Prijedlog Proračuna općine Odžak za 2015

PRIJEDLOG PRORAČUNA OPĆINE ODŽAK ZA 2015.GODINU I OPĆI DIO Članak 1. Prijedlog Proračuna općine Odžak za 2015.godinu sastoji se od: O P I S Proračun za 2014.godinu P R O R A Č U N Prijedlog proračuna za 2015.g. 3/2 1 2 3 4 I PRIHODI I PRIMICI 5.017.450 4.699.459 94 II RASHODI I IZDACI 5.017.450 4.699.459 94 Članak 2. «Prihodi i rashodi, primici i izdaci po grupama utvrđuju se u Bilanci prihoda i izdataka za 2015. godinu kako slijedi: 1

2 Ekon. kod. VRSTA PRIHODA PRORAČUN ZA 2014 Izvršenje od I- IX/14 4/3 Rebalans Prijedlog proračuna za 2015 7/3 1 2 3 4 5 6 7 8 I - PRIHODI I PRIMICI 5.017.450 3.420.908 68 4.699.459 94 UKUPNI PRIHODI 4.311.273 3.389.908 79 4.003.371 93 71 1. POREZNI PRIHODI 1.888.800 1.295.986 69 1.788.470 95 711 Porez na dobit pojedinaca i poduzeća 1.700 794 47 1.058 62 711100 Porez na dobit pojedinaca 0 0 0 0 0 711111 711113 Porez na dobit od privr. i profes. djelatnosti 700 312 45 416 59 Porez na osn.autorska prava, patente,tehnička unapređenja 250 0 0 0 0 711114 Porez na ukupan prihod fizičkih osoba 0 0 0 0 0 711115 Porez na prihod od imovine i imovinskih prava 750 482 64 642 86 711200 Porez na dobit poduzeća 0 0 0 0 0 711211 Porez na dobit 0 0 0 0 0 711900 711910 Ostali porezi na dobit pojedinaca i poduzeća 0 0 0 0 0 Ostali porezi na dobit pojedinaca i poduzeća 0 0 0 0 0 713 Porezi na plaće 1.050 309 29 412 39 713111 Porez na plaću i druga osobna primanja 1.000 73 7 97 10 713113 Porez na dodatna primanja 50 236 472 315 630 714 Porezi na imovinu 144.000 67.070 47 89.427 62 714111 Porez na imovinu od fizičkih osoba 21.000 15.236 73 20.315 97 714112 Porez na imovinu od pravnih osoba 0 837 1.116 0 714121 Porez na naslijeđe i darove 10.000 3.753 38 5.005 50 714131 714132 Porez na promet nepokretnosti - fizičkih osoba 58.000 33.431 58 44.574 77 Porez na promet nepokretnosti pravnih osoba 55.000 13.813 25 18.418 33 714191 Ostali porezi na imovinu 0 0 0 0 0 715 Domaći porezi na dobra i usluge 1.100 832 76 1.109 101 715100 715131 715132 Porezi na prodaju dobara i usluga, ukupni promet ili dodanu vrijednost 100 0 0 0 0 Porez na prom. proizv. iz tarif. br. 1. tar. por. na prom. proiz. osim proiz. iz tac. 19 i 11 Pravilnika 50 0 0 0 0 Porez na promet proizvoda iz tarifnog broja 2. Tarife 0 0 0 0 0 715137 Kaznena kamata 50 0 0 0 0 715140 Porez na promet usluga 50 0 0 0 0 715141 Porez na promet usluga 50 0 0 0 0 715143 715144 Porez na potrošnju u ugostiteljstvu od pravnih osoba 0 0 0 0 0 Porez na potrošnju u ugostiteljstvu od fiz. osoba 0 0 0 0 0 715200 Porez na promet posebnih usluga 950 832 92 1.109 123

3 Ekon. kod VRSTA PRIHODA PRORAČUN ZA 2014 Izvršenje od I- IX/14 4/3 Rebalans Prijedlog proračuna za 2015 7/3 1 2 3 4 5 6 7 8 715211 Porez na dobitke od igara na sreću 900 832 92 1.109 123 715913 Porez na promet energenata iz tarifnog broja 2. Tarife poreza na promet proizvoda 0 0 0 0 0 715914 Porez na prom. osnov. proizv. poljopr. ribar. I proizv. iz t. br. 2. tar. poreza na prom. proizvoda 50 0 0 0 0 Porez na prom. osnov. proizv. za građevin.iz tar.br. 2 poreza na promet 715915 0 0 0 0 0 716 Porez na dohodak 289.500 213.068 74 294.655 102 716111 716112 716113 716114 716115 716116 716117 Prihod od poreza na dohodak fiz. osoba od nesamostalne djelatnosti 220.000 157.075 71 220.000 100 Prihodi poreza na dohodak fiz. osoba od samostalne djelatnosti 17.000 8.267 49 11.021 65 Prihod od poreza na doh.fizič.osoba od imovinei imovinskih prava 15.000 6.664 44 8.885 59 Prihod od poreza na doh.fizič.osoba od ulaganja kapitala 0 0 0 0 0 Prihod od poreza na doh.fizič.osoba na dobitke od igara na sreću 3.500 3.195 91 4.259 122 Prihodi od poreza na dohodak od drugih samostalnih djelatnosti 30.000 31.180 104 41.573 139 Prihodi od poreza na dohodak po konačnom obračunu 4.000 6.687 167 8.916 223 717 Prihodi od indirektnih poreza 1.451.000 1.013.914 70 1.401.808 97 717141 717131 Prihodi od indir. poreza koji pripadaju općinama 1.280.000 885.012 69 1.229.939 96 Prihodi od indir. poreza koji prip. direkciji cesta 171.000 128.902 75 171.869 101 719 Ostali porezi 450 0 0 0 0 719111 Ostali porezi 350 0 0 0 0 719112 Porezi na reklamu 0 0 0 0 0 719113 Porezi na tvrtku 0 0 0 0 0 719114 Poseban porez na plaću za zaštitu od prirodnihi drugih nesreća (zaostale obveze) 0 0 0 0 0 719115 719116 Poseb. porez na plaću za zaštitu od prirodnih i dr. nesreća po osnovu ugov. o djelu (zaostale obveze) 0 0 0 0 0 Porez na potr. u ugost. od pravnih osoba 100 0 0 0 0 719117 Porez na potr. od fiz. osoba 0 0 0 0 0

4 Ekon. kod VRSTA PRIHODA PRORAČUN ZA 2014 Izvršenje od I-IX/14 4/3 Rebalans Prijedlog proračuna za 2015 7/3 1 2 3 4 5 6 7 8 2. NEPOREZNI PRIHODI 72 (721+722+723) 1.286.850 1.018.107 79 1.171.600 91 721 Prihodi od poduz.aktiv.i imovine i prihodi od poz.kursnih razlika 200.750 14.143 7 170.000 85 721.1 Prihodi od nefinanancij.javnih preduzeća i finan. javnih institucija 140.750 14.143 10 140.000 99 721112 Prihodi od davanja prava na ekspl.prirodnih resursa,patenata i autorskih prava 0 0 0 0 0 721121 Prihodi od iznajmljivanja poljop.zemljišta 120.750 7.790 6 120.000 99 Prihodi od iznajmljivanja poslovnih 721122 prostora 20.0000 6.353 32 20.000 100 721.2 Ostali prihodi od imovine 60.000 0 0 30.000 50 721239 722 Ostali prihodi od imovine - prodaja zemljišta,zgrada 60.000 0 0 30.000 50 Naknade i takse i prihodi od pružanja javnih usluga 1.035.100 981.970 95 972.274 94 722.1 Administrativne takse 270.000 136.919 51 211.859 78 722131 Općinske administrativne takse 270.000 109.275 40 175.000 65 722132 Općinske administrativne takse-katastar 0 27.644 0 36.859 0 722.3 Komunalne takse 550.000 644.576 117 460.000 84 722321 Općinske komunalne pristojbe-naknade 450.000 485.428 108 300.000 67 Općinske komunalne naknade za istaknutu 722322 tvrtku 100.000 159.148 159 160.000 160 722.4 Ostale proračunske naknade 106.000 83.755 79 140.199 132 722433 722434 722436 Naknada za uređenje građevinskog zemljišta 60.000 16.542 28 40.000 67 Naknada za uređenje građevinskog zemljišta-renta 42.000 31.547 75 42.063 100 Naknada po osnovu tehničkog pregleda građevina i ostalo 0 13.602 0 18.136 0 722463 Naknade za zakup javnih površina-kafea,rest.,pijaca 4.000 22.064 552 40.000 1000 722.5 Posebne naknade i takse 109.100 102.265 94 140.943 129 722516 Naknada za vršenje usluga iz oblasti katastra 0 21.386-28.515 0 722530 Cestovne naknade 0 0 0 0 0 722531 722532 722581 722583 722584 722585 Naknada za uporab. cesta za vozila prav. osoba 17.500 15.859 91 21.145 121 Naknada za uporabu cesta za vozila građana 50.000 38.462 77 51.283 103 Posebna naknada za zaštitu od prirod. i drugih nesreća 40.000 26.558 66 40.000 100 Naknada za vatrogasne.jed.iz premije osiguranja imovine 600 0 0 0 0 Naknada iz funkcionalne premije osiguranja od autoodgov. 1.000 0 0 0 0 Naknada za profesionalne vatrogasne jed. 0 0 0 0 0

5 Ekon. kod VRSTA PRIHODA PRORAČUN ZA 2014 Izvršenje od I-IX/14 4/3 Rebalans Prijedlog proračuna za 2015 7/3 1 2 3 4 5 6 7 8 722.6 Prihodi od sopstvene djelatnosti 0 0 0 0 0 722.7 Neplanirane uplate - prihodi 0 14.455 0 19.274 0 722719 Ostali povrati-trošarina za lož ulje,pov. 0 14.455 0 19.274 0 723 Ostali prihodi 51.000 21.994 43 29.326 58 723132 Ostale novčane kazne 1.000 0 0 0 0 723139 Ostali prihodi 50.000 21.994 44 29.326 59 3. PRIMLJENI TEKUĆI 732 TRANSFERI 535.623 186.144 35 540.045 101 732110 Transferi od ostalih razina vlasti 10.623 0 0 0 0 732112 Primljeni transferi od Federacije 150.000 53.735 36 333.500 222 732114 Primljeni transferi od Kantona 375.000 132.409 35 206.545 55 732114-1 Primljeni transferi od Kantona-radio Postaje 0 0 0 0 0 733 DONACIJE 600.000 889.671 148 503.256 84 733111 Donacije od fizičkih osoba -domaće 720 720 100 960 133 733112 Donacije od pravnih osoba -domaće 501.178 791.190 158 500.000 100 733121 Donacije od stranih fizičkih osoba 2.064 1.722 83 2.296 111 733122 Donacije od stranih pravnih osoba 96.038 96.039 100 0 0 81 KAPITALNI PRIMICI 442.000 31.000 7 523.000 118 812210 Kapitalni primici od ostalih razina vlasti 100.000 0 0 300.000 300 812212 Kapitalni primici od Federacije 342.000 31.000 9 0 0 812214 Kapitalni primici od Kantona 0 0 0 223.000-814331 Primici od zaduživanja 0 0 0 0 0 810 NEUTROŠENA SREDSTVA ZA INVESTICIJE 264.177 0 0 173.088 66

6 Ekon. kod VRSTA RASHODA Proračun za 2014 Izvršenje od I-IX/14 4/3 Rebalans Prijedlog proračuna za 2015 7/3 1 2 3 4 5 6 7 8 II -RASHODI I IZDACI 5.017.450 2.593.553 52 4.699.459 94 UKUPNI RASHODI 4.010.450 2.388.786 60 3.724.459 93 600 TEKUĆA PRIČUVA 25.000 23.250 93 25.000 100 600000 Tekuća pričuva -načelnik 25.000 23.250 93 25.000 100 611 Bruto plaće i naknade 1.120.000 811.220 72 1.036.120 93 611100 Bruto plaće 970.000 703.256 73 873.448 90 611200 Naknade trošk. zaposl. 150.000 107.964 72 162.672 108 612 DOPRINOSI POSLODAVCA 90.000 73.842 82 95.613 106 612100 Doprinosi poslodavca 90.000 73.842 82 95.613 106 IZDACI ZA MATERIJAL I 613 USLUGE 1.094.950 500.453 45 911.411 83 613.1 Putni troškovi 20.000 6.552 33 20.000 100 613100 Putni troškovi (dnevnice, smještaj) 20.000 6.552 33 20.000 100 613190 Ostale naknade putnih i drugih troškova 0 0 0 0 0 613.2 Izdaci za energiju 275.000 168.234 61 232.558 85 613200 Izdaci za energiju - ostalo 0 0 0 0 0 613211 Električna energija 40.000 23.166 58 35.000 88 613213 Lož ulje 35.000 19.400 55 30.000 86 613214 Javna rasvjeta 200.000 125.668 63 167.558 84 613.3 Izdaci za komunalne usluge 53.000 29.376 55 52.410 99 613300 Izdaci za kom. usluge (voda, kanalizacija, smeće) 8.000 3.276 41 5.000 63 613321 Izdaci za rad kolektora 10.000 0 0 10.000 100 613322 Izdaci telef. i poštanskih usluga (PTT) 25.000 22.057 88 29.410 118 613323 Izdaci za usluge održavanja čistoće 3.000 281 9 3.000 100 613329 Ostale komunalne usluge 7.000 3.762 54 5.000 71 613.4 Nabavka materijala 42.500 24.188 57 36.207 85 613400 Nabavka mat. i sitnog inventara - ostalo 8.000 4.537 57 6.500 81 613410 Uredski materijal 23.000 12.652 55 20.000 87 613412 Kompjuterski materijal 5.000 3.614 72 5.000 100 613416 Sitan inventar 1.500 1.280 85 1.707 114 613484 Materijal za održavanje čistoće 5.000 2.105 42 3.000 60 Poseban materijal za potrebe 613487 civilne zaštite 0 0 0 0 0 613.5 Izdaci za usluge prijevoza i goriva 22.000 5.934 27 22.000 100 613500 Ostalo 0 0 0 0 0 613511 Benzin 20.000 5.162 26 20.000 100 613523 Registracija motornih vozila 2.000 772 39 2.000 100 613.6 Unajmljivanje imovine i opreme 2.000 702 35 2.000 100 613600 Unajmljivanje opreme 2.000 702 35 2.000 100 613601 Ostala unajmljivanja 0 0 0 0 0

7 Ekon. kod VRSTA RASHODA Proračun za 2014 Izvršenje od I-IX/14 4/3 Rebalans Prijedlog proračuna za 2015 1 2 3 4 5 6 7 8 613.7 Izdaci za tekuće održavanje 439.250 100.377 23 334.808 76 613700 Izdaci za tekuće održavanje - ostalo 13.000 4.480 34 10.000 77 613711 Materijal za tekuće održavanje zgrada 3.500 3.629 104 5.000 143 613712 Održavanje javne rasvjete 10.000 5.106 51 6.808 68 613713 Materijal za tekuće održavanje vozila 7.000 3.870 55 7.000 100 613722 Usluge popravaka i održavanja opreme 15.000 5.965 40 10.000 67 613723 Usluge popravaka i održavanja vozila 6.000 3.867 64 6.000 100 613724 Usluge popravaka i održavanja cesta 180.000 73.460 41 170.000 94 613725 Usluge uređenja i čišćenja kanala 140.000 0 0 60.000 43 7/3 613727 Usluge održavanja i uređenja poljop. puteva 64.750 0 0 60.000 93 613.8 Izdaci za osiguranje i bank. usluge 4.200 1.432 34 4.200 100 613800 Ostalo 0 0 0 0 0 613813 Osiguranje vozila 3.000 997 33 3.000 100 613820 Usluge bankarskog i platnog prometa 1.200 435 36 1.200 100 613.9 Ugovorene i druge posebne usluge 237.000 163.658 69 207.228 87 613900 Ugovorene i druge usluge - ostalo 20.000 18.310 92 20.000 100 613911 Usluge medija - oglasi 5.000 5.282 106 5.000 100 613914 Usluge reprezentacije 20.000 14.944 75 15.000 75 613915 Komisija za tehnički pregled 10.000 8.085 81 5.000 50 613916 Komisija za procjenu nekretnina 5.000 5.333 107 5.000 100 613917 Razne komisije 5.000 1.290 26 5.000 100 613922 Usluge stručnog obrazovanja 10.000 7.170 72 5.000 50 613923 Izdaci za Dan općine, Pos. kolo i dr. 20.000 36.961 185 20.000 100 613937 Troškovi vještačenja 1.500 0 0 1.500 100 613962 Troškovi spora, sudske presude 20.000 0 0 10.000 50 613971 Izdaci za usluge po osnovu ugov. o djelu 10.000 13.300 133 10.000 100 613973 Izdaci naknada za rad volontera 5.000 0 0 10.000 200 613975 Izdaci za naknade općinskim vijećnicima 60.000 36.720 61 60.000 100 613983 Posebna naknada za doh. za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća 5.000 0 0 5.000 100 613985 Doprinos za zapoš. volontera 0 0 0 0 0 613986 613987 613988 Doprinos za zdrav. osig. iz primitaka od povremenih poslova 9.000 3.171 35 4.228 47 Doprinos za MIO na primitke na druge samost. djelatn. 11.500 4.757 41 11.500 100 Porez na dohodak kod dr. samost. djelat. 20.000 8.335 42 15.000 75

8 Ekon. kod 614 614.1 VRSTA RASHODA Proračun za 2014 Izvršenje od I-IX/14 1 2 3 4 5 4/3 Rebalans 6 Prijedlog proračuna za 2015 7/3 7 8 UKUPNI IZDACI ZA TEKUĆE TRANSFERE 1.645.500 970.436 58 1.621.315 99 Tekući transferi na drugim razinama vlasti 368.900 213.870 58 324.300 88 614117 Tekući transferi mjesnim zajednicama 70.000 13.200 18 26.400 38 614121 Transfer za kult. - Centar za kulturu (Općina) 50.000 33.330 67 50.000 100 614122 Transfer za sport 40.500 22.415 55 40.500 100 61412211 OK Napredak Odžak 5.500 5.350 97 6.000 109 61412212 HOK Balegovac Novo Selo 4.500 1.000 22 5.000 111 61412213 KK Odžak 5.000 2.500 50 1.000 20 61412214 NK 102 Odžak 4.000 2.000 50 5.000 125 61412215 NK Mladost Donji Svilaj 3.000 1.500 50 4.000 133 61412216 NK Sloga Prud 2.350 1.475 63 3.000 128 61412217 NK Mladost G. Dubica 2.350 560 24 3.000 128 61412218 NK Dragovoljac Novo Selo 2.350 1.170 50 3.000 128 61412219 NK Posavina Posavska Mahala 2.350 2.060 88 0 0 61412220 Šahovski klub 500 125 25 1.000 200 61412221 Karate klub 3.000 1.500 50 3.000 100 61412222 NK "Bratstvo" Dubica 2.350 1.175 50 3.000 128 61412223 ŽOK Napredak Odžak 3.250 2.000 62 3.500 108 614124 Transfer za izbore 15.000 7.645 51 10.000 67 614134 Trans. za inst. kult. (radio Postaje) - Općina 62.400 41.600 67 62.400 100 614135 Radio Preporod 17.000 11.330 67 17.000 100 614134-1 Trans. za inst. kult. (radio Postaje) - Prorač. ŽP 0 0 0 0 0 614170 Tekući transferi za zdravstvo 10.000 5.000 50 10.000 100 614180 Trasfer za Centar socijalne skrbi 88.000 65.700 75 88.000 100 614181 Transfer za Crveni križ 6.000 4.500 75 10.000 167 614182 Udruženje roditelja djece i osoba s posebnim potrebama 10.000 9.150 92 10.000 100 614.2 Tekući transferi pojedincima 1.101.200 666.480 60 1.108.115 101 614211 Naknada za doplatu MIO/PIO 20.000 12.312 62 30.000 150 614232 Izdaci za Udruge Domovinskog rata 36.200 19.308 53 36.200 100 61423211 HVIDR-a 5.600 3.680 66 5.600 100 61423212 Udruga HRV branitelja i nestalih 10.000 3.328 33 10.000 100 61423213 UDVDR 20.600 12.300 60 20.600 100 614234 Isplate stipendija 35.000 23.100 66 35.000 100 614241 614242 614243 Transfer za posebne namjene - elem. nepogode 60.000 94.095 157 156.915 262 Ostale nepredviđenje usluge-elementarna nepogoda 600.000 297.327 49 500.000 83 Transfer za prijevoz učenika - Prorač. Općine 350.000 220.338 63 350.000 100

9 Ekon. kod VRSTA RASHODA Proračun za 2014 Izvršenje od I-IX/14 1 2 3 4 5 4/3 Rebalans 6 Prijedlog proračuna za 2015 7/3 7 8 614.3 Tekući transferi neprofitnim organizacijama 155.400 90.086 58 168.900 109 614319 Tekući transferi vjerskim zajednicama 8.000 1.500 19 8.000 100 614320 Transfer za zaštitu od požara - DVD 34.000 25.470 75 34.000 100 614322 Tekući transferi za oblast obraz. i odgoja - dječiji vrtić 60.000 33.332 56 60.000 100 614323 Tekući transfer za parlament. polit. partije 36.000 26.784 74 36.000 100 614324 Tekući transfer udrugama građana 11.400 3.000 26 14.900 130 Ostali transferi neprofitnim 614329 organizacijama 6.000 0 0 16.000 267 61432911 Ostali transferi - kućna skrb starih i bolesnih 0 0 0 10.000 0 61432912 Transfer za zaštitu žene, majke i djeteta 0 0 0 0 0 61432913 Transfer za poduzetništvo mladih (nezaposlenih) 5.000 0 0 5.000 100 61432914 Transfer za prevenciju protiv ovisnosti 1.000 0 0 1.000 100 614.5 614515 614535 615 Subvencije za poticaj razvoja poduzetništva i obrta 20.000 0 0 20.000 100 Poticaj poljoprivrednoj proizvodnji - transfer 0 0 0 0 0 Subvencije za javne radove - održavanje čistoće 20.000 0 0 20.000 100 KAPITALNI TRANSFERI DRUGIM RAZINAMA VLASTI 20.000 2.500 13 20.000 100 616 IZDACI ZA KAM. I OST. NAKNADE 15.000 7.088 47 15.000 100 616300 Kamate na domaće pozajmljivanje 15.000 7.088 47 15.000 100 681383 NEGATIVNE TEČAJNE RAZLIKE 0 0 0 0 0 82 UKUPNI KAPITALNI IZDACI 1.007.000 204.767 20 975.000 97 821 NABAVA STALNIH SREDSTAVA 937.000 158.521 17 905.000 97 821.2 Nabava građevina 425.000 6.996 2 180.000 42 821200 Vijećnica 125.000 0 0 30.000 24 Objekti vodovoda i kanalizacije- 821224 Vodovod Potočani Vrbovac 300.000 6.996 2 150.000 50 821.3 Nabava opreme 97.000 38.903 15 60.000 62 821.5 Nabava stalnih sredstava u obliku prava 365.000 94.680 26 590.000 162 821510 Izdaci za izgradnju poduzetničke zone 240.000 80.000 33 180.000 75 Studije izvodljivosti projektiranje i 821521 pripreme projekata 75.000 5.092 6 260.000 347 821521-11 Projekti u turizmu 0 0 0 10.000 0 821521-12 Završetak projekta komasacije 0 0 0 50.000 0 821521-13 Projekti lokalne infrastrukture 20.000 5.092 25 100.000 500

10 Ekon. kod VRSTA RASHODA Proračun za 2014 Izvršenje od I-IX/14 4/3 Rebalans Prijedlog proračuna za 2015 1 2 3 4 5 6 7 8 821521-14 Revizija postojećeg regulacionog plana užeg gradskog područja 5000 0 0 0 0 821521-15 Izrada urbanističkog plana gradskog naselja 5000 0 0 0 0 821521-16 Izrada urbanističkih redova van gradskog naselja 45.000 0 0 0 0 821521-17 Izrada urbanističko planske dokumentacije 0 0 0 100.000 0 821529 Ostala ulaganja- sufinanciranje projekata financiranih od donatora 50.000 9.588 19 150.000 300 821.6 Rekonstrukcija i investiciono održavanje 50.000 17.912 36 75.000 150 823 OTPLATE DUGOVA 70.000 46.244 66 70.000 100 823300 Otplate domaćeg pozajmljivanja 70.000 46.244 66 70.000 100 591111 Pokriće deficita 0 0 0 0 0 7/3

11 Članak 3 Proračunskim korisnicima za koje u ovom proračunu nisu predviđena sredstva ili su predviđena sredstva u nedovoljnom iznosu, a kod kojih se ukaže neodložna potreba za sredstvima predviđena je tekuća pričuva. Sredstva iz tekuće pričuve po prethodno podnesenom zahtjevu, odobrava Načelnik. U tekuću pričuvu izdvojit će se 0,6% prihoda proračuna. Članak 4. Ovaj proračun stupa na snagu osmog dana objave u «Službenom glasniku općine Odžak», a primjenjivat će se za fiskalnu 2015. godine BOSNA I HERCEGOVINA FEDERACIJA BOSNE I HERCEGOVINE ŽUPANIJA/KANTON POSAVSKI OPĆINA ODŽAK Broj: 01-01- /14 Odžak, 2014.godine PREDSJEDATELJ:

12 O b r a z l o ž e nj e PRAVNI OSNOV: Zakonski temelj za donošenje Proračuna Općine Odžak je članak 32. Zakona o proračunima u F BiH («Službene novine FBiH», broj 102/13, 9/14 i 13/14), članak 12 Zakona o pripadnosti javnih prihoda u FBiH (Službene novine FBIH 22/06, 43/08, 22/09 i 35/14),te dokument okvirnog Proračuna Županije Posavske 2014 2016. OBRAZLOŽENJE PREDLOŽENIH RJEŠENJA P R I H O D I I P R I M I C I Procjena proračunskih prihoda za 2015. godinu rađena je na temelju: - Revidirane projekcije prihoda od indirektnih i direktnih poreza kantona i općina kantona za 2014. godinu i perioda od 2014-2017.godine. - projekcije županijskih i općinskih prihoda koji se očekuju za financiranje javne potrošnje u tijeku srednjoročnog perioda Dokument okvirnog proračuna ŽP 2014 2016. godina, te DOP-a općine Odžak za period 2014-2016.godine, I POREZNI PRIHODI Ukupno planirani porezni prihodi iznose 1.788.470,00 KM, što je u apsolutnom iznosu manje za 100.330,00 KM ili za 5% u odnosu na proračun za fiskalnu 2014.godinu. Očit je trend smanjenja prihoda od indirektnih poreza u zadnje četiri godine općini Odžak. Porez na dobit pojedinaca i poduzeća Prihodi po osnovu poreza na dobit pojedinaca i poduzeća planirani su u iznosu od 1.058,00 KM i manji su za 38%. Ovako mali iznos je planiran iz razloga stupanja na snagu u 2009.godini Zakona o porezu na imovinu naslijeđe i dar ( Narodne novine Županije Posavske broj 9/08), čime je ovaj prihod iz godine u godinu sve manji sa tendencijom njegovog nestanka i prelaska u drugi vid oporezivanja, no u Županiji Posavskoj ovaj prihod izgleda kako slijedi:

13 Izvršenje prihoda od poreza na dobit za 2013.godinu, revidirane projekcije za 2014.godinu i projekcije za period 2015-2017. godina Godina Izvršenje / Projekcije 2013 2014 2015 2016 2017 Porez na dobit 1.050.281 / 1.075.685 1.152.126 1.139.207 1.125.672 Očito je da i ova vrsta poreza nije ravnopravno podijeljena između kantona i općina, te bi predstavnici općina koji učestvuju u radu Skupštine ŽP trebali inzistirati da se ovaj vid prihoda korektnije podijeli barem približno kao što se dijeli prihod kod poreza na imovinu, naslijeđe i dar i dr.. Porez na plaće Stupanjem na snagu novog Zakona o porezu na dohodak, porez na plaće je stavljen van snage, a u proračunu je planirano za 2015. godinu ukupno 412,00 KM ili 61 % manje u odnosu na 2014.godinu iz razloga što se vrši naplata neizmirenih obveza koje nisu plaćene na vrijeme odnosno nisu izmirene do momenta uvođenja poreza na dohodak. Porez na imovinu Je planiran u iznosu od 89.427,00 KM i manji je za 38% u odnosu na 2014.godinu.Plan je zasnovan na izvršenju za prvih devet mjeseci 2014.g. i procjeni izvršenja do kraja tekuće godine, tako da je prihod od poreza na imovinu fizičkih osoba ostao na nivou 2014.godine. Prihod od poreza na promet nepokretnosti pravnih osoba u 2014.g. je imao smanjenje za 67% što je u konačnici umanjilo plan prihoda od poreza na imovinu obzirom na izvršenje ovog prihoda u prvih devet mjeseci 2014.godine. Domaći porezi na dobra i usluge Porezne prihode po osnovu poreza na promet visokotarifnih roba i određenih proizvoda, porez na promet tarifnog broj 1 i 2 i porez na promet usluga u fiskalnoj 2015. godini je isti u odnosu na proračun za 2014. g i isti iznosi 1.109,00 KM. Porez na dohodak Planiran je u iznosu od 294.655,00 KM ili 2% više u odnosu na proračun za 2014. godinu. Porez na dohodak predstavlja sintetički oblik prihoda iz poreza na plaću i poreza na dodatna primanja, građanskih poreza (poreza na dobit od privredne i profesionalne djelatnosti, poreza na prihod od poljoprivrede, poreza na prihod od autorskih prava, izuma i tehnoloških napredaka, poreza na ukupan prihod fizičkih lica, te poreza na dohodak od imovine i imovinskih prava) i poreza na prihod od igara na sreću. Po osnovu ovog poreza prihod od poreza na dohodak fizičkih osoba od nesamostalnih djelatnosti je najveći i planiran je u iznosu od 220.000,00 KM, kao i u 2014.godini, dok su prihodi pod ekonomskim kodom 716112, 716113 manji u odnosu na plan u 2014.godini. Za razliku od spomenutih prihoda, prihodi pod ekonomskim kodom 716115, 716116 i 716117 su veći u prosjeku za 30% odnosu na 2014.godinu.

14 Kao i predhodnih godina i ove godine smatramo da bi prihod po osnovu poreza na dohodak fizičkih osoba od nesamostalne djelatnosti za našu općinu morao biti znatno viši no, Županija Posavska je primijenila striktno Zakon o izmjenama zakona o pripadnosti javnih prihoda u Federaciji BiH ( Službene novine Federacije BiH br. 22/09) gdje je u članku 2. rečeno da općini od ubranih prihoda po osnovu poreza na dohodak pripada najmanje 34,45% od poreza na dohodak uplaćenog u svakoj jedinici lokalne samouprave, a Županiji najviše 65,545% od poreza na dohodak uplaćenog u svakoj Županiji.. Mi smatramo da je ovaj prihod trebalo podijeliti kao i prihode od poreza na imovinu, naslijeđe i dar u omjeru 50% općini, 50% Županiji. Prihodi od neizravnih poreza koji pripadaju općinama Prihodi od neizravnih poreza (indirektnih poreza) planirani su u visini 1401.808,00 KM i manji su za 3% u odnosu na proračun 2014. godine. Inače prihodi po osnovu indirektnih poreza koji se prikupljaju na račun Uprave za indirektno oporezivanje raspodjeljuju se kako slijedi: Federacija 36,20% Kantoni.. 51,48% Jedinice lokalne samouprave. 8,42% Direkcija za ceste F BiH 3,9% Početkom 2011.godine Vlada Županije Posavske je prihode od indirektnih poreza koji pripadaju Direkciji cesta počela usmjeravati direktno na proračune općina za razliku od prethodnih godina tako da smo na kontu 717131 planirali prihod od 171.869,00 KM, a koji do 2011.godine u proračunu nije planiran. Sve ovo je urađeno sukladno novom Zakonu o cestama u F BiH ( Sl. novine F BiH broj 12/2010).Ovim Zakonom, te člankom 93. predviđeno je da financijska sredstva u iznosu od 25% iz nafte i naftnih derivata pripadaju općinskim organima za lokalne ceste i ulice u gradovima. Primijetan je pad i ovog prihoda u odnosu na 2011.godinu. Za projekcije prihoda po osnovu PDV-a za županijsku i općinsku razinu vlasti korištena je formula postepenog uvođenja modela raspodjele prihoda od neizravnih poreza. Za osnovne kriterije uzet je broj stanovnika općine, površina općine, broj učenika u osnovnoj školi i indeks razvijenosti te ukupni prihod općine. Pregled projekcije prihoda za Županiju Posavsku i općine ŽP izgleda kako slijedi: Izvršenje prihoda od indirektnih poreza kantona i općina kantona pojedinačno na Jedinstvenom računu za 2013.g., revidirane projekcije za 2014.g., i projekcije prihoda za period 2015-2017 godina. Indirektni porezi 2013 2014 2015 2016 2017 Kanton-ŽP 21.998.598 22.530.691 24.131.786 23.861.183 23.577.681 Domaljevac-Šamac 331.202 339.213 363.319 359.245 354.976 Odžak 1.143.553 1.171.213 1.254.443 1.240.376 1.225.639 Orašje 1.263.570 1.294.133 1.386.098 1.370.555 1.354271 Općine 2.738.326 2.804.559 3.003.859 2.970.175 2.934.885

15 Ovakva projekcija prihoda podložna je rizicima jer rizici ostvarenja projiciranih prihoda mogu biti odstupanje od predviđenog ekonomskog rasta, nepredviđene promjene poreznih politika (odsustvo stabilnih koeficijenata raspodjele indirektnih poreza i nepredviđene promjene istih i dr.), makro ekonomske pretpostavke, razvoj drugih događaja (promjena nivoa zaduženosti, rad porezne administracije i dr.). Očit dokaz gornjoj tvrdnji je uvid u izvršenje prihoda od indirektnih poreza kantona i općine kantona pojedinačno na jedinstvenom računu za 2013.godinu revidirane projekcije za 2014.godinu i projekcije prihoda za period 2015-2017.godine. Uporedbom raspodjele prihoda za kantone i općine pojedinačno za 2013.godinu očit je pad indirektnih poreza općine Odžak u odnosu na 2010.godinu i 2011.godinu u iznosu od 10 15% što je itekako alarmantno obzirom da se radi o najvećem prihodu na kome je baziran proračun. Napomena: Raspodjela prihoda za kantone i općine pojedinačno za 2014.godinu i period 2015-2017.godine urađena je prema metodologiji utrvđenoj Zakonom o pripadnosti javnih prihoda FBiH( Službene novine FBiH br. 22/06, 43/08, 22/09 i 35/14 ) na bazi statističkih podataka korištenih za izračun od strane Sektora za poreznu politiku i javne prihode Federalnog ministarstva financija. Iz tabele koja slijedi prikazano je izvršenje PDV-a općine Odžak za period 2008-2013.godina. Godina 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Iznos PDV 1.465.818 1.224.760 1.311.343 1.308.356 1.249.061 1.165.403 Ako uporedimo ostvarenje PDV-a 2013.godine u odnosu na početnu 2008.godinu evidentan je pad istog u iznosu od 21%. Ostali porezi Nisu planirani obzirom da za prvih devet mjeseci nije bilo uplata u proračun općine Odžak niti služba očekuje do kraja godine bilo kakve uplate. II NEPOREZNI PRIHODI Prijedlogom proračuna za 2015. godinu neporezni prihodi su planirani u iznosu od 1.171.600,00 KM ili 9 % manje u odnosu na proračun za 2014. godinu. Procjena Službe je da su isti u ovom dijelu upitni i to kod pozicija: - 721239 ostali prihodi od imovine, prodaje zemljišta itd. - 722321 općinske komunalne pristojbe - komunalna naknada Dopisom Federalnog ministarstva financija od 09.05.2013.godine svim županijskim minstarstvima finacija Federalno ministarstvo je upozorilo na problem rađenih procjena plana neporeznih prihoda, jer su kantoni ili županije samostalni u proiciranju neporeznih prihoda proračuna kantona, a i općina, a slijedom toga i proračuna općina. Nama je dosta teško vršiti procjene ukoliko županija nije utvrdila ukupan proračunski okvir jer nakon što ista izvrši projekcije ukupnih prihoda iste je po Zakonu dužna dostaviti općinama. U zadnjih par godina ovo kod nas nije bio slučaj.

16 Usvajanjem Odluke o komunalnoj naknadi Vijeće je omogućilo naplatu iste i u tijeku 2011.godine zaduženja su iznosila: 1. kućanstva zaduženo 6.369 221.513,72 KM 2. gospodarstva zaduženo 441 384.808,10 KM Od ukupnog zaduženja za gospodarstvo na dva subjekta otpada 58% ili u apsolutnom iznosu: 1. Elektroprivreda HZ-HB 110.992,50 KM (9 mjeseci) 2. TKC 112.349,25 KM a na kompletno preostalo gospodarstvo tj. 439 pravnih subjekata otpada 161.466,35 KM ili 42%. U 2011.godini je temeljem komunalne naknade naplaćeno 45% obveza. Razrez za 2012.i 2013.godinu,te izvršena naplata omogućili su općini da redovito izmiruje obaveze prema Elektroprivredi HZ HB, te da izmiri obaveze stvorene u predhodnom periodu. U 2014.godini Općinsko vijeće stavlja odluku van snage, zakonodavna i izvršna vlast ne donose novu odluku tako da u 2014.godini razrez nije vršen. Određeni dio kako gospodarskih subjekata tako i kućanstava i pored opomena ne izmiruju svoje obaveze temeljem komunalne naknade tako da ovih dana općina šalje dužnicima opomene pred tužbu nakon čega će Općinski javni pravobranitelj izvršiti utuživanje neplatiša. U tijeku čitave 2014.godine javna rasvjeta je funkcionirala temeljem čega je trošena električna energija pa je za očekivati da do kraja godine trošak iznosi cca 200.000,00 KM. Neizmirene obaveze temeljem razreza za 2011.,2012. i 2013.godinu iznose kako slijedi: Naziv subjekta 2011 2012 2013 Ukupno dug Kućanstva 114.147,99 220.797,97 285.567,43 620.853,39 Gospodarstvo 60.794,06 76.803,55 189.202,85 326.800,46 Ukupni dug 947.653,85 Ako bi smo gledali dosadašnju naplativost za navedene tri godine ona izgleda kako slijedi: Naziv subjekta 2011 2012 2013 Prosječno Kućanstva 47,70 % 32,62 % 21,65 % 31,86 % Gospodarstvo 82,05 % 82,02 % 55,18 % 72,49 % Jasno je da ovaj prihod nema alternativu i organ uprave nema izbora nego do kraja ustrajati u naplati ovog prihoda kako bi se osiguralo funkcioniranje predviđenih korisnika po zakonu. Osim komunalne naknade, prihodi pod ekonomskim kodom 721121 i 721239 su upitni zbog zakonskih propisa koji ove prihode usmjeravaju u proračun Županije. I dalje ostaje problem da viši nivo vlasti mora sukladno odredbi članka 31. Zakona o privatizaciji poduzeća («Sl.novine Federacije BiH», broj 27/97, 8/99, 32/00, 45/00, 54/00, 61/01, 27/02, 33/02, 28/04, 44/04 i 42/06), ustanoviti budući pravni status svih neprivatiziranih nekretnina koje su nekada bile u posjedu i čiji je nositelj prava raspolaganja bio određeni pravni subjekt na području općine Odžak, i da se, nakon promjene posjedovnog i vlasničko-pravnog statusa, izvrši prijenos prava raspolaganja i predaje u posjed tih nekretnina općini Odžak bez naknade.

17 Na temelju navedenih zakonskih odredbi Vlada ŽP treba donijeti pojedinačni akt o preuzimanju neprivatiziranih nekretnina i odrediti upis prava tih nekretnina u korist ŽP kao novog titulara. Tek nakon toga ŽP može izvršiti prijenos prava raspolaganja u korist općine Odžak. Ostali prihodi Planirani u iznosu od 29.326,00 KM što je manje za 42% od planiranih proračunom za 2014. godinu. Manji su sukladno izvršenju za 9 mjeseci 2014.godine, a odnosi se na fakture za bazne stanice prema Telekomunikacijama, fakture Policijskoj stanici Odžak za plaćanje njihovog dijela grijanja zgrade i participacija JP Komunalac u plaćanju obveza prema banci po kreditu dignutog kod Svjetske banke za sektor vodoopskrba. III PRIMLJENI TEKUĆI TRANSFERI Iznose 540.045,00 KM i veći su za 1% u odnosu na proračun za 2014.godine. Obzirom da nisu urađeni proračuni viših razina vlasti (ŽP i F BiH) izuzetno je teško planirati ovu vrstu potpore pa i u rashodovnoj strani proračuna planiramo utrošiti primljene potpore ukoliko do njih dođe. a) Transferi od ostalih nivoa vlasti nisu planirani. Kod istih nemamo nikakva obećanja, a planirat ćemo ih ukoliko kod donošenja svojih proračuna ostali nivoi vlasti prepoznaju općinu Odžak. U tom slučaju bismo kod usvajanja proračuna ugradili predviđene iznose na ovoj poziciji. b) Primljeni transferi od Federacije su planirani u iznosu od 333.500,00 KM, a temelj izvjesnosti ovih sredstava je u prijektu Rekonstrukcije kanalizacionog sustava u ulici Redže Porobića u gradu Odžaku-oborinska kanalizacija faza I gdje se očekuje potpisivanje ugovora o dodjeli finansijskih sredstava u iznosu od 100.000,00 KM od strane Fonda za zaštitu okoliša Federacije BiH.Preostali dio novčanih sredstava na ovoj poziciji odnose se na sufinanciranje općine u projektima financiranih od stranih donatora,gdje općina očekuje pomoć proračunu od strane Federacije BiH. c) Primljeni transferi od kantona su planirani u iznosu od 206.545,00 KM. Isti podrazumjevaju 50% sufinanciranje prijevoza školske djece u iznosu od 176.545,00 KM od strane Županije Posavske,a preostali dio se odnosi na očekivanu potporu od strane Županije za sufinanciranje Centra za kulturu. IV DONACIJE Iznad prosječne količine oborina na području sliva rijeke Save, osobito na području sjeverne Bosne, istočne Hrvatske i Srbije bile su uzrok stoljetne poplave na donjem dijelu toka rijeke Save, pa tako i na poplavnom području Odžačke Posavine.Ogromne štete nastale usljed poplava angažirale su donatore kako fizičke tako i pravne domaće osobe sjedne strane te isto tako donatore fizičke i pravne strane osobe s druge strane da pomognu općini Odžak kako bi se koliko toliko sanirale ogromne štete.

18 Određena obećanja prema općini Odžak omogućila su da se ugradi vrsta prihoda pod ekonomskim kodom 733 donacije koje za fiskalnu 2015.g.planiramo u iznosu od 503.256,00 KM, koje će u rashodovnoj strani proračuna biti planirane sukladno zakonskim propisima. Krajem 2014.godine općina Odžak je sa Republikom Hrvatskom potpisala ugovor o financijskoj potpori poplavljenom području općine Odžak iz sredstava državnog proračuna R Hrvatske za 2014.godinu u iznosu od 1.000.000 H Kn. Financijska potpora je namijenjena osobama nastradalim u elementarnoj nepogodi koja je tijekom maja 2014.godine zadesila područje općine Odžak. Novac bi trebao biti raspodjeljen najkasnije do 30.06.2015.godine. Preostala planirana sredstva na ovom grantu ugrađena su sukladno usmenim obećanjima od strane donatora o nastavku pomoći poplavljenim područjima. V KAPITALNI PRIMICI Planirani su u iznosu od 523.000,00KM i u odnosu na 2014. godinu veći su za 18%. a) Kapitalni primici od ostalih nivoa vlasti su planirani u iznosu od 300.000,00 KM, i u izdacima će biti realizirana ako sredstva legnu u proračun. b) Kapitalni primitci od Federacije obzirom da nemamo bilo kakvih obećanja nisu niti planirani. c) Kapitalni primici od Kantona su planirani u iznosu od 223.000,00 KM i planiraju se utrošiti za preventivno djelovanje zaštite od poplava općine Odžak. VI Neutrošena sredstva za investicije iznose 173.088,00 KM i odnose se na: - projekat navodnjavanja od EU u iznosu od KM 2.572,00, - preostala sredstva od GIS tehnologije (nabavka opreme) KM 4.365,00, - sredstva Turističke zajednice Županije Posavske za obnovu Vijećnice 23.147,00 KM, - za vodosnadbijvanje Vodovod Vrbovac-Potočani 143.004,00 KM. Obzirom da se radi o namjenskim sredstvima koja nisu implementirana u 2014.godini za očekivati je da će se ista utrošiti u fiskalnoj 2015.godini R A S H O D I I RASHODI I IZDACI Rashodi i izdaci proračuna za 2015. godinu planirani su u ukupnom iznosu od 4.699.459,00 KM i manji su za 6 % u odnosu na proračun za 2014. godinu. Dokument okvirnog proračuna ŽP 2014 2016. godina u poglavlju IV upravljanje potrošnjom javnog sektora ukazuje na opću strukturu i trendove, preporuke po pitanju plaća i naknade u javnom sektoru, izdataka za materijal i usluge, transfera i kapitalnih izdataka. Planirana struktura potrošnje za 2014. godinu ukazuje da: nema dvojbe da se veliki iznos proračunskih sredstava alocira na plaće, naknade i doprinose zaposlenih kod županijskih korisnika proračuna, iz razloga velikog broja korisnika proračuna, kao i postojeće zakonske i druge regulative koja se odnosi na način obračuna plaća i naknada uposlenika proračunskih korisnika, što se automatski reflektira i na općine.

19 značajan iznos proračunskih sredstava se alocira na transfere, a očekuje se da će ovaj trend u budućnosti dodatno porasti, što ostavlja nedovoljno sredstava za kapitalna ulaganja i onemogućava Vladu da upravlja proračunom. Slična situacija je i u općini Odžak. alokacija proračunskih sredstava za nabavku stalnih sredstava i kapitalne investicije je nedovoljna ukoliko uzmemo u obzir koliko se sredstava izdvaja za plaće, naknade i transfere. u drugoj polovici 2014.godine prispjeva na otplatu prva rata glavnice kredita MMF-a i kredita Export-import banke Koreja. U toj godini sredstva potrebna za otplatu dugova (pri čemu se misli na otplatu glavnice i kamata) će još uvijek biti financijski podnošljiva, za razliku razdoblja 2015. i 2016. godine kada se iznos sredstava potrebnih za ovu namjenu drastično povećava. Uvidom u Dokument okvirnog proračuna ŽP za razdoblje 2014 2016 godina evidentirani su egzaktni podaci o položaju korisnika proračuna ŽP spram ostalih županija u pogledu kretanja visine osobnih dohodaka, te je Ministarstvo ŽP izradilo usporednu analizu plaća svih uposlenika korisnika proračuna na razini Županije. Pri tom se došlo do podatka da uposlenici, odnosno dužnosnici, policajci, prosvjetni djelatnici, državni službenici i namještenici ŽP zauzimaju deseto, odnosno zadnje mjesto po visini plaće od svih 10 županija, a propisi koji reguliraju tu oblast su znatno šaroliki i neujednačeni. Glede ovoga do identičnih podataka je došla i Služba za nabavku i zaštitu sredstava i resursa općine Odžak gdje su plaće općinskih djelatnika u odnosu na druge općine manje i do 30% a u okviru ŽP usporedbom sa općinama Orašje i Domaljevac-Šamac općina Odžak također ima najniže plaće. 1. Bruto plaće i naknade troškova zaposlenih Planirani izdaci na ime bruto plaća i naknada zaposlenih za 2015. godinu iznose 1.036.120,00 KM ili za 7% manje u odnosu na planirane u 2014.godini. U tijeku 2014.godine preko proračuna općine Odžak vršeno je plaćanje 93 uposlenika koje je financirao Federalni zavod za upošljavanje a ugovor sa istima je sklopila Općina Odžak. Isti su korišteni za otklanjanje uzroka nastalih temeljem katastrofalnih poplava u petom mjesecu 2014.godine. U drugoj polovici fiskalne 2014.godine primljen je Načelnik službe za nabavku i zaštitu sredstava i resursa, a početkom 2015.godine općina planira izvršiti prijem dva inspektora, diplomiranog pravnika u službu Civilne zaštite ( upražnjeno radno mjesto odlaskom djelatnika u mirovinu )čime bi organ uprave mogao normalno funkcionirati. 2. Izdaci za materijal i usluge Izdaci za materijal i usluge iznose 911.411,00 KM i manji su za 17 % u odnosu na proračun za 2014.godinu. U nacrtu za 2015.godinu sredstva planirana za elementarne nepogode su prebačena na ekonomski kod 614241 a stari ekonomski kod 613991 je sveden na 0. a) putni troškovi planirani su u iznosu od 20.000,00 KM i zadržani su na nivou 2014.godine. b) izdaci za energiju iznose 232.558,00 KM i manji su za 15% u odnosu na proračun 2014.godine. Smanjenje se odnosi na izdatke za lož ulje, a javna rasvjeta je planirana kao trošak za cijelu godinu sukladno izvršenju proračuna za 9 mjeseci.

20 c) izdaci za komunalne usluge iznose 52.410,00 KM i manji su za 1%, u odnosu na prethodnu godinu.evidentno je da je ova vrsta rashoda planirana temeljem izvršenja za 9 mjeseci 2014.g. i da je zadržana na istom nivou. d) izdaci za nabavku materijala su planirani u iznosu od 36.207,00 KM i manji su za 15% u odnosu na 2014.godinu. e) izdaci za usluge prijevoza i goriva, te unajmljivanje imovine i opreme planirani su u istom iznosu kao i godinu prije. f) izdaci za tekuće održavanje iznose 334.808,00 KM i manji su za 24% u odnosu na proračun za 2014. godinu. Za razliku od tekuće godine gdje je za usluge uređenja i čišćenja kanala bilo predviđeno ukupno 140.000,00 KM ( zbog prenošenja neutrošenih sredstava iz predhodnih godina) za 2015.g. planira se investirati kako slijedi: - usluge uređenja i čišćenje kanala- ek.kod 613725 u iznosu od 60.000,00 KM i - usluge održavanja i uređenja polj.puteva-613727 u iznosu od 60.000,00 KM. Služba je ovaj iznos podijelila na gore spomenute ekonomske kodove po pola no Općinsko vijeće će do usvajanja proračuna odlučiti da li će zadržati ovako planirane iznose ili će sukladno svojoj Odluci planirani 120.000,00 KM drugačije preraspodjeliti. Za usluge rekonstrukcije i održavanja cesta su planirana sredstva u iznosu od 170.000,00 KM i ista će biti utrošena temeljem plana i programa održavanja cesta na zimsko održavanje cesta, popravke kolovoza i trupa cesta, vertikalnu i horizontalnu prometnu signalizaciju, održavanje zaštitnog pojasa cesta ( košenje bankina, uređenje odvodnih kanala, siječenje šiblja i sl.) sukladno Zakonu o cestama FBiH ( Službene novine FBiH 12/10 i 16/10 ). Ostale usluge na ovoj poziciji su manje više planirane u istim iznosima kao i u fiskalnoj 2014.godini. g) ugovorene i druge posebne usluge iznose 207.228,00 KM i manje su za 13% u odnosu na proračun za 2014. godinu. Zbog manjka prihoda u odnosu na rashode služba je smanjivala i onako male rashode na ekonomskim kodovima 613914, 613915, 613922 i 613962. Treba napomenuti da komisije za koje stranke uplaćuju naknadu za rad treba prepoznati u proračunu obzirom da se radi o namjenskim sredstvima predviđenim za njihov rad. Uvođenjem Zakona o porezu na dohodak u ugovorene i druge posebne usluge uvrštena je i obveza plaćanja poreza na dohodak kod drugih samostalnih djelatnosti i propisanih doprinosa po osnovu ugovora o djelu, koje je općina dužna izmirivati prema fondovima, te je iz tih razloga u nacrtu proračuna planirano plaćanje i ove vrste rashoda. 3. Izdaci za tekuće transfere Izdaci za tekuće transfere iznose 1.621.315,00 KM i manji su za 1 % u odnosu na proračun 2014. godine. a) Tekući transferi drugim razinama vlasti (eko.kod 614.1) iznose 324.300,00 KM i manji su za 12% u odnosu na plan proračuna za 2014.godinu. Smanjenje bilježimo kod transfera za mjesne zajednice jer ih sufinancira Županija Posavska kao i transfera za izbore. Ostali tekući transferi su predviđeni u istim iznosima kao i u prethodnoj godini s tim da je pod eko.kodom 614181 transfer za Crveni križ uvećan iznos za 4.000,00 KM kako bi isti mogao funkcionirati obzirom na preuzete obveze nastale usljed poplava.

21 Transfer za sport u iznosu od 40.500,00 KM je raspoređen sukladno pravilniku i kriterijima Službe za komunikacije. b) Tekući transferi pojedincima (eko.kod 614.2) iznose 1.108.115,00 KM i veći su za 1% u odnosu na proračun iz 2014.godine. U okviru ovih transfera planirana je naknada za doplatu MIO/PIO u iznosu od 30.000,00 KM zbog odlaska djelatnika u mirovinu a Općinsko vijeće je preuzelo obvezu da izmiri neuplaćivane doprinose iz perioda od 1996-2005. godine, kada općina nije izmirivala pune doprinose nego je iste uplaćivala na propisani minimalac. Izdatci za Udruge Domovinskog rata su takođe planirani u istom iznosu, a raspored sredstava je izvršila nadležna Služba. Transfer za posebne namjene- elementrane nepogode je predviđen u iznosu od 156.915,00 KM i veći je za 162% u odnosu 2014.godinu. Zakonom o izmjenama i dopunama Zakona o zaštiti i spašavanju ljudi i materijalnih dobara od prirodnih i drugih nesreća predviđeno je da se u proračunima općina i kantona osiguravaju financijska sredstva u visini od 0,5% od ukupnog prihoda budžeta za tekuću godinu. Uvidom u godišnji plan korištenja sredstava posebne naknade za 2015.godinu Služba civilne zaštite je ukupno planirala 156.915,00 KM. Aplikacijom prema proračunu namjenska sredstva bi se utrošila kako slijedi: 1. 2. 3. 4. 5. SREDSTVA POSEBNE NAKNADE Opremanje struktura civilne zaštite (stožer,povjerenici,službe, jedinice, Operativni centar, sistem za uzbunjivanje). Projekti preventivnih mjera zaštite i spašavanja odobreni od strane Načelnika. Provođenje žurnih mjera zaštite i spašavanja u toku djelovanja prirodne i druge nesreće, saniranje posljedica i nadoknada dijela šteta nakon nesreće. Troškovi učešća u provedbi mjera zaštite i spašavanja po naredbi stožera civilne zaštite. Sredstva za pripremanje i obuku struktura civilne zaštite Sredstva iz 2015.godine 30% 10.500,00 20% 7.000,00 40% 14.000,00 5% 1.750,00 5% 1.750,00 Prenesena sredstva iz 2014.g. 50% 44.457,00 20% 17.783,00 20% 17.783,00 5% 4.446,00 5% 4.446,00 PRORAČUN UKUPNO PLANIRANI RASHODI 35.000,00 88.915,00 33.000,00 Napomena: Ukupna sredstva u iznosu od 88.915,00 KM su prenesena iz prethodnih godina, a 33.000,00 KM su planirani iz proračuna, čime bi se isplaćivala naknada za rad povjerenika Općinske službe CZ, jer je članak 60. Pravilnika o načinu i funkcioniranju Stožera i povjerenika CZ citirao: Služba CZ općine ima obvezu da utvrdi odgovarajući iznos mjesečne naknade za njihov rad u svojstvu povjerenika CZ iz sredstava koja se formiraju na osnovu članka 180. Zakona o zaštiti i spašavanju i iz proračuna općine.

22 Odlukom o izdvajanju dijela sredstava iz proračuna Federacije BiH za 2014.g. sa pozicije 6141-tekući transferi područjima pogođenim elementarnim nepogodama općini Odžak je transferirano 451.678,74 KM. Do kraja godine iz tih sredstava je planirano u tijeku ove godine opremiti vod opće namjene veličine 52 čovjeka ( s pet odjeljenja) materijalno- tehničkim sredstvima ( iznos od cca 118.500,00 KM ) i odraditi projekte preventivnih mjera stožera civilne zaštite općine Odžak u iznosu od 85.000,00 KM. Ako ne dođe do realizacije projekata u fiskalnoj 2014.g.ista će biti prenesena u 2015.g. i utrošena sukladno Zakonu o financiranju pomoći za otklanjanje posljedica prirodne nesreće i obnovu područja zahvaćenih prirodnom nesrećom.( Službene novine FBiH 59/14 ). c) Tekući transferi neprofitnim organizacijama (614.3) iznose 168.900,00 KM i veći su za 9 % u odnosu na proračuni 2014.godine. Kao što se vidi ponovno je u proračun uvršteno sufinanciranje kućne skrbi starih i bolesnih. Raspored sredstava tekućeg transfera Udrugama građana u iznosu od 14.900,00 KM je predložen kako slijedi: 1. Udruga slijepih... KM 1.000,00 2. Udruga dijabetičara...km 1.400,00 3. KUD Napredak Odžak...KM 2.000,00 4. BKZ Preporod Odžak...KM 2.000,00 5. Mozaik...KM 500,00 6. Moto klub...km 500,00 7. Dobrovoljni davatelji krvi...km 1.400,00 8. Udruženje građana sportskih ribolovaca... KM 900,00 9. Udruga Život...KM 1.000,00 10. Merhamet...KM 1.000,00 11. KUD Imena Marijina D.Svilaj...KM 600,00 12. Udruga Šapica... KM 1.000,00 13. Udruga umirovljenika Odžak... KM 1.000,00 14. KUD Fra Ivo Šimić Novo selo Balegovac.KM 600,00 d) Subvencije za poticaj i razvoj poduzetništva i obrta ( ek.kod 614.5) iznose 20.000,00 i isti su kao i u 2014.godini. I ovaj proračun ne predviđa ubrzano provođenje strukturalnih reformi realnog, financijskog i javnog sektora ( kroz reorganizaciju i racionalizaciju potrošnje). Velik broj korisnika tekućih transfera, povlači mnogo financijskih sredstava a pojedinačno svakom od njih nedovoljno. 4. Kapitalni transferi drugim nivoima vlasti Iznose 20.000,00 KM i na nivou su proračuna za 2014.godinu. Treba napomenuti da se kod ovih kapitalnih transfera u tijeku 2015.godine trebaju implementirati projekti predviđeni Strategijom integriranog lokalnog razvoja općine Odžak za period 2011 2020.godina, iz oblasti obrazovanja, zdravstva, zaštite okoliša itd., o čijem utrošku će odluku donijeti Općinsko vijeće općine Odžak.

23 IZNOS SREDSTAVA PREDLOŽENIH PO APLIKANTU Naziv podnosioca zahtjeva Opis projekta Planirano vrijeme realizacije ( godina) IZNOS PREDLOŽENIH SREDSTAVA PO APLIKANTU KM Kapitalni Zimsko održavanje cesta 1. transfer MZ 1 godina 9.000,00 2. Kuća Nade Projekat Stanovanja uz podršku 1 godina 3.000,00 3. OŠ Vladimira Nazora Sufinanciranje projekata iz oblasti obrazovanja 1 godina 7.000,00 4. Društvo Prijatelja Uređenje biciklističke Staze prirode Lipa 1 godina 1.000,00 Služba za nabavku i zaštitu sredstava i resursa izvršava svoju zakonsku obvezu i dostavlja Federalnom ministarstvu financija evidencije o dugu općine Odžak i izdanim garancijama ( Službene novine F BiH, broj 14/08), kako ne bismo povukli negativne posljedice koje između ostalog, predstavljaju prekršaj za koji je predviđena i novčana kazna za odgovorne osobe. Korektno izvještavanje omogućava Federalnom ministarstvu financija vršenje dužnosti upravljanja dugom Federacije, a općini Odžak otvara vrata kandidiranja projekata nakon ratifikacije kredita Europske investicijske banke za Projekt Vodovod i kanalizacija u F BiH u iznosu od 60 miliona eura. 5. Izdaci za kamate i ostale naknade Izdaci za kamate i ostale naknade planirane su iznosu od 15.000,00 KM i isti su kao i prethodnih godina. Obzirom na česta pitanja koja su uslijedila na javnim rasprava sa građanima vezano za zaduženja općine Odžak navodimo slijedeće: 1. Vlada Federacije i Općina Odžak zaključili su Ugovor o kreditu za sanaciju komunalne infrastrukture iz Sredstava Svjetske banke sektor Vodoopskrba kanalizacija i čvrsti otpad. Ovim ugovorom je za hitnu sanaciju komunalne infrastrukture na području općine Odžak usmjereno 333.106,45 US dolara. Od ukupnog iznosa odobrenog kredita za sanaciju vodoopskrbnog sustava u Odžaku utrošena su sredstva u iznosu od 136.573,64 US dolara ili 41 %. Preostali dio kredita u iznosu od 196.532,81 US dolara ili 59 % utrošen je za sanaciju vodoopskrbnog sustava u naseljima: Novo Selo, Ada, Papučija, Vojskova, Zorice, Prud, Prnjavor i Donji Svilaj. Odlukom OV-a od 08.07.2002. godine dio kredita koji se odnosi na grad Odžak prenesen je na JP Komunalac koji je u obavezi da vraća taj dio kredita. Rok

24 vraćanja kredita je 30 godina s tim da se u razdoblju od 01.10.1998. godine do 01.04.2006. godine plaćaju samo kamate a od 01.04.2006. godine do 01.10.2035. godine vraća se kredit prema planu otplate kredita Svjetske banke. Općina Trenutno Odžak prema kreditoru ostaje dužna 387.249,00KM koje treba namiriti kao što je gore rečeno do 2035.godine. Anuiteti se plaćaju 01.04 i 01.10 u godini u iznosu od po 4.500,00 US dolara godišnje. 2. Hypo Alpe Adria Bank d.d. sa sjedištem u Mostaru i Općina Odžak zaključili su 10.08.2011. godine ugovor o dugoročnom kreditu na iznos od 150.000,00 KM (76.693,78 EUR). Kredit je iskorišten za nabavku geoinformacijskog sustava (GIS). Ugovorena je promjenjiva kamatna stopa i to u visini 6M Euribor + marža 5,55 %, što do sada ne prelazi ukupnu kamatu od 7 %. Otplata kredita traje 5 godina, odnosno 60 jednakih mjesečnih rata. Glavnica 150.000,00 KM Stanje 01.10.2014. godine 73.120,00KM Kamata 7 % Mjesečni anuitet 3.009,00 KM Kredit ističe 01.09.2016.godine. Ukupne godišnje obveze po oba kredita iznose 70.000,00 KM (glavnica + kamata). 6. Kapitalni izdaci U prijedlogu proračuna za fiskalnu 2015. godinu planirano je 975.000 KM što je u odnosu na proračun u 2014.godinu za 3 % manje ili 32.000,00 KM u apsolutnom iznosu. a) nabavka građevina u iznosu od 30.000,00 KM podrazumijeva nastavak investiranja u Vijećnicu. Odlukom Turističkog vijeća Turističke zajednice Županije Posavske o dodjeli sredstava namijenjenih za očuvanje konzerviranje i obnavljanje kulturno povijesne baštine ŽP kandidirana je zgrada općine (mala vijećnica ili Beledija) koja je proglašena nacionalnim spomenikom BiH. Istu financiraju i turistička zajednica F BiH te Federalno Ministarstvo kulture i sporta te do prijedloga proračuna za očekivati je veću investiciju u odnosu na ovakav nacrt. b) za nabavku opreme je planirano 60.000,00 KM. Obzirom na stanje u proračunu svjesni smo da predviđena sredstva ni blizu ne mogu pokriti sve ono što je potrebno u ovom kapitalnom izdatku obzirom na starost i dotrajalost voznog parka, kompjuterske opreme, aplikacionih softvera i druge opreme. No, iz predviđenih sredstava se mora uraditi ono najurgentnije, pa je za 2015.godinu planirano kako slijedi: - nabava i ugradnja sustava za evidentiranje radnog vremena, - aplikacioni softver za podizanje stepena poslovne sposobnosti organa uprave, - nabavka kompjutora i vozila, - nabavka kamera za podizanje stepena sigurnosti-mup i - rekonstrukcija informatičke mreže za zgradu 1 općine. c) izrada infrastrukture u poduzetničkoj zoni planira se u iznosu od 180.000,00 KM. Ista očekujemo od Federalnog ministarstva razvoja, poduzetništva i obrta kao