FI za PDF revizija.xls

Транскрипт

1 Auctor d.o.o. Godišnji financijski izvještaji za razdoblje od godine

2 Obrazac: OP-ID-1 Opći podaci o investicijskom društvu NAZIV INVESTICIJKOG DRUŠTVA Auctor d.o.o. Identifikacijski broj kod Agencije 213 MBS OIB Izvještajno razdoblje Pojedinačni ili konsolidirani izvještaj pojedinačni izvještaj Subjekti konsolidacije - Adresa (poštanski broj, mjesto, ulica i broj) 1 Zagreb, Dežmanova 5 Telefon i fax 1/48 7 6, 1/ adresa auctor@auctor.hr Web stranica Datum upisa u sudski registar (dan, mjesec i godina) Ime, prezime predsjednika i članova Uprave Ružica Vađić - predsjednik uprave, Marijan Palić - član uprave, Dunja Babić - član uprave Ime i prezime predsjednika i članova Nadzornog odbora - Broj zaposlenih 11 Ime i prezime ovlaštenih brokera i investicijskih savjetnika Marijan Palić i Ivana Turk - brokeri, Dunja Babić, Ante Lučić i Željko Kruhak - brokeri i investicijski savjetnici Iznos temeljnog kapitala 1.. Pet najvećih dioničara/udjelničara (ime prezime adresa fizičke osobe, odnosno tvrtka i sjedište pravne osobe postotak udjela Marijan Palić, Jabukovac 27, Zagreb - 1% u vlasništvu) Naziv revizorske kuće koja je revidirala zadnji godišnji financijski izvještaj i godišnje izvješće Reconsult d.o.o. Poslovna banka investicijskog društva: Broj računa: ERSTE & STEIERMAERKISCHE BANK d.d HRVATSKA POŠTANSKA BANKA d.d PRIVREDNA BANKA ZAGREB d.d CENTAR BANKA d.d HYPO ALPE-ADRIA-BANK d.d RAIFFEISENBANK AUSTRIA d.d ERSTE & STEIERMAERKISCHE BANK d.d HRVATSKA POŠTANSKA BANKA d.d CENTAR BANKA d.d Napomena: Izvještavanje Investicijskih društava temeljem članka 115. Zakona o tržištu kapitala (NN 88/8, 146/8, 74/9) Svi iznosi upisuju se kao cjelobrojni (bez decimalnih mjesta). Izvještajna razdoblja: tromjesečno, šestomjesečno, devetomjesečno i godišnje Izvještaj sačinjavaju obrasci: 1. OP-ID-1_Opći podaci o investicijskom društvu podaci na dan sastavljanja izvještaja: 31.3, 3.6, 3.9, A-ID-2_Aktiva stanja na dan sastavljanja izvještaja: 31.3, 3.6, 3.9, P-ID-3_Pasiva stanja na dan sastavljanja izvještaja: 31.3, 3.6, 3.9, SD-ID-4_Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti , , i a. NT-ID-5a_Izvještaj o novčanim tokovima_direktna metoda , , i b. NT-ID-5b_Izvještaj o novčanim tokovima_indirektna metoda , , i PK-ID-6_Izvještaj o promjenama kapitala , , i B-ID-7_Bilješke

3 Obrazac: A-ID-2 Aktiva IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU INVESTICIJSKOG DRUŠTVA na dan AKTIVA Broj pozicije Opis pozicije AOP Na izvještajni prethodne datum tekućeg godine razdoblja 1 Nematerijalna, materijalna imovina i dugotrajna ulaganja ( AOP2 do AOP8) a) Dugotrajna nematerijalna imovina b) Dugotrajna materijalna imovina c) 3 Ulaganja u zajedničke pothvate d) 4 Ulaganja u pridružena društva e) 5 Ulaganja u ovisna društva f) 61 Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7 g) ostalo iz skupine Ostala imovina Novčana sredstva i potraživanja ( AOP1 do AOP15) a) Novčana sredstva b) Potraživanja s osnove obavljenih investicijskih usluga c) Zajmovi i potraživanja d) 17 Odgođena porezna imovina e) 19 Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi 14 f) ostalo iz skupine 1 Ostala potraživanja 15 3 Financijska imovina ( AOP17 do AOP19) a) Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti po FER vrijednosti b) Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju c) Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže do dospijeća 19 4 UKUPNO AKTIVA (AOP1+AOP9+AOP16) Izvanbilančni zapisi (AOP22+AO23) Portfelj nalogodavaca Ostale izvanbilančne stavke

4 Obrazac: P-ID-3 Pasiva IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU INVESTICIJSKOG DRUŠTVA na dan PASIVA 1 Broj pozicije Opis pozicije AOP Kapital i rezerve (AOP25-AOP26+AOP27+AOP28+AOP29-AOP3+ AOP31+AOP32+AOP33) prethodne godine Na izvještajni datum tekućeg razdoblja a) 9 Temeljni (upisani) kapital b) 91 Vlastite dionice 26 c) 92 Rezerve iz dobiti 27 d) 93 Kapitalne rezerve 28 e) 94 Zadržana dobit f) 941 Preneseni gubitak 3 g) 95 Dobit ili gubitak tekuće godine h) 96 Revalorizacijske rezerve i) Nekontrolirajući interes 33 2 Obveze ( AOP35 do AOP44) a) Obveze za naknade vezane uz trgovanje financijskim instrumentima b) Obveze za primljene kredite, zajmove i predujmove c) Obveze po izdanim financijskim instrumentima 37 d) Obveze prema dobavljačima e) Obveze prema zaposlenicima f) Obveze za poreze i doprinose g) 266 Odgođena porezna obveza 41 h) 27 Odgođeno plaćanje troškova i prihodi budućeg razdoblja 42 i) 28 Rezerviranja 43 j) ostalo iz skupine 2 Ostale obveze UKUPNO PASIVA (AOP24+AOP34) Izvanbilančni zapisi (AOP47+AOP48) Portfelj nalogodavaca Ostale izvanbilančne stavke Oznaka Dodatak bilanci I KAPITAL I REZERVE (AOP5+AOP51) 49 a) Pripisano imateljima kapitala matice 5 b) Pripisano nekontrolirajućem interesu 51 Napomena: Stavke pod brojem I.a. i I.b. popunjavaju obveznici izrade konsolidiranih godišnjih financijskih izvještaja

5 Obrazac: SD-ID-4 Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI za razdoblje Broj pozicije Opis pozicije AOP Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje Prihodi od provizija i naknada za obavljene investicijske usluge Rashodi od provizija i naknada za obavljene investicijske usluge Neto prihodi/rashodi od provizija i naknada (AOP52-AOP53) Realizirani dobici financijske imovine koja se vodi po fer vrijednosti Realizirani gubici financijske imovine koja se vodi po fer vrijednosti Neto realizirani dobici/gubici (AOP55-AOP56) Nerealizirani dobici financijske imovine koja se vodi po fer vrijednosti Nerealizirani gubici financijske imovine koja se vodi po fer vrijednosti Neto nerealizirani dobici/gubici (AOP58-AOP59) Realizirani dobici financijske imovine raspoložive za prodaju Realizirani gubici financijske imovine raspoložive za prodaju Neto realizirani dobitci/gubici financijske imovine raspoložive za prodaju (AOP61-AOP62) Neto vrijednosno usklađenje zajmova, kredita i imovine koja se drži do dospijeća Ostala neto rezerviranja i vrijednosna usklađenja Prihodi od kamata Rashodi od kamata Neto prihodi/rashodi od kamata (AOP66-AOP67) Pozitivne tečajne razlike Negativne tečajne razlike Neto tečajne razlike (AOP69-AOP7) Prihodi od dividendi, udjela u dobiti i ostalih vrijednosnih papira ostalo iz skupine 7 Ostali prihodi Ukupno ostali prihodi (AOP72+AOP73) Amortizacija Troškovi zaposlenika ostalo iz skupine 6 Ostali rashodi Ukupno ostali rashodi (AOP75+AOP76+AOP77) Ukupni prihodi Ukupni rashodi Dobit ili gubitak prije oporezivanja (AOP79-AOP8) Porez na dobit Dobit ili gubitak a) Pripisano imateljima kapitala matice 84 b) Pripisano nekontrolirajućem interesu Ostala sveobuhvatna dobit ( AOP87 do AOP92) a) Promjene revalorizacijskih rezervi (nekretnina, postrojenja, opreme, nematerijalne imovine) 87 b) Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima definiranih primanja 88 c) Dobici ili gubici proizašli iz preračunavanja financijskih izvještaja inozemnog poslovanja 89 d) Nerealizirani dobici/gubici financijske imovine raspoložive za prodaju e) Dobici/gubici od instrumenta zaštite novčanog toka 91 f) Porez na dobit na ostalu sveobuhvatnu dobiti Ukupna sveobuhvatna dobit (AOP83+AOP86) a) Pripisano imateljima kapitala matice 94 b) Pripisano nekontrolirajućem interesu Reklasifikacijske usklade Napomena: Stavke pod brojem 13.a., 13.b., 15.a. i 15.b. popunjavaju obveznici izrade konsolidiranih godišnjih financijskih izvještaja

6 Obrazac: NT-ID-5b Izvještaj o novčanim tokovima_indirektna metoda IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA Opis pozicije AOP Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje 1 Neto novčani tijek od poslovnih aktivnosti Dobit ili gubitak prije oporezivanja Amortizacija dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine Ispravak vrijednosti potraživanja i sl. otpisi 142 Rezerviranja 143 Prihodi od kamata Rashodi od kamata Umanjenje imovine 146 Povećanje/smanjenje potraživanja s osnove obavljenih investicijskih usluga Povećanje/smanjenje ostalih potraživanja Povećanje/smanjenje financijske imovine po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak Povećanje/smanjenje financijske imovine raspoloživa za prodaju Povećanje/smanjenje financijske imovine koja se drži do dospijeća 151 Povećanje/smanjenje zajmova i potraživanja Primici od kamata 153 Izdaci od kamata 154 Primici od dividendi Povećanje/smanjenje ostalih stavki aktive Povećanje/smanjenje obveza za naknade vezane uz trgovanje financijskim instrumentima Povećanje/smanjenje obveza prema dobavljačima Povećanje/smanjenje obveza prema zaposlenicima Povećanje/smanjenje obveza za poreze i doprinose Povećanje/smanjenje ostalih obveza Povećanje/smanjenje ostalih stavki pasive Plaćen porez na dobit Neto novčani tijek od investicijskih aktivnosti Povećanje/smanjenje ulaganja u materijalnu Povećanje/smanjenje ulaganja u nematerijalnu imovinu Povećanje/smanjenje ulaganja u zajedničke pothvate, pridružena i ovisna društva Povećanje/smanjenje ostalih stavki ulaganja Neto novčani tijek od financijskih aktivnosti Povećanje/smanjenje obveza za primljene kredite, zajmove i predujmove 17 Povećanje/smanjenje obveza po izdanim financijskim instrumentima 171 Povećanje/smanjenje obveza za izdane podređene instrumente 172 Primici od emitiranja dioničkog kapitala i ostale uplate vlasnika investicijskog društva Isplata dividendi ili udjela u dobiti 174 Povećanje/smanjenje ostalih stavki Neto povećanje/smanjenje novčanih sredstava i novčanih ekvivalenata (AOP139+AOP164+AOP169) Novčana sredstva i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Novac i novčani ekvivalenti na izvještajni datum (AOP176+AOP177)

7 Obrazac: PK-ID-6 Izvještaj o promjenama kapitala IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA Opis pozicije Stanje 1. siječnja prethodne godine Promjena računovodstvenih politika Upisani kapital Rezerve kapitala Rezerve iz dobiti Dobit ili gubitak tekuće godine (razdoblja) Zadržana dobit ili preneseni gubitak Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju Ostale revalorizacijske rezerve Ispravak pogreški prethodnih razdoblja Stanje 1. siječnja prethodne god (prepravljeno) Dobit ili gubitak razdoblja Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine raspoložive za prodaju Ostale nevlasničke Ukupno nevlasničke (prethodno razdoblje) Povećanje/smanjenje upisanog kapitala Ostale uplate vlasnika Isplata udjela u dobiti/dividenda Ostale raspodjele vlasnicima Stanje na zadnji dan Stanje 1. siječnja tekuće godine Promjena računovodstvenih politika Ispravak pogreški prethodnih razdoblja Stanje 1. siječnja tekuće god. (prepravljeno) Raspodjeljivo vlasnicima matice Dobit ili gubitak razdoblja Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine raspoložive za prodaju Ostale nevlasničke Ukupno nevlasničke Povećanje/smanjenje upisanog kapitala Ostale uplate vlasnika Isplata udjela u dobiti/dividenda Ostale raspodjele vlasnicima Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja Raspodjeljivo nekontrolirajućim interesima Ukupno kapital i rezerve