fi

Транскрипт

1 Образац 1 Група рачуна /рачун БИЛАНС СТАЊА на дан године Напомена - у хиљадама динара текућа Износ претходна А. УКУПНА ИМОВИНА ( ) I ГОТОВИНА , (осим 114), 12, 13, 14 II ПОТРАЖИВАЊА ( ) (осим 114) 1. Потраживања из активности фонда Потраживања од друштва за управљање , Остала потраживања , 21, 22, 28 III УЛАГАЊА ФОНДА ( ) , део , део , део , део , 203, део , 213, део Улагања фонда у хартије од вредности који се држе до рока доспећа ( ) 1.1. Улагања фонда у хартије од вредности који се држе до рока доспећа домаћих издавалаца 1.2. Улагања фонда у хартије од вредности који се држе до рока доспећа страних издавалаца 2. Улагања фонда у хартије од вредности расположиве за продају ( ) 2.1. Улагања фонда у хартије од вредности расположиве за продају домаћих издавалаца 2.2. Улагања фонда у хартије од вредности расположиве за продају страних издавалаца 3. Улагања фонда у хартије од вредности по фер вредности кроз биланс успеха ( ) 3.1. Улагања фонда у хартије од вредности по фер вредности кроз биланс успеха домаћих издавалаца 3.2. Улагања фонда у хартије од вредности по фер вредности кроз биланс успеха страних емитената , , Депозити Остала улагања Б. ОБАВЕЗЕ ( ) I ОБАВЕЗЕ ПРЕМА ДРУШТВУ ЗА УПРАВЉАЊЕ ( ) , Обавезе за накнаду за управљање ,

2 Група рачуна /рачун Напомена текућа Износ претходна Обавезе за накнаду по основу куповине и откупа инвестиционих јединица , Остале обавезе према друштву за управљање II ОБАВЕЗЕ ПО ОСНОВУ ЧЛАНСТВА (осим 321, 322, 324) III ОСТАЛЕ ОБАВЕЗЕ ИЗ ПОСЛОВАЊА , IV КРАТКОРОЧНЕ ФИНАНСИЈСКЕ ОБАВЕЗЕ В. НЕТО ИМОВИНА ФОНДА ( = ) I ИНВЕСТИЦИОНЕ ЈЕДИНИЦЕ-НЕТО УПЛАТЕ , , , 444 II НЕРЕАЛИЗОВАНИ ДОБИЦИ ПО ОСНОВУ ХАРТИЈА ОД ВРЕДНОСТИ III НЕРЕАЛИЗОВАНИ ГУБИЦИ ПО ОСНОВУ ХАРТИЈА ОД ВРЕДНОСТИ IV НЕРАСПОРЕЂЕНИ ДОБИТАК V ГУБИТАК Г. НЕТО ИМОВИНА ФОНДА ПО ИНВЕСТИЦИОНОЈ ЈЕДИНИЦИ I БРОЈ ИНВЕСТИЦИОНИХ ЈЕДИНИЦА , II НЕТО ИМОВИНА ПО ИНВЕСТИЦИОНОЈ , ЈЕДИНИЦИ Напомене: 1) Број инвестиционих јединица се не исказује у хиљадама, већ у целом броју 2) Вредност нето имовине по инвестиционој јединици се не исказује у хиљадама, већ у целом броју

3 Образац 2 Група рачуна /рачун БИЛАНС УСПЕХА у периоду од до године Напомена -у хиљадама динара Текућа Износ Претходна А. РЕАЛИЗОВАНИ ПРИХОДИ И РАСХОДИ 60 I ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ ( ) Приходи од камата , Приходи од дивиденди , Остали приходи II РЕАЛИЗОВАНИ ДОБИТАК ( ) Реализовани добитак по основу хартија од вредности , Реализовани добитак по основу курсних разлика , Остали реализовани добици III ПОСЛОВНИ РАСХОДИ ( ) Накнада друштву за управљање , Трошкови куповине и продаје хартија од вредности , Расходи по основу камата Трошкови кастоди банке , , Остали пословни расходи , IV РЕАЛИЗОВАНИ ГУБИТАК ( ) Реализовани губитак по основу хартија од вредности Реализовани губитак по основу курсних разлика , Остали реализовани губици V УКУПНИ РЕАЛИЗОВАНИ ДОБИТАК ( ) VI УКУПНИ РЕАЛИЗОВАНИ ГУБИТАК ( ) Б. НЕРЕАЛИЗОВАНИ ДОБИЦИ И ГУБИЦИ I НЕРЕАЛИЗОВАНИ ДОБИТАК ( ) Нереализовани добитак по основу хартија од вредности ,9.a Нереализовани добитак по основу курсних разлика ,9a Остали нереализовани добици

4 Група рачуна /рачун Напомена Текућа Износ Претходна II НЕРЕАЛИЗОВАНИ ГУБИТАК ( ) Нереализовани губитак по основу хартија од вредности ,9b Нереализовани губитак по основу курсних разлика ,9b Остали нереализовани губици III УКУПНИ НЕРЕАЛИЗОВАНИ ДОБИТАК ( ) IV УКУПНИ НЕРЕАЛИЗОВАНИ ГУБИТАК ( ) В. ПОВЕЋАЊЕ (СМАЊЕЊЕ) НЕТО ИМОВИНЕ ОД ПОСЛОВАЊА ФОНДА I ПОВЕЋАЊЕ НЕТО ИМОВИНЕ ФОНДА ( ) II СМАЊЕЊЕ НЕТО ИМОВИНЕ ФОНДА ( )

5 Образац 3 ИЗВЕШТАЈ О ТОКОВИМА ГОТОВИНЕ А. НОВЧАНИ ТОКОВИ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ у периоду од до године Напомена I ПРИЛИВИ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ ( ) у хиљадама динара Текући период Износ Претходни период Приливи по основу продаје улагања Приливи по основу дивиденди Приливи по основу камата Остали приливи II ОДЛИВИ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ ( ) Одливи по основу куповине улагања Одливи по основу накнада друштву за управљање Одливи по основу трошкова куповине и продаје хартија од вредности Одливи по основу расхода камата Одливи по основу трошкова кастоди банке Остали одливи III НЕТО ПРИЛИВИ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ ( ) IV НЕТО ОДЛИВИ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ ( ) Б. НОВЧАНИ ТОКОВИ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА I ПРИЛИВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА ( ) Приливи по основу продаје инвестиционих јединица Приливи по основу задуживања Остали приливи II ОДЛИВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА ( ) Одливи по основу откупа инвестиционих јединица Одливи по основу раздуживања Остали одливи

6 Напомена III НЕТО ПРИЛИВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА ( ) IV НЕТО ОДЛИВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА ( ) Текући период Износ Претходни период В. НЕТО ПРИЛИВИ ГОТОВИНЕ ( ) Г. НЕТО ОДЛИВИ ГОТОВИНЕ ( ) Д. ГОТОВИНА НА ПОЧЕТКУ ПЕРИОДА Ђ. ПОЗИТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ Е. НЕГАТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ Ж. ГОТОВИНА НА КРАЈУ ПЕРИОДА ( 0002) ( )

7 Образац 4 ИЗВЕШТАЈ О ПРОМЕНАМА НА НЕТО ИМОВИНИ у периоду од до године Напомена у хиљадама динара Текућа Износ Претходна I НЕТО ИМОВИНА НА ПОЧЕТКУ ПЕРИОДА II УКУПНА ПОВЕЋАЊА НЕТО ИМОВИНЕ ( ) Повећања по основу реализованих добитака Повећања по основу нереализованих добитака од хартија од вредности расположивих за продају 3. Повећања по основу нереализованих добитака од улагања у хартије од вредности по фер вредности кроз биланс успеха Повећања по основу продаје инвестиционих јединица III УКУПНА СМАЊЕЊА НЕТО ИМОВИНЕ ( ) Смањења по основу реализованих губитака Смањења по основу нереализованих губитака од хартија од вредности расположивих за продају 3. Смањења по основу нереализованих губитака од улагања у хартија од вредности по фер вредности кроз биланс успеха Смањења по основу откупа инвестиционих јединица IV НЕТО ИМОВИНА НА КРАЈУ ПЕРИОДА ( )

8 Образац 6 ИЗВЕШТАЈ О СТАЊУ И ПРОМЕНАМА ИНВЕСТИЦИОНИХ ЈЕДИНИЦА И ФИНАНСИЈСКИМ ПОКАЗАТЕЉИМА у периоду од до године I ПРОМЕНЕ У БРОЈУ ИНВЕСТИЦИОНИХ ЈЕДИНИЦА у хиљадама динара Текућа Износ Претходна Број инвестиционих јединица на почетку периода Број продатих инвестиционих јединица Број откупљених инвестиционих јединица Број инвестиционих јединица на крају периода II ВРЕДНОСТ НЕТО ИМОВИНЕ ПО ИНВЕСТИЦИОНОЈ ЈЕДИНИЦИ ФОНДА НА ПОЧЕТКУ ПЕРИОДА 1. Нето имовина фонда на почетку периода Вредност инвестиционе јединице на почетку периода III ВРЕДНОСТ НЕТО ИМОВИНЕ ФОНДА ПО ИНВЕСТИЦИОНОЈ ЈЕДИНИЦИ НА КРАЈУ ПЕРИОДА 1. Нето имовина фонда на крају периода Вредност инвестиционе јединице на крају периода IV ФИНАНСИЈСКИ ПОКАЗАТЕЉИ 1. Стопа приноса на просечну нето имовину фонда (%) Однос реализованих прихода и просечне нето имовине (%) Однос реализованих расхода и просечне нето имовине (%) Однос исплаћеног износа инвеститорима у току периода и просечне нето имовине фонда (%) Напомене: 1) Број инвестиционих јединица се не исказује у хиљадама, већ у целом броју 2) Вредност инвестиционе јединице се не исказује у хиљадама, већ у пуном износу

9 Образац 7 ИЗВЕШТАЈ О СТРУКТУРИ ИМОВИНЕ на дан године у хиљадама динара Укупна вредност на дан извештавања Учешће у вредности имовине фонда (%) I УЛАГАЊА ФОНДА ( ) Акције Обвезнице Остале хартије од вредности Депозити Инвестиционе јединице Остала улагања II ПОТРАЖИВАЊА III ГОТОВИНА IV УКУПНО ( )

10 Образац 8 ИЗВЕШТАЈ О СТРУКТУРИ УЛАГАЊА на дан године у хиљадама динара Укупна набавна вредност Укупна вредност на дан извештавања Учешће у вредности имовине фонда (%) A АКЦИЈЕ (I+II) I АКЦИЈЕ ДОМАЋИХ ИЗДАВАЛАЦА (1+2) Акције банака 2. Акције других правних лица II АКЦИЈЕ СТРАНИХ ИЗДАВАЛАЦА (1+2) Акције банака Акције других правних лица Б ОБВЕЗНИЦЕ (I+II) I ОБВЕЗНИЦЕ ДОМАЋИХ ИЗДАВАЛАЦА (1+..+6) Обвезнице Народне банке Србије 2. Обвезнице Републике Србије Обвезнице јединица територијалне аутономије и локалне самоуправе и обвезнице других правних лица издате уз гаранцију Републике Србије 4. Обвезнице банака 5. Хипотекарне обвезнице 6. Обвезнице других правних лица II ОБВЕЗНИЦЕ СТРАНИХ ИЗДАВАЛАЦА (1+..+4) Обвезнице међународних финансијских институција 2. Обвезнице страних држава и централних банака Обвезнице страних банака 4. Обвезнице других страних правних лица В ДРУГЕ ХАРТИЈЕ ОД ВРЕДНОСТИ (I+II) I ДРУГЕ ХАРТИЈЕ ОД ВРЕДНОСТИ ДОМАЋИХ ИЗДАВАЛАЦА ( ) Депозитне потврде 2. Трезорски записи 3. Благајнички записи 4. Комерцијални записи

11 Укупна набавна вредност Укупна вредност на дан извештавања Учешће у вредности имовине фонда (%) Остале хартије од вредности II ДРУГЕ ХАРТИЈЕ ОД ВРЕДНОСТИ СТРАНИХ ИЗДАВАЛАЦА ( ) Депозитне потврде Трезорски записи 3. Благајнички записи 4. Комерцијални записи 5. Остале хартије од вредности Г ДЕПОЗИТИ (I+II) I ДЕПОЗИТИ КОД ДОМАЋИХ БАНАКА (1+2) Краткорочни депозити 2. Дугорочни депозити I ДЕПОЗИТИ КОД СТРАНИХ БАНАКА (1+2) 1. Краткорочни депозити 2. Дугорочни депозити Д ИНВЕСТИЦИОНЕ ЈЕДИНИЦЕ (I+II) I ИНВЕСТИЦИОНЕ ЈЕДИНИЦЕ ДОМАЋИХ ФОНДОВА (1+2) Улагања у фондове којима управља исто друштво 2. Остала улагања у домаће фондове II ИНВЕСТИЦИОНЕ ЈЕДИНИЦЕ ИНОСТРАНИХ ФОНДОВА (1+2+3) 1. Улагања у фондове којима управља повезно лице са ДЗУ Улагања уиностране фондове којима управља исто друштво 3. Oстала улагања у иностране фондове Ђ ОСТАЛА УЛАГАЊА (I+II) I УЛАГАЊА У ЗЕМЉИ (1+2+ ) II УЛАГАЊА У ИНОСТРАНСТВУ (1+2+ )

12 Образац 9 ИЗВЕШТАЈ О РЕАЛИЗОВАНИМ ДОБИЦИМА (ГУБИЦИМА) у периоду од до године у хиљадама динара Укупна набавна вредност Укупна вредност на дан извештавања Реализовани добитак (губитак) (3-2) A АКЦИЈЕ (I+II) I АКЦИЈЕ ДОМАЋИХ ИЗДАВАЛАЦА (1+2) Акције банака 2. Акције других правних лица II АКЦИЈЕ СТРАНИХ ИЗДАВАЛАЦА (1+2) Акције банака 2. Акције других правних лица Б ОБВЕЗНИЦЕ И ДРУГЕ ДУЖНИЧКЕ ХАРТИЈЕ ОД ВРЕДНОСТИ (I+II) I ОБВЕЗНИЦЕ И ДРУГЕ ДУЖНИЧКЕ ХАРТИЈЕ ОД ВРЕДНОСТИ ДОМАЋИХ ИЗДАВАЛАЦА (1+..+6) 1. Обвезнице и друге дужничке хартије од вредности Народне банке Србије 2. Обвезнице и друге дужничке хартије од вредности Републике Србије 3. Обвезнице и друге дужничке хартије од вредности јединица територијалне аутономије и локалне самоуправе и обвезнице других правних лица издате уз гаранцију Републике Србије Хипотекарне обвезнице 5. Обвезнице и друге дужничке хартије од вредности банака 6. Обвезнице и друге дужничке хартије од вредности осталих правних лица II ОБВЕЗНИЦЕ СТРАНИХ ИЗДАВАЛАЦА (1+..+3) Обвезнице и друге дужничке хартије од вредности међународних финансијских институција 2. Обвезнице и друге дужничке хартије од вредности страних држава и централних банака Обвезнице и друге дужничке хартије од

13 Укупна набавна вредност Укупна вредност на дан извештавања Реализовани добитак (губитак) (3-2) вредности страних банака и осталих правних лица В ИНВЕСТИЦИОНЕ ЈЕДИНИЦЕ (I+II) I ИНВЕСТИЦИОНЕ ЈЕДИНИЦЕ ДОМАЋИХ ФОНДОВА (1+2) 1. Улагања у фондове којима управља исто друштво Остала улагања у домаће фондове II ИНВЕСТИЦИОНЕ ЈЕДИНИЦЕ СТРАНИХ ФОНДОВА (1+2+3) 1. Улагања у фондове којима управља повезно лице са ДЗУ 2. Улагања у иностране фондове којима управља исто друштво Улагања у друге иностране фондове Г УКУПНО РЕАЛИЗОВАНИ ДОБИТАК (ГУБИТАК) (А+Б+В)

14 Образац 10 ИЗВЕШТАЈ О НЕРЕАЛИЗОВАНИМ ДОБИЦИМА (ГУБИЦИМА) у периоду од до године у хиљадама динара Набавнатвена вредност Фер вредност Нереализовани од промене цене Нереализовани од промене курса Укупни нереализовани A АКЦИЈЕ (I+II) (4+5) I АКЦИЈЕ ДОМАЋИХ ИЗДАВАЛАЦА (1+2) Акције банака Акције других правних лица 0 0 II АКЦИЈЕ СТРАНИХ ИЗДАВАЛАЦА (1+2) Б Акције банака Акције других правних лица ОБВЕЗНИ ЦЕ И ДРУГЕ ДУЖНИЧ КЕ ХАРТИЈЕ ОД ВРЕДНОС ТИ (I+II) I ОБВЕЗНИЦЕ И ДРУГЕ ДУЖНИЧКЕ ХАРТИЈЕ ОД ВРЕДНОСТИ ДОМАЋИХ ИЗДАВАЛАЦА (1+..+6) 1. Обвезнице и друге дужничке хартије од вредности Народне банке Србије 2. Обвезнице и друге дужничке хартије

15 Набавнатвена вредност Фер вредност Нереализовани од промене цене Нереализовани од промене курса Укупни нереализовани (4+5) од вредности Републике Србије 3. Обвезнице и друге дужничке хартије од вредности јединица територијалне аутономије и локалне самоуправе и обвезнице других правних лица издате уз гаранцију Републике Србије 4. Хипотекарне обвезнице 5. Обвезнице и друге дужничке хартије од вредности банака 6. Обвезнице и друге дужничке хартије од вредности осталих правних лица II ОБВЕЗНИЦЕ СТРАНИХ ИЗДАВАЛАЦА (1+..+3) В 1. Обвезнице и друге дужничке хартије од вредности међународних финансијских институција 2. Обвезнице и друге дужничке хартије од вредности страних држава и централних банака 3. Обвезнице и друге дужничке хартије од вредности страних банака и осталих правних лица ИНВЕСТИЦИОН Е ЈЕДИНИЦЕ (I+II)

16 Набавнатвена вредност Фер вредност Нереализовани од промене цене Нереализовани од промене курса Укупни нереализовани (4+5) I ИНВЕСТИЦИОНЕ ЈЕДИНИЦЕ ДОМАЋИХ ФОНДОВА (1+2) 1. Улагања у фондове којима управља исто друштво 2. Остала улагања у домаће фондове II ИНВЕСТИЦИОНЕ ЈЕДИНИЦЕ СТРАНИХ ФОНДОВА (1+2+3) 1. Улагања у фондове којима управља повезно лице са ДЗУ 2. Улагања у иностране фондове којима управља исто друштво 3. Улагања у друге иностране фондове В УКУПНО НЕРЕАЛИЗОВАН И ДОБИТАК (ГУБИТАК) (А+Б+B)