FINANSIJSKI IZVJEŠTAJ za period 001-30.09.2012.godine I. OPŠTI PODACI O BANCI Obrazac FIB Naziv Sjedište i adresa (poštanski broj, mjesto, ulica i broj) Budva, Poslovni centar Potkošljun b.b. Izvještaj je konsolidovan Matični broj 2373262 Period na koji se izvještaj odnosi 00-30.09.2012 Matični broj upisa u registar privrednog suda 4-0006783/001 Telefon (pozivni broj i broj) 033/426-340 Fax (pozivni broj i broj) 033/426-342 Adresa internet stranice Adresa elektronske pošte Opis strukture vlasništva Broj zaposlenih na zadnji dan izvještajnog perioda kombank@cg.yu 119 Datum osnivanja Broj poslovnica Akcionarsko društvo Šifra djelatnosti 6.3.2003 16 65121 Opis djelatnosti Finansijske usluge Žiro-račun Naziv banaka kod kojih je žiro-račun 907-52501-48 otvoren Centralna banka Crne Gore Podaci o predsjedniku i članovima odbora direktora Predsjednik Slavica Đorđević 16.5.1968 Beograd Miloja Zakića 30 član Gordana Zorić 18.2.1953 Beograd Balkanska 29 2. član Bojan Kordić 3.4.1971 Novi Beograd Bulevar AVNOJ-a 94 3. član Dragana Stojkov 22.6.1972 Beograd Miloja Zakića 3 5. član Zlatan Živković 23.2.1968 Beograd B.Stevanovića 35 6. član Božo Mihailović 22.8.1951 Podgorica Studentska 8 7. član Svetlana Rakočević 25.7.1955 Podgorica Moskovska 60 8. član 9. član 10. član Sekretar Podaci o acionarima i akcijama Deset najvećih akcionara 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. ime i prezime Ime i prezime / naziv kompanije datum rođenja KOMERCIJALNA BANKA AD BUDVA podaci o prebivalištu Podaci o akcijama Mjesto Adresa (ulica i broj) broj akcija procentualno učešće Adresa prebivališta /poslovna adresa (mjesto ulica i broj) Podaci o akcijama broj akcija procentualno učešće KOMERCIJALNA BANKA AD BEOGRAD Beograd, Svetog Save 14, 2737 100% A B C D E F G H I Ukupan iznos akcionarskog kapitala 27.370.000,00 Sopstvene akcije 2737 100%
Emisije akcija i oznake emisija Redni broj Redovne akcije emisije nominalna oznaka emisije vrijednost akcija broj akcija A 10.000,00 350 2. B 10.000,00 100 3. C 10.000,00 3 4. D 10.000,00 100 5. E 10.000,00 34 6. F 10.000,00 50 7. G 10.000,00 100 8. H 10.000,00 1000 9. I 10.000,00 1000 10. Međunarodni identifikacioni broj redovnih akcija (ISIN) Međunarodni identifikacioni broj povlašćenih akcija (ISIN) oznaka emisije Prioritetne akcije nominalna vrijednost akcija MEKOBDRA1BD3 broj akcija Emisije obveznica Redni broj emisije 2. 3. 4. 5. oznaka Nominalna vrijednost broj kamata/diskont Tržišna cijena Tri najvažnija subjekta konsolidacije ako je izvještaj konsolidovan Matični broj Kompanija konsolidacije Mjesto Poslovna adresa (ulica i broj) 2. 3. Revizorska kuća koja je izvršila reviziju poslednjeg izvještaja: naziv sjedište i poslovna adresa KPMG DOO Podgorica Podgorica, Bulevar Džorža Vašingtona br.45 Berza i kotacije u koju su uvrštene akcije 2. 3. 4. 5. naziv berze Montenegro berza naziv kotacije A
Cijena akcija ako se njima trgovalo na berzi Redovne akcije Povlašćene akcije Najniža Najviša Najniža Najviša u prethodnoj godini u tekućoj godini Cijena akcija na početku i na kraju izvještajnog perioda Redovne akcije Povlašćene akcije na početku perioda na kraju perioda na početku perioda na kraju perioda u prethodnoj godini u tekućoj godini Tržišna kapitalizacija (u hiljadama eura) Neto profit po akciji Odnos tržišne cijene akcije i neto profita po akciji u prethodnoj godini 0,4 u prethodnoj godini u tekućoj godini 0,3 u tekućoj godini Dividendna stopa Knjigovodstvena vrijednost po akciji u prethodnoj godini 3,65% u prethodnoj godini 10 u tekućoj godini 2,76% u tekućoj godini 10 Isplaćena dividenda po akciji u poslednje tri godine Za tekuću godinu Za prethodni godinu Prije 2 godine po redovnoj akciji po povlašćenoj akciji SEKTOR FINANSIJA I RAČUNOVODSTVA Zoran Gogić, pomoćnik direktora GLAVNI IZVRŠNI DIREKTOR mr Goran Knežević
II. BILANS STANJA BANKE OBRAZAC BS (000 ) OPIS IZNOS Red. br. AKTIVA 30.09.2012 god. 312.2011 god. Novčana sredstva i računi depozita kod depozitnih institucija 18.906 20.168 a. Novčana sredstva i nekamatonosni računi depozita 18.214 18.809 b. Kamatonosni računi depozita 692 359 c. Sredstva klijenata iz kastodi poslova 0 0 2. Aktiva za trgovinu i aktiva raspoloživa za prodaju, izuzev akcija i derivatna fin. imovina 5.651 4.000 2.a. Aktiva za trgovinu, izuzev akcija 0 0 2.b. Aktiva raspoloživa za prodaju, izuzev akcija 5.651 4.000 2.c. Derivatna, fin. imovina koja se drži radi trgovanja 0 0 2.d. Derivatna, fin. imovina koja se koja s ekoristi kao instrument zaštite (fer vrijednost derivata) 0 0 3. Hartije od vrijednosti kupljenje po ugovoru o ponovnoj prodaji 0 0 4. Krediti i poslovi lizinga 58.945 54.470 4.a. Minus: Rezerve za kreditne gubitke 3.303 3.428 4.b. Krediti i poslovi lizinga, neto rezerve za gubitke 55.642 5042 5. Hartije od vrijednosti koje se drže do dospijeća 2.500 2.000 6. Faktoring i Forfeting 0 0 7. Potraživanja iz kastodi poslova 0 0 8. Poslovni prostor i ostala fiksna aktiva 2.069 2.221 9. Stečena aktiva 10.579 9.069 10. Ulaganja u kapital drugih pravnih lica 1 1 1 Ostala aktiva 384 045 12. Minus: Rezerve za gubitke na ostalu aktivu (osim pozicije 4.a) 104 197 13. UKUPNA AKTIVA: 96.628 89.349 PASIVA 14. Depoziti 53.900 47.198 14.a. Nekamatonosni depoziti 12.109 1503 14.b. Kamatonosni depoziti 4791 35.695 15. Hartije od vrijednosti prodate po ugovoru o rekupovini 0 0 16. Obaveze po osnovu kastodi poslova 0 0 17. Obaveze po kreditima i pozajmicama 6.000 6.000 17.a. Kratkoročne pozajmice -manje od jedne godine 17.b. Dugoročne pozajmice- preko jedne godine 6.000 6.000 18. Obaveze prema Vladi 234 401 19. Ostale pozajmice - dospjele obaveze 0 0 19.a. Dospjele obaveze 19.b. Stanje neizmirenih - pozvanih za plaćanje vanbilansnih obaveza 0 0 20. Derivatne finansijske obaveze koje se drže radi trgovanja (fer vrijednost) 0 0 2 Derivatne finansijske obaveze koje se koriste kao instrumenti zaštite (fer vrijednost) 0 0 22. Ostale obaveze 566 541 23. Rezerve za kreditne gubitke po vanbilansnim kreditnim izloženostima 59 71 24. Subordinisani dug i hibridni instrumenti 0 0 25. UKUPNE OBAVEZE: 62.759 56.211 26. MANJINSKO UČEŠĆE AKCIONARA KAPITAL 27. Povlašćene akcije 0 0 28. Obične akcije 27.370 27.370 29 Emisione premije 0 0 30. Neraspoređena dobit / gubitak 4.577 3.481 3 Ostali kapital 921 2.287 32. UKUPAN KAPITAL: (27. do 3) 33.869 33.138 33. UKUPNA PASIVA: (25. + 26. + 32.) 96.628 89.349 (000 EUR) OPIS IZNOS 30.09.2012 god. 312.2011 god. Red. br. VANBILANSNA EVIDENCIJA 1 Neopozive obaveze za davanje kredita 4.788 4.266 2 Neopozivi dok. akreditivi izdati za placanje u inostranstvu 3 Ostali akreditivi izdati za placanje u inostranstvu 4 Izdate garancije 2.112 3.080 5 Izdate mjenice i dati avali 6 Strani cekovi poslati na naplatu 7 Nostro finansijske aktivnosti vezane za proces naplate 8 Tekuci ugovori za transakcije sa devizama 9 Kolateral po osnovu potrazivanja 207.755 194.497 10 Ostale stavke vanbilansne izlozenosti banke 362 375 11 Ukupno 215.017 202.218 12 MEMORANDUM 13 Naknadno naplacena ranije otpisana aktiva i naknadno naplacena ranije suspendovana kamata 14 Ukupan iznos stavki otpisane aktive i ukupan iznos otpisane suspendovane kamate 7.498 6.738 15 Ostalo
III. BILANS USPIJEHA BANKE OBRAZAC BU (000 ) IZNOS OPIS Red. br. 30.09.2012.god. 312.201god. PR Prihodi od kamata 4.396 5.976 1) Depoziti 1 36 2) Hartije od vrijednosti kupljene po ugovoru o ponovnoj prodaji 0 0 3) Krediti i poslovi lizinga 4.132 5.729 4) Hartije od vrijednosti koje se drže do dospijeća 50 20 5) Ostali prihodi od kamata 214 191 RA Rashodi od kamata 982 131 1) Depoziti 832 986 2) HoV prodate uz obavezu ponovnog otkupa 0 0 3) Uzete pozajmice dospjele obaveze 4) Obaveze po uzetim kreditima i ostalim pozajmicama 150 145 5) Subordinisani dugovi I hibridni instrumenti 0 0 6) Ostali rashodi po kamatama 0 0 I. NETO PRIHODI/RASHODI OD KAMATA (PR - RA ) 3.415 4.845 II. Troškovi za gubitke po stavkama aktive 153 2.685 III. NETO PRIHODI/RASHODI (I-II) 2.261 2.160 PR 2. Prihodi od naknada 158 639 1) Naknade po kreditima 190 313 2) Naknade po vanbilansnim poslovima 63 142 3) Naknade za izvršene usluge 455 634 4) Ostale naknade 450 550 RA 2. Rashodi od naknada 266 320 1) Naknade po kreditima 2 2 2) Naknade po vanbilansnim poslovima 0 0 3) Naknade za izvršene usluge 261 314 4) Ostale naknade 4 4 IV. NETO PRIHODI/RASHODI OD NAKNADA (PR 2. - RA 2.) 892 319 V. NETO PRIHODI/RASHODI OD KAMATA I NAKNADA (III+IV) 3.154 3.479 PR 3. Ostali prihod 624 808 1) Prihodi iz poslovanja sa devizama (neto) 30 37 2) Ponovna procjena prihoda/gubitaka iz poslovanja sa devizama (revalorizacija) 21-85 3) Prihodi po osnovu trgovine hartija od vrijednosti (neto) i dobici/gubici hartija od vrijednosti raspoloživih za prodaju i onih koje se drže do dospijeća (uključujući ulaganja u kapital) 4) Prihodi po osnovu trgovanja (neto) derivatima futures-forward, opcije,swap,drugim derivatima, trgovanja devizama spot-transakcije, i po osnovu kamatnih Swopova 5) Neto gubici/dobici od kastodi poslova 6) Ostali prihodi 574 856 RA 3. Opšti i ostali troškovi 3.022 4.214 1) Troškovi plata i doprinosa 616 2.118 2) Troškovi poslovnog prostora i fiksne aktive 651 973 3) Ostali troškovi 755 123 VI. NETO PRIHODI/RASHODI PRIJE VANREDNIH STAVKI (V.+PR3-RA3) 756 073 PR 4. Vanredni prihodi 0 0 RA 4. Vanredni rashodi 0 0 VII. NETO OSTALI VANREDNI PRIHODI I RASHODI (PR 4. - RA 4.) 0 0 VIII. NETO PRIHODI/RASHODI POSLE VANREDNIH STAVKI (VI+VII) 756 073 RA 5. Porezi i doprinosi iz dobitka 73 IX. NETO DOBITAK/GUBITAK (VIII - RA 5.) 756 000
IV. OPIS Tokovi gotovine iz poslovnih aktivnosti 30.09.2012 god. 312.2011 god. Prilivi po osnovu kamata i slični prihodi 3.359 4.656 Odlivi po osnovu kamata i slični prihodi -132 180 Prilivi po osnovu naknada i provizija 319 2.011 Odlivi po osnovu naknada i provizija -266 169 Odlivi po osnovu zarada zaposlenih i troškova za dobavljače -3.022 3.445 Povećanje/smanjenje kredita i ostale aktive -4.982 5.361 Prilivi/odlivi po osnovu depozita i ostalih obaveza 675 Plaćeni porezi 46 161 Ostali prilivi 856 Neto prilivi/odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti -3.678 4.568 Gotovinski tokovi iz aktivnosti investiranja 193 Kupovina nekretnina i opreme 47 39 Kupovina nematerijalnih ulaganja Državni zapisi 2.151-4.000 Prilivi od prodaje materijalne i dugotrajne imovine Neto prilivi/odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja 2.198-3.768 Tokovi gotovine iz finansijskih aktivnosti Povećanje pozajmljenih sredstava 167-3.435 Emisija običnih akcija Odlivi po osnovu isplaćene dividende Neto prilivi/odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja 167-3.435 Efekat kursnih razlika na gotovinu i gotovinske ekvivalente 51-48 Neto povećanje/smanjenje gotovine i gotovinskih ekvivalenata -262-2.683 Gotovina i gotovinski ekvivalenti na početku perioda 20.168 22.851 Gotovina i gotovinski ekvivalenti na kraju perioda 18.906 20.168 *Alternativno, ako banka smatra da treba nešto staviti u napomene Napomene* ISKAZ O TOKOVIMA GOTOVINE IZNOS (000 )
Promjene u tekućoj godini Promjene u prethodnoj godini V. ISKAZ O PROMJENAMA NA KAPITALU 312.2010. god. Akcijski kapital Emisione premije Rezerve Neraspoređena dobit UKUPNO 27.370 2.287 2.481 32.138 Emisija akcija 0 Emisione premije 0 Efekti promjena od vrijednosti HoV raspoloživih za prodaju Dobit/gubitak tekućeg perioda 1000 000 Divedende 0 Ostalo 0 312.201 god. 27.370 0 2.287 3.481 33.138 Emisija akcija 0 Emisione premije 0 Efekti promjena od vrijednosti HoV raspoloživih za prodaju 0 Dobit/gubitak tekućeg perioda 756 756 Divedende 0 Ostalo -25-25 30.09.2012. god. 27.370 0 2.287 4.212 33.869 0
VI. POJAŠNJENJA I KOMENTARI ODBORA DIREKTORA* U periodu 001-30.09.2012.godine Odbor direktora je odrzao 19 sjednica. VII. IZVJEŠTAJ O BITNIM DOGAĐAJIMA** Ciljna kontrola poslovanja Komercijalne Banke Ad Budva od strane Centralne Banke Crne Gore 03.09. - 209 2.Kontrola poreske Uprave Crne Gore 04.9.- 12.09.2012.godine VIII. NAPOMENE UZ FINANSIJSKE IZVJEŠTAJE*** *Sve što banka smatra da je važno ** Bitni događaji- subordinisani dug, dokapitalizacije, revizija... *** Komentar nekih stavki bilansa ako banka smatra da je potrebno