Radni_TFI-KI

Транскрипт

1 NEREVIDIRANA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA ZA RAZDOBLJE OD DO Izvještaj Uprave za od do godine Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja Financijska izvješća za 2010 godinu i četvrti kvartal 2010 godine 1 od 9

2 IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA ZA RAZDOBLJE OD DO Neto dobit Centar banke d.d. iznosi 740 tisuća kuna Ukupna imovina Banke iznosi 1,6 milijardi kuna Centar banka d.d. je u 2010 godini prema nerevidiranim podacima ostvarila neto dobit u iznosu od 740 tisuća kuna kuna. U odnosu na prošlu godinu dobit je smanjena za 8,2 milijuna kuna, najvećim dijelom zbog većih troškova vrijednosnih usklañivanja. Dobit od poslovanja prije vrijednosnih usklañivanja i rezerviranja za gubitke iznosi 16,3 milijuna kuna ili 22% manje nego na kraju 2009 godine. Ukupan prihod Banke iznosi 74,8 milijuna kuna i na nivou je prošlogodišnjeg Neto kamatni prihod iznosi 55,9 milijuna kuna i za 2,4 milijuna kuna (4%) je veći od ostvarenja prošle godine. Povećan je i njegov udio u ukupnom prihodu sa 71% 2009 na 75%. Neto prihod od naknada u iznosu od 10,7 milijuna kuna manji je za 4,2 milijuna kuna ili 28% nego u istom razdoblju prošle godine zbog smanjenja naknada investicijskog bankarstva, što je rezultat smanjenog volumena trgovanja na financijskim tržištima, te manjih naknada od kunskog i deviznog platnog prometa. U ovoj godini smanjen je udio ovih prihoda u ukupnom prihodu Banke sa 20%, koliko je iznosio 2009, na 14%. Ostali nekamatni prihodi iznose 8,2 milijuna kuna i veći su za 1,8 milijun ili 27% nego prošle godine. Ostvareno 4,8 milijuna kuna neto prihoda od trgovanja, koji se najvećim dijelom odnose na trgovanje devizama. Troškovi poslovanja porasli su za 9% u odnosu prošlu godinu i iznose 58,5 milijuna kuna. Banka je za troškove vrijednosnog usklañivanja i rezerviranja za gubitke izdvojila 15,3 milijuna kuna, što je za 5,6 mil. kuna, odnosno 58%, više nego prošle godine. Imovina Banke na kraju izvještajnog razdoblja iznosi 1,6 milijuna kuna, što je za 14% više nego na kraju 2009 godine. Neto krediti klijentima iznose 1,15 milijardi kuna i povećani su za 112 milijuna kuna. Krediti pravnim osobama povećani su za 14% i financirani su najvećim dijelom iz sredstava HBOR-a, dok su krediti grañanima smanjeni za 2% zbog smanjenja margin kredita od 50%. Depoziti komitenata iznose 908,7 milijuna kuna i veći su za gotovo 120 milijuna kuna nego prošle godine. Pri tome je štednja grañana povećana za 32%, dok su depoziti institucionalnih sektora porasli za 7%. U prosincu godine obveze Banke povećane su za 24,4 milijuna kuna, koliko je iznosila uplata hibridnih intrumenata. Time je povećan jamstveni kapital Banke, koji na godine iznosi 212,9 milijuna kuna. 2 od 9

3 IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠĆA Temeljem odredbi članka 410. važećeg Zakona o tržištu kapitala, Uprava Banke daje IZJAVU da su prema našem najbočjem saznanju 1. privremeni nerevidirani financijski izvještaj za 2010 godinu i nerevidirani izvještaj za četvrto za četvrto tromjesečje 2010 godine društva Centar banka d.d., sastavljeni uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvješćivanja banaka u Republici Hrvatskoj i daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Banke. 2. izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz rezultata poslovanja i položaja Centar banke d.d. Direktor direkcije izvješćivanja i kontrolinga Julio Pevec Predsjednik Uprave Fran Renko 3 od 9

4 PRILOG 3. Razdoblje izvještavanja: do Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-tfi TFI-KI Matični broj (MB): Matični broj subjekta (MBS): Osobni identifikacijski broj (OIB): Tvrtka izdavatelja: CENTAR BANKA D.D. Poštanski broj i mjesto: ZAGREB Ulica i kućni broj: AMRUŠEVA 6 Adresa e-pošte: Internet adresa: centarbanka@centarbanka.hr Šifra i naziv općine/grada: 133 ZAGREB Šifra i naziv županije: 21 GRAD ZAGREB Broj zaposlenih: 124 (krajem tromjesečja) Konsolidirani izvještaj: NE Šifra NKD-a: 6419 Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB: Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: KSENIJA IVANKOVIĆ (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: Telefaks: Adresa e-pošte: kivankovic@centarbanka.hr Prezime i ime: FRAN RENKO, GORDANA AMANČIĆ (osoba ovlaštene za zastupanje) Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje 2. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja 3. Izvješće uprave o stanju društva M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) 4 od 9

5 BILANCA stanje na dan u kunama AKTIVA Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće A) GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a I. Gotovina II. Depoziti kod HNB-a B) DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA C) TREZORSKI ZAPISI MF-a i BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a D) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA E) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU F) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA G) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG H) DERIVATIVNA FINANCIJSKA IMOVINA I) KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA J) KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA K) ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE L) PREUZETA IMOVINA M) MATERIJALNA IMOVINA N) KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA O) UKUPNO AKTIVA PASIVA A) KAPITAL I REZERVE I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT VI. PRENESENI GUBITAK VII. DOBIT POSLOVNE GODINE VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE IX. NEREALIZIRANI DOBIT/GUBITAK S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAðIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU X. MANJINSKI INTERES B) KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA C) DEPOZITI D) OSTALI KREDITI E) DERIVATIVNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE F) IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI G) IZDANI PODREðENI INSTRUMENTI H) IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI I) KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE J) UKUPNO PASIVA K) IZVANBILANČNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava izdavatelj koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice Pripisano manjinskom interesu od 9

6 RAČUN DOBITI I GUBITKA za do u kunama Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće Kumulativn o Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje Prihodi od kamata a) od grañana b) od poduzeća c) od financijskih institucija d) ostali prihodi od kamata Rashodi od kamata a) prema grañanima b) prema poduzećima c) prema financijskim institucijama d) ostali rashodi od kamata Neto prihodi od kamata Prihodi od provizija i naknada Troškovi provizija i naknada Neto prihod od provizija i naknada Dobit/(gubitak) od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate Dobit/(gubitak) od aktivnosti trgovanja Dobit/(gubitak) od ugrañenih derivata Dobit/(gubitak) od imovine kojom se aktivno ne trguje, vrednovane po fer vrijednosti kroz RDG Dobit/(gubitak) od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju Dobit/(gubitak) od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća Dobit/(gubitak) proizišao iz transakcija zaštite Dobit/gubitak od tečajnih razlika Ostali prihodi Ostali troškovi Opći administrativni troškovi i amortizacija Dobit/gubitak od poslovanja prije vrijednosnih usklañenja i rezerviranja za gubitke Troškovi vrijednosnih usklañivanja i rezerviranja za gubitke Dobit/gubitak prije oporezivanja Porez na dobit Dobit/gubitak razdoblja DODATAK RDG-u (popunjava izdavatelj koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) I.* Dobit pripisana imateljima kapitala matice 071 II.* Dobit pripisana manjinskom interesu 072 III.* Gubitak pripisan imateljima kapitala matice 073 IV.* Gubitak pripisan manjinskom interesu od 9

7 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju do u kunama Naziv pozicije NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI AOP oznaka Prethodno Tekuće Dobit/gubitak prije poreza Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke Amortizacija Neto nerealizirana (dobit) gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine Ostali dobici/gubici Ostalo povećanje novčanog tijeka Neto povećanje/smanjenje depozita kod HNB-a Neto povećanje/smanjenje trezorskih zapisa MF-a i blagajničkih zapisa HNB-a Neto povećanje/smanjenje depozita kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama Neto povećanje/smanjenje ostalih kredita Neto povećanje/smanjenje vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata po fer vrijednosti kroz RDG 13. Neto povećanje/smanjenje vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata raspoloživih za prodaju 14. Neto povećanje/smanjenje vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata kojima se aktivno trguje, a vrednuje se prema fer vrijednosti kroz RDG Neto povećanje/smanjenje depozita po viñenju Neto povećanje/smanjenje štednih i oročenih depozita Neto povećanje/smanjenje derivativnih financijskih obveza Neto povećanje/smanjenje ostalih obveza Neto priljev/(odljev) gotovine iz poslovnih aktivnosti NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Primici od prodaje/(plaćanja za kupnju) materijalne i nematerijalne imovine Primici od prodaje/(plaćanja za kupnju) ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate Primici od prodaje/(plaćanja za kupnju) vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća Primljene dividende Ostali primici/(plaćanja) iz ulagačkih aktivnosti Neto priljev/(odljev) gotovine iz investicijskih aktivnosti NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1.Neto povećanje/(smanjenje) primljenih kredita Neto povećanje/(smanjenje) izdanih dužničkih vrijednosnih papira Neto povećanje/(smanjenje) izdanih podreñenih i hibridnih instrumenata Primici od emitiranja dioničkog kapitala Isplaćena dividenda Ostali primici/(plaćanja) iz financijskih aktivnosti Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti Ukupno povećanje novčanog tijeka 107 Ukupno smanjenje novčanog tijeka 108 Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja od 9

8 IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA od do u kunama Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Povećanje Smanjenje Tekuće prethodne godine 1. Upisani kapital Kapitalne rezerve Rezerve iz dobiti Zadržana dobit ili preneseni gubitak Dobit ili gubitak tekuće godine Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine Revalorizacija nematerijalne imovine Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju Ostala revalorizacija Ukupno kapital i rezerve Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje Tekući i odgoñeni porezi (dio) Zaštita novčanog tijeka Promjene računovodstvenih politika Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja Ostale promjene kapitala Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala a. Pripisano imateljima kapitala matice b. Pripisano manjinskom interesu 131 Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 113 do 121 upisuju se kao stanje na datum bilance 8 od 9

9 Bilješke uz financijske izvještaje (1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja. (2) Bilješke uz godišnji financijski izvještaj objavljuju se u punom sadržaju sukladno odgovarajućim odredbama standarda financijskog izvještavanja. (3) Uz pretpostavku da su bilješke uz zadnji godišnji financijski izvještaj javno dostupne, bilješke u izvještaju za razdoblja tijekom godine sadrže samo objašnjenja poslovnih dogañaja koji su značajni za razumjevanje promjena financijskog položaja i uspješnosti poslavanja izdavatelja od posljednjeg godišnjeg izvještaja. 9 od 9