IZVEŠTAJ O POSLOVANJU ZA GODINU Padinska Skela, februar godine

Транскрипт

1 IZVEŠTAJ O POSLOVANJU ZA GODINU Padinska Skela, februar godine

2 S A D R Ž A J Strana FINANSIJSKI POKAZATELJI POSLOVANJA 1. BILANS USPEHA BILANS STANJA KOREKCIJE POČETNOG STANJA KADROVI 17 NATURALNI POKAZATELJI POSLOVANJA BILJNA PROIZVODNJA STOČARSKA PROIZVODNJA POGONI - Petrol 35

3 FINANSIJSKI POKAZATELJI POSLOVANJA

4 1. BILANS USPEHA U godini PKB Korporacija (u daljem tekstu: Društvo) je ostvarila dobit u iznosu od hiljade dinara (2011: dobit hiljada dinara). rsd) Redni Uporedni pregled ostvarenog finansijskog rezultata P o z i c i j a Oznaka Ostvareno Godišnji plan Ostvareno % god (u 000 iznos % iznos % iznos % 2011=100 g.p= Ukupni prihodi , , , Poslovni prihodi , , , Finansijski prihodi ,32 0 0, , Ostali prihodi , , , Ukupni rashodi , , , Poslovni rashodi , , , Finansijski rashodi , , , Ostali rashodi , , , (Gubitak)/Dobitak iz redovnog poslovanja pre oporezivanja 4. Neto (gubitak)/dobitak poslovanje koje se obustavlja 5. (Gubitak)/Dobitak pre oporezivanja (1.828) Poreski rashodi perioda (20) Odloženi poreski prihodi perioda Porez na dobitak Neto (Gubitak)/Dobitak U godini Društvo je ostvarilo ukupan prihod u iznosu od hiljada dinara i isti je veći u odnosu na prethodnu godinu za 5% a ukupni rashodi u iznosu od hiljade dinara su takođe veći u odnosu na godinu za 5%. Pregled strukture ukupnih prihoda i ukupnih rashoda dat je na stranama 3 i 4. Ostvareni poslovni prihodi iznose hiljada dinara i veći su za 21% odnosno hiljada dinara od poslovnih prihoda ostvarenih u godini. U ostvarenim poslovnim prihodima, prihodi od prodaje učestvuju sa 72% i iznose hiljada dinara od čega se na prihode od prodaje proizvoda (mleko, meso, pšenica, ječam, suncokret, šećerna repa) na domaćem i inostranom tržištu odnosi hiljada dinara ili više od 93%. Prihodi od prodaje su veći u odnosu na godinu za 15% odnosno za hiljada dinara. Pregled strukture prihoda od prodaje dat je na strani 6. U godini Društvo je ostvarilo poslovne rashode u iznosu od hiljada dinara što je za 4% manje u odnosu na godinu. U strukturi poslovnih rashoda, troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi učestvuju sa 36%, troškovi materijala sa 43%, a učešće ostalih poslovnih rashoda je 21%. Pregled strukture poslovnih prihoda i rashoda dat je na strani 5. 1

5 Troškovi materijala u godini su veći u odnosu na prethodnu godinu za 18%. Struktura troškova materijala prikazana je u tabeli Pregled strukture ukupnih rashoda na strani 4. Analizom troškova materijala utvrđeno je da su najveći porast, od oko 120%, ostvarili troškovi semena, dok su troškovi mineralnih đubriva ostvarili rast od 82%. Do rasta ovih troškova došlo je zbog rasta cena ovih inputa i promene setvene strukture. Rast od 20% ostvarili su troškovi sredstava za zaštitu bilja. Troškovi rezervnih delova i auto guma manji su za 10% u odnosu prethodnu godinu. Neznatan rast od oko 4% ostvaren je kod troškova tečnih goriva i maziva, bez obzira što je u godini zabeležen visok rast cena na tržištu naftnih derivata. Razlog za neznatan rast ovih troškova je što je potrošnja istih smanjena za oko 11%. Ostali troškovi materijala beleže smanjenje ili su na nivou troškova ostvarenih u godini. Finansijski rashodi u godini iznose hiljade dinara i učestvuju sa 24% u ukupnim rashodima. U strukturi finansijskih rashoda najznačajniji su rashodi kamata koji iznose hiljade dinara. Rashodi kamata se odnose na kamate po osnovu obaveza za poreze, doprinose i druge dažbine ( hiljada dinara), kamate po finansijskim kreditima od banaka ( hiljada dinara), kamate po finansijskim kreditima od drugih pravnih lica ( hiljada dinara), kamate iz dužničko-poverilačkih odnosa ( hiljada dinara) i zatezne i ostale rashode kamata ( hiljade dinara). Ostali prihodi u godini ostvareni su u iznosu od hiljada dinara (2011: hiljada dinara), od čega se hiljada dinara odnosi na prihode po osnovu smanjenja obaveza. Prihodi od smanjenja obaveza odnose se uglavnom na otpis obaveza u iznosu od hiljada dinara. Na osnovu Odluke Vlade Republike Srbije od godine, donet je Zaključak kojim se otpisuje dug PKB Korporaciji u restrukturiranju po osnovu zakonskih obaveza za neplaćene poreze i doprinose (osim doprinosa za obavezno socijalno osiguranje), koji je nastao do godine a koji sa glavnicom i kamatom iznosi hiljada dinara. Takođe je otpisana i kamata od godine do dana otpisa u iznosu od hiljade dinara. Skupština Grada Beograda je dana godine donela Odluku o otpisu dugovanja PKB Korporacije u restrukturiranju po osnovu izvornih javnih prihoda u iznosu od hiljada dinara. Ostatak smanjenja obaveza po osnovu zakona odnosi se na usklađivanje vrednosti s poreskom upravom. Ostali rashodi u godini ostvareni su u iznosu od hiljade dinara i uglavnom se odnose na gubitke po osnovu rashodovanja i prodaje bioloških sredstava ( hiljada dinara), obezvređenje potraživanja ( hiljade dinara) i ostale rashode. Struktura finansijskih pokazatelja data je u sledećem pregledu: (u 000 rsd) 1. Poslovni prihodi Poslovni rashodi Poslovni dobitak Finansijski prihodi Finansijski rashodi Ostali prihodi Ostali rashodi Dobitak iz redovnog poslovanja pre oporezivanja Neto dobitak poslovanja koji se obustavlja Dobitak pre oporezivanja Poreski rashodi perioda Odloženi poreski prihodi perioda Neto dobitak Radi potpunijeg sagledavanja ostvarenog finansijskog rezultata, dati su pegledi strukture ukupnih prihoda i rashoda (strana 3 i 4): 2

6 PREGLED STRUKTURE UKUPNIH PRIHODA (u 000 rsd) Redni % Naziv pozicije broj iznos struktur iznos struktura 2012/2011 a (5:3) A POSLOVNI PRIHODI ( ) , , Prihod od prodaje , , Prihod od prodaje roba , , Prihod od prodaje proizvoda i usluga , , Prihod od prodaje proizvoda i usluga povezanim pravnim licima , , Prihod od prodaje proizvoda i usluga na domaćem i ino tržištu , , Prihodi od aktiviranja učinaka i roba , , Prirast osnovnog stada , , Ostali prihodi aktiviranja učinka , , Promena vrednosti zaliha učinaka ( ) , , Povećanje vrednosti zaliha nedovršene proizodnje , , Povećanje vrednosti zaliha gotovih poizvoda , , Smanjenje vrednosti zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda , , Ostali poslovni prihodi , , Premije, subvencije, dotacije za stočarsku proizvodnju , , Za proizvodnju mleka , , Drugi poslovni prihodi (od zakupa zemljišta, poslovnog prostora i ostalo) , ,19 93 B. FINANSIJSKI PRIHODI ( ) , , Prihodi od kamata , , Prihodi od kursnih razlika 661 0, , Pozitivni efekti valutne klauzule iz zaštite potraživanja plasmana i obaveza , , Drugi finansijski prihodi , , C. OSTALI PRIHODI ( ) , , Dobici od prodaje nekretnina, postrojenja i opreme , , Dobici od prodaje osnovnog stada , , Dobici od prodaje materijala, rezervnih delova i sirovina , , Prihodi po osnovu naplećenih penala, naknade šteta, kapara i sl , , Prihodi po osnovu smanjenja obaveza po osnovu zakona , , Drugi prihodi po osnovu smanjenja obaveza 0, ,35 7. Prihodi od neiskorišćenih ostalih dugoročnih rezervisanja ,12-0,00 8. Viškovi osnovnih sredstava i gotovina i gotovinski ekvivalenta , , Prihodi po osnovu efekata ugovorene revalorizacije ,06-0, Prihodi od usklađivanja vrednosti potraživanja ,04-0, Prihodi od usklađivanja vrednosti dugoročnih i kratkoročnih plasmana 373 0,00-0, Prihodi od usklađivanja vrednosti materijala ,33-0, Prihodi po osnovu naplate otpisanih potraživanja , , Ostali nepomenuti prihodi , ,24 77 UKUPAN PRIHOD (A+B+C) : , ,

7 PREGLED STRUKTURE UKUPNIH RASHODA (u 000 rsd) Redni N a z i v p o z i c i j e % broj Iznos struktura struktura 2012/2011 Iznos % % A POSLOVNI RASHODI (I+II+III+IV+V) , ,71 96 I. NABAVNA VREDNOST PRODATE ROBE , ,03 35 II. TROŠKOVI MATERIJALA (1+2+3) , , Troškovi materijala za izradu , , Troškovi sirovine i materijala 117 0, , Troškovi semena , , Troškovi mineralnog đubriva , , Troškovi sredstava za zaštitu bilja , , Troškovi semena bika i nerastova i ostalih veterinarski lekovi , , Troško koncentrata i ostale stočne hrane , , Troškovi alata i inventara , , Troškovi za namirnice i piće , , Ostali materijal koji ulazi u cenu koštanja , , Troškovi režijskog materijala , , Troškovi rezervih delova i tehničkog materijala za održavanje objekata i opreme , , Troškovi ostalog materijala (kancelarijski, ambalaža, auto gume i drugo) , , Troškovi goriva i energije , , Troškovi električne energije , , Troškovi pare, tople vode i vode 126 0, , Troškovi tečnih goriva , , Drugi troškovi energije 119 0,00 III TROŠKOVI ZARADA, NAKNADA ZARADA I OSTALI LIČNI , ,49 78 RASHODI IV TROŠKOVI AMORTIZACIJE I REZERVISANJA , ,82 91 Amortizacija građevinskih objekata , , Amortizacija opreme , , Amortizacija osnovnog stada , , Ostala amortizacija i troškovi rezervisanja , V OSTALI POSLOVNI RASHODI (1+2) , , Troškovi proizvodnih usluga , , Usluge na izradi učinaka , , Transportne usluge , , Usluge održavanja osnovnih sredstava , , Ostale usluge (sponzorstva, dezinfekcija, deratizacija, marketing) , , Nematerijalni troškovi , , B. FINANSIJSKI RASHODI (1+2+3) , , Rashodi kamata , , Negativne kursne razlike , , Rashodi po osnovu negativnh efekata valutne klauzule i ostali finansijski rashodi , , C. OSTALI RASHODI ( ) , , Gubici po osnovu rashodovanja i prodaje nekretnina, postrojenja i opreme , , Gubici po osnovu rashodovanja i prodaje bioloških sredstavai osnovnog stada , , Gubici po osnovu prodaje materijala i sirovina 587 0, , Manjkovi , , Rashodi po osnovu rashodovanja zaliha materijala i sirovina Obezvređenje dugoročnih finansijskih plasmana (učešće u kapitalu) , , Obezvređenje potraživanja i kratkoročnih finansijskih plasmana , , Obezvređenje zaliha materijala , , Obezvređenje nekretnina (građevina) , Ostali nepomenuti rashodi , , UKUPAN RASHOD (A+B+C) , ,

8 PREGLED STRUKTURE POSLOVNIH PRIHODA I RASHODA (u 000 rsd) Redni % Naziv pozicije broj iznos struk. iznos struk. 2012/ I POSLOVNI PRIHODI 1. Prihod od prodaje , , Prihod od aktiviranja učinaka i roba , , Povećanje vrednosti zaliha učinaka , , Smanjenje vrednosti zaliha učinaka , , Ostali poslovni prihodi , , II S v e g a I , , POSLOVNI RASHODI 1. Nabavna vrednost prodate robe , , Materijal , , Zarade, naknada zarade i ostali lični rashodi ,45 2, , Troškovi amortizacije i rezervisanja , , Ostali poslovni rashodi , , S v e g a II , ,00 96 POSLOVNI (GUBITAK)/DOBITAK (I - II) ( ) E B I T D A (u 000 rsd) Redni Opis Godina broj Neto (gubitak)/neto dobitak ( ) Odloženi poreski prihodi perioda (12.313) (33.159) ( ) 3. Troškovi amortizacije Troškovi kamata Obezvređenje nekretnina (građevinski objekti) po osnovu procene EBITDA ( ) Prihodi po osnovu smanjenja (otpisa) obaveza ( ) ( ) ( ) 7. Troškovi socijalnog programa Troškovi rezervisanja Dobici od prodaje osnovnih sredstava (5.804) (20.138) (10.768) 10. Gubici od prodaje osnovnih sredstava i rashodovanja i otpisa bioloških srestava 11. Obezvređenje dugoročnih i kratkoročnih finansijskih plasmana Pozitivne/negativne kursne razlike po osnovu obaveza prema bankama (neto) (8.891) Ostali jednokratni rashodi/prihodi (neto) (43.970) NORMALIZOVANA EBITDA ( )

9 Redni broj PREGLED STRUKTURE PRIHODA OD PRODAJE ZA i GODINU Naziv pozicije Godina (u 000 rsd) (4:3) 1. PRIHODI OD PRODAJE Prihodi od prodaje roba Prihodi od prodaje proizvoda i usluga Prihodi od prodaje proizvoda i usluga povezanim pravnim licima Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem i inostranom tržištu Biljna proizvodnja Stočarstvo (Ukupna količina prodatog mleka u litrima) (Ukupno proizvodena količina mleka u litrima) Prihodi od prodaje usluga Ostali prihodi od prodaje (Inshra, Centar za stočarsto) Prihodi od prodaje proizvoda i usluga koji u godini iznose hiljade dinara povećani su u odnosu na prethodnu godinu za hiljada dinara odnosno 15%. Prihodi od prodaje stočarskih proizvoda u godini iznose hiljade dinara i povećani su u odnosu na godinu za 2%. U posmatranim prihodima, prihodi od prodaje mleka iznose hiljada dinara ili 83% (u godine prihodi od prodaje mleka iznosili su hiljada dinara odnosno 78%). S obzirom da je količina proizvedenog, kao i realizovanog mleka u u odnosu na godinu skoro ista, na povećanje prihoda od prodaje mleka od 8% uticalo je povećanje prodajne cene. Ostatak prihoda u govedarstvu u iznosu od hiljada dinara odnosi se na prodaju žive stoke i veći su u odnosu na prethodnu godinu 20% odnosno hiljade dinara (videti str. 34). Prihodi od prodaje proizvoda biljne proizvodnje u godini u odnosu na godinu povećani za hiljada dinara ili 48%. Na ovo povećanje najveći uticaj su imali povećanje prodajnih cena i promena setvene strukture u korist tržišno orijentisanih kultura. % 6

10 PREGLED TROŠKOVA ZARADA, NAKNADA ZARADA I OSTALI LIČNI RASHODI Ostvarena prosečna mesečna neto zarada po radniku u godini iznosi dinara, što u odnosu na isti period prošle godine, kada je prosečna neto zarada po radniku iznosila dinara, beleži povećanje za oko 3 %. rsd) Uporedni pregled ostvarenih troškova rada (u 000 Redni % O p i s broj 2012/2011 iznos % iznos % Neto zarada , , Porezi i doprinosi na teret zaposlenog , , Porezi i doprinosi na teret poslodavca , , Ostali lični rashodi* , ,35 20 Program tehnološkog viška zaposlenih** Troškovi prevoza radnika , , Troškovi povremenih i privremenih radnika (bruto) , ,71 94 Troškovi zarada i naknada zarada i ostali lični , ,00 78 rashodi (od 1 do 6) Broj radnika na dan Redni broj Prosečno isplaćena mesečna neto zarada po zaposlenom u periodu od do godinu O p i s Prosečna neto zarada po radniku (rsd) % (PKB Korporacija = 100) 1. PKB Korporacija ,00 2. Poljoprivreda Srbije ,00 3. Ukupno Srbija ,00 4. Ukupno Beograd ,00 Ostvarena prosečna neto zarada po zaposlenom u decembru godine u odnosu na decembar godine O p i s Prosečna neto zarada % 1. PKB Korporacija NAPOMENA: * Ostali lični rashodi otpremnine, naknade, pomoć radnicima, jubilarne nagrade. ** Porez na neto otpremnine za zaposlene kojima je radni odnos prestao po Programu tehnološkog viška zaposlenih. 7

11 2. BILANS STANJA 2.1. AKTIVA (u 000 rsd) Redni Sruktura Struktura Pozicija broj u % u % % iznos iznos (5:3) A) STALNA IMOVINA , , I Nematerijalna ulaganja , ,99 6 II Nekretnine, postrojenja, oprema i biološka sredstva , , Nekretnine, postrojenja i oprema , , Investicione nekretnine , , Biološka sredstva , , III Dugoročni finansijski plasmani , , Učešće u kapitalu , , Ostali dugoročni finansijski plasmani , ,23 96 B) OBRTNA IMOVINA , , I Zalihe , , materijalal, rezervni delovi, alat i inventar , , nedovršena proizvodnja , , gotovi proizvodi , , roba 262 0, , dati avansi , ,18 II Stalna sredstva namenjena prodaji ,55 Zemljište namenjeno prodaji ,97 Građevinski objekti namenjeni prodaji ,58 III Kratkoročna potraživanja, plasmani i gotovina , , Kratkoročna potraživanja , , potraživanja po osnovu prodaje (kupci) , , potraživanja po specifičnim poslovima , , druga potraživanja (regres, premije, pretplata) , , Kratkoročni finanansijski plasmani , , kratkoročni plasmani u matična i zavisna pravna lica koja se konsoliduju , , kratkoročni krediti u zemlji , , ostali kratkoročni finansijski plasmani 688 0, , Gotovinski ekvivalenti i gotovina , , Aktivna vremenska razgraničenja i PDV , , C) Odložena poreska sredstva ,34 D) POSLOVNA IMOVINA (A+B) , , E) UKUPNA AKTIVA (A+B) , , F) VANBILANSNA AKTIVA

12 2.2. PASIVA rsd) Redni broj Pozicija Struktura u % Struktur a u % (u 000 Struktura osnovnog iznos iznos kapitala (5:3) A) KAPITAL , , I Osnovni kapital , ,05 100, Akcijski kapital - zaposleni radnici , ,12 0, Akcijski kapital - pravna lica , ,21 0, Akcijski capital Grada Beograda ,39 97,73 4. Društveni kapital , ,53 1, II Rezerve , , III Revalorizacione rezerve , , IV Nerealizovani dobici po osnovu hartija od vrednosti , , V Nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti , , VI Neraspoređeni dobitak , , VII Gubitak , , VIII Otkupljene sopstvene akcije , , B) DUGOROČNA REZERVISANJA I OBAVEZE , , I Dugoročna rezervisanja , , II Dugoročne obaveze , , Dugoročni krediti , , Ostale dugoročne obaveze , , III Kratkoročne obaveze , , Kratkoročne finansijske obaveze , , Obaveze iz poslovanja , , Ostale kratkoročne finansijske obaveze , , Obaveze po osnovu javnih prihoda, PDV i pasivna vremenska razgraničenja , , Obaveze po osnovu poreza na dobitak C) ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE , , D) UKUPNA PASIVA (A + B + C) , , E) VANBILANSNA PASIVA % AKTIVA U strukturi aktive stalna imovina učestvuje sa preko 80%, a obrtna sa skoro 20%, pri čemu nekretnine, postrojenja, oprema i biološka sredstva čine 78 % aktive, što ukazuje na veoma visok stepen učešća angažovanih osnovnih sredstava u obavljanju proizvodnog procesa. U obrtnim sredstvima zalihe učestvuju sa oko 41%, a stalna sredstva namenjena prodaji, kratkoročna potraživanja, plasmani i gotovina, odnosno likvidna obrtna sredstva sa 59%. Nematerijalna ulaganja na dan godine iznose hiljada dinara (2011: hiljade dinara). Vrednost nematerijalnih ulaganja je evidentirana u godini kao korekcija početnog stanja. 9

13 Korekcija početnog stanja nematerijalnih ulaganja u iznosu od RSD hiljade se odnosi na priznavanje gradskog građevinskog zemljišta, koje je evidentirano na osnovu procene fer vrednosti zemljišta od strane nezavisnog procenitelja koji je primenio tržišni metod poređenje prodajnih cena. Procena je izvršena na dan 1. januara godine, 31. decembra godine i 31. decembra godine. Predmet procene je gradsko građevinsko zemljište ukupne površine hektara. Od navedenih ha, za hektara (procenjene vrednosti RSD hiljada na dan 31. decembar godine), je tokom godine Društvo izvršilo konverziju prava korišćenja u pravo svojine, i shodno tome za navedeno zemljište je izvršen prenos na račun osnovnih sredstava zemljište. Nematerijalna ulaganja na dan 31. decembar godine se najvećim delom odnose na 65 hektara gradskog građevinskog zemljišta po procenjenoj vrednosti od RSD hiljada na taj dan, za koje postupak konverzije prava korišćenja u pravo svojine nije okončan. Efekti procene gradskog građevinskog zemljišta na dan 1. januara godine i na dan 31. decembra godine su objašnjeni u paragrafu Korekcije početnog stanja (videti str. 15 i 16). Vrednost nekretnina, postrojenja i opreme na dan godine iznosi hiljada dinara i veća je od vrednosti istih na godine za hiljade dinara. Povećanje se uglavnom odnosu na prenos gradskog građevinskog zemljišta ukupne površine ha dobijenog konverzijom (prenos sa računa Nematerijalna ulaganja). Takođe, tokom godine Društvo je investiralo u izgradnju nove farme hiljade dinara i nabavku mehanizacije i opreme i to: 10 traktora vrednosti 194 miliona dinara, opreme za navodnjavanje 95 miliona dinara, prikolica 102 miliona dinara, sekača metlica 26 miliona dinara, teleskopskih utovarivača 45 miliona dinara, sejalica 23 miliona dinara, prskalica 23 miliona dinara, kamiona 25 miliona dinara i ostalo. Vrednost bioloških sredstava na dan godine iznosi hiljada dinara (2011: hiljade dinara). Društvo je na dan godine, shodno međunarodnom računovodstvenom standardu 41 Poljoprivreda, izvršilo preknjižavanje/reklasifikovanje podmladka u iznosu od hiljada dinara sa računa Nedovršena proizvodnja na račun Biološka sredstva. Stanje zaliha na dan godine iznosi hiljada dinara. U odnosu na godine, i posle prenosa podmladka na račun Bioloških sredstava u iznosu od hiljada dinara, manje su za 5% ili za hiljada dinara. Smanjenje zaliha se uglavnom odnosi na smanjenje zaliha nedovršene proizvodnje u iznosu od hiljada dinara i zaliha gotovih proizvoda u iznosu od hiljade dinara. Istovremeno, povećanje zaliha materijala, rezervnih delova, alata i inventara iznosi hiljade dinara dok povećanje datih avansa iznosi hiljada dinara. Dati avansi se odnose na unapred plaćene dobavljače vezano za investiciono ulaganje u novu farmu muznih krava. Zaliha nedovršene proizvodnje se sastoje od: (u 000 rsd) Redni broj Opis Nedovršeni proizvodi i poluproizvodi u biljnoj proizvodnji silaža kukuruza seno lucerke senaža stajnjak ostalo Biljna proizvodnja u toku Stočarska proizvodnja u toku podmladak i tov svih kategorija Proizvodnja semena bika i nerastova Ukupno Zalihe gotovih proizvoda na dan godine iznose 448 miliona dinara. U odnosu na godine smanjene su za 21% ili za hiljada dinara. U njihovoj strukturi najveće učešće imaju gotovi proizvodi biljne proizvodnje 88%, odnosno hiljada dinara (40% čine zalihe merkantilnog kukuruza, 28% merkantilne soje i 14% merkantilnog ječma). Stalna sredstva namenjena prodaji na dan godine u iznosu od RSD hiljada se odnose na zemljište i građevinske objekte u sklopu gazdinstva 7. Juli Surčin. Na osnovu Sporazuma zaključenog dana 20. decembra godine između Republike Srbije, Ministarstva finansija i privrede i Grada Beograda, kao i na osnovu Zaključka Vlade Republike Srbije br. 05 donetog dana 9. januara godine, Odbor direktora Društva, na sednici održanoj dana 14. januara godine, doneo je Odluku kojom se daje saglasnost za zaključenje Predugovora u vezi sa projektom investicionog ulaganja u poljoprivredu između Republike Srbije i Ujedinjenih Arapskih Emirata. Na osnovu 10

14 člana 26. Statuta Društva, Skupština Društva je na VIII vanrednoj sednici održanoj dana 4. februara godine donela Odluku da se daje saglasnost za zaključenje Predugovora u vezi sa projektom investicionog ulaganja u poljoprivredu između Republike Srbije i Ujedinjenih Arapskih Emirata. Predugovorom je predviđena prodaja dela imovine Društva. Društvo će prema planu zaključiti Ugovor o prodaji poljoprivrednog zemljišta površine od oko hektara po prodajnoj ceni od EUR po hektaru zemljišta, što ukupno iznosi EUR Pomenuta osnovna sredstva su reklasifikovana sa dugoročnih na kratkoročna sredstva namenjena prodaji. Potraživanja po osnovu prodaje na dan godine iznose hiljada dinara i manja su u odnosu na dan godine za hiljada dinara odnosno 17%. Pregled potraživanja po osnovu prodaje dat je u sledećoj tabeli: (u 000 rsd) Redni broj Naziv kupca Mlekara Šabac, Šabac AD Imlek Beograd Padinska Skela Somboled DOO Sombor Meggle Srbija doo Kragujevac Prima Product DOO Kikinda Nafta AD Feed&Seed technologies doo Mikros union doo Agroglobe doo Novi Sad Ostali Kupci u zemlji Kupci matična i zavisna pravna lica Kupci komunalnih usluga Kupci u inostranstvu Ukupno Druga potraživanja na dan godine iznose hiljade dinara. Ista se uglavnom odnose na potraživanja od državnih organa ( hiljada dinara) koje je Društvo ostvarilo po osnovu podsticaja u skladu sa Rešenjem Ministarstva poljoprivrede, šumarstva i vodoprivrede donetog dana 18. decembra godine, na osnovu Uredbe o raspodeli i korišćenju podsticaja za genetsko unapređenje stočarstva u godini. PASIVA U strukturi pasive sopstveni izvori (odnosno kapital) učestvuje sa oko 62%, a pozajmljeni i tuđi izvori sa skoro 38%. U strukturi pozajmljenih i tuđih izvora dugoročne obaveze u pasivi učestvuju sa skoro 20%, a kratkoročne obaveze sa skoro 18%. U kratkoročnim obavezama dominantno učešće ima najnepovoljnija kategorija, tj. obaveze po osnovu zarada i naknada zarada od preko 70% (u ukupnoj pasivi više od 12%). 11

15 Kapital Akcijski kapital Društveni kapital Emisiona premija Otkupljene sopstvene akcije Nerealizovan i dobici po osnovu HOV Nerealizovan i gubici po osnovu HOV Revalorizaci one rezerve Akumulirani rezultat Ukupno Stanje na dan 1. januar godine (62.796) - ( ) Otkupljene sopstvene akcije (22.591) (15.806) Procena vrednosti zemljišta i građevinskih objekata Prenos na odložene poreske obaveze ( ) - ( ) Dobitak tekuće godine Stanje na dan 31. decembar godine (22.591) (62.796) ( ) Procena vrednosti nematerijalnih ulaganja iz godine Procena vrednosti nematerijalnih ulaganja iz godine Smanjenje u korist odloženih poreskih obaveza ( ) ( ) ( ) Korigovano stanje na dan 1. januar godine (22.591) (62.796) ( ) Procena vrednosti zemljišta iz godine Smanjenje u korist odloženih poreskih obaveza ( ) ( ) ( ) Prodaja zemljišta i ukidanje rezervi (544) Dobitak tekuće godine Stanje na dan 31. decembar godine (22.591) (62.796) Akcijski kapital Društva se u celini odnosi na obične akcije. Na dan 31. decembra godine, akcijski kapital se sastoji od običnih akcija, pojedinačne nominalne vrednosti od 1.581,11 RSD. Sve emitovane akcije su u potpunosti uplaćene. 12

16 Dugoročni krediti (u 000 rsd) Kamatna Iznos u Valuta stopa valuti Credit Agricol banka 3,5% EUR AIK Banka a.d. Niš 8,12% EUR AIK Banka a.d. Niš 8,25% EUR Agrobanka a.d. Niš 1%p.a RSD 20 - Agrobanka a.d. Niš 1%p.a RSD Komercijalna banka a.d. Beograd 9,5%p.a EUR Komercijalna banka a.d. Beograd 9,5%p.a EUR Beobanka u stečaju a.d. 1%p.a RSD Fond za razvoj RS Ugovor o ustupanju 1%p.a RSD potraživanja Fond za razvoj RS 1%p.a EUR Fond za razvoj RS 1%p.a EUR Fond za razvoj RS 1%p.a EUR Fond za razvoj RS 1%p.a EUR Fond za razvoj RS 4,5%p.a EUR Massey Ferguson 8%p.a EUR Minus tekuća dospeća dugoročnih kredita Credit Agricol AIK Banka 8,25% Komercijalna banka a.d. Beograd Komercijalna banka a.d. Beograd Beobanka u stečaju a.d Fond za razvoj RS Fond za razvoj RS Fond za razvoj RS Massey Ferguson Kao obezbeđenje kredita odobrenih od strane Komercijalne banke a.d., Beograd, Fonda za razvoj RS, AIK Banke a.d. Niš i Credit Agricol banke upisane su hipoteke na građevinskim objektima i zemljištem, dok je na mašinama uspostavljena zaloga u korist Inter Agrar SRB doo. Ostale dugoročne obaveze Ostale dugoročne obaveze na dan 31. decembra godine iznose hiljadu dinara (31. decembra godine: hiljada dinara). Od navedenog iznosa na dugoročni deo obaveza po osnovu finansijskog lizinga se odnosi hiljada dinara a na obaveze prema Fondu solidarnosti za stanove hiljada dinara. Obaveze po osnovu finansijskog lizinga na dan 31. decembra godine odnose se na ugovore o lizingu zaključene sa EFG Leasing d.o.o., Beograd, Raiffeisen Leasing d.o.o., Beograd, Intesa Leasing i VB Leasing, u valutama RSD, EUR i CHF. 13

17 Kratkoročne finansijske obaveze (u 000 rsd) Kratkoročni krediti Deo dugoročnih kredita koji dospevaju do jedne godine Deo finansijskog lizinga koji dospeva do jedne godine Ostale kratkoročne finansijske obaveze Kratkoročni krediti ( u 000 rsd) Krediti u zemlji Kamatna stopa Valuta Iznos u valuti Moskovska banka 3M EURIBOR+7% EUR Kao obezbeđenje kredita odobrenog od Moskovske banke uspostavljena je zaloga na 890 prvotelki ukupne vrednosti hiljade dinara. Obaveze iz poslovanja (u 000 rsd) Primljeni avansi Obaveze prema dobavljačima povezana pravna lica u zemlji u inostranstvu Ostale obaveze iz poslovanja Ostale kratkoročne obaveze (u 000 rsd) Obaveze za neto zarade Obaveze za poreze i doprinose na zarade na teret zaposlenog Obaveze za poreze i doprinose na zarade na teret poslodavca Obaveze za poreze i doprinose koje se refundiraju Obaveze po osnovu kamata Obaveze prema zaposlenima Obaveze po osnovu socijalnog programa Obaveze prema članovima Upravnog i Nadzornog odbora Obaveze prema fizičkim licima za naknade po ugovorima Ostale obaveze

18 Ostale kratkoročne obaveze se uglavnom odnose na neizmirene obaveze po osnovu doprinosa za zarade i naknade zarada zajedno sa pripisanom kamatom. Tokom godine donet je Zakon o uslovnom otpisu kamata i mirovanju poreskog duga po osnovu javnih prihoda (Sl. list Republike Srbije 119/2012) koji omogućava otpis potraživanja u godini po osnovu pripisane kamate zaključno sa 31. oktobrom godine i mirovanje osnovnog poreskog duga. Uslov za otpis potraživanja je redovno izmirenje tekućih obaveza kao i glavnog poreskog duga. Društvo očekuje da će ispuniti uslove za otpis redovnim izmirivanjem obaveza po osnovu socijalnih doprinosa i poreza, jer rukovodstvo Društva ima nameru da deo novčanih sredstava koja će biti ostvarena od prodaje imovine u godini iskoristi za otplatu zaostalih obaveza po osnovu javnih prihoda, čime bi se stekli uslovi za otpis kamata i doprinosa za zdravstveno osiguranje shodno pomenutom Zakonu. Iskazana obaveza po osnovu kamate na 31. decembar godine u iznosu od RSD se u najavećoj meri odnosi na obavezu po osnovu dospelih kamata prema Fondu za Razvoj RS u iznosu od RSD hiljada, dok se RSD hiljada odnosi na dospele kamate prema poreskoj upravi po osnovu javnog duga sa stanjem na dan 31. oktobar godine. Shodno Zakonu o uslovnom otpisu kamata i mirovanju poreskog duga kao i Zapisniku Poreske Uprave o utvrđenom poreskom potraživanju na dan 31. decembar godine Društvo nije evidentiralo kamatu za novembar i decembar godine u iznosu od RSD hiljada po osnovu poreskog duga. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost i ostalih javnih prihoda i pasivna vremenska razgraničenja (u 000 rsd) Obaveze za poreze, carine i druge dažbine Unapred obračunati troškovi (u 000 rsd) Neto obrtna sredstva ( ) Zalihe Potraživanja, plasmani i aktivna vremenska razgraničenja Gotovina i gotovinski ekvivalenti Kratkoročne obaveze

19 3 KOREKCIJE POČETNOG STANJA Korekcije Korigovano Nematerijalna ulaganja Nekretnine, postrojenja i oprema Investicione nekretnine Biološka sredstva Učešće u kapitalu Ostali dugoročni finansijski plasmani Stalna imovina Zalihe Potraživanja Kratkoročni finansijski plasmani Gotovinski ekvivalenti i gotovina Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgraničenja Obrtna imovina Ukupna aktiva Osnovni kapital Rezerve Revalorizacione rezerve Nerealizovani dobici po osnovu hartija od vrednosti Nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti (62.796) (62.796) Neraspoređeni dobitak Gubitak ( ) ( ) Otkupljene sopstvene akcije (22.591) (22.591) Kapital i rezerve Dugoročna rezervisanja i obaveze Dugoročna rezervisanja Dugoročni krediti Ostale dugoročne obaveze Kratkoročne finansijske obaveze Obaveze iz poslovanja Ostale kratkoročne obaveze Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost i ostalih javnih prihoda i pasivna vremenska razgraničenja Obaveze po osnovu poreza na dobitak Kratkoročne obaveze Odložene poreske obaveze Ukupna pasiva Shodno članu 101a Zakona o planiranju i izgradnji Društvo je tokom i godine podnelo zahteve Republičkom geodetskom zavodu za uknjižbu-konverziju prava korišćenja i upis prava svojine gradskog građevinskog zemljišta u državnoj svojini u korist Društva. Republički geodetski zavod je na osnovu zahteva izdao rešenja kojima se dozvoljava upis privatne svojine na neizgrađenom građevinskom zemljištu uz prestanak prava korišćenja u korist Društva. Do usvajanja navedenih zahteva, Društvo je imalo pravo korišćenja na tom zemljištu i isto je evidentiralo u okviru vanbilansne evidencije. Površina navedenog zemljišta iznosi ha a procenjena vrednost na dan godine iznosi oko EUR 133 miliona ( hiljada dinara). Budući da Društvo nije iskazalo korišćenje zemljišta na računima nematerijalnih ulaganja u trenutku prve primene novog Zakona o računovodstvu, Društvo je u godini izvršilo korekciju početnog stanja, priznavanjem nematerijalnih ulaganja u iznosu od hiljade dinara (procenjena vrednost prava korišćenja na dan godine). 16

20 Korekcija početnog stanja nematerijalnih ulaganja u iznosu od RSD hiljade evidentirana je na osnovu procene fer vrednosti zemljišta od strane nezavisnog procenitelja. Društvo je, radi svođenja vrednosti osnovnih sredstava iskazanih u poslovnim knjigama na njihovu fer vrednost, angažovalo eksternog procenitelja koji je, sa stanjem na dan 1. januara godine i sa stanjem na dan 31. decembra godine izvršio procenu vrednosti zemljišta koje se koristi za obavljanje osnovne delatnosti, korišćenjem tržišne metode procene - upoređivanjem prodajnih cena. Nezavisni procenitelj je na dan 1. januara godine procenio gradsko građevinsko zemljište ukupne površine od hektara na iznos od RSD hiljada. U skladu sa računovodstvenom politikom, Društvo je po osnovu procene na dan formiralo druga slična prava u iznosu od RSD hiljada, te priznalo odložene poreske obaveze po tom osnovu u iznosu od RSD hiljada i smanjilo gubitke iz ranijih godina po osnovu procene u iznosu od RSD hiljada. Takodje, nezavisni procenitelj je procenio na dan 31. decembra godine gradsko građevinsko zemljište ukupne površine od hektara na iznos od RSD hiljada u skladu sa računovodstvenom politikom, Društvo je po osnovu procene na dan 31. decembar godine formiralo revalorizacione rezerve u iznosu od RSD hiljada, te priznalo odložene poreske obaveze u iznosu od RSD hiljada i povećalo druga slična prava po osnovu procene u iznosu od RSD hiljada. Efekat obe procene na bilans stanja Društva je smanjenje gubitka ranijih godina za iznos od RSD hiljada, povećanje revalorizacionih rezervi za iznos od RSD hiljada, povećanje odloženih poreskih obaveza za iznos od RSD hiljada. Korekcija početnog stanja 1. januara godine uključuje dodatni obračun odloženih poreskih obaveza i po tom osnovu povećanje gubitka ranijih godina za iznos od RSD hiljada i povećanje na poziciji odloženih poreskih obaveza za isti iznos, tako da ukupan efekat korekcije početnog stanja na poziciji gubitak ranijih godina iznosi RSD hiljada, dok na poziciji odloženih poreskih obaveza iznosi RSD hiljada. 4. KADROVI Društvo je na dan godine zapošljavalo ukupno radnika, od kojih je 84 zaposleno na određeno vreme, a radnika na neodređeno vreme. Struktura zaposlenih radnika po stepenu stručne spreme Stepen stručne spreme % (2012 /2011) Broj radnika % Broj radnika % DR ,10 67 MR , VSS 190 8, ,10 86 VŠS 67 2, ,58 78 SSS , ,67 88 VKV 62 2, ,58 84 KV , ,01 87 PK , ,13 82 NK , ,48 85 Ukupno , Sa stanjem na dan godine broj radnika je u odnosu prošlu godinu smanjen za 14%, odnosno za 327 radnika. 17

21 NATURALNI POKAZATELJI POSLOVANJA 18

22 BILJNA PROIZVODNJA 19

23 Biljna proizvodnja U ostvarenoj setvenoj strukturi ratarskih useva ove godine najveće učešće imaju žitarice (44%), zatim industrijsko bilje (28%), krmno bilje (27%), a ostatak se odnosi na povrće (1%) godina je bila izuzetno nepovoljna za mnoge ratarske kulture zbog nezapamćene suše. U odnosu na godinu smanjenjen je prinos po 1 hektaru kasnih useva i to: merkantilnog kukuruza 40%, semenskog kukuruza 15%, šećerne repe oko 30%. Takođe i prinosi sena lucerke smanjeni su za 30% kao i silažnog kukuruza za oko 14%. Navedeni nepovoljni klimatski uslovi su samim tim uticali da nije mogao biti ostvaren planirani obim proizvodnje za godinu. Gubici na semenskom kukuruzu, šećernoj repi, II setvi silažnog kukuruza i grašku su delom ublaženi zahvaljujući zalivnom sistemu ali je to nedovoljno u ovakvim vremenskim uslovima. Međutim, uprkos negativnim klimatskim uslovima, tokom proleća je bilo dovoljno padavina što je omogućilo biljkama poput pšenice, ječma, uljane repice, ozime mešavine, normalan rast i razvoj a visoke temperature pred žetvu odličan kvalitet zrna pšenice i ječma i manje troškove sušenja. Što se tiče prinosa po hektaru ovih useva, oni su više nego zadovoljavajući za ovakvu ekstremnu godinu (pšenica oko 6 tona, ozimi ječam 6,41 tona). Zbog manje ponude poljoprivrednih proizvoda na tržištu došlo je do povećanja cena istih. Iz tog razloga, vrednost proizvodnje ratarskih kultura se povećala za 13% u odnosu na prošlu godinu i iznosi skoro 3,2 milijarde dinara. 20

24 PREGLED SETVENE STRUKTURE % učešća u Grupa useva Površina ha % setvenoj strukturi Ostvareno Plan Ostvareno (4:2) 6(4:3) 7 8 Žitarice Industrijsko bilje Krmno bilje Povrće Ukupno redovna setva Nezasejane površne i propali usevi (odstupanje od plana) II setva Ukupno I + II setva UPOREDNI PREGLED OSTVARENIH PRINOSA (T/HA) VAŽNIJIH RATARSKIH KULTURA U GODINI KULTURA POLJOPRIVREDA REPUBLIKE SRBIJE PKB Poljoprivreda ukupno % (2:3) Pšenica ozima 5, Kukuruz merkantilni 4, Šećerna repa 32, Soja 2,

25 UPOREDNI PREGLED FIZIČKOG OBIMA RATARSKE PROIZVODNJE OSTVARENE U GODINI Naziv proizvoda Površina u ha % Prinos t/ha % Ukupno tona % ostvareno plan ostvareno ostvareno plan ostvareno ostvareno plan ostvareno 4:2 4:3 9:7 9:8 14:12 14: ŽITARICE Pšenica ozima ukupno ,24 7,00 5, merkantilna ,17 7,00 5, semenska ,48 7,00 6, Slama pšenice Ječam ozimi ukupno ,87 6,50 6, merkantilni ,80 6,50 6, , semenski ,17 6,50 6, , Slama ječma Tritikale ukupno 105 5, merkantilno 67 5, semensko 38 6, Slama tritikala Ovas ,50 3,50 2, Slama ovsa Kukuruz merkantilni ,11 8,50 4, Kukuruz semenski zrno ,36 3,50 2, Kukuruz semenski (zelena masa)

26 Naziv proizvoda Površina u ha % Prinos t/ha % Ukupno tona % ostvareno plan ostvareno ostvareno plan ostvareno ostvareno plan ostvareno 4:2 4:3 9:7 9:8 14:12 14: INDUSTRIJSKO BILJE Uljana repica zrno ,58 3,00 3, Šećerna repa ,42 55,00 32, Soja ukupno ,82 3,50 2, merkantilna , semenska 640 2, Slama soje Suncokret merkantilni ,17 2,50 2, , Suncokret semenski ,45 1,00 1, KRMNO BILJE Lucerka stara prevedena u seno ,12 9,00 7, Lucerka jesenja prevedena u seno ,53 9,00 4, Lucerka prolećna prevedena u seno 48 4, Ukupno lucerka prevedena u seno ,15 9,00 7, Ukupno seno Ukupno senaža Lucerka stara-seme Veštačka livada seno ,09 6,00 0, paša Kukuruz silažni ,79 40,00 24, Ozima mešavina senaža ,10 12,00 11,

27 Naziv proizvoda Površina u ha % Prinos t/ha % Ukupno tona % ostvareno plan Ostvareno ostvareno plan ostvareno ostvareno plan ostvareno 4:2 4:3 9:7 9:8 14:12 14: POVRĆE Grašak konzumni ,33 6,00 5, UKUPNO REDOVNA SETVA II SETVA Kukuruz šećerac , Kukuruz silažni ,85 30,00 12, UKUPNO REDOVNA + II SETVA

28 UPOREDNI PREGLED FIZIČKOG OBIMA I VREDNOSTI PROIZVODNJE U GODINI Naziv proizvoda Proizvodnja u t Cena ostvareno 2011 (rsd/t) Cena plan (rsd/t) Cena ostvareno 2012.(rsd/t) Vrednost proizvodnje u 000 rsd % ostvareno plan Ostvareno ostvareno plan ostvareno 10 : 8 10 : godine godine ŽITARICE Pšenica ozima ukupno merkantilna semenska Ječam ozimi ukupno merkantilni , semenski , Tritikale ukupno merkantilni semenski Ovas ukupno Slama strnih žita , Kukuruz merkantilni Kukuruz semenski Kukuruz semenski (zelena masa)