BOSNA I HERCEGOVINA FEDERACIJA BOSNE I HERCEGOVINE ŽUPANIJA POSAVSKA OPĆINA ODŽAK SLUŽBA ZA NABAVKU I ZAŠTITU SREDSTAVA I RESURSA IZVJEŠĆE o izvršenju

Транскрипт

1 BOSNA I HERCEGOVINA FEDERACIJA BOSNE I HERCEGOVINE ŽUPANIJA POSAVSKA OPĆINA ODŽAK SLUŽBA ZA NABAVKU I ZAŠTITU SREDSTAVA I RESURSA IZVJEŠĆE o izvršenju a općine Odžak za period I. VI godine Odžak, srpanj/jul godine

2 VRSTA PRIHODA I-VI/2019. I PRIHODI I PRIMICI UKUPNI PRIHODI POREZNI PRIHODI Porez na dobit pojedinaca i poduzeća Porez na dobit od privr. i profes. djelatnosti Porez na osn. autor.prava,patenata, tehničkih unapređenja Porez na ukupan prihod fizičkih osoba Porez na prihod od imovine i imovinskih prava Porez na dobit Ostali porezi na dobit pojedinaca i poduzeća Porezi na plaće Porez na plaću i druga osobna primanja Porez na dodatna primanja Porezi na imovinu Porez na imovinu od fizičkih osoba Porez na imovinu od pravnih osoba Porez na imovinu za motorna vozila Porez na naslijeđe i darove Porez na promet nepokretnosti fizičkih osoba Porez na promet nepokretnosti pravnih osoba Ostali porezi na imovinu Domaći porezi na dobra i usluge Porez na prom.proizv.iz tarif. br. 1.Tar.por.na prom. proiz.osim proiz. Iz tac.19 i 11 Pravilnika Porez na promet proizvoda iz tarifnog broja 2. Tarife Kaznena kamata Porez na promet usluga Porez na dobitke od igara na sreću Porez na promet energenata iz tarifnog broja 2. Tarife poreza na promet proizvoda Porez na prom. osn. proizv. polj. ribar. i pr. iz tar. br. 2. Poreza na prom. proizvoda Porez na prom. osnov. proizv. za gradjevin. iz tarif. br. 2. Tarife por. na promet proizv Porez na dohodak Prihod od poreza na dohodak fiz.osoba od nesam.djelatnosti Prihodi od poreza na dohodak fiz.osoba od samo.djelatnosti Prih. od poreza na doho. fizič.osoba od imovine i imovinskih prava Prihodi od poreza na doh.fiz.osoba od ul.kap Prihod od poreza na dohod.fiz.lica na dobitke Prihodi od poreza na dohod. od drugih samostalnih djelatnosti Prihod od poreza na dohodak po konačnom obračunu Prihodi od indirektnih poreza Prihodi od ind.poreza koji prip.direkciji cesta Prihodi od indir.poreza koji pripadaju općinama

3 VRSTA PRIHODA I-VI / Ostali porezi Ostali porezi Porezi na reklamu Porezi na tvrtku Poseban porez na plaću za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća (zaostale obveze) Posebni porez na plaću za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća po osnovu ugovora o djelu (zaostale obveze) Porez na potr.u ugost. od pravnih osoba Porez na potr.od fiz.osoba NEPOREZNI PRIHODI ( ) Prih.od poduz.aktivn.i imovine i prihodi od pozitivnih kursnih razlika Prihodi od nefinancij. javnih poduzeća i finan. javnih institucija Prihodi od davanja prava na eksploataciju prirodnih resursa Prihodi od iznajmljivanja poljop. zemljišta Prihodi od iznajmljivanja poslovnih prostora Prihodi od iznajmljivanja ostale materijalne imovine Ostali prihodi od imovine Prihodi od korištenja sportskih gospodarskih lovišta Ostali prihodi od imovine prodaja zemljišta i izgrada Naknade i takse i prihodi od pružanja javnih usluga Administrativne takse Općinske administrativne takse Pristojbe od ovjeravanja dokumenata Pristojbe za vjenčanja i dr.civ. registracije Sudske pristojbe Općinske sudske pristojbe Komunalne naknade i pristojbe Općinske komunalne pristojbe Općinske kom. naknade za istaknutu tvrtku Ostale općinske kom. naknade i pristojbe Ostale proračunske naknade Naknada za uređenje građ.zemljišta Naknada za koriš.građ.zemljišta- renta Nak.po osnovu tehn.preg.građ.objekata i ost Naknada za postupak legalizacije javnih površina i građevina Naknada za izgradnju i održavanje javnih skloništa Naknade za zauzimanje javnih površinakulturne manifestacije Nak.za zauz.javnih površina-kafe,rest., pijaca Posebne naknade i takse Naknada za korištenje podataka premj. i kat

4 VRSTA PRIHODA I-VI /2019. Naknada za vršenje usluga iz oblasti premjera i katastra Naknada za upor. cesta za vozila prav. osoba Naknada za uporabu cesta za vozila gradjana Nak.domaćih i stranih brodova za prij.putnika Pos. nakn. za zaštitu od prir. i dr. nesreća Pos.nak. za zaštitu od pr.i dr.nep. po osnovi samostalne djel. i pov. samostalnog rada Nak. za vatrogasne jed.iz prem.osiguranja Naknada za vatrogasne jed. funkc.prem.osig Naknada za profesionalne vatrogasne jed Prihodi od sopstvene djelat.-vlastiti prihodi Neplanirane uplate - prihodi Ostale neplanirane uplate Ostali prihodi Ostali prihodi PRIMLJENI TEKUĆI TRANSFERI Transferi od ostalih razina vlasti Primljeni transferi od Federacije Primljeni transferi od kantona Transfer od Fed.fonda za zapošljavanje DONACIJE Donacije od fizičkih osoba-domaće Donacije od pravnih osoba-domaće Donacije od stranih fizičkih osoba Donacije od stranih pravnih osoba KAPITALNI TRANSFERI OD OSTALIH RAZINA VLASTI Primljeni kapitalni transferi od Federacije Primljeni kapitalni transferi od kantona Kapitalni transfer od nevladine organizacije KAPITALNI PRIMICI Primici od prodaje stalnih sredstava Kapitalni primici od prodaje zemljišta Primici od prodaje zgrada i stam. objekata Primici od prodaje opreme i objekata Primici od prodaje prometnih vozila Ostali kapitalni primici Kapitalni primici od Federacije Kapitalni primici od Kantona Kapitalni primici od ostalih razina vlasti Primici od zaduživanja NEUTROŠENA SREDSTVA ZA INVESTICIJE Kapitalni primitak za vodovod Potočani Kapitalni primitak za vodovod Vrbovac Kapitalni primitak za Vijećnicu Kapitalni primitak za kanalizaciju

5 VRSTA PRIHODA I-VI /2019. Kapitalni primitak za utopljavanje zgrade općinske uprave PRENESENI VIŠAK PRIHODA Prenesena sredstva civilne zaštite Prenesena sredstva za deratizaciju i dezin Prenesena sredstva za mjesne zajednice Prenesena sredstva za ceste Prenesena sredstva komunalne naknade Prenesena srestva za projekte poslovnih zona Svilaj Prenesena sredstva za utopljavanje zgrade Prenesena sredstva za izgradnju i održavanje javnih skloništa Prenesena sredstva od zakupa poljoprivrednog zemljišta Prenesena sredstava za naknadu šteta od suše Prenesena sredstva za izbore

6 VRSTA RASHODA I-VI /2019. II- RASHODI I IZDACI UKUPNI RASHODI TEKUĆA PRIČUVA Tekuća pričuva-načelnik BRUTO PLAĆE I NAKNADE Bruto plaće Neto plaće Doprinos za MiO/PiO Doprinos za zdravstveno osiguranje Doprinos za zapošljavanje Naknade iz radnog odnosa Naknade za prijevoz s posla i na posao Naknade za topli obrok Regres za godišnji odmor Otpremnina zbog odlaska u mirovinu Jubilarne nagrade za stabilnost u radu- darovi Pomoć u slučaju smrti Pomoć u slučaju invalidnosti- bolesti DOPRINOSI POSLODAVCA Doprinosi na teret poslodavca MiO/PiO Zdravstveno osiguranje Doprinosi za zapošljavanje IZDACI ZA MATERIJAL I USLUGE Putni troškovi Putni troškovi u zemlji Putni troškovi u inozemstvu Ostale naknade putnih i drugih troškova Izdaci za energiju Izdaci za el. energiju Električna energija-zgrade Električna energija-javna rasvjeta Lož ulje Izdaci za komunikaciju i komunalne usluge Izdaci za komunikaciju Telefon-telefax Internet Izdaci za mobilni telefon Poštanske usluge Usluge dostave Izdaci za komunalne usluge Izdaci za vodu i kanalizaciju Izdaci za usluge održavanja javnih površina Izdaci za usluge održavanja čistoće -ostalo Izdaci za uređenje grada povodom praznika Usluge deratizacije Nabavka materijala i sitnog inventara Izdaci za obrasce i papir Izdaci za obrazce matičnih evidencija matične knjige Izdaci za kompjuterski materijal Izdaci za obrazovanje kadrova Materijal za dekoraciju službenih prostorija

7 VRSTA RASHODA I-VI / Sitan inventar Uredski materijal Auto gume Izdaci za ostali administrativni materijal Ostali administrativni materijal Ostali materijal posebne namjene Izdaci za odjeću, uniforme i platno Materijal za održavanje čistoće Matične knjige i ostali obrasci Izdaci za usluge prijevoza i goriva Gorivo za prijevoz Benzin Dizel Motorno ulje Prijevozne usluge Registracija motornih vozila Prijevoz robe Unajmljivanje imovine i opreme Unajmljivanje opreme Izdaci za tekuće održavanje Materijal za popravke i održavanje Materijal za tekuće održavanje zgrada Materijal za popravke i održavanje opreme Materijal za tekuće održavanje vozila Materijal za popravak i održavanje cesta Materijal za održavanje ulične rasvjete Mat. za održavanje ulične rasvjete-nosači svj Usluge popravaka i održavanja Usluge popravaka i održavanja zgrada Usluge popravaka i održavanja opreme Usluge popravaka i održavanja vozila Usluge popravaka i održavanja cesta Usluge održavanja ulične rasvjete Ostale usluge popravaka i održavanja Usluge uređenja i čišćenja kanala Usluge održavanja i uređenja poljskih puteva Izdaci za sufinanciranje rada crpnih stanica Izdaci za osiguranje i bankarske usluge Izdaci osiguranja Osiguranje vozila Usluge bankarskog i platnog prometa Izdaci bankovnih usluga Ugovorene i druge posebne usluge Izdaci za informiranje Usluge medija - oglasi Usluge tiskanja Usluge reprezentacije Ostale stručne usluge Usluge za stručno obrazovanje Usluge stručnog obrazovanja Stručne usluge Izdaci za hardverske i softverske usluge Troškovi vještačenja

8 VRSTA RASHODA I-VI / Tr. odvjetnika u predmet. obavezne odbrane Troškovi spora, sudske presude Izdaci naknada za rad volontera Izdaci za rad komisija Komisija za procjenu nekretnina Komisija za tehnički prijem Naknade za vjenčanja Izborno povjerenstvo Komisija za komasaciju Komisija za javne nabavke Ostale komisije - privremene Izdaci za naknade članovima upravnih vijeća Izdaci za naknade općinskim vijećnicima Posebna naknada za poticanje rehabilitacije i zapošljavanja osoba sa invaliditetom Ostali izdaci za dr.sam.dj. i pov. sam. rada Stožer Civilne zaštite Ugovor o djelu Ugovor o privrem. i povremenim poslovima Posebna naknada za doh.za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća Izdaci za volontere za osig.za sl.ozljede na radu i prof.bolesti Dopr.za zdrav.osig. iz primit.od povremenih poslova Doprinos za MIO na primitke na druge samostalne djelatnosti Porez na dohodak drugih samost. djel Ostale nespomenute usluge Kulturne manifestacije-reprezentacija Ostali troškovi pri organizaciju kulturnih manifestacija Kulturne manifestacije dan općine Kulturne manifestacije- Posavko kolo i drugo Izdaci za organizaciju Božićnog sajma Izdaci za org.snimanja emisije Mostovi kultura UKUPNI IZDACI ZA TEK.TRANSFERE Tekući transferi drugim razinama vlasti Tekući transferi mjesnim zajednicama Transfer iz proračuna Općine Odžak Tek.transfer MZ za zimsko održavanje cesta Tek.tr.MZ- održavanje javnih površina Tekući transfer MZ Jošava za održavanje sportskih terena Tekući transfer MZ G.Svilaj za održavanje sportskih terena Tekući transfer MZ Vrbovac za održavanje sportskih terena Tekući tranmz Vojskova za održavanje sportskih terena

9 VRSTA RASHODA I-VI / Transfer za kulturu-centar za kulturu Transfer iz proračuna Općine Odžak Tran. iz Pror. Općine Odžak nabavka plina Transfer iz proračuna Županije Posavske Transfer za sport OK Napredak Odžak sportske aktivnosti HOK Balegovac Novo Selo sport. aktivnosti KK Odžak NK 102 Odžak sportske aktivnosti NK 102 Odžak sp. ak. početnici predpioniri NK 102 Odžak održavanje sportskih terena NK Mladost Donji Svilaj sportske aktivnosti NK Mladost Donji Svilaj održavanje sportskih terena NK Sloga Prud sportske aktivnosti NK Sloga Prud održavanje sportskih terena NK Mladost Gornja Dubica NK Mladost Gornja Dubica održavanje sportskih terena NK Dragovoljac Novo Selo sport. aktivnosti NK Dragovoljac Novo Selo održavanje spotskih terena NK Posavina Posavska Mahala sp.akt NK Posavina Posavska Mahala održavanje sportskih terena Šahovski klub Karate klub NK Bratstvo Donja Dubica sportske aktivnosti NK Bratstvo Donja Dubica održavanje sportskih terena ŽOK Napredak KBV Jedinstvo Odžak Transfer za izbore Trans. za institucije kulture (Radio Postaja) Trans. za institucije kulture (Radio Preporod) Tekući transferi za zdravstvo Transfer za Centar socijalne skrbi Transfer za Crveni križ Udruž. rodit.djece i osoba sa pos. potrebama Tekući transferí pojedincima Naknada za doplatu MIO/PIO Izdaci za Udruge Domovinskog rata HVIDR-a Udruga HRV branitelja i nestalih UDVDR Zaklada za pružanje pravne pomoći braniteljima Isplate stipendija Transfer za posebne namjene-elem.nepogode Transfer za posebne namjene- obnova objekata oštećenih u poplavama

10 VRSTA RASHODA I-VI /2019. Transfer za posebne namjene elementarne nepogode - saniranje šteta od suše Transfer za posebne namjene pomoć za adaptaciju obiteljske kuće Transfer za prijevoz učenika Prijevoz školske djece Prijevoz djece sa posebnim potrebama Tekući transferi neprofitnim organizacijama Tekući transferi vjerskim zajednicama Transfer za zaštitu od požara-dvd Tekući tr. za oblast obraz. i odgoja-dječiji vrtić Tekući transfer za parlament. polit. partije Tekući transfer udrugama građana Udruga slijepih Udruga dijabetičara KUD Napredak BKD Preporod Srpsko građansko društvo Posavina Dobrovoljni davatelji krvi Udruženje građana sportskih ribolovaca Udruga Život Merhamet KU Musa Ćazim Ćatić Udruga umirovljenika Odžak KUD Fra Ivo Šimić Novo Selo LD Fazan Odžak ( zbrinjavanje pasa lutalica) Ostali transferi neprofitnim organizacijama Ostali transferi-kućna skrb starih i bolesnih Transfer za zaštitu žene,majke i djeteta Transfer za poduzetništvo mladih (nezaposlenih) Transfer za poduzetništvo mladih Fondacija Mozaik Transfer za prevenciju protiv ovisnosti Subvencije javnim poduzećima Subvencije javnim komunalnim poduzećima KAPITALNI TRANSFERI DRUGIM RAZINAMA VLASTI Nabava kontejnera mjesnim zajednicama za odlaganje komunalnog otpada Transfer za vodovod kanal. Gornja Dubica Kapitalni transferi mjesnim zajednicama IZDACI ZA KAMATE Kamate na domaće pozajmljivanje UKUPNI KAPITALNI IZDACI NABAVA STALNIH SREDSTAVA Nabava zemljišta Nabava građevina Vijećnica Ostali objekti Izgradnja i održavanje javnih skloništa

11 VRSTA RASHODA I-VI / Izgradnja Gradska tržnice Utopljavanje zgrade općinske uprave Odžak Izrgradnja vanjske rasvjete Izgrad. kanalizacije Novo naselje Objekti vodovoda i kanalizacije-vodovod Potočani Vrbovac Objekti vodovoda Potočani Nabava opreme Namještaj Kompjutorska oprema- računari i dr Kompjutorska oprema- softver za upravljanje dokumentima Programska potpora za evidenciju javne rasvjete Motorna vozila - putnička Motorna vozila vozilo za održavanje javnih površina Ostala oprema Nabava stalnih sredstava u obliku prava Izdaci za izgradnju poduzetničke zone Studije izvodljivosti projektiranje i pripreme projekata Projekti u turizmu Završetak projekta komasacije Projekti lokalne infrastrukture Revizija postojećeg regulacionog plana užeg gradskog područja Izrada prostornog plana Projekti iz oblasti zaštite okoliša Uspostava adresnog registra Projekat harmonizacije podataka Projekti iz oblasti poljoprivrede Izrada elaborata o energetskoj učinkovitosti za javnu rasvjet Izrada projekta Plana upravljanja otpadom Ostala ulaganja-sufinanciranje projekata Sufinanciranje projekata finan. od donatora Izrada projekata Projekti udruženja žena poljoprivrednika Projekat izgradnja odbojkaškog igrališta Projekat nabavka sportske opreme Rekonstrukcija i investiciono održavanje Rekonstrukcija i investiciono održavanje ceste Rekonstrukcija i investiciono održavanje zgrada OTPLATE DUGOVA Otplate domaćeg pozajmljivanja

12 I. PRAVNI TEMELJ Pravni temelj za donošenje Izvješća o izvršenju a općine Odžak za razdoblje od do godine utvrđeno je člankom 92. stavak 1. Zakona o u Federacije Bosne i Hercegovine ( Službene novine Federacije Bosne i Hercegovine, br. 102/13, 09/14, 13/14, 08/15, 91/15, 102/15, 104/16, 5/18 i 11/19 ), te Odluke o izvršavanju a općine Odžak usvojene od strane Općinskog vijeća na XIV redovitoj sjednici dana, godine. U cilju transparentnog izvršavanja prihoda i ostvarenih proračunskih rashoda Statutom Općine Odžak, člankom 38. stavak 14. definirana je obveza Općinskog načelnika da Općinsko vijeće izvijesti o poslovanju Općine Odžak u prvom polugodištu godine. U skladu sa naprijed navedenim sačinjeno je ovo izvješće. II. UVOD Općinsko vijeće Odžak na sjednici održanoj godine usvojilo je Općine Odžak. Godinu. Prihodi i primici a Općine Odžak. godinu planirani su u iznosu KM, a rashodi i izdaci u istom iznosu. Priznavanje prihoda i primitaka, odnosno rashoda i izdataka vrši se prema računovodstvenom načelu modificiranog nastanka događaja u skladu sa Uredbom o računovodstvu a Federacije Bosne i Hercegovine ( Službene novine Federacije Bosne i Hercegovine, br. 34/14, članak 16) prema kojem se prihodi i primici priznaju u razdoblju u kojem postaju raspoloživi i mjerljivi, a izdaci i rashodi se priznaju u obračunskom razdoblju u kojem je obveza za plaćanje i nastala. Pojedine vrste prihoda i primitaka, odnosno rashoda i izdataka a su detaljnije analizirani u cilju definiranja uzroka njihovog značajnijeg odstupanja od plana. III. PRIHODI I PRIMICI U razdoblju od do godine, ukupni prihodi i primici a Općine Odžak ostvareni su u iznosu od KM, odnosno 35% planiranih prihoda i primitaka. U strukturi ostvarenih prihoda i primitaka možemo prepoznati: Porezne prihode (glavna kategorija 71) Neporezne prihode (glavna kategorija 72) Tekuće transfere - transferi i donacije (glavna kategorija 73) i Kapitalne primitke (glavna kategorija 81). 1. Porezni prihodi Porezni prihodi kao osnovni izvori prihoda u izvještajnom razdoblju ostvareni su u iznosu od KM, i u odnosu na planirani godišnji iznos od KM, daju indeks izvršenja 53. U strukturi ukupno ostvarenih prihoda i primitaka sudjeluju sa 60%. U strukturi ukupno ostvarenih poreznih prihoda razlikujemo sljedeće grupe prihoda: Porez na dobit pojedinaca i poduzeća (zaostale uplate), Porez na plaće (zaostale uplate), Porez na imovinu, Porez na promet proizvoda i usluga (zaostale uplate), 12

13 Porez na dohodak, Prihodi od indirektnih poreza, Ostali porezi (zaostale uplate). Porez na dobit pojedinaca i poduzeća, porez na plaću, domaći porezi na dobra i usluga i ostali porezi predstavljaju zaostale uplate poreza koji se naplaćuju na temelju rješenja o prinudnoj naplati koju provodi porezna adminstracija. Sve ove nabrojane vrste poreznih prihoda karakterizira, prije svega, zanemarivo malo učešće u ukupnim prihodima i primicima a. godinu (svega 0,07%) i nema odgovarajućih parametara da se mogu pravilno planirati, pošto se radi o zaostalim obvezama i ne može se sa sigurnošću znati koliko ima još takvih nenaplaćenih obveza i kada će se naplatiti. Porez na imovinu ostvaren je u iznosu od KM, odnosno 57% u odnosu na godišnji plan, a za 18% manje u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Porez na dohodak ostvaren je u iznosu KM sa indeksom ostvarenja 67. U okviru poreza na dohodak, pojedinačno najznačajniji izvor je prihod od poreza na dohodak fizičkih osoba od nesamostalne djelatnosti (ekonomski ), koji je ostvaren u iznosu od KM. Zatim, u okviru ove vrste prihoda najveći postotak ostvarenja ima i prihod od poreza na dohodak od imovine i imovinskih prava (ekonomski ) koji je ostvaren u iznosu od KM, odnosno 623% planiranog proračunom. Prihod od poreza na dohodak fizičkih osoba na dobitke igara na sreću (ekonomski ) je ostvaren u iznosu od KM odnosno 56% iznosa planiranog proračunom, kao i prihod od poreza na dohodak od drugih samostalnih djelatnosti (ekonomski ) koji je ostvaren u iznosu od KM, odnosno 56% iznosa planiranog proračunom. Prihod od neizravnih poreza (ekonomski ) kao neizravni prihod koji pripada Direkciji cesta i koji se kao takav u općinski proračun uplaćuje preko Jedinstvenog računa riznice Županije Posavske ostvaren je u prvom polugodištu tekuće godine u iznosu od KM, sa indeksom ostvarenja 46, i veći je za 2% u odnosu na isti period prošle godine. Prihodi od neizravnih poreza (ekonomski ) - prihod koji pripada jedinicama lokalne samouprave i koji se u korist općinskog a uplaćuje izravno sa Jedinstvenog računa riznice Federacije Bosne i Hercegovine. Isti je ostvaren u iznosu od KM sa indeksom ostvarenja 50 u odnosu na proračun. U odnosu na planirani iznos u prvom polugodištu tekuće godine, ovaj prihod je u cjelosti ostvaren, dok je u odnosu na isto razdoblje predhodne godine ovaj prihod veći za 10%. 2. Neporezni prihodi Neporezni prihodi u izvještajnom razdoblju su ostvareni u iznosu od KM, odnosno 53% u odnosu na plan. U ukupno ostvarenim prihodima i primicima sudjeluju sa 32%. Prilikom planiranja a posebno pažnju obraćamo na planiranje neporeznih prihoda kroz čiju realizaciju mjerimo i uspješnost upravljanja te poduzetničku aktivnost strukture općinske vlasti. Strukturu neporeznih prihoda čine: Prihodi od poduzetničke aktivnosti i imovine i prihodi od pozitivnih tečajnih razlika ( potkategorija 721 ) 13

14 Naknade i takse i prihodi od pružanja javnih usluga ( potkategorija 722) Ostali prihodi ( potkategorija 723) Prihodi od poduzetničke aktivnosti i imovine i prihodi od pozitivnih tečajnih razlika (potkategorija 721) su ostvareni u iznosu od KM, odnosno 10 % u odnosu na plan. U okviru ovih prihoda najzanačajniji su prihodi od iznajmljivanja poljoprivrednog zemljišta koji se za tekuću godinu očekuju najkasnije u devetom tekuće godine mjesecu, a sukladno sklopljenim ugovorima o zakupu. Prihodi od naknada i taksi i prihodi od pružanja javnih usluga ( potkategorija 722) su realizirani u iznosu od KM ili 58 % u odnosu na plan i predstavljaju najvažniju podkategoriju neporeznih prihoda. U ukupnom ostvarenim prihodima sudjeluju sa 31%. U ovoj kategoriji prihoda razlikujemo: općinske administrativne takse, općinske komunalne naknade i pristojbe, ostale proračunske naknade i posebne naknade i takse. Prihodi po osnovu općinskih administrativnih taksi (ekonomski 721.1) su ostvareni u iznosu od KM, odnosno 44% u odnosu na plan. Prihodi od komunalnih naknada i pristojbi (ekonomski 722.3) su ostvareni u iznosu od KM ili 56 % u odnosu na plan. Najznačajniji prihod u ovoj skupini je prihod po osnovu komunalne pristojbe ( ekon ) koji je ostvaren u iznosu od KM ili 50 % u odnosu na proračun. Ostvarenje ovih prihoda se očekuje do kraja godine jer je u toku priprema i distribucija rješenja za komunalnu naknadu.godinu. Prihodi po osnovu ostalih proračunskih naknada (ekonomski 722.4) su ostvareni u iznosu od KM ili 101 % u odnosu na plan, a manji su za 38 % u odnosu na isti period prethodne godine. Ostvarenje ovih prihoda u odnosu na prošlu godinu je znatno manje jer je u prošloj godini na poziciji ovih prihoda uplaćen iznos od KM od strane Uprave za indirektno oporezivanje za izgradnju skloništa, a vezano za izgradnju koridora Vc. U ovoj skupini prihoda je i prihod po osnovu naknade za zakup javnih površina, kafea, restorana, pijaca (ekonomski ) koje plaćaju korisnici javnih površina nakon ispostavljenih rješenja o korištenju istih. Prihodi od posebnih naknada i taksi ( ekonomski 722.5) su ostvareni u iznosu od KM, odnosno 43 % plana proračuna i manji su za 6 % u odnosu na isti period predhodne godine. 3. Tekući transferi Kapitalni transferi Tekući transferi su u razdoblju od do godine ostvareni u iznosu KM, a odnose se na : 1. Tekući transferi od Županije Posavske u ukupnom iznosu od KM i to : Za sufinanciranje prijevoza školske djece KM, Za sufinanciranje nabavke vozila za održavanje čistoće KM, Za sufinanciranje dječijeg vrtića KM. 2. Tekući transfer od Federacije u iznosu od KM od Fonda za zaštitu okoliša. Kapitalni transferi su ostvareni u iznosu od KM za projekt PRO-Budućnost II ( Pružam ti ruku ) od nevladine organizacije Catholic Relief Service. 14

15 3. Kapitalni primici Kapitalni primici u ovom periodu nisu realizirani. Od kapitalnih primitaka koji su planirani proračunom aplicirano je na javni poziv Federalnog fonda za zaštitu okoliša za izgradnju reciklarnog dvorišta u iznosu od KM i upravljanju komunalnim otpadom u iznosu od KM. Sredstva su odobrena, a biti će doznačena po izvršenju javnih nabavki. IV. RASHODI I IZDACI Ukupni rashodi i izdaci a za razdoblje od do godine ostvareni su u iznosu od KM i u odnosu na planirani iznos u proračunu od KM čine indeks ostvarenja 38 %. Strukturu ostvarenih rashoda i izdataka čine: tekuće rashode (glavna kategorije 610 i 613), tekuće transfere i druge tekuće rashode (podkategorija 614), kapitalne transfere (podkategorija 615), izdatke za kamate (podkategorija 616), kapitalne izdatke za nabavku stalnih sredstava (podkategorija 821) i pričuvu a (kategorija ). 1. Tekući rashodi Tekući rashodi su u izvještajnom razdoblju ostvareni u iznosu od KM sa indeksom ostvarenja 44 %. Najznačajnim pozicijama tekućih rashoda smatramo: R. br. Naziv/vrsta rashoda Ostvareni iznos (KM) % u ukupnim ostvarenim rashodima i izdacima 1. Bruto plaće Naknade troškova zaposlenih Doprinosi poslodavca Izdaci za materijal, sitan inventar i usluge Ukupno Tekući transferi i drugi tekući rashodi Tekući transferi i drugi tekući rashodi su u razdoblju od do godine ostvareni u iznosu od KM sa indeksom ostvarenja 53. U ukupno ostvarenim rashodima i izdacima tekući transferi sudjeluju sa 33 %. 15

16 Ostvarenje tekućih transfera i drugih tekućih rashoda po glavnim grupama izgleda kako slijedi: R. br. Naziv/vrsta rashoda Ostvareni iznos (KM) % u ukupnim ostvarenim rashodima i izdacima 1. Transferi drugim razinama vlasti (ekonomski 614.1) ,96 2. Transferi pojedincima (ekonomski 614.2) ,60 3. Transferi neprofitnim organizacijama (ekonomski 614.3) ,81 Subvencije za poticaj razvoja 4. poduzetništva i obrta ,14 (ekonomski 614.4) Ukupno ,51 3. Kapitalni izdaci izdaci za nabavku stalnih sredstava Ostvareni su u iznosu od KM sa indeksom ostvarenja 25. U ukupno ostvarenim rashodima i izdacima kapitalni izdaci sudjeluju sa 20 %, a odnose se na: Nabavku građevina u iznosu od KM, od toga: o za nastavak radova na Vijećnici KM, o za utopljavanje zgrade općinske uprave KM. o za izradu vanjske rasvjete u ulici R. Milanovića KM, o za izradu kanalizacije Novo Naselje KM, o za izgradnju vodovoda Potočani-Vrbovac-Jošava KM. Nabavka opreme u iznosu od KM, od toga: o za nabavku namještaja 557 KM, o za kompjutersku opremu 878 KM, o za ostalu opremu (nabavka klime i nabavka telefona) KM. Nabavka stalnih sredstava u obliku prava KM, od toga: o za projekte lokalne infrastrukture KM (Studija izvodljivosti poslovno-proizvodnih zona Svilaj 1, 2 i 3, o za projekte iz oblasti zaštite okoliša KM (izgradnja reciklažnog dvorišta), o za izradu projekata KM ( projekt adaptacije bivše knjižnice i Revizija projekta fekalna kanalizacija i prepumpna stanica Novo Naselje). Rekonstrukcija i investiciono održavanje cesta KM Rekonstrukcija i investiciono održavanje zgrade KM. Za otplate kreditnih zaduženja izdaci su iznosili KM po osnovu kreditnih zaduženja Svjetske banke za izgradnju komunalne infrastrukture i Raiffeisen banke za izgradnju vodovoda Vrbovac i Jošava. 16

17 4. Pričuva a U izvještajnom razdoblju utrošena pričuva a je iznosila KM, odnosno 87 % u odnosu na planiranu proračunom. 5. Financijski rezultat Budući da su u razdoblju od do godine ukupno ostvareni prihodi u iznosu od KM, a ukupno ostvareni rashodi KM, ostvaren je tekući suficit u iznosu od KM. Kapitalna ulaganja za investicije realizirana su od prenesenog viška prihoda i namjenskih sredstava dobivenih za tu namjenu. Izvješće obradila: Služba za nabavku i zaštitu sredstava i resursa Podnositelj izvješća : NAČELNIK OPĆINE Jakov Ivanković, dipl.oec. 17