FINANSIJSKI IZVJEŠTAJ za period godine I. OPŠTI PODACI O BANCI Obrazac FIB Naziv Sjedište i adresa (poštanski broj, mjesto, ulica i b

Транскрипт

1 FINANSIJSKI IZVJEŠTAJ za period godine I. OPŠTI PODACI O BANCI Obrazac FIB Naziv Sjedište i adresa (poštanski broj, mjesto, ulica i broj) Budva, Poslovni centar Potkošljun b.b. Izvještaj je konsolidovan Matični broj Period na koji se izvještaj odnosi Matični broj upisa u registar privrednog suda /001 Telefon (pozivni broj i broj) 033/ Fax (pozivni broj i broj) 033/ Adresa internet stranice Adresa elektronske pošte Opis strukture vlasništva Broj zaposlenih na zadnji dan izvještajnog perioda kombank@cg.yu 113 Datum osnivanja Broj poslovnica Akcionarsko društvo Šifra djelatnosti Opis djelatnosti Finansijske usluge Žiro-račun Naziv banaka kod kojih je žiro-račun otvoren Centralna banka Crne Gore Podaci o predsjedniku i članovima odbora direktora ime i prezime datum podaci o prebivalištu Podaci o akcijama rođenja Mjesto Adresa (ulica i broj) broj akcija procentualno učešće Predsjednik Slavica Đorđević ####### Beograd Miloja Zakića 30 član Gordana Zorić ####### Beograd Balkanska član Bojan Kordić Novi Beograd Bulevar AVNOJ-a član Dragana Stojkov ####### Beograd Miloja Zakića 3 5. član Zlatan Živković ####### Beograd B.Stevanovića član Božo Mihailović ####### Podgorica Studentska 8 7. član Svetlana Rakočević ####### Podgorica Moskovska član 9. član 10. član Sekretar Podaci o acionarima i akcijama Deset najvećih akcionara Ime i prezime / naziv kompanije KOMERCIJALNA BANKA AD BUDVA Adresa prebivališta /poslovna adresa (mjesto ulica i broj) Podaci o akcijama broj akcija procentualno učešće KOMERCIJALNA BANKA AD BEOGRAD Beograd, Svetog Save 14, % A B C D E F G H I Ukupan iznos akcionarskog kapitala ,00 Sopstvene akcije %

2 Emisije akcija i oznake emisija Redni broj Redovne akcije emisije nominalna oznaka emisije vrijednost akcija broj akcija A , B , C , D , E , F , G , H , I , Međunarodni identifikacioni broj redovnih akcija (ISIN) Međunarodni identifikacioni broj povlašćenih akcija (ISIN) oznaka emisije Prioritetne akcije nominalna vrijednost akcija MEKOBDRA1BD3 broj akcija Emisije obveznica Redni broj emisije oznaka Nominalna vrijednost broj kamata/diskont Tržišna cijena Tri najvažnija subjekta konsolidacije ako je izvještaj konsolidovan Matični broj Kompanija konsolidacije Mjesto Poslovna adresa (ulica i broj) Revizorska kuća koja je izvršila reviziju poslednjeg izvještaja: naziv sjedište i poslovna adresa KPMG DOO Podgorica Podgorica, Bulevar Džorža Vašingtona br.45 Berza i kotacije u koju su uvrštene akcije naziv berze Montenegro berza naziv kotacije A

3 Cijena akcija ako se njima trgovalo na berzi Redovne akcije Povlašćene akcije Najniža Najviša Najniža Najviša u prethodnoj godini u tekućoj godini Cijena akcija na početku i na kraju izvještajnog perioda Redovne akcije Povlašćene akcije na početku perioda na kraju perioda na početku perioda na kraju perioda u prethodnoj godini u tekućoj godini Tržišna kapitalizacija (u hiljadama eura) Neto profit po akciji Odnos tržišne cijene akcije i neto profita po akciji u prethodnoj godini 0,4 u prethodnoj godini u tekućoj godini 0 u tekućoj godini Dividendna stopa Knjigovodstvena vrijednost po akciji u prethodnoj godini 3,65% u prethodnoj godini 10 u tekućoj godini 0,23% u tekućoj godini 10 Isplaćena dividenda po akciji u poslednje tri godine Za tekuću godinu Za prethodni godinu Prije 2 godine po redovnoj akciji po povlašćenoj akciji SEKTOR FINANSIJA I RAČUNOVODSTVA Radomir Đakonović, direktor GLAVNI IZVRŠNI DIREKTOR mr Goran Knežević

4 II. BILANS STANJA BANKE OBRAZAC BS (000 ) OPIS IZNOS Red. br. AKTIVA god god. Novčana sredstva i računi depozita kod depozitnih institucija a. Novčana sredstva i nekamatonosni računi depozita b. Kamatonosni računi depozita c. Sredstva klijenata iz kastodi poslova Aktiva za trgovinu i aktiva raspoloživa za prodaju, izuzev akcija i derivatna fin. imovina a. Aktiva za trgovinu, izuzev akcija b. Aktiva raspoloživa za prodaju, izuzev akcija c. Derivatna, fin. imovina koja se drži radi trgovanja d. Derivatna, fin. imovina koja se koja s ekoristi kao instrument zaštite (fer vrijednost derivata) Hartije od vrijednosti kupljenje po ugovoru o ponovnoj prodaji Krediti i poslovi lizinga a. Minus: Rezerve za kreditne gubitke b. Krediti i poslovi lizinga, neto rezerve za gubitke Hartije od vrijednosti koje se drže do dospijeća Faktoring i Forfeting Potraživanja iz kastodi poslova Poslovni prostor i ostala fiksna aktiva Stečena aktiva Ulaganja u kapital drugih pravnih lica Ostala aktiva Minus: Rezerve za gubitke na ostalu aktivu (osim pozicije 4.a) UKUPNA AKTIVA: PASIVA 14. Depoziti a. Nekamatonosni depoziti b. Kamatonosni depoziti Hartije od vrijednosti prodate po ugovoru o rekupovini Obaveze po osnovu kastodi poslova Obaveze po kreditima i pozajmicama a. Kratkoročne pozajmice -manje od jedne godine 17.b. Dugoročne pozajmice- preko jedne godine Obaveze prema Vladi Ostale pozajmice - dospjele obaveze a. Dospjele obaveze 19.b. Stanje neizmirenih - pozvanih za plaćanje vanbilansnih obaveza Derivatne finansijske obaveze koje se drže radi trgovanja (fer vrijednost) Derivatne finansijske obaveze koje se koriste kao instrumenti zaštite (fer vrijednost) Ostale obaveze Rezerve za kreditne gubitke po vanbilansnim kreditnim izloženostima Subordinisani dug i hibridni instrumenti UKUPNE OBAVEZE: MANJINSKO UČEŠĆE AKCIONARA KAPITAL 27. Povlašćene akcije Obične akcije Emisione premije Neraspoređena dobit / gubitak Ostali kapital UKUPAN KAPITAL: (27. do 3) UKUPNA PASIVA: ( ) (000 EUR) OPIS IZNOS god god. Red. br. VANBILANSNA EVIDENCIJA 1 Neopozive obaveze za davanje kredita Neopozivi dok. akreditivi izdati za placanje u inostranstvu 3 Ostali akreditivi izdati za placanje u inostranstvu 4 Izdate garancije Izdate mjenice i dati avali 6 Strani cekovi poslati na naplatu 7 Nostro finansijske aktivnosti vezane za proces naplate 8 Tekuci ugovori za transakcije sa devizama 9 Kolateral po osnovu potrazivanja Ostale stavke vanbilansne izlozenosti banke Ukupno MEMORANDUM 13 Naknadno naplacena ranije otpisana aktiva i naknadno naplacena ranije suspendovana kamata 14 Ukupan iznos stavki otpisane aktive i ukupan iznos otpisane suspendovane kamate Ostalo

5 III. BILANS USPIJEHA BANKE OBRAZAC BU (000 ) IZNOS OPIS Red. br god god. PR Prihodi od kamata ) Depoziti ) Hartije od vrijednosti kupljene po ugovoru o ponovnoj prodaji 0 0 3) Krediti i poslovi lizinga ) Hartije od vrijednosti koje se drže do dospijeća ) Ostali prihodi od kamata RA Rashodi od kamata ) Depoziti ) HoV prodate uz obavezu ponovnog otkupa 0 0 3) Uzete pozajmice dospjele obaveze 4) Obaveze po uzetim kreditima i ostalim pozajmicama ) Subordinisani dugovi I hibridni instrumenti 0 0 6) Ostali rashodi po kamatama 0 0 I. NETO PRIHODI/RASHODI OD KAMATA (PR - RA ) II. Troškovi za gubitke po stavkama aktive III. NETO PRIHODI/RASHODI (I-II) PR 2. Prihodi od naknada ) Naknade po kreditima ) Naknade po vanbilansnim poslovima ) Naknade za izvršene usluge ) Ostale naknade RA 2. Rashodi od naknada ) Naknade po kreditima 1 2 2) Naknade po vanbilansnim poslovima 0 0 3) Naknade za izvršene usluge ) Ostale naknade 0 4 IV. NETO PRIHODI/RASHODI OD NAKNADA (PR 2. - RA 2.) V. NETO PRIHODI/RASHODI OD KAMATA I NAKNADA (III+IV) PR 3. Ostali prihod ) Prihodi iz poslovanja sa devizama (neto) ) Ponovna procjena prihoda/gubitaka iz poslovanja sa devizama (revalorizacija) ) Prihodi po osnovu trgovine hartija od vrijednosti (neto) i dobici/gubici hartija od vrijednosti raspoloživih za prodaju i onih koje se drže do dospijeća (uključujući ulaganja u kapital) 4) Prihodi po osnovu trgovanja (neto) derivatima futures-forward, opcije,swap,drugim derivatima, trgovanja devizama spot-transakcije, i po osnovu kamatnih Swopova 5) Neto gubici/dobici od kastodi poslova 6) Ostali prihodi RA 3. Opšti i ostali troškovi ) Troškovi plata i doprinosa ) Troškovi poslovnog prostora i fiksne aktive ) Ostali troškovi VI. NETO PRIHODI/RASHODI PRIJE VANREDNIH STAVKI (V.+PR3-RA3) PR 4. Vanredni prihodi 0 0 RA 4. Vanredni rashodi 0 0 VII. NETO OSTALI VANREDNI PRIHODI I RASHODI (PR 4. - RA 4.) 0 0 VIII. NETO PRIHODI/RASHODI POSLE VANREDNIH STAVKI (VI+VII) RA 5. Porezi i doprinosi iz dobitka 73 IX. NETO DOBITAK/GUBITAK (VIII - RA 5.)

6 IV. OPIS Tokovi gotovine iz poslovnih aktivnosti Napomene* ISKAZ O TOKOVIMA GOTOVINE god. IZNOS god. Prilivi po osnovu kamata i slični prihodi Odlivi po osnovu kamata i slični prihodi Prilivi po osnovu naknada i provizija Odlivi po osnovu naknada i provizija Odlivi po osnovu zarada zaposlenih i troškova za dobavljače Povećanje/smanjenje kredita i ostale aktive Prilivi/odlivi po osnovu depozita i ostalih obaveza Plaćeni porezi Ostali prilivi 856 Neto prilivi/odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti Gotovinski tokovi iz aktivnosti investiranja 193 Kupovina nekretnina i opreme 39 Kupovina nematerijalnih ulaganja Državni zapisi Prilivi od prodaje materijalne i dugo trajne imovine Neto prilivi/odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja Tokovi gotovine iz finansijskih aktivnosti Povećanje pozajmljenih sredstava Emisija običnih akcija Odlivi po osnovu isplaćene dividende Neto prilivi/odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja Efekat kursnih razlika na gotovinu i gotovinske ekvivalente Neto povećanje/smanjenje gotovine i gotovinskih ekvivalenata Gotovina i gotovinski ekvivalenti na početku perioda Gotovina i gotovinski ekvivalenti na kraju perioda (000 ) *Alternativno, ako banka smatra da treba nešto staviti u napomene

7 V. ISKAZ O PROMJENAMA NA KAPITALU Promjene u prethodnoj godini Promjene u tekućoj godini god. Akcijski kapital Emisione premije Rezerve Neraspoređena dobit UKUPNO Emisija akcija 0 Emisione premije 0 Efekti promjena od vrijednosti HoV raspoloživih za prodaju 0 Dobit/gubitak tekućeg perioda Divedende 0 Ostalo god Emisija akcija 0 Emisione premije 0 Efekti promjena od vrijednosti HoV raspoloživih za prodaju 0 Dobit/gubitak tekućeg perioda Divedende 0 Ostalo god

8 VI. POJAŠNJENJA I KOMENTARI ODBORA DIREKTORA* U prvom kvartalu 2012.godine Odbor direktora je odrzao 6 sjednica. 2.Usvojen godisnji izvjestaj o poslovanju Banke za 201godinu. 3.Usvojen izvjestaj eksternog revizora za 201godinu. 4.Razmatrani i usvojeni izvjestaji o poslovanju Banke u skladu sa Zakonom o bankama i statutom Banke 5.Razmatrana sva bitna pitanja vezana za poslovanje Banke VII. IZVJEŠTAJ O BITNIM DOGAĐAJIMA** VIII. NAPOMENE UZ FINANSIJSKE IZVJEŠTAJE*** *Sve što banka smatra da je važno ** Bitni događaji- subordinisani dug, dokapitalizacije, revizija... *** Komentar nekih stavki bilansa ako banka smatra da je potrebno