/ naziv MFI / / matični broj / IZVJEŠTAJ O STANJU I PROMETU SREDSTAVA NA RAČUNIMA OBRAZAC DATA 1 AKTIVA Gotovina I gotovinski ekvivalenti 1001 Gotovin

Транскрипт

1 / naziv MFI / / matični broj / IZVJEŠTAJ O STANJU I PROMETU SREDSTAVA NA RAČUNIMA OBRAZAC DATA 1 AKTIVA Gotovina I gotovinski ekvivalenti 11 Gotovina u trezoru 12 Gotovina u bankomatima 13 Gotovina na putu 14 Oštećene novčanice I kovani novac 17 Stavke za naplatu: platne kartice 18 Stavke za naplatu: ostalo 19 Sredstva na računima kod banaka u inostranstvu (depoziti po viđenju) 11 Sredstva na računu za poravnanje kod Centralne banke Crne Gore 112 Ostala gotovina 113 Sredstva za pokriće po akreditivima kod banaka u inostranstvu 114 Sredstva za pokriće po garancijama kod banaka u inostranstvu 115 Sredstva klijenata iz kastodi poslova 119 Ispravka vrijednosti gotovine I gotovinskih ekvivalenata Depoziti kod centralnih banaka 113 Centralna banka Crne Gore nekamatonosni 114 Centralna banka Crne Gore kamatonosni 117 Ostale centralne banke nekamatonosni 118 Ostale centralne banke kamatonosni 119 Ispravka vrijednosti depozita kod centralnih banaka Depoziti kod banaka i ostalih depozitnih institucija 112 Banke u državnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 1121 Banke u državnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 1122 Banke u državnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni (prekonoćni) 1124 Banke u privatnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 1125 Banke u privatnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 1126 Banke u privatnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni (prekonoćni) 1127 Sredstva na računu u zemlji 1128 Banke / ostale depozitne institucije, nerezidenti nekamatonosni (oročeni depoziti) 1129 Banke / ostale depozitne institucije, nerezidenti kamatonosni (oročeni depoziti) 113 Banke / ostale depozitne institucije, nerezidenti kamatonosni (prekonoćni) 1131 Banke / ostale depozitne institucije (matična banka I drugi članovi bankarske grupe), nerezidenti kamatonosni (oročeni depoziti) 1132 Ostale depozitne institucije u državnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 1133 Ostale depozitne institucije u državnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 1134 Ostale depozitne institucije u državnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni (prekonoćni) 1136 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 1137 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 1138 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni (prekonoćni) 114 Ostali nekamatonosni 1141 Ostali kamatonosni 1149 Ispravka vrijednosti depozita kod banaka I ostalih depozitnih institucija Poslovi prodaje I otkupa 1151 HoV kupljenje po ugovoru o ponovnoj prodaji 1159 Ispravka vrijednosti poslova prodaje I otkupa Derivatna finansijska imovina koja se drži radi trgovanja ( fer vrijednost ) 116 Finansijski derivati (instrumenti koji se drže za trgovanje), rezidenti 1161 Ugovori koji se odnose na kamatne stope, nerezidenti 1162 Ugovori koji se odnose na devizni kurs I na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti 1163 Ostali ugovori koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju 1erivate, nerezidenti Derivatna finansijska imovina koja se koristi kao instrument zaštite ( fer vrijednost) 1164 Finansijski derivati (instrumenti koji se koriste kao zaštita), rezidenti 1165 Ugovori koji se odnose na kamatne stope, nerezidenti 1166 Ugovori koji se odnose na devizni kurs, nerezidenti 1167 Ugovori koji se odnose na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti 1168 Ostali ugovori koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju 1erivate, nerezidenti HoV za trgovanje 117 Akcije: Nerezidenti 1171 Instrumenti koji nijesu akcije: Vlada Crne Gore 1172 Instrumenti koji nijesu akcije: Jedinice lokalne samouprave 1173 Akcije privrednih društava koja se bave finansijskom djelatnošću: rezidenti 1174 Akcije privrednih društava koja se bave nefinansijskom djelatnošću: rezidenti 1175 Instrumenti koji nijesu akcije Ostali: rezidenti 1176 Instrumenti koji nijesu akcije: nerezidenti 1177 Neamortizovani diskont 1178 Neamortizovane premije HoV koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 118 Hartije od vrijednosti koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha HoV raspoložive za prodaju 119 Akcije: Nerezidenti

2 1191 Instrumenti koji nijesu akcije: Vlada Crne Gore 1192 Instrumenti koji nijesu akcije: Jedinice lokalne samouprave 1193 Akcije privrednih društava koja se bave finansijskom djelatnošću: rezidenti 1194 Akcije privrednih društava koja se bave nefinansijskom djelatnošću: rezidenti 1195 Instrumenti koji nijesu akcije Ostali: rezidenti 1196 Instrumenti koji nijesu akcije: Nerezidenti 1197 Neamortizovani diskont 1198 Neamortizovane premije 1199 Ispravka vijednosti HoV raspoloživih za prodaju Krediti bankama, ostalim depozitnim institucijama, ostalim finansijskim institucijama I privrednim društvima koja se bave finansijskom djelatnošću 121 Centralna banka Crne Gore 122 Ostale centralne banke 123 Banke u državnom vlasništvu, rezidenti 124 Banke u privatnom vlasništvu, rezidenti 125 Banke / ostale depozitne institucije, nerezidenti 126 Ostale depozitne institucije u državnom vlasništvu, rezidenti 127 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasništvu, rezidenti 128 Ostale finansijske institucije, rezidenti 121 Ostale finansijske institucije, nerezidenti 1211 Društva za osiguranje / reosiguranje, rezidenti 1212 Društva za osiguranje / reosiguranje, nerezidenti 1213 Društva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti 1214 Društva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, nerezidenti 1215 Društva koja se bave posredovanjem na tržištu kapitala, rezidenti 1216 Društva koja se bave posredovanjem na tržištu kapitala, nerezidenti 1219 Ispravka vrijednosti kredita bankama, ostalim depozitnim institucijama, ostalim finansijskim institucijama I privrednim društvima koja se bave finansijskom djelatnošću Krediti nefinansijskom sektoru 1251 Privredna društva u državnom vlasništvu, rezidenti 1253 Privredna društva, nerezidenti 1254 Javne službe jedinica lokalne samouprave 1256 Zaposleni 1257 Nevladine I druge neprofitne organizacije, nerezidenti 1258 Nevladine I druge neprofitne organizacije, rezidenti 1261 Privredna društva u privatnom vlasništvu, rezidenti 1262 Preduzetnici 1264 Fizička lica, rezidenti 1265 Fizička lica, nerezidenti 1266 Kreditne kartice, rezidenti 1267 Kreditne kartice, nerezidenti 1268 Ostalo 1269 Ispravka vrijednosti kredita nefinansijskom sektoru Krediti Vladi Crne Gore, drugim korisnicima sredstava iz Budžeta Crne Gore, jedinicama lokalne samouprave i regulatornim agencijama 1271 Vlada Crne Gore 1272 Jedinice lokalne samouprave 1273 Drugi korisnici sredstava iz Budžeta Crne Gore 1278 Regulatorne agencije 1279 Ispravka vrijednosti kredita Vladi Crne Gore, drugim korisnicima sredstava iz Budžeta Crne Gore, jedinicama lokalne samouprave I regulatornim agencijama Krediti fondovima 1281 Investiciono-razvojni fond Crne Gore 1282 Zavod za zapošljavanje Crne Gore 1283 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore 1284 Fond penzijskog I invalidskog osiguranja Crne Gore 1285 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti 1286 Fondovi, nerezidenti 1287 Investicioni fondovi, rezidenti 1288 Ostali fondovi, rezidenti 1289 Ispravka vrijednosti kredita fondovima Krediti kupljeni za trgovanje (sekjuritizacija) 1291 Krediti kupljeni za trgovanje (sekjuritizacija) Prava servisiranja 131 Prava servisiranja 132 Akumulirana amortizacija prava servisiranja 139 Valorizacione 2erivat za prava servisiranja HoV koje se drže do dospijeća 141 Instrumenti koji nijesu akcije: Vlada Crne Gore 142 Instrumenti koji nijesu akcije: Jedinice lokalne samouprave 144 Instrumenti koji nijesu akcije: Ostali rezidenti 145 Instrumenti koji nijesu akcije: Nerezidenti 147 Neamortizovani diskont 148 Neamortizovane premije 149 Ispravka vrijednosti HoV koje se drže do dospijeća

3 Fakoring I forfeting 1411 Otkup nja ( 3erivate3) 1412 Otkup nja ( forfeting) 1419 Ispravka vrijednosti faktoringa i forfetinga Ulaganja u kapitalu (značajan uticaj) 1451 Ulaganja u kapital lica koja se bave finansijskom djelatnošću, rezidenti 1452 Ulaganja u 3erivat lica koja se bave nefinansijskom djelatnošću, rezidenti 1453 Ulaganja u 3erivat, nerezidenti 1459 Ispravka vrijednosti ulaganja u 3erivat (značajan uticaj) Ulaganja u kapital zavisnih lica (kontrola) 1471 Ulaganja u 3erivat zavisnih lica koja se bave finansijskom djelatnošću,rezidenti 1472 Ulaganja u 3erivat zavisnih lica koja se bave nefinansijskom djelatnošću, rezidenti 1473 Ulaganja u 3erivat zavisnih lica, nerezidenti 1479 Ispravka vrijednosti ulaganja u kapital zavisnih lica (kontrola) Zajednička ulaganja 1481 Ulaganja u zajednički kontrolisano lice koje se bavi finansijskom djelatnošću, rezidenti 1482 Ulaganja u zajednički kontrolisano lice koje se bavi nefinansijskom djelatnošću, rezidenti 1483 Zajednička ulaganja, nerezidenti 1489 Ispravka vrijednosti zajedničkih ulaganja Potraživanja banke po neizmirenim akceptima, garancijama I mjenicama 15 Banke, rezidenti 151 Banke, nerezidenti 152 Privredna društva, rezidenti 153 Vlada Crne Gore 154 Drugi korisnici sredstava iz Budžeta Crne Gore 155 Jedinice lokalne samouprave 156 Javne službe jedinica lokalne samouprave 157 Ostale depozitne institucije / ostale finansijske institucije / privredna društva koja se bave finansijskom djelatnošću, rezidenti 158 Ostale depozitne institucije / ostale finansijske institucije / privredna društva koja se bave finansijskom djelatnošću, nerezidenti 159 Privredna društva, nerezidenti 151 Preduzetnici 1511 Fizička lica, rezidenti 1512 Fizička lica, nerezidenti 1513 Ostalo 1519 Ispravka vrijednosti nja banke po neizmirenim akceptima, garancijama I mjenicama Potraživanja iz kastodi poslova 161 Potraživa vlasničkih HOV iz kastodi poslova sa rezidentima 162 Potraživa dužničkih HOV iz kastodi poslova sa rezidentima 163 Potraživa 3erivate iz kastodi poslova sa rezidentima 164 Potraživa kastodi poslova sa nerezidentima 169 Ispravka vrijednosti nja iz kastodi poslova Sredstva namijenjena prodaji 171 Sredstva namijenjena prodaji nepokretnosti, postrojenja I oprema 1711 Sredstva namijenjena prodaji investicione nekretnine 1712 Sredstva namijenjena prodaji ostalo 1719 Ispravka vrijednosti sredstava namijenjenih prodaji Osnovna sredstva 181 Zemljište 183 Zgrade 184 Amortizacija zgrada 185 Investicione nepokretnosti 186 Amortizacija investicionih nekretnina 187 Postrojenja I oprema 188 Amortizacija postrojenja I opreme 189 Hardver 181 Amortizacija hardvera 1811 Kancelarijski namještaj 1812 Amortizacija kancelarijskog namještaja 1813 Vozila 1814 Amortizacija vozila 1815 Ostala osnovna sredstva 1816 Amortizacija ostalih osnovnih sredstava 1817 Sitan 3erivate 1818 Amortizacija sitnog inventara 183 Osnovna sredstva u izgradnji Nematerijalna sredstva 1851 Goodwill 1852 Patenti / Zaštitni znakovi 1853 Koncesije 1854 Kompjuterski programi (softver) 1856 Amortizacija patenti / zaštitni znak 1857 Amortizacija koncesija 1858 Amortizacija ostalih nematerijalnih sredstava

4 1859 Ostala nematerijalna sredstva 186 Amortizacija kompjuterskih programa (softvera) 1861 Nematerijalna sredstva u pripremi Kamatna nja 191 Potraživanja fakturisane kamate: krediti 192 Potraživanja fakturisane kamate: hartije od vrijednosti 193 Potraživanja fakturisane kamate: depoziti 194 Potraživanja kamatnih prekoračenja 195 Potraživanja fakturisane kamate: lizinga 196 Potraživanja fakturisane kamate: unovčene garancije 197 Potraživanja fakturisane kamate: otkupljena nja 198 Potraživanje fakturisane kamate: ostalo 199 Ispravka vrijednosti kamatnih nja Ostala aktiva 1912 Plasmani iz komisionih poslova 1913 Avansi 1914 Ostala naknadama I provizijama 1915 Naknade za porodiljsko odsudstvo / bolovanje koje se potražuju od države 1916 dospijeća za blokiranu deviznu štednju 1917 Privremeni račun 1918 Sredstva stečena po naplate nja 192 Odložena poreska aktiva 1921 Tekuća poreska sredstva 1922 Plemeniti metali 1923 Potraživa čekova 1924 Potraživanja od kupaca 1925 Potraživa kartičnom poslovanju 1926 Potraživanja od zaposlenih 1927 Ostala finansijska nja 1928 Ostala poslovna nja 1929 Ispravka vrijednosti ostale 4eriva Vremenska razgraničenja I unaprijed plaćeni troškovi 193 Unaprijed plaćeni troškovi 1931 Ostali obračunati, a nenaplaćeni prihod 1932 Vremenska razgraničenja: krediti 1933 Vremenska razgraničenja: hartije od vrijednosti 1934 Vremenska razgraničenja: depoziti 1935 Vremenska razgraničenja: lizinga 1936 Vremenska razgraničenja: unovčene garancije 1937 Vremenska razgraničenja: otkupljena nja 1939 Ispravka vrijednosti vremenskih razgraničenja Vremenska razgraničenja naknada 1941 Vremenska razgraničenja naknada: krediti 1942 Vremenska razgraničenja naknada: hartije od vrijednosti 1943 Vremenska razgraničenja naknada: depoziti 1944 Vremenska razgraničenja naknada: lizinga 1945 Vremenska razgraničenja naknada: garancije 1946 Vremenska razgraničenja naknada: otkupljena nja UKUPNA AKTIVA (od ) 2 PASIVA Pozajmice od centralnih banaka 211 Centralna banka Crne Gore 212 Ostale centralne banke Kratkoročne pozajmice 2111 Banke u državnom vlasništvu, rezidenti 2112 Banke u privatnom vlasništvu, rezidenti 2113 Banke, nerezidenti 2114 Ostale depozitne institucije u državnom vlasništvu, rezidenti 2115 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasništvu, rezidenti 2116 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije, nerezidenti 2117 Matične banke 2118 Drugi članovi bankarske grupe 2119 Vlada Crne Gore I drugi korisnici sredstava iz Budžeta Crne Gore 212 Ostali Dugorocne pozajmice 2131 Banke u državnom vlasništvu, rezidenti 2132 Banke u privatnom vlasništvu, rezidenti 2133 Banke, nerezidenti 2134 Ostale depozitne institucije u državnom vlasništvu, rezidenti 2135 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasništvu, rezidenti 2136 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije, nerezidenti 2137 Matične banke 2138 Drugi članovi bankarske grupe 2139 Vlada Crne Gore I drugi korisnici sredstava iz Budžeta Crne Gore 214 Ostali

5 Obaveze po HoV prodatih po ugovoru o rekupovini 2151 HoV prodate po ugovoru o rekupovini Obaveze po kastodi poslova 221 Obaveze po kastodi poslova sa rezidentima 222 Obaveze po kastodi poslova sa nerezidentima Depoziti po viđenju banaka, ostalih depozitnih institucija, ostalih finansijskih institucija I privrednih društava koja se bave finansijskom djelatnošću 231 Društva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti nekamatonosni 232 Društva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti kamatonosni 233 Društva koja se bave posredovanjem na tržištu kapitala, rezidenti nekamatonosni 234 Društva koja se bave posredovanjem na tržištu kapitala, rezidenti kamatonosni 235 Banke u državnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 236 Banke u državnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 237 Banke u privatnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 238 Banke u privatnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 239 Banke, nerezidenti nekamatonosni 231 Banke, nerezidenti kamatonosni 2311 Ostale depozitne institucije u državnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 2312 Ostale depozitne institucije u državnom vlasništvu rezidenti kamatonosni 2313 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 2314 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 2315 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna društva koja se bave finansijskom djelatnošću, nerezidenti nekamatonosni 2316 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna društva koja se bave finansijskom djelatnošću, nerezidenti kamatonosni 2317 Ostali nekamatonosni 2318 Ostali kamatonosni 2319 Ostale finansijske institucije, rezidenti nekamatonosni 232 Ostale finansijske institucije, rezidenti kamatonosni Depoziti po viđenju nefinansijskog sektora 2321 Privredna društva u državnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 2322 Privredna društva u državnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 2323 Javne službe jedinica lokalne samouprave nekamatonosni 2324 Javne službe jedinica lokalne samouprave kamatonosni 2325 Privredna društva u privatnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 2326 Privredna društva u privatnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 2327 Preduzetnici nekamatonosni 2328 Preduzetnici kamatonosni 2329 Privredna društva, nerezidenti nekamatonosni 233 Privredna društva, nerezidenti kamatonosni 2331 Fizička lica, rezidenti, nekamatonosni 2332 Fizička lica, rezidenti, kamatonosni 2333 Fizička lica, nerezidenti, nekamatonosni 2334 Fizička lica, nerezidenti, kamatonosni 2335 Privredna društva, sredstva na ime plaćanja I pokrića po akreditivima 2336 Privredna društva, sredstva na ime plaćanja I pokrića po garancijama 2339 Nevladine I druge neprofitne organizacije, rezidenti nekamatonosni 234 Nevladine I druge neprofitne organizacije, rezidenti : - kamatonosni 2341 Nevladine I druge neprofitne organizacije, nerezidenti - nekamatonosni 2342 Nevladine I druge neprofitne organizacije, nerezidenti kamatonosni 2343 Ostali nekamatonosni 2344 Ostali kamatonosni Depoziti po viđenju Vlade Crne Gore, drugih korisnika sredstava iz Budžeta Crne Gore I jedinica lokalne samouprave 2345 Vlada Crne Gore nekamatonosni 2346 Vlada Crne Gore kamatonosni 2347 Jedinice lokalne samouprave nekamatonosni 2348 Jedinice lokalne samouprave kamatonosni 2349 Drugi korisnici sredstava iz Budžeta Crne Gore nekamatonosni 235 Drugi korisnici sredstava iz Budžeta Crne Gore kamatonosni 2351 Ostali nekamatonosni 2352 Ostali kamatonosni Depoziti po viđenju regulatornih agencija 2353 Regulatorne agencije, rezidenti nekamatonosni 2354 Regulatorne agencije, rezidenti kamatonosni 2355 Regulatorne agencije, nerezidenti nekamatonosni 2356 Regulatorne agencije, nerezidenti kamatonosni Depoziti po viđenju fondova 2361 Investiciono-razvojni fond Crne Gore nekamatonosni 2362 Investiciono-razvojni fond Crne Gore kamatonosni 2363 Zavod za zapošljavanje Crne Gore nekamatonosni 2364 Zavod za zapošljavanje Crne Gore kamatonosni 2365 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore nekamatonosni 2366 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore kamatonosni

6 2367 Fond penzijskog I invalidskog osiguranja Crne Gore nekamatonosni 2368 Fond penzijskog I invalidskog osiguranja Crne Gore kamatonosni 2369 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti nekamatonosni 237 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti kamatonosni 2371 Fondovi, nerezidenti nekamatonosni 2372 Fondovi, nerezidenti kamatonosni 2373 Investicioni fondovi, rezidenti nekamatonosni 2374 Investicioni fondovi, rezidenti kamatonosni 2375 Ostali, rezidenti nekamatonosni 2376 Ostali, rezidenti kamatonosni Depoziti po viđenju društava za osiguranje/reosiguranje 2381 Društva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 2382 Društva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 2383 Društva za osiguranje/reosiguranje u državnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 2384 Društva za osiguranje/reosiguranje u državnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 2385 Društva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti nekamatonosni 2386 Društva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti kamatonosni Sredstva na escrow računu 241 Banke, rezidenti nekamatonosni 242 Banke, rezidenti kamatonosni 243 Banke, nerezidenti nekamatonosni 244 Banke, nerezidenti kamatonosni 245 Ostale depozitne institucije, rezidenti nekamatonosni 246 Ostale depozitne institucije, rezidenti kamatonosni 247 Ostale depozitne institucije, nerezidenti nekamatonosni 248 Ostale depozitne institucije, nerezidenti kamatonosni 249 Ostale finansijske institucije/privredna društva koja se bave finansijskom djelatnošću, rezidenti nekamatonosni 241 Ostale finansijske institucije/privredna društva koja se bave finansijskom djelatnošću, rezidenti kamatonosni 2411 Ostale finansijske institucije/privredna društva koja se bave finansijskom djelatnošću, nerezidenti nekamatonosni 2412 Ostale finansijske institucije/privredna društva koja se bave finansijskom djelatnošću, nerezidenti kamatonosni 2413 Privredna društva u državnom vlasništvu nekamatonosni 2414 Privredna društva u državnom vlasništvu kamatonosni 2415 Privredna društva u privatnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 2416 Privredna društva u privatnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 2417 Privredna društva, nerezidenti nekamatonosni 2418 Privredna društva, nerezidenti kamatonosni 2419 Preduzetnici nekamatonosni 242 Preduzetnici kamatonosni 2421 Vlada Crne Gore nekamatonosni 2422 Vlada Crne Gore kamatonosni 2423 Drugi korisnici sredstava iz Budžeta Crne Gore nekamatonosni 2424 Drugi korisnici sredstava iz Budžeta Crne Gore- kamatonosni 2425 Jedinice lokalne samouprave nekamatonosni 2426 Jedinice lokalne samouprave kamatonosni 2427 Javne službe jedinica lokalne samouprave nekamatonosni 2428 Javne službe jedinica lokalne samouprave kamatonosni 2429 Državni fondovi- nekamatonosni 243 Državni fondovi- kamatonosni 2431 Regulatorne agencije nekamatonosni 2432 Regulatorne agencije kamatonosni 2433 Privatni fondovi, rezidenti nekamatonosni 2434 Privatni fondovi, rezidenti kamatonosni 2435 Privatni fondovi, nerezidenti nekamatonosni 2436 Privatni fondovi, nerezidenti kamatonosni 2437 Fizička lica, rezidenti nekamatonosni 2438 Fizička lica, rezidenti kamatonosni 2439 Fizička lica, nerezidenti nekamatonosni 244 Fizička lica, nerezidenti kamatonosni 2441 Nevladine I druge neprofitne organizacije, rezidenti nekamatonosni 2442 Nevladine I druge neprofitne organizacije, rezidenti kamatonosni 2443 Nevladine I druge neprofitne organizacije, nerezidenti nekamatonosni 2444 Nevladine I druge neprofitne organizacije, nerezidenti kamatonosni 2445 Ostalo nekamatonosni 2446 Ostalo kamatonosni Oročeni depoziti banaka, ostalih depozitnih institucija, ostalih finansijskih institucija I privrednih društava koja se bave finansijskom djelatnošću 251 Društva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti nekamatonosni 252 Društva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti kamatonosni 253 Društva koja se bave posredovanjem na tržištu kapitala, rezidenti nekamatonosni 254 Društva koja se bave posredovanjem na tržištu kapitala, rezidenti kamatonosni 255 Banke u državnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni

7 256 Banke u državnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 257 Banke u privatnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 258 Banke u privatnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 259 Banke, nerezidenti nekamatonosni 251 Banke, nerezidenti kamatonosni 2511 Ostale depozitne institucije u državnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 2512 Ostale depozitne institucije u državnom vlasništvu rezidenti kamatonosni 2513 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 2514 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 2515 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna društva koja se bave finansijskom djelatnošću, nerezidenti nekamatonosni 2516 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna društva koja se bave finansijskom djelatnošću, nerezidenti kamatonosni 2517 Ostali nekamatonosni 2518 Ostali kamatonosni 2519 Ostale finansijske institucije, rezidenti nekamatonosni 252 Ostale finansijske institucije, rezidenti kamatonosni Oročeni depoziti nefinansijskog sektora 2521 Privredna društva u državnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 2522 Privredna društva u državnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 2523 Javne službe jedinica lokalne samouprave nekamatonosni 2524 Javne službe jedinica lokalne samouprave kamatonosni 2525 Privredna društva u privatnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 2526 Privredna društva u privatnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 2527 Preduzetnici nekamatonosni 2528 Preduzetnici kamatonosni 2529 Privredna društva, nerezidenti nekamatonosni 253 Privredna društva, nerezidenti kamatonosni 2531 Fizička lica, rezidenti, nekamatonosni 2532 Fizička lica, rezidenti, kamatonosni 2533 Fizička lica, nerezidenti, nekamatonosni 2534 Fizička lica, nerezidenti, kamatonosni 2539 Nevladinei druge neprofitne organizacije, rezidenti nekamatonosni 254 Nevladine I druge neprofitne organizacije, rezidenti kamatonosni 2541 Nevladine I druge neprofitne organizacije, nerezidenti nekamatonosni 2542 Nevladine I druge neprofitne organizacije, nerezidenti kamatonosni 2543 Ostali nekamatonosni 2544 Ostali kamatonosni Oročeni depoziti Vlade Crne Gore, drugih korisnika sredstava iz Budžeta Crne Gore I jedinica lokalne samouprave 2545 Vlada Crne Gore nekamatonosni 2546 Vlada Crne Gore kamatonosni 2547 Jedinice lokalne samouprave nekamatonosni 2548 Jedinice lokalne samouprave kamatonosni 2549 Drugi korisnici sredstava iz Budžeta Crne Gore nekamatonosni 255 Drugi korisnici sredstava iz Budžeta Crne Gore kamatonosni 2551 Ostali nekamatonosni 2552 Ostali kamatonosni Oročeni depoziti regulatornih agencija 2553 Regulatorne agencije, rezidenti nekamatonosni 2554 Regulatorne agencije, rezidenti kamatonosni i 2555 Regulatorne agencije, nerezidenti nekamatonosni 2556 Regulatorne agencije, nerezidenti kamatonosni Oročeni depoziti fondova 2561 Investiciono-razvojni fond Crne Gore nekamatonosni 2562 Investiciono-razvojni fond Crne Gore kamatonosni 2563 Zavod za zapošljavanje Crne Gore nekamatonosni 2564 Zavod za zapošljavanje Crne Gore kamatonosni 2565 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore nekamatonosni 2566 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore kamatonosni 2567 Fond penzijskog I invalidskog osiguranja Crne Gore nekamatonosni 2568 Fond penzijskog I invalidskog osiguranja Crne Gore kamatonosni 2569 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti nekamatonosni 257 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti kamatonosni 2571 Fondovi, nerezidenti nekamatonosni 2572 Fondovi, nerezidenti kamatonosni 2573 Investicioni fondovi, rezidenti nekamatonosni 2574 Investicioni fondovi, rezidenti kamatonosni 2575 Ostali, rezidenti nekamatonosni 2576 Ostali, rezidenti kamatonosni Oročeni depoziti društava za osiguranje/reosiguranje 2581 Društva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 2582 Društva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni 2583 Društva za osiguranje/reosiguranje u državnom vlasništvu, rezidenti nekamatonosni 2584 Društva za osiguranje/reosiguranje u državnom vlasništvu, rezidenti kamatonosni

8 2585 Društva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti nekamatonosni 2586 Društva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti kamatonosni Obaveze banke po neizmirenim akceptima, mjenicama I garancijama 26 Banke, rezidenti 261 Banke, nerezidenti 262 Privredna društva, rezidenti 264 Vlada Crne Gore 265 Drugi korisnici sredstava iz Budžeta Crne Gore 266 Jedinice lokalne samouprave 267 Javne službe jedinica lokalne samouprave 268 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna društva koja se bave finansijskom djelatnošću, rezidenti 269 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna društva koja se bave finansijskom djelatnošću, nerezidenti 261 Privredna društva, nerezidenti 2611 Preduzetnici 2612 Fizička lica, rezidenti 2613 Fizička lica, nerezidenti 2614 Ostali Obaveze za emitovane hartije od vrijednosti 28 Banke, rezidenti 281 Banke, nerezidenti 282 Vlada Crne Gore 283 Drugi korisnici sredstava iz Budžeta Crne Gore 284 Jedinice lokalne samouprave 285 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna društva koja se bave finansijskom djelatnošću, rezidenti 286 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna društva koja se bave finansijskom djelatnošću nerezidenti 287 Privredna društva, rezidenti 288 Privredna društva, nerezidenti 289 Ostali 281 Neamortizovani diskont Derivatne finansijske koje se drže radi trgovanja ( fer vrijednost) 2811 Ugovori koji se odnose na kamatne stope, nerezidenti 2812 Ugovori koji se odnose na devizni kurs I na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti 2813 Ostali ugovori koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju 8erivate, nerezidenti 2814 Finansijski derivati, rezidenti Derivatne finansijske koje se koriste kao instrumenti zaštite ( fer vrijednost) 2821 Ugovori koji se odnose na kamatne stope, nerezidenti 2822 Ugovori koji se odnose na devizni kurs, nerezidenti 2823 Ugovori koji se odnose na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti 2824 Ostali ugovori koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju 8erivate, nerezidenti 2825 Finansijski derivati, rezidenti Finansijske koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 2831 Finansijske koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha Subordinisani dug I hibridni instrumenti 285 Subordinisani dug 2851 Subordinisani dug: matična banka i drugi članovi bankarske grupe 2852 Hibridni instrumenti 286 Uslovni grantovi (samo za MFI) 2862 Razgraničeni kapitalni grantovi (samo za MFI) Obaveze za kamate I ostala pasiva 291 Fakturisana : depoziti 292 Fakturisana : hartije od vrijednosti 293 Fakturisana : krediti i pozajmice 294 Prekoračenje kamate 295 Fakturisana : subordinisani dug 296 Fakturisana : derivatne finansijske 297 Obaveze po komisionim poslovima 298 Primljeni avansi 299 Obaveze za ostale poreze 291 Obaveze po isplate dividendi 2911 Odbijanje od platnog spiska: plate 2912 Odbijanje od platnog spiska: PIO 2913 Odbijanje od platnog spiska: zdravstvo 2914 Odbijanje od platnog spiska: nezaposleni 2915 Odbijanje od platnog spiska: ostalo 2916 Odbijanje od platnog spiska: jedinica lokalne samouprave, zemljiste za izgradnju 2917 Odbijanje od platnog spiska: sudske odluke 2918 Fakturisane : dobavljači 2919 Obaveze za naknade I provizije 292 Dospijeća prema stanovništvu za blokiranu deviznu štednju 2921 Obaveze po finansijskog lizinga (kapital) 2922 Obaveze po kartičnom poslovanju

9 2923 Obaveze za tekući porez 2924 Odložene poreske 2925 Ostala pasiva 2929 Privremeni račun Rezervisanja 293 Rezervisanja za gubitke po vanbilansnoj aktivi 2931 Rezervisanja za otpremnine i jubilarne nagrade 2932 Rezervisanja za neiskorišćene godišnje odmore 2933 Rezervisanja za sudske sporove 2934 Rezervisanja za ostalo Vremenska razgraničenja I unaprijed naplaćeni prihodi 2941 Vremenska razgraničenja: krediti 2942 Vremenska razgraničenja: dužničke hartije od vrijednosti 2943 Vremenska razgraničenja: depoziti 2944 Vremenska razgraničenja: subordinisani dug 2945 Vremenska razgraničenja: derivatne finansijske 2946 Vremenska razgraničenja: ostalo 2947 Unaprijed naplaćeni prihodi 2948 Obračunati troškovi Vremenska razgraniče ostalim osnovama 2951 Vremenska razgraničenja naknada: krediti 2952 Vremenska razgraničenja naknada: dužničke hartije od vrijednosti 2953 Vremenska razgraničenja naknada: depoziti 2954 Vremenska razgraničenja naknada: subordinisani dug 2955 Vremenska razgraničenja naknada: ostalo 2989 Interesi bez kontrolnog uticaja (manjinski interesi) 2999 Poseban račun otvaranja/zatvaranja glavne knjige UKUPNA PASIVA (od ) 3 KAPITAL I REZERVE (od ) 31 Emitovani 9erivat obične akcije 32 Emitovani 9erivat prioritetne akcije 33 Emisione premije 34 Stečene akcije 36 Rezerve po fer vrijednosti 37 Ostale 9erivat 38 Dobitak I gubitak: akumulirani iz prethodnih godina 39 Dobitak I gubitak: tekuće 314 Rezerve za stečene sopstvene akcije 315 Članski ulozi (samo za KU) 321 Donacije kapitala za kreditni fond: akumulirane (samo za MFI) 322 Donacije kapitala za kreditni fond: tekuće (samo za MFI) 323 Donacije za operacije: akumulirane (samo za MFI) 324 Donacije za operacije: tekuće (samo za MFI) 325 Rezerve za procijenjene gubitke po regulatornom zahtjevu 326 Nedostajući iznos rezervi za procijenjene gubitke po regulatornom zahtjevu 3999 Zbirni pregled prihoda 3PK UKUPNA PASIVA I KAPITAL (od ) 4 RAČUNI BILANSA USPJEHA Prihod od kamate (UKUPNO od ) Banke 411 Kratkoročna sredstva 412 Poslovi otkupa 414 Hartije od vrijednosti koje se drze do dospijeća 415 Krediti 416 Hartije od vrijednosti za trgovinu 417 Hartije od vrijednosti raspoložive za prodaju 419 Ostalo Ostale depozitne institucije, ostale finansijske institucije I privredna društva koja se bave finansijskom djelatnošću 421 Kratkoročna sredstva 422 Poslovi otkupa 424 Hartije od vrijednosti koje se drze do dospijeća 425 Krediti 426 Hartije od vrijednosti za trgovinu 427 Hartije od vrijednosti raspoložive za prodaju 429 Ostalo Vlada Crne Gore, drugi korisnici sredstava iz Budžeta Crne Gore I regulatorne agencije 431 Kratkoročna sredstva 432 Poslovi otkupa 434 Hartije od vrijednosti koje se drze do dospijeća 435 Krediti 436 Hartije od vrijednosti za trgovinu 437 Hartije od vrijednosti raspoložive za prodaju 439 Ostalo Jedinice lokalne samouprave

10 441 Kratkoročna sredstva 442 Poslovi otkupa 444 Hartije od vrijednosti koje se drze do dospijeća 445 Krediti 446 Hartije od vrijednosti za trgovinu 447 Hartije od vrijednosti raspoložive za prodaju 449 Ostalo Privredna društva u privatnom vlasništvu 451 Kratkoročna sredstva 452 Poslovi otkupa 454 Hartije od vrijednosti koje se drze do dospijeća 455 Krediti 456 Hartije od vrijednosti za trgovinu 457 Hartije od vrijednosti raspoložive za prodaju 459 Ostalo Fizička lica 461 Kratkoročna sredstva 465 Krediti 469 Ostalo Preduzetnici 471 Kratkoročna sredstva 475 Krediti 479 Ostalo Privredna društva u drzavnom vlasništvu 481 Kratkoročna sredstva 482 Poslovi otkupa 484 Hartije od vrijednosti koje se drze do dospijeća 485 Krediti 486 Hartije od vrijednosti za trgovinu 487 Hartije od vrijednosti raspoložive za prodaju 489 Ostalo Ostali 491 Kratkoročna sredstva 492 Poslovi otkupa 495 Krediti 499 Ostalo Rashod od kamate (UKUPNO od ) Banke 4111 Depoziti 4112 Poslovi otkupa 4115 Ostale pozajmice 4116 Subordinisani dug 4117 Hartije od vrijednosti 4119 Ostalo Ostale depozitne institucije, ostale finansijske institucije I privredna društva koja se bave finansijskom djelatnošću 4121 Depoziti 4122 Poslovi otkupa 4125 Ostale pozajmice 4126 Subordinisani dug 4127 Hartije od vrijednosti 4129 Ostalo Vlada Crne Gore, drugi korisnici sredstava iz Budžeta Crne Gore I regulatorne agencije 4131 Depoziti 4132 Poslovi otkupa 4135 Ostale pozajmice 4136 Subordinisani dug 4137 Hartije od vrijednosti 4139 Ostalo Jedinice lokalne samouprave 4141 Depoziti 4142 Poslovi otkupa 4145 Ostale pozajmice 4146 Subordinisani dug 4147 Hartije od vrijednosti 4149 Ostalo Privredna društva u privatnom vlasništvu 4151 Depoziti 4152 Poslovi otkupa 4155 Ostale pozajmice 4156 Subordinisani dug 4157 Hartije od vrijednosti 4159 Ostalo Fizička lica 4161 Depoziti

11 4166 Subordinisani dug 4167 Hartije od vrijednosti 4169 Ostalo Preduzetnici 4171 Depoziti 4179 Ostalo Privredna društva u državnom vlasništvu 4181 Depoziti 4182 Poslovi otkupa 4185 Ostale pozajmice 4189 Ostalo Ostali 4191 Depoziti ostala lica 4192 Poslovi otkupa 4195 Ostale pozajmice 4196 Subordinisani dug 4197 Ostalo Prihodi po naknada I provizija (UKUPNO od ) Banke 431 Kartično I bankomatsko poslovanje 4311 Krediti 4312 Vanbilansni poslovi 4313 Jemstva 4314 Platni promet 4315 Investiciono bankarstvo 4316 Vođenje računa 4317 Osiguranje depozita 4318 Druge usluge 4319 Ostalo Ostale depozitne institucije, ostale finansijske institucije I privredna društva koja se bave finansijskom djalatnošću 432 Kartično I bankomatsko poslovanje 4321 Krediti 4322 Vanbilansni poslovi 4323 Jemstva 4324 Platni promet 4325 Investiciono bankarstvo 4326 Vođenje računa 4327 Osiguranje depozita 4328 Druge usluge 4329 Ostalo Vlada Crne Gore, drugi korisnici sredstava iz Budžeta Crne Gore I regulatorne agencije 433 Kartično I bankomatsko poslovanje 4331 Krediti 4332 Vanbilansni poslovi 4333 Jemstva 4334 Platni promet 4335 Investiciono bankarstvo 4336 Vođenje računa 4337 Osiguranje depozita 4338 Druge usluge 4339 Ostalo Jedinice lokalne samouprave 434 Kartično I bankomatsko poslovanje 4341 Krediti 4342 Vanbilansni poslovi 4343 Jemstva 4344 Platni promet 4345 Investiciono bankarstvo 4346 Vođenje računa 4347 Osiguranje depozita 4348 Druge usluge 4349 Ostalo Privredna društva u privatnom vlasništvu 435 Kartično I bankomatsko poslovanje 4351 Krediti 4352 Vanbilansni poslovi 4353 Jemstva 4354 Platni promet 4355 Investiciono bankarstvo 4356 Vođenje računa 4357 Osiguranje depozita 4358 Druge usluge 4359 Ostalo Fizička lica

12 436 Kartično I bankomatsko poslovanje 4361 Krediti 4362 Vanbilansni poslovi 4363 Jemstva 4364 Platni promet 4365 Investiciono bankarstvo 4366 Vođenje računa 4367 Osiguranje depozita 4368 Druge usluge 4369 Ostalo Preduzetnici 437 Kartično I bankomatsko poslovanje 4371 Krediti 4372 Vanbilansni poslovi 4373 Jemstva 4374 Platni promet 4375 Investiciono bankarstvo 4376 Vođenje računa 4377 Osiguranje depozita 4378 Druge usluge 4379 Ostalo Privredna društva u državnom vlasništvu 438 Kartično I bankomatsko poslovanje 4381 Krediti 4382 Vanbilansni poslovi 4383 Jemstva 4384 Platni promet 4385 Investiciono bankarstvo 4386 Vođenje računa 4387 Osiguranje depozita 4388 Druge usluge 4389 Ostalo Ostali 439 Kartično I bankomatsko poslovanje 4391 Krediti 4392 Vanbilansni poslovi 4393 Jemstva 4394 Platni promet 4395 Investiciono bankarstvo 4396 Vođenje računa 4397 Osiguranje depozita 4398 Druge usluge 4399 Ostalo Troškovi naknada I provizija (UKUPNO od 451 do 4598) Banke 451 Kartično I bankomatsko poslovanje 4511 Krediti 4512 Vanbilansni poslovi 4513 Troškovi platnog prometa prema CBCG 4514 Troškovi platnog prometa prema drugim bankama 4515 Jemstva 4516 Investiciono bankarstvo 4517 Vođenje računa 4518 Osiguranje depozita 4519 Ostalo Ostale depozitne institucije, ostale finansijske institucije I privredna društva koja se bave finansijskom djalatnošću 452 Kartično I bankomatsko poslovanje 4521 Krediti 4522 Vanbilansni poslovi 4523 Jemstva 4524 Platni promet 4525 Investiciono bankarstvo 4526 Vođenje računa 4527 Osiguranje depozita 4528 Ostalo Vlada Crne Gore, drugi korisnici sredstava iz Budžeta Crne Gore I regulatorne agencije 453 Kartično I bankomatsko poslovanje 4531 Krediti 4532 Vanbilansni poslovi 4533 Jemstva 4534 Platni promet 4535 Investiciono bankarstvo 4536 Vođenje računa 4537 Osiguranje depozita

13 4538 Ostalo Jedinice lokalne samouprave 454 Kartično I bankomatsko poslovanje 4541 Krediti 4542 Vanbilansni poslovi 4543 Jemstva 4544 Platni promet 4545 Investiciono bankarstvo 4546 Vođenje računa 4547 Osiguranje depozita 4548 Ostalo Privredna društva u privatnom vlasništvu 455 Kartično I bankomatsko poslovanje 4551 Krediti 4552 Vanbilansni poslovi 4553 Jemstva 4554 Platni promet 4555 Investiciono bankarstvo 4556 Vođenje računa 4557 Osiguranje depozita 4558 Ostalo Fizička lica 456 Kartično I bankomatsko poslovanje 4561 Krediti 4562 Vanbilansni poslovi 4563 Jemstva 4564 Platni promet 4565 Investiciono bankarstvo 4566 Vođenje računa 4567 Osiguranje depozita 4568 Ostalo Preduzetnici 457 Kartično I bankomatsko poslovanje 4571 Krediti 4572 Vanbilansni poslovi 4573 Jemstva 4574 Platni promet 4575 Investiciono bankarstvo 4576 Vođenje računa 4577 Osiguranje depozita 4578 Ostalo Privredna društva u državnom vlasništvu 458 Kartično I bankomatsko poslovanje 4581 Krediti 4582 Vanbilansni poslovi 4583 Jemstva 4584 Platni promet 4585 Investiciono bankarstvo 4586 Vođenje računa 4587 Osiguranje depozita 4588 Ostalo Ostali 459 Kartično I bankomatsko poslovanje 4591 Krediti 4592 Vanbilansni poslovi 4593 Jemstva 4594 Platni promet 4595 Investiciono bankarstvo 4596 Vođenje računa 4597 Osiguranje depozita 4598 Ostalo Neto dobici (gubici) od HoV za trgovanje, 13erivate I deviza 462 Neto prihod od HoV za trgovanje akcije 4622 Neto prihod od HoV za trgovanje izuzev akcija 4624 Neto dobici (gubici) od trgovanja derivata 4625 Neto dobici (gubici) od trgovanja devizama ( spot transakcije) 4626 Neto dobici (gubici) po promjene fer vrijednosti u računovodstvu zaštite od rizika (hedžing) Neto dobici (gubici) od HoV raspoloživih za prodaju 473 Od Vlade CG 474 Od jedinica lokalne samouprave 477 Od ostalih emitenata, akcije 479 Od ostalih emitenata, izuzev akcija Neto dobici (gubici) od finansijskih instrumenata koji se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 481 Neto dobici (gubici) od finansijskih instrumenata koji se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

14 Neto dobici (gubici) od HoV koje se drže do dospijeća 483 Od Vlade CG 484 Od jedinica lokalne samouprave 487 Od ostalih emitenata, izuzev akcija Neto dobici (gubici) od ostalih ulaganja u kapital 4894 Neto dobici (gubici) od ulaganja u 14erivat (značajan uticaj) 4896 Neto dobici (gubici) od ulaganja u kapital (kontrola) 4897 Neto dobici (gubici) od zajedničkih ulaganja Dobici I gubici po revalorizacije 491 Dobici od revalorizacije strane valute 4911 Gubici od revalorizacije strane valute Neto dobici (gubici) od poslova otkupa 4916 Neto dobici (gubici) od poslova otkupa Neto dobici (gubici) od kastodi poslova 4917 Neto dobici (gubici) od kastodi poslova Prihod / 14eriva od sekuritizacije I servisiranja 4925 Amortizacioni 14eriva od prava servisiranja 4926 Servisiranje za druge prihod 4927 Servisiranje za druge rashod Prihod od dividendi 4931 Hartije od vrijednosti za trgovinu 4932 HoV raspoložive za prodaju 4933 Ostali Ostalo 499 Ostali prihodi poslovanja 4991 Prihodi od naplaćenih otpisanih nja 4995 Ostali neposlovni prihodi 4996 Rashodi po direktnog otpisa nja 4997 Donacije za poslovanje, osnovna sredstva I slične donacije (samo za MFI) 4998 Odložene donacije (samo za MFI) UKUPNO (od ) 5 RASHODI POSLOVANJA Troškovi zarada I naknada 51 Neto zarade 52 Neto naknade za bolovanja 53 Neto naknade za godišnje odmore 54 Ostale neto naknade zaposlenima 55 Neto trošak prevoza 511 Neto naknade za porodiljsko bolovanje 512 Doprinosi za PIO na teret zaposlenog 513 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu na teret zaposlenog 514 Doprinosi za osiguranje od nezaposlenosti na teret zaposlenog 515 Doprinosi za PIO na teret poslodavca 516 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu na teret poslodavca 517 Doprinosi za osiguranje od nezaposlenosti na teret poslodavca 518 Doprinos za Privrednu komoru Crne Gore na teret poslodavca 519 Doprinos za solidarnost na teret poslodavca 52 Doprinos za Fond rada na teret poslodavca 521 Doprinos za profesionalnu rehabilitaciju lica sa invaliditetom na teret poslodavca 522 Trošak prireza 523 Trošak poreza 527 Ostali troškovi platnog spiska 528 Troškovi rezervisanja za otpremnine i jubilarne nagrade 529 Troškovi rezervisanja za neiskorišćene godišnje odmore Ostali troškovi zaposlenih 541 Stručno usavršavanje 542 Putovanja I razonoda 543 Putni troškovi I dnevnice 544 Obuka 545 Ostali troškovi zaposlenih Troškovi poslovnog prostora I opreme 551 Zakup 552 Popravke 553 Obezbjeđenje 554 Električna energija 555 Troškovi grijanja 556 Voda 557 Čišćenje 558 Održavanje kompjutera I opreme 559 Poslovni zakupi 56 Porezi vezani za poslovni prostor 581 Troškovi održavanja vozila 582 Osiguranje Amortizacija 512 Zgrade

15 513 Investicione nepokretnosti 514 Postrojenja I oprema 515 Kancelarijski namještaj 516 Vozila 517 Hardver 518 Kompjuterski programi (softver) 519 Sitan 15erivate 5129 Ostala materijalna sredstva 5132 Patenti/zaštitni znak 5133 Koncesije 5139 Ostala nematerijalna sredstva Profesionalne provizije I troškovi 521 Revizija 522 Obrada podataka 523 Sudski troškovi 524 Ostale stručne naknade 525 Troškovi carina I špedicije 526 Troškovi advokatskih usluga 527 Troškovi vezani za HOV 528 Troškovi stipendija 529 Troškovi intelektualnih usluga 521 Troškovi smještaja 5211 Konsultantske usluge 5212 Troškovi transporta novca Ostalo 531 Telefon 532 Troškovi komunikacionih mreža 533 Poštarina 534 Kancelarijski materijal 535 Pretplate I donacije 536 Komunalne usluge 537 Čišćenje I perionica 538 Troškovi reprezentacije 539 Troškovi goriva 531 Potrošni 15erivate 5321 Publikacije 5322 Reklamiranje I marketing 5323 Štampanje I fotokopiranje 5324 Porez na dodatu vrijednost 5325 Ostali troškovi poreza 5326 Takse (15eriv za nekretnine, 15eriv za turističke organizacije, razne 15eriv) 5399 Razni troškovi 541 Umanjenje aktive 551 Tekući porez 5511 Rashod odloženog poreza u tekućem 15eriva 5522 Dobici od prodaje nepokretnosti, postrojenja I opreme 5523 Gubici od odlaganja nekretnina, postrojenja I opreme Troškovi obezvrjeđenja I rezervisanja 561 Toškovi obezvrjeđenja kredita I drugih nja 5611 Troškovi obezvrjeđenja depozita kod banaka, ostalih depozitnih institucija, ostalih finansijskih institucija I privrednih društava koja se bave finansijskom djelatnošću 5612 Toškovi obezvrjeđenja faktoringa I forfetinga 5614 Toškovi obezvrjeđenja hartija od vrijednosti raspoloživih za prodaju 5615 Toškovi obezvrjeđenja hartija od vrijednosti koje se drže do dospijeća 5616 Toškovi obezvrjeđenja nja banke po neizmirenim akceptima, garancijama I mjenicama 5617 Toškovi obezvrjeđenja drugih sredstava 5618 Toškovi obezvrjeđe kamatnim njima 5619 Toškovi rezervisanja za vanbilansne 562 Ostali troškovi obezvrjeđenja 5621 Toškovi obezvrjeđenja ulaganja u 15erivat pridruženih privrednih društava (značajan uticaj) 5622 Toškovi obezvrjeđenja ulaganja u 15erivat zavisnih lica 5624 Toškovi obezvrjeđenja prava servisiranja 5627 Toškovi obezvrjeđenja ostale 15eriva 5628 Troškovi obezvrjeđenja nja iz kastodi poslova 5629 Toškovi obezvrjeđenja vremenskih razgraničenja 563 Troškovi rezervisanja za sudske sporove 5631 Troškovi rezervisanja za ostalo Vanposlovni I vanredni rashodi 5641 Vanposlovni rashodi 5643 Realizacija ostalih aktivnosti (samo za MFI) 5651 Ispravke prethodne 566 Vanredni prihod 5661 Vanredni troškovi UKUPNO (od ) 9 VANBILANSNE STAVKE

16 Garancije date 91 Bankama 92 Ostalim depozitnim institucijama, ostalim finansijskim institucijama I privrednim društvima koja se bave finansijskom djelatnošćup 93 Vladi Crne Gore, drugim korisnicima sredstava iz Budžeta Crne Gore I regulatornim agencijama 94 Jedinicama lokalne samouprave 95 Privrednim društvima 96 Fizičkim licima 97 Preduzetnicima 98 Ostalim Garancije dobijene od 911 Banaka 912 Ostalih depozitnih institucija, ostalih finansijskih institucija I privrednih društava koja se bave finansijskom djelatnošću 913 Vlade Crne Gore, drugih korisnika sredstava iz Budžeta Crne Gore I regulatornih agencija 914 Jedinica lokalne samouprave 915 Privrednih društava 916 Fizičkih lica 917 Preduzetnika 918 Ostalih Kreditna pisma 921 Potvrđena 922 Nepokrivena Mjenice 931 Emitovane Čekovi 932 Primjeni Date kreditne obligacije 941 Bankama 942 Ostalima 9421 Opozive kreditne obligacije Dobijene kreditne obligacije 951 Banke 952 Ostalo 953 Kastodi poslovi Evidentna 962 Evidentna Sredstva obezbjedjenja kolateral dobijeni 971 Nekretnine 972 Hartije od vrijednosti 973 Ostalo 974 Dati Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se drže radi trgovanja( aktivni analitički računi) 9751 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na kamatne stope 9752 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na devizni kurs 9753 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih HOV 9754 Ugovorena vrijednost derivatnih ostalih finansijskih instrumenata koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata Ugovorena vr. derivatnih fin.instrumenata koji se koriste kao instrument zaštite ( aktivni analitički računi) osim rn Ugovorena vr. derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na kamatne stope 9756 Ugovorena vr. derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na devizni kurs 9757 Ugovorena vr. derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih HOV 9758 Ugovorena vr. derivatnih finansijskih instrumenata koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju 16erivate 9759 Ugovorena vr. derivatnih finansijskih instrumenata (protivstavka pasivnim analitičkim računima) Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se drže radi trgovanja( pasivni analitički računi) 976 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na kamatne stope 9761 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na devizni kurs 9762 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih HOV 9763 Ugovorena vrijednost derivatnih ostalih finansijskih instrumenata koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata Ugovorena vri. derivatnih fin. instrumenata koji se koriste kao instrument zaštite ( pasivni analitički računi) od 9764 do Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na kamatne stope 9765 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na devizni kurs 9766 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih HOV 9767 Ugovorena vrijednost derivatnih ostalih finansijskih instrumenata koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata 9768 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata (protivstavka aktivnim analitičkim računima) 9769 Ostale aktivne vanbilansne stavke u eurima 977 Ostale aktivne vanbilansne stavke u stranoj valuti

17 Aktiva koja se drži na čuvanju od 981 do Hartije od vrijednosti I dragocjenosti klijenata na čuvanju 982 Ostala aktiva na čuvanju 983 Upravljane hartije od vrijednosti 984 Ostala upravljana aktiva uključujući kredite agencija 99 Memorandum računi 991 Memorandum računi 992 Memorandum računi 993 Memorandum računi 994 Memorandum računi 995 Memorandum računi 996 Memorandum računi 997 Memorandum računi 998 Memorandum računi 999 Ostale pasivne vanbilansne stavke u eurima 9991 Ostale pasivne vanbilansne stavke u stranoj valuti UKUPNO VANBILANS (osim rn 9759, 9768, I memorandum racuna od 99 do 998)

18 / naziv MFI / / matični broj / POMOCNA TABELA ZA POZICIJE BILANSA STANJA I BILANSA USPJEHA - podaci se unose u kolone "Duguje" i "Potrazuje" konto koji se dijeli rbr Pozicija M-BS i M-KL1 C) pozicija M-BS i M-KL1 C) pozicija M-BS i M-KL1 C) pozicija M-BS i M-ND pozicija M-BS i M-KL1 E) pozicija M-BS i M-KL1 E) pozicija M-BS i M-KL1 E) pozicija M-BS i M-KL1 A) pozicija M-BS i M-KL1 A) pozicija M-BS i M-KL1 A) pozicija M-BS i M-KL1 A) pozicija M-BS i M-KL1 A) pozicija M-BS i M-KL1 A) pozicija M-BS i M-KL1 A) pozicija M-BS i M-KL1 A) pozicija M-BS i M-KL1 E) pozicija M-BS i M-KL1 E) pozicija M-BS i M-KL1 E) pozicija M-BS i M-KL1 E) pozicija M-BS i M-KL1 C) pozicija M-BS i M-KL1 C) pozicija M-BS i M-KL1 C) pozicija M-BS i M-KL1 E) pozicija M-BS i M-KL1 E) pozicija M-BS i M-KL1 E) pozicija M-BS i M-KL1 B) pozicija M-BS i M-KL1 B) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 B) pozicija M-BS i M-KL1 B) pozicija M-BS i M-KL1 B) pozicija M-BS i M-KL1 B) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 B) pozicija M-BS i M-KL1 B) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija M-BS i M-KL1 D) pozicija 3 OBRAZAC DATA HELP