VOVED

Транскрипт

1 F I N A S I S K I I Z V E [ T A J za period od RE VODOVOD OHRID Direktor dipl.ing.tehn.aleksijoski Vladimir Rakov. na Finansiski.sektor dipl.ekk Nestoroski Nikola 1

2 VOVED Me uop{tinskoto Javno Pretprijatie MJP PROAKVA Struga e osnovano vrz osnova na Spogodba, zavedena pod broj / 6 od vo Op{tina Struga i broj / 1 od godina, zavedena vo Op{tina Ohrid. Javnoto pretprijatie se osnova so cel da se ovozmo`i integrirawe na primarnata i sekundarnata mre`a, za{titata na Ohridskoto Ezero i regulirawe na vodosnabduvaweto vo edna zaedni~ka organizacija. Po sklu~uvaweto na gorenavedenata Spogodba za osnovawe na MJP Proakva a potpi{ana od Op{tinite Struga i Ohrid se pristapi kon donesuvawe na Statut na MJP Proakva i istiot e usoglasen soglasno odredbite na Zakonot za Javni pretptijatija. Vrz osnova na istiot Zakon se izvr{i upis na osnovawe na MJP Proakva Struga vo Registarskiot Sud - Osnovniot Sud Bitola pod br. 3774/98 od godina so {to e osnovana MJP Proakva Struga. Zalagawata za po~ituvawe na ~lenot 18 od gorespomenatata Spogodba i Odlukite na Upravniot Odbor od 2007 odobreni od Sovetite na Osnova~ite na MJP Proakva Struga MJP Proakva Struga se reorganizira na rabotni edinici RE Vodovod Ohrid, RE Vodovod i Kanalizacija Struga i RE Kolektor so Odluki za celosno profitno-tro{kovno rabotewe po edinici {to rezultira i so poodelni Finansiski Bilansi po rabotni edinici. Vo 2010 MJP Proakva se reorganizira na dve edinici i RE Vodovod, kanalizacija i Kolektor Struga so zasebni-soodvetni Finansiski Bilansi i Izve{tai vo raboteweto. 2

3 1. OP[TI PODATOCI 1.1 gi vr{i slednive aktivnosti : - sobirawe, pre~istuvawe i neprekinato distribuirawe na voda za piewe i prehranbena voda na doma}instva i industrija na teritorijata na Op{tina Ohrid, - proektirawe i izvedba na hidrogradbeni proekti, - vodovodni i kolektorski priklu~oci na doma}instva i industrija na teritorija na Op{tinata Ohrid, - odveduvawe na otpadnite vodi od potro{uva~ite doma}instva i industrija priklu~eni na kolektorskiot sistem preku odr`uvawe na glavniot kolektorski cevkovod na teritorijata na grad Ohrid so cel za{tita na Ohridskoto Ezero 1.2 Osnovnata dejnost ja obavuva preku : sistem za vodosnabduvawe na Ohrid del od regionalniot kanalizacionen sistem koj se sostoi od primaren kolektor so pumpni stanici na teritorijata na Op{tina Ohrid. 1.3 Spored ~len 11 od Statutot na MJP Proakva, re{enie br od godina organi na MJP Proakva Struga se : - Upraven Odbor, - Odbor za kontrola na materijalno-finansiskoto rabotewe, - Generalen Direktor. Soglasno Odlukite na Upravniot Odbor za reorganizacija na MJP Proakva Struga na rabotni edinici i RE Vodovod, kanalizacija i Kolektor, so istite rakovodat Direktori direkno odgovorni na Generalniot Direktor. 1.4 Brojot na ~lenovite na Upravniot odbor se utvrduva na 15, od koi 7 ~lenovi imenuva Sovetot na Op{tina Ohrid i 8 ~lenovi koj gi imenuva Sovetot na Op{tina Struga. 1.5 MJP Proakva Struga ima sedi{te vo Struga na ul. Kej 8-mi Noemvri bb, rasporedena vo dejnost po {ifra Sobirawe, obrabotka i snabduvawe so voda. ima sedi{te vo Ohrid na ulica Biljanini Izvori bb, Ohrid Brojot na vrabotenite vo : period redovni Vrab.preku agencija Sredstvata za rabotewe na gi obezbeduva od sopstveno rabotewe i toa od : uslugi za vodosnabduvawe na doma}instva i industrija na teritorija na Op{tinata Ohrid. proektirawe i izvedba na hidrogradbeni proekti, uslugi vo koi spa aat vodovodni i kolektorski priklu~oci na doma}instva i industrija vo Op{tinite Ohrid i Struga. 3

4 2. FIZI^KI OBEM NA FAKTURIRANA VODA I NAPLATA kako pretprijatie koe e osnovano za obezbeduvawe na svoite potro{uva~i so ~ista voda za piewe i pre~istuvawe na otpadnite vodi opsluùva region vo koj ìveat preku ìteli spored informaciite od popisot. Raspolaga so kapaciteti za opsluùvawe i vo uslovi na zgolemena pobaruva~ka za voda koja osobeno se manifestira vo letnite meseci koga turisti~kite mo`nosti na regionot privlekuvaat mnogu turisti vo turisti~kite kapaciteti, vikend stanovite i privatnite stanoizdavateli. Izgradeniot del od regionalniot kanalizacionen sistem za za{tita na Ohridskoto Ezero od otpadni vodi vo Op{tina Ohrid ovozmoùva odveduvawe i tretman na 95% od otpadnite vodi koi se produciraat vo gradot Ohrid t.e 85% pokrienost na potro{uva~ite so kolektor na nivo na opsluùvawe na RE Vodovod Ohrid. Tabela. 1, Fakturirana voda vo m3, period / 2017 M Voda vo M3 Voda vo M3 Voda vo M3 doma}instva 2018/ industrija 2018/ VKUPNO % % , , ,007 33, , , , , ,503 35, , , , , ,605 33, , , , , ,672 37, , , , , ,581 44, , , , , ,109 49, , , , , ,391 85, , , , , , , , , , , ,388 64, , , , , ,264 54, , , , , ,398 44, , , , , ,365 30, , , VK 2,371,753 2,390, , , ,113,468 3,004, kor -38,684-54, ,245-6, ,929-60, NT 2,333,069 2,336, , , ,064,539 2,944, / 2017 % M Voda vo M doma}instv industrija VKUPNO : 1 161,709 31, , ,572 26, , ,522 29, , ,768 32, , ,458 48, , ,416 59, , ,438 80, , ,927 73, , ,626 59, , ,397 40, , ,038 36, , ,553 33, ,705 VK 2,360, ,114 2,911,538 4

5 Grafik 1, Fakturirana voda vo m3, period /2017 Tabela. 2, Fakturirano vkupno vo denari, period /2017 M Fakturirano vo den VKUPNO / 2017 % 1 7,779,848 12,071,305 8,432, ,354,188 12,187,039 8,129, ,919,747 12,581,324 7,940, ,787,395 13,614,283 8,346, ,812,413 15,037,229 8,943, ,770,894 15,947,547 10,168, ,411,853 18,873,096 14,284, ,414,478 23,146,287 16,470, ,517,688 17,424,973 12,073, ,095,677 15,365,785 9,716, ,354,199 14,261,596 11,055, ,232,207 11,942,844 7,951, VK 117,450, ,453, ,513, Tabela. 3, Fakturirano/Naplateno vkupno vo denari, period M Fakturir/naplat. fakt/ Fakturir/naplat. fakt/ Fakturir/naplat. napl napl doma}instva % industrija % VKUPNO 1 9,033,112 6,591, ,038,193 2,430, ,071,305 9,022, ,298,974 6,713, ,888,065 1,577, ,187,039 8,291, ,015,539 8,154, ,565,785 2,628, ,581,324 10,782, ,915,380 8,314, ,698,903 2,600, ,614,283 10,914, ,748,441 8,401, ,288,788 3,807, ,037,229 12,209, ,512,097 8,976, ,435,450 3,678, ,947,547 12,654, ,405,487 11,115, ,467,609 5,936, ,873,096 17,052, ,700,852 12,844, ,445,435 5,560, ,146,287 18,404, ,608,774 11,761, ,816,199 4,310, ,424,973 16,071, ,296,183 11,001, ,069,602 6,278, ,365,785 17,279, ,602,411 9,832, ,659,185 3,617, ,261,596 13,449, ,729,203 10,505, ,213,641 4,780, ,942,844 15,286, VK 126,866, ,213, ,586,855 47,205, ,453, ,418, fakt/ napl % 5

6 Grafik 2, Fakturirano/naplateno vkupno vo denari, period Tabela 4, Naplateno vkupno vo period / 2017 M naplateno 2018/2017 naplateno 2018/2017 naplateno 2018/2017 doma}instva 2018/ industrija 2018/ VKUPNO % % ,591,950 5,710, ,430,164 1,344, ,022,114 7,054, ,713,360 5,573, ,577,893 1,522, ,291,253 7,095, ,154,406 5,647, ,628,103 2,157, ,782,509 7,805, ,314,007 5,193, ,600,124 1,475, ,914,131 6,669, ,401,393 5,628, ,807,642 2,374, ,209,035 8,002, ,976,867 5,869, ,678,092 2,022, ,654,959 7,891, ,115,728 7,158, ,936,389 4,030, ,052,117 11,189, ,844,433 9,905, ,560,267 4,518, ,404,700 14,424, ,761,591 9,243, ,310,340 3,612, ,071,931 12,855, ,001,774 7,412, ,278,160 3,046, ,279,934 10,458, ,832,882 6,405, ,617,025 2,571, ,449,907 8,976, ,505,138 7,409, ,780,918 3,848, ,286,056 11,257, VK 114,213,529 81,157, ,205,117 32,524, ,418, ,681, / 2017 % naplateno 2016 M doma}instv industrija VKUPNO : 1 5,508, ,066 6,361, ,779,202 2,476,493 8,255, ,498,244 1,877,448 7,375, ,353,245 1,828,990 7,182, ,544,569 1,995,611 7,540, ,025,710 1,995,520 8,021, ,217,812 4,137,933 11,355, ,516,701 2,944,162 12,460, ,122,132 3,452,630 11,574, ,874,583 2,425,855 10,300, ,707,810 2,208,790 8,916, ,622,923 3,729,433 10,352,356 VK 79,771,125 29,925, ,697,056 6

7 Grafik 3, Naplateno vkupno vo period / 2017 Tabela 5, Fakturirani/naplateni uslugi vo period / 2017 M 2018 uslugi 2017 uslugi 2018/ /17 faktur naplat % faktur naplat % faktur naplat 1 257, , ,453 1,694, , , , , , , , , , , , , ,467 1,475, , , , , ,350,174 1,700, , , , , , , ,753 1,294, , , , , ,291,789 3,453, ,981 1,013, , , , , ,847, , , , Vk: 12,438,560 11,666, ,112,386 9,284, M 2016 uslugi faktur naplat % 1 1,774, , ,929 1,642, ,996,480 1,467, ,293 2,078, ,126,666 3,361, ,941,556 1,735, ,217 1,030, ,556 1,759, , , ,902,441 1,783, ,555,204 1,751, ,767,559 1,981, Vk: 16,543,673 19,176,

8 Tabela 6, Sevkupno fakturirano / naplateno / 2017 M 2018 SEVKUPNO 2017 Sevkupno 2018/ /17 faktur naplat % faktur naplat % faktur naplat 1 12,328,942 9,888, ,853,903 8,748, ,885,309 9,054, ,465,440 7,545, ,539,854 11,501, ,503,054 8,143, ,125,138 11,614, ,751,356 6,822, ,776,696 13,684, ,738,045 8,985, ,773,589 13,214, ,518,630 9,591, ,652,876 17,785, ,012,326 11,863, ,904,147 19,383, ,266,460 15,718, ,238,488 16,512, ,636,078 13,155, ,657,574 20,733, ,579,437 11,472, ,218,500 13,866, ,662,662 9,169, ,790,755 15,844, ,638,178 11,749, Vk: 194,891, ,085, ,625, ,966, M 2016 SEVKUPNO faktur naplat % 1 9,554,135 6,613, ,599,117 9,897, ,916,227 8,842, ,608,688 9,260, ,939,079 10,901, ,712,450 9,756, ,215,070 12,386, ,828,034 14,220, ,714,173 11,908, ,998,118 12,083, ,909,403 10,667, ,999,766 12,333, Vk: 133,994, ,873, Analizata na priloènite Tabeli i Grafikoni pokaùva: - Vkupno fakturirano vo m3 2018/2017 e %. - Vkupno fakturirano pari (za celosen vrednosen sostav na smetkata na RE Vodovod Ohrid) 2018/2017 e %. - Sevkupno fakturirawe (za celosen vrednosen sostav na smetkata na RE Vodovod Ohrid + uslugi) 2018/2017 e %. - Procent na naplata za 2018 e 88.47% (kaj fizi~ki i 90.03% i kaj pravni lica 84.92% kako odnos fakturirano/naplateno 2018 (za celosen vrednosen sostav na smetkata na ). - Procent na naplata za 2018 e 93.80% kaj uslugite kako odnos fakturirano/naplateno Sevkupen % na naplata za 2018 (za celosen vrednosen sostav na smetkata na + uslugi) e 88.81% kako odnos fakturirano/naplateno. Vo 2019 god., }e prodolàt aktivnostite za aùrno fakturirawe na koli~iniite vo m3 i vo forma na vrednosta koja istovremeno se naplatuva preku: 8

9 - analiza na vovedenata nova programa za soodvetno nivo na fakturirawena prihodite, - permanentno aùrirawe i osovremenuvawe na podatocite na korisnicite naso~eno kon fakturirawe spored sostojba na vodomer ili po Odluka za pau{al, se do fakturirawe po utvrden prosek i broj na lica kaj korisnikot soglasno pozitivnite zakonski propisi. - postojana analiza na naplata po lica i firmi naso~eno kon preispituvawe na rezultatite od naplatata od naplatuva~ite, - tekovno kontrolirawe na reoni, - natamo{no zgolemuvawe na naplatata, osobeno kaj firmite preku: - ispra}awe na kartici za neplaten dolg, - kontakt i opomenuvawe na firmi za neplaten dolg, - aktivnosti za isklu~uvawe od usluga za vodosnabduvawe, - podgotovka na predlozi za tuèwe na firmi, - natamo{no podobruvawe na naplatata na pobaruvawata, - promena na rasipani vodomeri i namaluvawe na brojot na pau{ali, - re{avawe na Prigovori so barawe za podmiruvawe na dolgot od potro{uva~ite, - brzo re{avawe na Prigovorite kon lica redovni podmiruva~i na smetki, - pomagawe na Pravniot sektor vo procesot na tuèwe na korisnicite koj ne gi podmiruvaat svoite obvrski, Vo kontekst na adekvatno aùrni podatoci so intencija za soodvetno-aùrno fakturirawe na ispora~nata voda voveden e Programskiot sistem koj ovozmoùva telefonsko-modemsko ot~ituvawe i evidentirawe na podatocite i pogolema kontrola vo rabotata na ot~ituva~ite i na korisnicite na vodosnabduvawe vo grad Ohrid. Aktivnostite se odvivaat tekovno, vo tek se analizi vo raboteweto na ovoj sistem. Aktivnosti za zgolemuvawe na naplata kaj fizi~kite i osobeno kaj pravnite lica }e bidat prosledeni so zajaknuvawe na aktivnostite na: - slu`bite za sporna naplata - slu`bata za isklu~uvawe od tehni~kiot sektor i - pravniot sektor vo pogled na prinuden na~in na naplata na pobaruvawata {to gi ima RE Vodovod Ohrid so intencija za natamo{no podobruvawe na naplatata i podobruvawe vo za{titata na sredstvata i imotot na i Proakva vo celina. Vo aktivnostite na naplata udel ima: - kontinuiranata i navremena naplata na Dogovorite na rati so potro{uva~ite i - utuùvaweto i naplatata na utuènite pobaruvawa {to e aktivnost na Pravniot sektor kako prinuden na~in na naplata na pobaruvawata {to gi ima {to }e vodi kon natamo{no podobruvawe na naplatata i vo za{titata na sredstvata i imotot na RE Vodovod Ohrid i Proakva vo celina. Za taa cel se vospostaveni novi, korektni odnosi so Notarite i Izvr{itelite vo grad Ohrid zasnovani na ekonomska baza i me usebno po~ituvawe i vrednuvawe. Voedno ke se prodolì so natamo{no: - direkno (preku smetkite) i - indirektno (so kampawa i flaeri) promovirawe i stimulirawe na pla}awe od strana na potro{uva~ite za onlajn-pla}awe preku 9

10 3. FINANSISKI POKAZATELI 1 Tabela 7. BILANS NA USPEH vo 000 mkd % razl 0.1 Prihodi od proda`ba 81, ,737 85, , Operativni prihodi 11,682 7,563 6, , Ostanati prihodi 7,805 6,736 10, , Vkupno operativni prihodi 101, , , , Materijali,energ,rez.delovi i sit.inv. -26,832-30,204-31, Tro{oci za tekovno odr`uvawe -2,024-2,245-1, Tro{.za tekovno odr`uv. tu i sredstva Tro{oci za osiguruvawe Bruto plati -73,340-76,912-73, , Menaxerski plati Drugi uslugi -5,109-7,004-4, , Ostanati operativni tro{oci -3,445-5,721-2, , Danoci,pridonesi i drugi dava~ki Vkupno operativni tro{oci -111, , , , Amortizacija na sopstveni sredstva -4,767-3,853-4, Amortizacija na grantovi -5,826-4,748-5, , Vkupna Amortizacija -10,593-8,601-10, , Vkupno operativ. tro{oci i amortizacija -121, , , , Ostanati tro{oci -2,907-6,075-15, , Vkupni tro{oci -124, , , , Finansiski rashodi Finansiski prihodi 1,610 3,807 1, , Dobivka/Zaguba od redovnoto rabotewe -22,261-3,660-36, ,575 9 Danok na dobivka NETO DOBIVKA/ ZAGUBA -22,261-3,660-36, ,575 % na u~es 1 Site finansiski izve{tai se so~ineti vo 000 MKD. 10

11 0.1 Prihodi od Proda`ba Prihodot se priznava koga postoi verojatnost od idni prilivi na ekonomski dobra vo pretprijatieto, koga iznosot na prihodot mo`e so sigurnost da se izmeri i koga e zavr{en transferot na rizicite. Prihodite od proda`ba se priznavaat vo neto iznos vo momentot na isporakata a kaj prihodite od obezbeduvawe na uslugi spored stepenot na izvr{enost. Prihodi od proda`ba % razl domakinstva 60,621 84,607 61, ,947 industrija 21,268 31,130 23, ,297 Vkupno: 81, ,737 85, ,244 % na u~estvo vo Vkupnite Prihodi Operativni prihodi Operativni prihodi se prihodi od hidrogradbeni (vodovodno-kolektorski) investirawa i uslugi na potro{uva~ite.ovie Prihodi se priznavaat vo neto iznos vo momentot na isporakataili spored stepenot na izvr{nost. Operativni Приходи % razl Prihodi od hidrog.vodov.i kolekt.priklu~oci 10,144 6,049 4, ,109 Drugi prihodi 1,440 1,440 1,440-0 Prihodi od prod.na materijali Prihod od naemnina Vkupno : 11,682 7,563 6, ,112 % na u~estvo vo Vkupnite Prihodi Ostanati Operativni Prihodi Ostanati delovni prihodi se prihodi so pomala redovnost vo pojavuvaweto. Ostanati operativni prihodi % razl Prihodi od otpis na obvrski , Prihod od reval.materijali Prihodi od prod. nemat. i osnov.s-va 0 0 3, ,588 Prihodi od vi{oci Prihodi od amortizacija na donacii 5,826 4,748 5, ,187 Prihodi od dobieni sudski sporovi Ostanati nespomnati prihodi Vkupno: 7,805 6,736 10, ,465 % na u~estvo vo Vkupnite Prihodi Operativni tro{oci Tro{ocite se definiraat kako namaluvawe na ekonomskite koristi za vreme na presmetkovniot period vo forma na odlivi, namaluvawe ili amortizacija na sredstva ili steknuvawe na obvrski. So drugi zborovi rashodite vklu~uvaat tro{oci na prodadeni proizvodi, tro{oci potrebni da se izvr{i raboteweto i tro{oci na privlekuvawe i opslu`uvawe na korisnicite ili kupuva~ite. Materijali energ.,rez.delovi i siten inventar % разл Tro{oci za surovini i materijali -9,295-8,351-7, Tro{oci za energija -17,348-21,411-23, ,222 Tro{oci za rezervni delovi i m-jali Tro{oci za otpis na sitniot inventar Vkupno: -26,832-30,204-31, % na u~estvo vo Vkupni Rashodi

12 1.2 Tro{oci za tekovno odr`uvawe % разл Uslugi za odr`uvawe i za{tita -2,024-2,245-1, Vkupno: -2,024-2,245-1, % na u~estvo vo Vkupni Rashodi Drugi uslugi % разл Tro{ocii za transport - prevoz Po{tenski,telefonski i intern.uslugi -1,332-1,084-1, Naem-lizing Komunalni uslugi Ostanati uslugi -2,259-4,819-1, ,881 Bankarski usl.i tro{ na plat.promet Vkupno: -5,109-7,004-4, ,670 % na u~estvo vo Vkupni Rashodi Ostanati operativni tro{oci % разл Tro{oci za reklama,propaganda Ostanati tro{oci na vraboteni , ,334 Dnevnici za slu`beni patuvawa Nadomest na tro{oci na vraboteni Tro{oci za nadom na ~l na UO i NO Tro{oci za sponzorstva i donacii Tro{oci za reprezentacija Ostanati tro{oci na raboteweto -1, Vkupno: -3,445-5,721-2, ,835 % na u~estvo vo Vkupni Rashodi Danoci,pridonesi i drugi dava~ki % разл Danoci koj ne se zavis.od rezultat, ~lanarini Vkupno: % na u~estvo vo Vkupnite Rashodi Amortizacija % разл Amortizacija na sopstveni sredstva -4,767-3,853-4, Amortizacija na grantovi -5,826-4,748-5, ,187 Vkupno: -10,593-8,601-10, ,833 % na u~estvo vo Vkupnite Rashodi Ostanati tro{oci % разл Vredn.usoglas.na pobaruvawa , ,527 Neotp.vred.na osnov s-vo , ,700 Kusoci,kalo rastur Kazni,penali,nadomest na {teti ! 293 Ostanati rashodi od rabotewe -2,547-5,388-1, ,799 Vkupno: -2,907-6,075-15, ,153 % na u~estvo vo Vkupnite Rashodi

13 6. Finansiski rashodi % разл Rashodi po osnov na zatezni kamati Vkupno: % na u~estvo vo Vkupnite Rashodi Finansiski prihodi % razl Prihodi od kamati od nepovr.dru{tva 1,610 3,807 1, ,320 Vkupno: 1,610 3,807 1, ,320 % na u~estvo vo Vkupnite Prihodi Danoci Danocite se presmetuvaat soglasno pozitivnite zakonski propisi na Republika Makedonija na godi{no nivo po pat na odano~uvawe nepriznaenite rashodi soglasno Dano~niot Bilans po op{ta stapka od 10%. 10. Neto Dobivka / Zaguba kako rezultat zaklu~no so kako finansiski rezultat poka`uva Zaguba od iljadi denari. 13

14 BILANS NA SOSTOJBA vo 000 denari A K T I V A % NETEKOVNI SREDSTVA 759, , , Neto osnovni sredstva 751, , , Imot,zgradi i oprema 981, , , Otpis -229, , , Neto nematerijalni sredstva 5,440 3,125 3, Nematerijalni sredstva 9,342 10,691 9, Otpis -3,902-7,566-5, Dolgoro~ni finansiski sredstva 2,551 2,551 2, TEKOVNI SREDSTVA 379, , , Neto zalihi 22,744 21,478 21, Zalihi 23,052 21,712 21, Otpis Pobaruvawa 357, , , a) Pobaruvawe od kupuva~i neto 287, , , Pobaruvawe od kupuva~i 288, , , Otpis b) Pobaruvawa od dr`avata za danoci 1,010 1,080 1, v) Pobaruvawa od RE 47,034 48,246 49, g) Ostanati pobaruvawa 2,455 3,862 4, d) Gotovina i gotovin. ekvivalenti 10,667 28,515 8, AVR 7,945 7,691 7, VKUPNA AKTIVA 1,139, ,295 1,130, P A S I V A % KAPITAL 121,969 52,623 99, Dr`aven kapital 248, , , Revalorizacioni rezervi 27, , Zakonski rezervi 6, , Akumulirana dobivka 2, , Akumulirana zaguba -162, , , NETEKOVNI OBVRSKI 474, , , Dolgoro~ni obvrski 1,699 1,577 1, Donacii- Grantovi PVR 472, , , TEKOVNI OBVRSKI 565, , , Obvrski sprema dobavuva~ite 191, , , Vkupno krediti 96,216 96,216 96, Kratkoro~ni krediti MF 96,216 96,216 96, Vkupno kamati 14,082 14,082 14, Kratkoro~ni kamati MF 14,082 14,082 14, Krat.Obvr.Op{.Str (MF) 47,932 47,932 47,932 DDV obvrska i danoci Bruto plata vraboteni 22,178 6,586 15, Obvrski prema RE 171, , , Odnapred presmetan danok na dobivka #DIV/0! Ostanati obvrski 21,241 22,466 22, Dobivka / ( Zaguba) -22,261-3,660-36, VKUPNA PASIVA 1,139, ,295 1,130,

15 Tabela 9. Prihodi/Rashodi po tromese~ija 2018 Tromese~ija I II III IV VKUPNO Prihodi 27,402 31,992 42,024 32, ,843 Rashodi 29,928 31,414 38,320 37, ,503 Bruto dobivka / zaguba -2, ,704-5,416-3,660 Σ Dobivka/ Zaguba -2,526-1,948 1,756-3,660 Grafik 4, Break point Analiza na Prihodi i Rashodi Break-event point analizata ja pokaùva pokrienosta na Vkupnite Prihodi so Vkupnite Rashodi po tromese~ija, sezonskiot karakter na vrvnite prihodite i neophodnosta od nivno odrùvawe vo zimskite meseci po pat na sorabotka so lokalnite fondovi Pokazateli neto vkupno neto vkupno neto vkupno obrtni s-va *100/ 323, , , , , ,805 kratkoro~ni obvrski 235, , , , ,015 Likvidost Op{ta % , Likvidost Efikasnost tekovna obrt na post s- va (obrt s-va-zalihi) *100/ kratkoro~.obvrski 300, , , , , , , , , , , ,015 % , prihodi od proda`ba/ 93, ,300 91,944 postojani s-va 759, , ,872 % 12, obrt na vkupni s-va prihodi od proda`ba/ vkupni s-va % 93, ,300 91,944 1,131, ,603 1,122, Profitabil bruto prof stapka ,261-3,660-36,235 dobivka / prihodi 93, ,300 91,944 % -23, neto prof stapka -22,261-3,660-36,235 neto dobivka / prihodi 93, ,300 91,944 % -23, pokazat na finas sost step na zadolèn , , ,923 vkupni obvrski / vkupni sredstva 1,131, ,603 1,122,137 % 50,

16 Tabela 10. Izve{taj za pari~niot tek (Cash flow) % Gotovina i pari~ni ekvivalenti na po~etok na period 4,917 8,588 10, Gotovinski priliv od kupuva~i- usl za voda 109, , , Gotovinski priliv od kupuva~i - uslugi 19,176 11,667 9, Vkupen gotovinski priliv 128, , , Gotovina isplatena na dobavuva~i,vraboteni i sl , , ,885 Plateni danoci -1,127-1, Platena kamata Isplateno na Kolektor -17,101-23,679-17, Isplateno na RE Vodovod Struga -2,858-1,304-2,254 - Pari~en tek od operativni aktivnosti 6,902 22,845-1,346 1, nabavka na osnovno sredstvo -1,152-2, proda`ba na osnovno sredstvo dolgoro~en kredit Pari~en neto tek od vlo`uva~ki aktivnosti -1,152-2, (Otplata)/ Priliv na zaemi i kamati (Otplata)/ Priliv na zaemi i kamati za RE Kolektor Pari~en neto tek od finansiski aktivnosti Zgolemuvawe/(Namaluvawe) na pari~ni sredstva 5,750 19,927-2, Gotovina i pari~ni ekvivalenti na po~etok na period 4,917 8,588 10, Gotovina i pari~ni ekvivalenti na kraj na period 10,667 28,515 8, Zgolemuvawe/(Namaluvawe) na pari~ni sredstva 5,750 19,927-2, Izve{tajot za Pari~en tek ( cash flow ) e pogoden kako Izve{taj za sledewe na likvidnosta na pretprijatieto preku usoglasuvawe na dnevnite prilivi i odlivi, ~uvawe na gotovinata vo ramkite na realnite potrebi i sl. 16

17 S O D I N A V O V E D 2 1 OP[TI PODATOCI 3 2 FIZI^KI OBEM NA FAKTURIRANA VODA I NAPLATA FINANSISKI POKAZATELI