Izvjestaj o poslovanju za 2. kvartal 2011.godine.xls

Транскрипт

1 OPĆI PODACI od do godine Opis Registarski broj emitenta u registru kod Komisije: 1. PODACI O IDENTITETU EMITENTA Punu i skraćenu firmu emitenta Puna adresa (poštanski broj, mjesto, ulica i broj) Broj telefona i telefaksa Sadržaj Bosnalijek, farmaceutska i hemijska industrija, dioničko društvo; Bosnalijek d.d. tel: ; fax: adresa info@bosnalijek.ba Internet stranica Djelatnost emitenta Proizvodnja i prodaja farmaceutskih preparata Broj uposlenih u emitentu 636 Broj poslovnih jedinica i predstavništava emitenta Firma i sjedište vanjskog revizora emitenta Naznaku da li su finansijski izvještaji za period za koji se podnose revidirani od strane vanjskog revizora Ime i prezime članova odbora za reviziju 2. INFORMACIJE O NADZORNOM ODBORU I UPRAVI EMITENTA Ime i prezime predsjednika i članova nadzornog odbora emitenta 2 ureda u BiH, 2 preduzeća u inostranstvu, 9 predstavništva u inostranstvu i 8 zastupnika u inostranstvu KPMG BH d.o.o., Sarajevo Ne Željko Kordić, predsjednik; Rabija Avduli, član; Sead Sarvan, član Veljko Trivun Predsjednik; Rifat Klopić - član; Abdulhakim M. El Misurati - član; Abdul - Umid Šalaka - član; Edin Buljubašić član Imena i prezimena, funkcije članova uprave emitenat Broj dionica emitenta koji posjeduje svaki od članova nadzornog odbora i uprave i učešće ukupnog nominalnog iznosa ovih dionica u osnovnom kapitalu emitenta na početku i na kraju razdoblja za koje se izvještaj podnosi - Direktor; Belma Abazović - Izvršni direktor za proizvodnju i razvoj; Šefik Handžić - Izvršni direktor za opšte finansije; Nermin Zubčević - Izvršni direktor za kvalitet i regulativu NO: Veljko Trivun - Predsjednik 897 (na početku perioda) i 897 (na kraju perioda); Rifat Klopić - član 0 i 0; Edin Buljubašić - član 0 i 0; Abdul - Umid Šalaka - član i ; Abdulhakim M.El Misurati - član 0 i 0; UPRAVA: - Direktor i ; Belma Abazović - Izvršni direktor za proizvodnju i razvoj 610 i 610; Šefik Handžić - Izvršni direktor za opšte finansije i ; Nermin Zubčević - Izvršni direktor za kvalitet i regulativu i 1.120; 3. PODACI O DIONICAMA I DIONIČARIMA EMITENTA Ukupan broj dioničara na zadnji datum izvještajnog perioda Broj emitovanih dionica i nominalna cijena po dionici na zadnji datum izvještajnog perioda Ime i prezime svake fizičke osobe i firmu svake pravne osobe koja je vlasnik više od 5% dionica emitenta s pravom glasa na kraju izvještajnog perioda 4. PODACI O PRAVNIM OSOBAMA KOJE SU U VLASNIŠTVU EMITENTA Naziv pravnog lica u kojima emitent posjeduje više od 10% dionica ili vlasništva u kapitalu na kraju izvještajnog perioda 5.PODACI O ODRŽANIM SKUPŠTINAMA EMITENTA U IZVJEŠTAJNOM PERIODU Datum i mjesto održavanja redovnih dionica sa nominalnom cijenom od 10,00 KM i dionica za zaposlene nominalne vrijednosti 10,00 KM Federalno ministarstvo energije, rudarstva i industrije - 19,26 %; The Economic and Social Development Fund ( LYBIA ) - 8,78 %; International Finance Corporation ( USA ) - 8,37 % godine u Sarajevu Dnevni red skupštine 1. Izbor predsjednika Skupštine i dva ovjerivača zapisnika Skupštine; 2. Usvajanje Godišnjeg izvještaja o poslovanju Društva za godinu, sa izvještajima revizora, Nadzornog odbora i Odbora za reviziju; 3. Donošenje Odluke o raspodjeli i načinu upotrebe dobiti, ostvarene po Godišnjem izvještaju o poslovanju Društva za godinu; 4. Donošenje Odluke o rasporedu dijela dobiti ostvarene u godini u fond rezervi Društva; 5. Usvajanje Poslovnog plana Društva za godinu; 6. Donošenje Odluke o ovlaštenju Nadzornog odbora za donošenje odluke o povećanju osnovnog kapitala Društva emisijom novih dionica. Značajne odluke donesene na skupštini 6.BITNI DOGAĐAJI U IZVJEŠTAJNOM PERIODU Podaci o emisiji vrijednosnih papira i načinu upotrebe kapitala pribavljenog putem emisije vrijednosnih papira emitenta u izvještajnom periodu; Podaci o transakcijama imovinom u obimu većem od 10% vrijednosti ukupne imovine emitenata na dan transakcije navodeći činjenice koje su na to uticale Podaci o smanjenju ili povećanju imovine emitenta za više od 10% u odnosu na stanje iz prethodnog izvještaja navodeći činjenice koje su na to uticale Podaci o smanjenju ili povećanju neto dobiti ili gubitka emitenta za više od 10% u odnosu na stanje iz prethodnog izvještaja navodeći činjenice koje su na to uticale Dobit ostvarena u godini, u iznosu od 4, ,03 KM, raspoređena za investiranje u unapređenje i razvoj djelatnosti Društva, a dio dobiti ostvarene u godini, u iznosu od 8, ,31 KM je raspoređen u fond rezervi Društva. U Sarajevu, godine Izvještaj sastavio/la: Direktor emitenta: Dejan Đorđević

2 Naziv emitenta: Sjedište: Šifra djelatnosti: JIB: Matični broj: Bosnalijek d.d Tabela B BILANS USPJEHA od do godine u KM I Z N O S Grupa konta, konto P O Z I C I J A Bilješka Oznaka za AOP Tekuća Prethodna godina godina I. DOBIT ILI GUBITAK PERIODA POSLOVNI PRIHODI I RASHODI Poslovni prihodi ( ) Prihodi od prodaje robe (203 do 205) a) Prihodi od prodaje robe povezanim pravnim licima b) Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu c) Prihodi od prodaje robe na stranom tržištu Prihodi od prodaje učinaka (207 do 209) a) Prihodi od prodaje učinaka povezanim pravnim licima b) Prihodi od prodaje učinaka na domaćem tržištu c) Prihodi od prodaje učinaka na stranom tržištu Prihodi od aktiviranja ili potrošnje robe i učinaka Ostali poslovni prihodi Poslovni rashodi ( ) Nabavna vrijednost prodate robe Materijalni troškovi Troškovi plaća i ostalih ličnih primanja (216 do 218) , 521 a) Troškovi plaća i naknada plaća zaposlenima , 524 b) Troškovi ostalih primanja, naknada i prava zaposlenih , 529 c) Troškovi naknada ostalim fizičkim licima Troškovi proizvodnih usluga do Amortizacija do Troškovi rezervisanja Nematerijalni troškovi poveć.11 i 12, ili 595 Povećanje vrijednosti zaliha učinaka smanj.11 i 12, ili 596 Smanjenje vrijednosti zaliha učinaka Dobit od poslovnih aktivnosti ( ) Gubitak od poslovnih aktivnosti ( ) FINANSIJSKI PRIHODI I RASHODI Finansijski prihodi (228 do 233) Finansijski prihodi od povezanih pravnih lica Prihodi od kamata Pozitivne kursne razlike Prihodi od efekata valutne klauzule Prihodi od učešća u dobiti zajedničkih ulaganja Ostali finansijski prihodi Finansijski rashodi (235 do 239) Finansijski rashodi iz odnosa sa povezanim pr. licima Negativne kursne razlike Rashodi iz osnova valutne klauzule Ostali finansijski rashodi Gubitak od finansijskih aktivnosti ( ) Dobit redovne aktivnosti ( ) > Gubitak redovne aktivnosti ( ) < OSTALI PRIHODI I RASHODI Ostali prihodi i dobici, osim iz osnova stalnih sredstava namijenjenih prodaji i 67 bez obustavljenog poslovanja (245 do 253) Dobici od prodaje stalnih sredstava Dobici od prodaje investicijkih nekretnina Dobici od prodaje bioloških sredstava Dobici od prodaje učešća u kapitalu i vrijednosnih papira Dobici od prodaje materijala Viškovi Naplaćena otpisana potraživanja Prihodi po osnovu ugovorene zaštite od rizika Otpis obaveza, ukinuta rezervisanja i ostali prihodi Ostali rashodi u gubici, osim iz osnova stalnih sredstava namijenjenih prodaji i 57 bez obustavljenog poslovanja (255 do 263) Gubici od prodaje i rashodovanja stalnih sredstava Gubici od prodaje i rashodovanja investicijskih nekretnina Gubici od prodaje i rashodovanja bioloških sredstava Gubici od prodaje učešća u kapitalu i vrijednosnih papira 2 5 8

3 Gubici od prodaje materijala Manjkovi Rashodi iz osnova zaštite od rizika Rashodi po osnovu ispravke vrijednosti i otpisa potraživanja Rashodi i gubici na zalihama i ostali rashodi Dobit po osnovu ostalih prihoda i rashoda ( ) Gubitak po osnovu ostalih prihoda i rashoda ( ) PRIHODI I RASHODI OD USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI SREDSTAVA (osim stalnih sredstava namijenjenih prodaji i sredstava obustavljenog poslovanja) 68 bez 688 Prihodi iz osnova usklađivanja vrijednosti (267 do 275) Prihodi od usklađivanja vrijednosti nematerijalnih sredstava Prihodi od usklađivanja vrij. materijalnih stalnih sredstava Prihodi od usklađivanja vrijednosti investicijskih nekretnina za koje se obračunava amortizacija 4. Prihodi od usklađivanja vrijednosti bioloških sredstava za koja se obračunava amortizacija 5. Prihodi od usklađivanja vrijednosti dugoročnih finansijskih plasmana i finansijskih sredstava raspoloživih za Prihodi od usklađivanja vrijednosti zaliha Prihodi od usklađivanja vrijednosti kratkoročnih fin. plasmana Prihodi od usklađivanja vrijednosti kapitala (negativni goodwill) Prihodi od usklađivanja vrijednosti ostalih sredstava bez 588 Rashodi iz osnova usklađivanja vrijednosti (277 do 284) Umanjenje vrijednosti nematerijalnih sredstava Umanjenje vrijednosti materijalnih stalnih sredstava Umanjenje. vrij. invest. nekretnina za koje se obračunava amort Umanjenje vrij. bioloških sredstava za koja se obračunava amort Umanjenje vrijednosti dugoročnih finansijskih plasmana i finansijskih sredstava raspoloživih za Umanjenje vrijednosti zaliha Umanjenje vrijednosti kratkoročnih finansijskih plasmana Umanjenje vrijednosti ostalih sredstava dio 64 Povećanje vrijednosti specifičnih stalnih sredstava (286 do 288) Povećanje vrijednosti investicijskih nekretnina koje se ne amortizuju Povećanje vrijednosti bioloških sredstava koja se ne amortizuju Povećanje vrijednosti ostalih stalnih sredstava koja se ne amortizuju dio 64 Smanjenje vrijednosti specifičnih stalnih sredstava (290 do 292) Smanjenje vrijednosti investicijskih nekretnina koje se ne amortizuju Smanjenje vrijednosti bioloških sredstava koja se ne amortizuju Smanjenje vrijednosti ostalih stalnih sredstava koja se ne amortizuju Dobit od usklađivanja vrijednosti ( ) > Gubitak od usklađivanja vrijednosti ( ) < Prihodi iz osnova promjene računovodstvenih politika i ispravki neznačajnih 690, grešaka iz ranijih perioda Rashodi iz osnova promjene računovodstvenih politika i ispravki neznačajnih 590, grešaka iz ranijih perioda DOBIT ILI GUBITAK NEPREKINUTOG POSLOVANJA Dobit neprekinutog poslovanja prije poreza ( ) > 0 Prihodi i dobici iz osnova prodaje i usklađivanja vrijednosti sredstava 673 i namijenjenih prodaji i obustavljenog poslovanja Rashodi i gubici iz osnova prodaje i usklađivanja vrijednosti sredstava 573 i namijenjenih prodaji i obustavljenog poslovanja Dobit od prekinutog poslovanja ( ) Gubitak od prekinutog poslovanja ( ) Porez na dobit od prekinutog poslovanja Neto dobit od prekinutog poslovanja ( ) > 0 Neto gubitak od prekinutog poslovanja ( ) < 0 NETO DOBIT ILI GUBITAK PERIODA Neto dobit perioda ( ) > 0 Neto gubitak perioda ( ) < dio Međudividende i druge raspodjele dobiti u toku perioda Gubitak neprekinutog poslovanja prije poreza ( ) < POREZ NA DOBIT NEPREKINUTOG POSLOVANJA dio 721 Porezni rashodi perioda dio 722 Odloženi porezni rashodi perioda dio 722 Odloženi porezni prihodi perioda NETO DOBIT ILI GUBITAK NEPREKINUTOG POSLOVANJA Neto dobit neprekinutog poslovanja ( ) > Neto gubitak neprekinutog poslovanja ( ) < DOBIT ILI GUBITAK OD PREKINUTOG POSLOVANJA II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK DOBICI UTVRĐENI DIREKTNO U KAPITALU (315 do 320) 1. Dobici od realizacije revalorizacionih rezervi stalnih sredstava 2. Dobici od promjene fer vrijednosti finansijsih sredstava raspoloživih za 3. Dobici iz osnova prevođenja finansijskih izvještaja inostranog poslovanja 4. Aktuarski dobici po planovima definisanih primanja

4 5. Dobici iz osnova efektivnog dijela zaštite novčanog toka 6. Ostali nerealizovani dobici i dobici utvrđeni direktno u kapitalu GUBICI UTVRĐENI DIREKTNO U KAPITALU (322 do 326) 1. Gubici od promjene fer vrijednosti finansijsih sredstava raspoloživih za 2. Gubici iz osnova prevođenja finansijskih izvještaja inostranog poslovanja 3. Aktuarski gubici po planovima definisanih primanja 4. Gubici iz osnova efektivnog dijela zaštite novčanog toka 5. Ostali nerealizovani gubici i gubici utvrđeni direktno u kapitalu Ostala sveobuhvatna dobit prije poreza ( ) Ostali sveobuhvatni gubitak prije poreza ( ) Obračunati odloženi porez na ostalu sveobuhvatnu dobit Neto ostala sveobuhvatna dobit ( ) > 0 Neto ostali sveobuhvatni gubitak ( ) < Ukupna neto sveobuhvatna dobit perioda ( ) > 0 Ukupni neto sveobuhvatni gubitak perioda ( ) < Neto dobit/gubitak perioda prema vlasništvu (311 ili 312) a) vlasnicima matice b) vlasnicima manjinskih interesa Ukupna neto sveobuhv. dobit/gubitak prema vlasništvu (332 ili 333) a) vlasnicima matice b) vlasnicima manjinskih interesa Zarada po dionici: a) obična b) razrijeđena Prosječan broj zaposlenih: - na bazi sati rada - na bazi stanja krajem svakog mjeseca Certificirani računovođa U Sarajevu, Šefik Handžić Dana godine Broj dozvole 4322/5 Direktor

5 Naziv emitenta: Sjedište: Šifra djelatnosti: JIB: Matični broj: Bosnalijek d.d Tabela C BILANS STANJA na dan godine u KM Grupa konta, konto P O Z I C I J A Bilješka Ispravka Bruto NETO (5 6) vrijednosti AKTIVA A) STALNA SREDSTVA I DUGOROČNI PLASMANI ( ) I. Nematerijalna sredstva (003 do 007) Kapitalizirana ulaganja u razvoj Koncesije, patenti, licence i druga prava Goodwill , Ostala nematerijalna sredstva , Avansi i nematerijalna sredstva u pripremi II. Nekretnine, postrojenja i oprema (009 do 013) Zemljište Građevinski objekti do Postrojenja i oprema Stambene zgrade i stanovi , Avansi i nekretnine, postrojenja i oprema u pripremi III. Investicijske nekretnine IV. Biološka sredstva (016 do 019) Šume Višegodišnji zasadi Osnovno stado , Avansi i biološka sredstva u pripremi V. Ostala (specifična) stalna materijalna sredstva VI. Dugoročni finansijski plasmani (022 do 029) Učešća u kapitalu povezanih pravnih lica Učešća u kapitalu drugih pravnih lica Dugoročni krediti dati povezanim pravnim licima Dugoročni krediti dati u zemlji Dugoročni krediti dati u inostranstvo Finansijska sredstva raspoloživa za Finansijska sredstva koja se drže do roka dospijeća Ostali dugoročni finansijski plasmani VII. Druga dugoročna potraživanja ( ) Potraživanja od povezanih pravnih lica do Ostala dugoročna potraživanja , 098 VIII. Dugoročna razgraničenja B) ODLOŽENA POREZNA SREDSTVA C) TEKUĆA SREDSTVA ( ) do 15 I. Zalihe i sredstva namijenjena prodaji (037 do 042) Proizvodnja u toku, poluproizvodi i nedovršene usluge Gotovi proizvodi Roba Stalna sr. namijenjena prodaji i obustavljeno poslovanje Dati avansi II. Gotovina, kratkoročna potraživanja i kratkoročni plasmani ( ) IZNOS prethodne godine (neto) Gotovina i gotovinski ekvivalenti ( ) bez 207 a) Gotovina b) Gotovinski ekvivalenti , 22, Kratkoročna potraživanja (048 do 052) a) Kupci - povezana pravna lica b) Kupci u zemlji c) Kupci u inostranstvu d) Potraživanja iz specifičnih poslova e) Druga kratkoročna potraživanja Kratkoročni finansijski plasmani (054 do 060) a) Kratkoročni krediti povezanim pravnim licima b) Kratkoročni krediti dati u zemlji c) Kratkoročni krediti dati u inostranstvo , 244 d) Kratkoročni dio dugoročnih plasmana e) Finansijska sredstva namijenjena trgovanju f) Druga finansijska sredstva po fer vrijednosti g) Ostali kratkoročni plasmani Potraživanja za PDV bez Aktivna vremenska razgraničenja D) ODLOŽENA POREZNA SREDSTVA E) GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA POSLOVNA AKTIVA ( ) Vanbilansna aktiva Ukupno aktiva ( ) Oznaka za AOP IZNOS tekuće godine

6 PASIVA A) KAPITAL ( ) I. Osnovni kapital (103 do 108) Dionički kapital Udjeli članova društva sa ograničenom odgovornošću Zadružni udjeli Ulozi Državni kapital Ostali osnovni kapital II. Upisani neuplaćeni kapital III. Emisiona premija IV. Rezerve ( ) Zakonske rezerve Statutarne i druge rezerve dio 33 V. Revalorizacione rezerve dio 33 VI. Nerealizovani dobici dio 33 VII. Nerealizovani gubici VIII. Neraspoređena dobit (118 do 121) Neraspoređena dobit ranijih godina Neraspoređena dobit izvještajne godine Neraspoređeni višak prihoda ranijih godina Neraspoređeni višak prihoda izvještajne godine IX. Gubitak do visine kapitala (123 do 126) Gubitak ranijih godina Gubitak izvještajne godine Nepokriveni višak rashoda ranijih godina Nepokriveni višak rashoda izvještajne godine X. Otkupljene vlastite dionice i udjeli dio 40 B) DUGOROČNA REZERVISANJA ( ) dio Dugoročna rezervisanja za troškove i rizike dio Dugoročna razgraničenja C) DUGOROČNE OBAVEZE (132 do 138) Obaveze koje se mogu konvertovati u kapital Obaveze prema povezanim pravnim licima Obaveze po dugoročnim vrijednosnim papirima , Dugoročni krediti , Dugoročne obaveze po finansijskom lizingu Dugor. obaveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka Ostale dugoročne obaveze D) ODLOŽENE POREZNE OBAVEZE Iznos tekuće godine Iznos predhodne godine E) KRATKOROČNE OBAVEZE ( ) I. Kratkoročne finansijske obaveze (142 do 148) Obaveze prema povezanim pravnim licima Obaveze po kratkoročnim vrijednosnim papirima Kratkoročni krediti uzeti u zemlji Kratkoročni krediti uzeti u inostranstvu , Kratkoročni dio dugoročnih obaveza Kratk. Obaveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka Ostale kratkoročne finansijske obaveze II. Obaveze iz poslovanja (150 do 154) Primljeni avansi, depoziti i kaucije Dobavljači - povezana pravna lica Dobavljači u zemlji Dobavljači u inostranstvu Ostale obaveze iz poslovanja III. Obaveze iz specifičnih poslova IV. Obaveze po osnovu plaća, naknada i ostalih primanja zaposlenih (157 do 159) do Obaveze po osnovu plaća i naknada plaća do Obaveze po osnovu naknada plaća koje se refundiraju do Obaveze za ostala primanja zaposlenih V. Druge obaveze VI. Obaveze za PDV bez 481 VII. Obaveze za ostale poreze i druge dažbine VIII. Obaveze za porez na dobit bez 495 F) PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA G) ODLOŽENE POREZNE OBAVEZE POSLOVNA PASIVA ( ) Vanbilansna pasiva Ukupno pasiva ( ) Certificirani računovođa U Sarajevu, Šefik Handžić Dana godine Broj dozvole 4322/5 Direktor

7 Tabela D Naziv emitenta: Sjedište: Šifra djelatnosti: JIB: Matični broj: Bosnalijek d.d IZVJEŠTAJ O GOTOVINSKIM TOKOVIMA INDIREKTNA METODA za period od do godine u KM R.Br. O P I S Bilješka Ozn. (+,-) Oznaka za AOP IZNOS Tekuća godina Prethodna godina A. GOTOVINSKI TOKOVI IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Neto dobit (gubitak) za period Usklađenje za: 2. Amortizacija / vrijednost usklađenja nematerijalnih sredstava Gubici (dobici) od otuđenja nematerijalnih sredstava +(-) 4. Amortizacija / vrijednost usklađenja materijalnih sredstava Gubici (dobici) od otuđenja materijalnih sredstava +(-) 6. Usklađenja iz osnova dugoročnih finansijskih sredstava +(-) 7. Nerealizovani rashodi (prihodi) od kursnih razlika +(-) 8. Ostala usklađenja za negotovinske stavke i gotovinski tokovi koji se odnose na ulagačke i finansijske aktivnosti 9. Ukupno (2 do 8) Smanjenje (povećanje) zaliha +(-) ( ) ( ) 11. Smanjenje (povećanje) potraživanja od prodaje +(-) ( ) ( ) 12. Smanjenje (povećanje) drugih potraživanja +(-) ( ) ( ) 13. Smanjenje (povećanje) aktivnih vremenskih razgraničenja +(-) ( ) Povećanje (smanjenje) obaveza prema dobavljačima +(-) ( ) ( ) 15. Povećanje (smanjenje) drugih obaveza +(-) ( ) Povećanje (smanjenje) pasivnih vremenskih razgraničenja +(-) ( ) ( ) 17. Ukupno (10 do 16) ( ) ( ) 18. Neto gotovinski tok iz poslovnih aktivnosti (1+9+17) ( ) B. GOVINSKI TOKOVI IZ ULAGAČKIH AKTIVNOSTI 19. Prilivi gotovine iz ulagačkih aktivnosti (20 do 25) Prilivi iz osnova kratkoročnih finansijskih plasmana Prilivi iz osnova prodaje dionica i udjela Prilivi iz osnova prodaje stalnih sredstava Prilivi iz osnova kamata Prilivi od dividendi i učešća u dobiti Prilivi iz osnova ostalih dugoročnih finansijskih plasmana Odlivi gotovine iz ulagačkih aktivnosti (27 do 30) ( ) ( ) 27. Odlivi iz osnova kratkoročnih finansijskih plasmana ( ) ( ) 28. Odlivi iz osnova kupovine dionica i udjela Odlivi iz osnova kupovine stalnih sredstava ( ) ( ) 30. Odlivi iz osnova ostalih dugoročnih finansijskih plasmana (46.768) (3.912) 31 Neto priliv gotovine iz ulagačkih aktivnosti (19-26) Neto odliv gotovine iz ulagačkih aktivnosti (26-19) ( ) ( ) C. GOTOVINSKI TOKOVI IZ FINANSIJSKIH AKTIVNOSTI 33. Prilivi iz osnova povećanja osnovnog kapitala Prilivi iz osnova dugoročnih kredita Prilivi iz osnova kratkoročnih kredita Prilivi iz osnova ostalih dugoročnih i kratkoročnih obaveza Odlivi gotovine iz finansijskih aktivnosti (39 do 44) ( ) ( ) 39. Odlivi iz osnova otkupa vlastitih dionica i udjela ( ) (21.927) 40. Odlivi iz osnova dugoročnih kredita ( ) ( ) 41. Odlivi iz osnova kratkoročnih kredita ( ) ( ) 42. Odlivi iz osnova finansijskog lizinga ( ) ( ) 43. Odlivi iz osnova isplaćenih dividendi ( ) ( ) 44. Odlivi iz osnova ostalih dugoročnih i kratkoročnih obaveza ( ) ( ) 45. Neto priliv gotovine iz finansijskih aktivnosti (33-38) Neto odliv gotovine iz finansijskih aktivnosti (38-33) ( ) ( ) 47. D. UKUPNI PRILIVI GOTOVINE ( ) E. UKUPNI ODLIVI GOTOVINE ( ) ( ) ( ) 49. F. NETO PRILIV GOTOVINE (47-48) G. NETO ODLIV GOTOVINE (48-47) ( ) ( ) 51. H. Gotovina na početku izvještajnog perioda I. Pozitivne kursne razlike iz osnova preračuna gotovine J. Negativne kursne razlike iz osnova preračuna gotovine K. Gotovina na kraju izvještajnog perioda ( ) (-) U Sarajevu, Dana godine Certificirani računovođa Šefik Handžić Broj dozvole 4322/5 Direktor

8 Naziv emitenta: Sjedište: Šifra djelatnosti: JIB: Matični broj: Bosnalijek d.d Tabela F IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA NA KAPITALU za period koji se završava na dan godine DIO KAPITALA KOJI PRIPADA VLASNICIMA MATIČNOG PRIVREDNOG DRUŠTVA VRSTA PROMJENE NA KAPITALU Stanje na dan godine ( ) Efekti promjena u računovodstvenim politikama Efekti ispravki grešaka Ponovo iskazano stanje na dan , odnosno godine (901±902±903) 5. Efekti revalorizacije materijalnih i nematerijalnih sredstava Nerealizovani dobici/gubici po osnovu finansijskih sredstava raspoloživih za 7. Kursne razlike nastale prevođenjem finansijskih izvještaja u drugu valutu prezentacije ( ) a.Prenos (sa) na ( ) (81.517) (81.517) 8. Neto dobit/gubitak perioda iskazan u bilansu uspjeha Neto dobici/gubici perioda priznati direktno u kapitalu Objavljene dividende i drugi oblici raspodjele dobiti i pokriće gubitka Emisija dioničkog kapitala i drugi oblici povećanja ili smanjenje osnovnog kapitala Stanje na dan godine ( ) Efekti promjena u računovodstvenim politikama Efekti ispravki grešaka Ponovo iskazano stanje na dan godine odnosno godine (912±913±914) 16. Efekti revalorizacije materijalnih i nematerijalnih sredstava Nerealizovani dobici/gubici po osnovu finansijskih sredstava raspoloživih za 18. Kursne razlike nastale prevođenjem finansijskih izvještaja u drugu valutu prezentacije Oznaka za AOP ( ) Dionički kapital i udjeli u društvu sa ograničenom odgovornošću Revalorizacione rezerve (MRS 16 MRS 21 i MRS 38) Nerealizovani dobici/gubici po osnovu finansijskih sredstava raspoloživih za 18.a.Prenos (sa) na 19. Neto dobit/gubitak perioda iskazan u bilansu uspjeha Neto dobici/gubici perioda priznati direktno u kapitalu Objavljene dividende i drugi oblici raspodjele dobiti i pokriće gubitka Emisija dioničkog kapitala i drugi oblici povećanja ili smanjenje osnovnog ( ) kapitala 23. Stanje na dan godine ( ) Ostale rezerve (emisiona premija, zakonske i statutarne rezerve, zaštita gotovinskih tokova) Akumulirana neraspoređena dobit / nepokriveni gubitak Vlastite dionice UKUPNO (3+4±5±6±7) MANJINSKI INTERES UKUPNI KAPITAL (8+9)

9 Naziv emitenta: Bosnalijek d.d. Zabilješke i komentari uprave neophodni za bolje i jasnije Tabela G razumjevanje podataka prezentiranih u Tabelama A, B, C, D, E i F obrazca OEI-PD Pozicija na koju se odnosi komentar ili zabilješka Komentar ili zabilješka U Sarajevu, godine Izvještaj sastavio/la: Dejan Đorđević Direktor emitenta: