Комунално јавно предузеће Морава Свилајнац Светог Саве 84, Свилајнац Матични број: ; ПИБ: ; Текући рачун: Societ

Транскрипт

1 Комунално јавно предузеће Морава Свилајнац Светог Саве 84, Свилајнац Матични број: ; ПИБ: ; Текући рачун: Societe Generale Srbija Контакт: тел/фаx: 035/ , ; e-маил: 02 број 3847/5-17 дана: године Свилајнац На основу чл. 59. ст. 2. и 5. Закона о јавним предузећима ( Службени гласник РС, бр. 15/2016) и чл. 49. Статута КЈП "Морава" Свилајнац, на предлог директора, на 6. седници Надзорног одбора КЈП "Морава" Свилајнац одржаној дана године, донет је ГОДИШЊИ ПРОГРАМ ПОСЛОВАЊА КЈП МОРАВА СВИЛАЈНАЦ ЗА ГОДИНУ СЕДИШТЕ: СВИЛАЈНАЦ, ул. Светог Саве бр. 84 ОСНИВАЧ: ОПШТИНА СВИЛАЈНАЦ ПРЕТЕЖНА ДЕЛАТНОСТ: Скупљање, пречишћавање и дистрибуција воде МАТИЧНИ БРОЈ: ПИБ: ЈББК: НАДЛЕЖНА ФИЛИЈАЛА УПРАВЕ ЗА ТРЕЗОР: ЈАГОДИНА НАДЛЕЖНИ КОНСОЛИДОВАНИ РАЧУН ТРЕЗОРА: 097 НАДЛЕЖНО МИНИСТАРСТВО: МИНИСТАРСТВО ПРИВРЕДЕ СВИЛАЈНАЦ, новембар године

2 С А Д Р Ж А Ј 1. МИСИЈА, ВИЗИЈА, ЦИЉЕВИ П Р О Ф И Л Историјат предузећа Делатности предузећа Законски оквир који уређује пословање предузећа ОРГАНИЗАЦИОНА СТРУКТУРА ПРЕДУЗЕЋА ОСНОВЕ ЗА ИЗРАДУ ПРОГРАМА ПОСЛОВАЊА ЗА ГОДИНУ Процењен физички обим активности у години Преглед старосне структуре и стања возног парка КЈП Морава Свилајнац за 2017.годину Процена финансијских показатеља за годину Извори финансирања пословања ПЛАНИРАНИ ФИЗИЧКИ ОБИМ АКТИВНОСТИ ЗА ГОДИНУ Анализа пословног окружења Процена ресурса КЈП Морава Маркетинг стратегија План производње Физички обим производње услуга ПЛАНИРАНИ ФИНАНСИЈСКИ ПОКАЗАТЕЉИ ЗА ГОДИНУ Биланс стања Биланс успеха План добити/губитка за годину Извештај о токовима готовине Субвенције ПОЛИТИКА ЗАРАДА И ЗАПОШЉАВАЊА Трошкови запослених Динамика запошљавања Планирана структура запослених Исплаћене зараде у години и план зарада за годину Запосленост по месецима за 2017 и 2018.годину Исплаћена маса за зараде, број запослених и просечна зарада по месецима за 2017 и 2018.годину Планиране накнаде члановима Надзорног одбора ИНВЕСТИЦИЈЕ План инвестиција са финансијским планом за годину ЗАДУЖЕНОСТ Кредитна задуженост- преглед садашњих кредитних обавеза Ненаплаћена потраживања и неизмирене обавезе ПЛАНИРАНА ФИНАНСИЈСКА СРЕДСТВА ЗА НАБАВКУ ДОБАРА, РАДОВА И УСЛУГА ЗА ОБАВЉАЊЕ ДЕЛАТНОСТИ И СРЕДСТАВА ЗА ПОСЕБНЕ НАМЕНЕ Планирана финансијска средства за набавку добара, радова и услуга за капитална улагања Планирана финансијска средства за посебне намене ЦЕНЕ УПРАВЉАЊЕ РИЗИЦИМА Прилог 1 - Приказ планираних и реализованих индикатора пословања

3 1. МИСИЈА, ВИЗИЈА, ЦИЉЕВИ МИСИЈА ПРЕДУЗЕЋА Комунално јавно предузеће Морава Свилајнац је основано у циљу задовољавања корисника основним комуналним услугама, па је у том смислу мисија Предузећа првенствено да обезбеди својим корисницима оптималне количине хигијенски исправне воде за пиће кроз сакупљање, пречишћавање и дистрибуцију воде, као и реализацију осталих комуналних услуга. Својом понудом производа и услуга предузеће тежи стварању најбољих услова за потрошаче и друштвену заједницу кроз побољшање квалитета живота у друштвеном и природном окружењу. Уз стручне и мотивисане раднике потребно је обезбедити раст и добро пословање и тиме осигурати и добит за Предузеће. ВИЗИЈА ПРЕДУЗЕЋА Наша визија је да будемо Предузеће које стално поставља више стандарде како у области пословања, трговине и инвестиција, тако и у области живљења. Желимо да будемо синоним за предузеће које послује у дослуху са временом које долази. ЦИЉЕВИ ПРЕДУЗЕЋА 1. Повећати обим производње у години у односу на годину и то: воде за m 3, отпадних вода за m 3 и депоновање отпада у складу са позитивним законским прописима. 2. Смањити губитке у дистрибуцији воде минимум за 10%. 3. Увести систем менаџмента квалитетом ИСО Повећати економичност кроз повећање прихода повећањем цена год. за 10% и год. за 5% и смањењем трошкова на прихватљив ниво да се не угрози само пословање предузећа. 5. Смањење задужености повраћајем кредита са већим каматним стопама П Р О Ф И Л Историјат предузећа КЈП "Морава" Свилајнац регистрована је као Комунално јавно предузеће године издвајањем из ГПУ РО "Морава" и уписано у Регистар Привредног суда у Крагујевцу под бројем Фи 578/89, шифра делатности 3600-скупљање, пречишћавање и дистрибуција воде, матични број и ПИБ На основу Закона о регистрацији привредних субјеката ( Службени гласник РС бр. 55/2004 и 61/2005), КЈП Морава Свилајнца је регистровано код Агенције за привредне регистре дана године, под бројем БД 65105/

4 Делатности предузећа Претежна делатност Јавног предузећа: Скупљање, пречишћавање и дистрибуција воде. Осим претежне делатности, Јавно предузеће обавља следеће делатности: Гајење осталих једногодишњих и двогодишњих биљака, Гајење садног материјала, Експлоатација шљунка, песка, глине и каолина, Производња челичних буради и сличне амбалаже, Поправка електронске и оптичке опреме, Снабдевање паром и климатизација, Уклањање отпадних вода, Уклањање отпада који није опасан, Скупљање опасног отпада, Третмани одлагање отпада који није опасан, Третмани одлагања опасног отпада, Демонтажа олупина, Поновна употреба разврстаних материјала, Санација, рекултивација и друге услуге у области управљања отпадом, Разрада грађевинских пројеката, Изградња стамбених и нестамбених зграда, Изградња путева и аутопутева, Изградња мостова и тунела, Изградња цевовода, Изградња електричних и телекомуникационих водова, Изградња осталих непоменутих грађевина, Рушење објеката, Припрема градилишта, Постављање електричних инсталација, Постављање водоводних, канализационих, грејних и климатизационих система, Остали инсталациони радови у грађевинарству, Малтерисање, Уградња столарије, Постављање подних и зидних облога, Бојење и застакљивање, Остали завршни радови, Кровни радови, Остали непоменути специфични грађевински радови, Одржавање и поправка моторних возила Посредовање у продаји дрвне грађе и грађевинског материјала, Трговина на велико дрветом, грађевинским материјалом и санитарном опремом, Трговина на велико осталим полупроизводима, Трговина на велико отпацима и остацима, Трговина на мало текстилом у специјализованим продавницама, Трговина на мало металном робом, бојама и стаклом у специјализованим продавницама, Трговина на мало електричним апаратима за домаћинство у специјализованим продавницама, Трговина на мало одећом у специјализовани мпродавницама, Трговина на мало цвећем, садницама, семењем, ђубривима, кућним љубимцим аи храном за кућне љубимце у специјализованим продавницама, Градски и приградски копнени превоз путника, Остали превоз путника у копненом саобраћају, 4

5 Друмски превоз терета, Услужне делатности у копненом саобраћају, Складиштења, Манипулација теретом, Делатности ресторана и покретних угоститељских објеката, Изнајмљивање властитих или изнајмљених некретнина и управљање њима, Архитектонска делатност, Инжењерске делатности и техничко саветовање, Техничко испитивање и анализе, Услуге система обезбеђења, Услуге редовног чишћења зграда, Услуге осталог чишћења зграда и опреме, Услуге осталог чишћења, Услуге уређења и одржавања околине, Остале забавне и рекреативне делатности, Поправка рачунара и периферне опреме, Погребне и сродне делатности и Остале непоменуте личне услужне делатности.. - Услуге система обезбеђења у оквиру Службе општих послова обављају се кроз физичко-техничко обезбеђење резервоара воде и гробља, као и предузимање мера за остваривање безбедности и здравља радника на раду у Јавном предузећу примењујући сва упутства и смернице, препоруке, норме и одлуке којима се обезбеђују поступци и безбедност рада на нивоу предузећа као целине Законски оквир који уређује пословање предузећа КЈП Морава Свилајнац има статус јавног предузећа, основано је од стране Општине Свилајнац, ради обезбеђивања трајног обављања комуналне делатности, као делатности од општег интереса и редовног задовољавања потреба корисника производа и услуга, са 100% удела капитала оснивача у основном капиталу предузећа, на основу Одлуке о усклађивању пословања Комуналног јавног предузећа Морава'' Свилајнац са Законом о јавним предузећима ( Службени гласник општине Свилајнац, 18/16). Чланом 59. Закона о јавним предузећима ( Службени гласник РС, број 15/2016) прописано је да је за сваку календарску годину јавно предузеће дужно да донесе годишњи програм пословања и достави га надлежном органу јединице локалне самоуправе, да јавна предузећа која се не финансирају из буџета јединице локалне самоуправе, годишњи програм пословања достављају најкасније до 1. децембра текуће године за наредну годину, као и да се годишњи програм пословања сматра донетим када на њега сагласност да надлежни орган јединице локалне самоуправе. КЈП Морава Свилајнац је према Закону о буџетском систему ( Сл.гласник РС бр. 54/09, 93/2012 и 62/2013) дефинисано као корисник јавних средстава који се делом финансира из општих прихода буџета општине Свилајнац, као и из наменских буџетских прихода у складу са законом, и то не као индиректни буџетски корисник, већ је укључено у консолидовани рачун трезора за део средства из буџета које добија на име субвенција. За коришћење ових средстава код Управе за трезор је отворен посебан наменски рачун. Пословање Предузећа је регулисано следећим најзначајнијим прописима: - Закон о јавним предузећима ( Службени гласник РС, број 15/16), - Закон о привредним друштвима ( Сл. гл. РС, бр. 36/11, 99/11, 83/14-др.закон и 5/15), - Закон о комуналним делатностима ( Сл. гл. РС, бр 88/11 и 104/16) - Закон о буџетском систему ( Сл. гл. РС, бр. 54/09, 73/10, 101/10, 101/11, 93/12, 62/13, 63/13, 108/13, 142/14, 68/15 - други закон, 103/15 и 99/16). - Закон о буџету Републике Србије за годину ( Сл. гл. РС 99/16), 5

6 - Фискална стратегија за годину са пројекцијама за и годину ( Сл. Гл. РС 99/16) - Закон о рачуноводству( Сл. гл. РС бр. 62/13) - Закон о јавној својини ( Сл. гл. РС бр. 72/11, 88/13, 105/14, 104/16-др.закон и 108/16) - Закон о јавним набавкама ( Сл. гл. РС бр. 124/12,14/15, 68/15) - Закон о водама ( Сл. гл. РС бр. 30/10, 93/12 и 101/16) - Правилник о oбрасцима тромесечних извештаја о реализацији годишњег, односно трогодишњег програма пословања јавних предузећа ("Сл. Гл. РС", бр. 36/16). - Закон о привременом уређивању основица за обрачун и исплату плата, односно зарада и других сталних примања код корисника јавних средстава ( Сл. гл. РС бр. 116/14), - Правилник о хигијенској исправности воде за пиће ("Сл. лист СРЈ" 42/98 и 44/99) - Правилник о техничким и санитарним условима за упуштање отпадних вода у градску канализацију ( Сл. гл. општине Свилајнац бр. 27/10) - Одлука о комуналним делатностима ( Сл. гл. општине Свилајнац, бр. 1/16), - Уредба о граничним вредностима емисије загађујућих материја у водама и роковима за њихово достизање ( Сл. гласник РС, бр. 67/11, 48/12 и 1/16) - Закон о Агенцији за борбу против корупције ( Сл. гл.рс", бр. 97/08, 53/10, 66/11 - Одлука УС, 67/13 - Одлука УС, Аутентично тумачење - 112/13 и 8/15 Одлука УС) - Закон о слободном приступу информацијама од јавног значаја ( Сл. гл. РС бр. 120/04, 54/07, 104/09, 36/10), - Закон о раду ( Сл. гл. РС, бр. 24/05, 61/05, 54/09, 32/13,75/14, 13/17 и 64/04 Одлука УСРС, 84/04 др. закон), - Закон о пензијском и инвалидском осигурању ( Сл. гл. РС, бр. 34/03, 85/05, 101/05 и др. Закон, 63/106 Одлука УСРС, 5/09, 107/09, 101/10, 93/12, 62/13, 108/13, 75/14 и 142/ Закон о безбедности и здрављу на раду ( Сл. гл. РС бр. 101/05, 91/15) - Закон о професионалној рехабилитацији и запошљавању особа са инвалидитетом ( Сл. гл. РС бр. 36/09 и 32/13), - Закон о сахрањивању и гробљима ( Сл. гл. СРС, бр. 20/77, 24/85, 6/89, 120/12 и Сл. гл. РС, бр. 53/93, 67/93, и 48/94), - Закон о добробити животиња ( Сл. гл. РС бр. 41/09), - Закон о трговини ("Сл. гл. РС", бр. 53/2010 и 10/2013), - Закон о заштити потрошача ("Сл. гл. РС", бр. 62/14 и 6/16 - други закон) - Одлука о усклађивању пословања Комуналног јавног предузећа Морава'' Свилајнац са Законом о јавним предузећима ( Службени гласник општине Свилајнац, бр. 18/16) - Статут КЈП Морава Свилајнац 02 бр. 4115/2-16 од г., - Правилник о раду КЈП Морава Свилајнац 02 бр. 3293/1-14 од г., - Правилник о организацији и систематизацији радних места у КЈП Морава Свилајнац 02 бр. 3385/1-17 од г., - При изради програма пословања Комунално јавно предузеће Морава придржавало се Смерница за израду годишњег програма пословања за годину. Поред ових најзначајнијих закона, подзаконских аката и других прописа, Предузеће примењује и све остале прописе из области рачуноводства, права, финансија, радних односа, као и из области којима су регулисане делатности Предузећа уз истовремену примену аката Предузећа. 6

7 2. ОРГАНИЗАЦИОНА СТРУКТУРА ПРЕДУЗЕЋА Правилником о организацији и систематизацији радних места у КЈП Морава Свилајнац 02 бр. 3385/1-17 од г. утврђена је организација рада, организациони делови и њихов делокруг, систематизација послова, врста послова, врста и степен стручне спреме, односно образовања и други посебни услови за рад на тим пословима, послови при чијем вршењу запослени има посебна овлашћења и одговорности, послови, односно радна места са повећаним ризиком, послови на којима се рад обавља са непуним радним временом, начин руковођења и функционална повезаност организационих делова и одговорност за извршавање послова и друга питања од значаја за организацију и рад Послодавца. Рад предузећа организован је по следећим радним јединицама: 1) Управа Предузећа, делокруг рада: организовање и руковођење процесом рада и пословања Предузећа у целости, као и свих служби одн. радних јединица и запослених у Предузећу, ради остваривања циљева и обављања делатности због којих је основано, врши друге послове одређене законом, оснивачким актом и статутом предузећа; 2) Служба рачуноводствених и књиговодствених послова, делокруг рада: обављање књиговодствених, благајничких и обрачунских послова, ликвидатуре и финансија, и других сличних послова за потребе предузећа, израда финансијских извештаја предузећа; 3) Служба комерцијалних послова, делокруг рада: обављање послова евидентирања новчаних обавеза корисника услуга предузећа, предлагање мера за наплату истих, послова фактурисања услуга, евидентирања дневне наплате фактурисаних услуга преко инкасаната, благајне и текућег рачуна; 4) Служба општих послова, делокруг рада: праћење прописа, израда предлога општих и појединачних аката предузећа, заступање предузећа пред судовима и другим органима, послови у вези са радним односима, послови из области физичко-техничког обезбеђења, 5) Радна јединица Водовод и канализација делокруг рада: обављање послова на дистрибуцији воде, функционисања водоводне мреже, рад водоводних бунара, дезинфекцији мреже, рад црпне станице, функционисања канализационе мреже, послови на изградњи и поправкама водоводне и канализационе мреже, послови прикључивања на водоводну и канализациону мрежу, праћење квалитета пијаће и отпадних вода; 6) Радна јединица Чистоћа, делокруг рада: обављање послова чишћења, одношења и депоновања свих врста отпада са јавних површина, рад зимске службе, рециклаже отпада, послови зоо-хигијене, старање о исправности возила и машина Предузећа, уређење и одржавање зелених површина, погребни послови: обављање послова сахрањивања, чишћења и одржавања гробља, вођење, евиденције о закупу гробних места, одређивање и издавање гробних места, набавка погребе опреме, наплата погребних услуга, обављање послова израде техничке и пројектне документације, надзора и праћења изградње објеката; Органи предузећа су: Директор предузећа је Горан Бојић, дипломирани економиста, именован решењем Скупштине општине Свилајнац ( Службени гласник РС, бр.48/17 од г.), на период од четири године. У Надзорни одбор КЈП Морава Свилајнац су решењем Скупштине општине Свилајнац ( Службени гласник општине Свилајнац, бр. 13/16) именовани на период од четири године, од г.: - Радиша Стевановић, председник и - Стојадин Станковић, члан - Славиша Павловић, члан Надзорног одбора из реда запослених. 7

8 Надлежност директора и Надзорног одбора прописана је Законом о јавним предузећима, Одлуком о усклађивању пословања Комуналног јавног предузећа Морава'' Свилајнац са Законом о јавним предузећима и Статутом КЈП Морава Свилајнац. Извршни директори су: - Извршни директор за техничка питања и координацију рада свих радних јединица је Драган Милосављевић, дипломирани инжењер машинства. - Извршни директор за рачуноводствене, комерцијалне, опште послове и послове јавних набавки је Златко Кутић, економиста. - Извршни директор за безбедност и здравље на раду Славиша Павловић, војни академац копнене војске. 8

9 ШЕМА ОРГАНИЗАЦИОНЕ СТРУКТУРЕ КЈП "МОРАВА" Управа предузећа Pomo} Служба рачуноводствених и књиговодствених послова Служба комерцијалних послова Служба општих послова 5 РЈ Водовод и канализација РЈ Чистоћа 9

10 3. ОСНОВЕ ЗА ИЗРАДУ ПРОГРАМА ПОСЛОВАЊА ЗА ГОДИНУ Чл. 59. Закона о јавним предузећима предвиђено је да за сваку календарску годину јавно предузеће доноси годишњи програм пословања и доставља га Оснивачу ради давања сагласности. С обзиром да је општина Свилајнац оснивач Комуналног јавног предузећа Морава Свилајнац предузеће је у обавези да донесе Програм пословања и достави га Оснивачу на давање сагласности на исти. У години је дошло до примене нових законских прописа који су знатно утицали на пословање предузећа, па самим тим и на реализацију Програма пословања за годину као и на израду Програма пословања за годину, и то: 1) Закон о привременом уређивању основица за обрачун и исплату плата, односно зарада и других сталних примања код корисника јавних средстава, којим се основице за обрачун зарада и других сталних примања умањују за 10% и разлика између примене старе и нове основице уплаћује у буџет. - Сада, за годину очекује се престанак дејства прописа о забрани запошљавања али уз примену прописа о максималном броју запослених у јавном сектору. 2) Комунално јавно предузеће Морава Свилајнац придржавало се Смерница за израду годишњег програма пословања за годину. 3) Закључак Владе Републике Србије број /2014, а тиче се позиције расхода по наменама у Програму пословања за годину ради додатних уштеда, а све у склопу донетих мера Владе Републике Србије. 4) Закључком Владе 05 број: /2008 је предвиђен начин утврђивања накнада за председника и чланове Надзорног одбора. 5) Законом о роковима измирења новчаних обавеза у новчаним трансакцијама додатно је оптерећена текућа ликвидност Предузећа, која је уз недовољан ниво цена комуналних услуга највећи проблем са којим се суочава комунална привреда. Јавна предузећа имају обавезу измиривања обавеза према привредним субјектима, максимални рок у коме треба измирити обавезу је 45 дана, привредни субјект који има обавезу према Јавном предузећу дужан је да измири обавезу у року од највише 60 дана. 6) Позиције у билансу успеха за годину пројектоване су на бази реализације предузећа за првих десет месеци, док трошкови зарада и других примања запослених за годину пројектоване су на бази маса утврђених годишњим програмом пословања Процењен физички обим активности у години У производњи и дистрибуцији воде Предузеће је у години остварило m 3 више воде у односу на остварење године. Канализација је остварена више m 3. Претпоставка је да је до повећања потрошње воде дошло због температура изнад просека током лета и мање количине падавина а да је из истих разлога дошло до повећања запремине отпадних вода. Изношење смећа је на истом нивоу као у години док се број корисника мења због миграције карактера становништва (боравак у иностранству). Опис производа год год - процена произведено фактурисано % произведено фактурисано % Вода m , ,22 Канализација m , ,55 Смеће t , ,00 Смеће, бр.корисн Планиране и остварене активности за унапређење процеса пословања са исказаним релевантним индикаторима представљене су у годишњем Упитнику Министарства 10

11 грађевинарства, саобраћаја и инфраструктуре, Упитнику Завода за статистику, Агенције за заштиту животне средине, Министарству пољопривреде, шумарства и водопривреде - Дирекцији за воде и Оснивачу. На седници одржаној године Скупштина општине Свилајнац усвојила је Одлуку о отпочињању поступка реализације Пројекта јавно-приватног партнерства за обављање комуналне делатности и депоновање комуналног отпада за општину Свилајнац Преглед старосне структуре и стања возног парка КЈП Морава Свилајнац за годину Опрема и возила која се непосредно налазе у функцији комуналног предузећа са просечном годином старости и марком возила налазе се у табели Ред Број Врста возила Број возила Просечна старост у годинама Марка возила 1 КИПЕР DAF (2), FAP (2) 2 АУТОБУС 3 23 VOLVO (2), TAM (1) 3 АУТОЧИСТИЛИЦА 1 14 JOHNSTON SWEEPER 4 АУТОМОБИЛ JUGO (3), ZASTAVA (4), DACIA (2), FIAT (1), LADA (1),SKODA(1) 5 БУЛДОЖЕР 1 5 TG (1) 6 ЦИСТЕРНА 1 27 FAP (1) 7 ГАЛИОН 1 57 CATERPILAR (1) 8 КОБРА 1 34 FAP (1) 9 ПРИКОЛИЦА GOŠA (1), METALAC (1), ZMAJ (1) 10 РОВОКОПАЧ JCB (1), PALAZZANI (1), SKIP (1) 11 СМЕЋАР DAF (2), FAP (1), RENAULT (3), MAN (3), STEYR (1) 12 ТРАКТОР IMT (3) 3.3. Процена финансијских показатеља за годину Процењено је да ће план прихода за годину бити остварен са 92,44%, док је план расхода остварен са 86,98%. Планирана добит била је хиљада динара, а процењенa износи хиљада динара. У години, остварени су мањи приходи од продаје воде, услуга канализације у односу на план као последица честих хаварија као и због температура које су биле испод просека током лета али и веће количине падавина. И даље постоји проблем у великим губицима воде од изворишта до потрошача, а што се манифестује у знатно мањој фактурисаној реализацији од произведене воде. Из тих разлога предузеће је ангажовало стручњаке који су уз помоћ специјализоване опреме успели да делимично лоцирају губитке који су настајали у мрежи. Временски период који је потребан како би се целокупна мрежа проверила је дуг као и средства неопходна по том основу. Предузеће за сада није у могућности да настави са испитивањем мреже. 11

12 Значајне разлике у односу на план за годину су укинути приходи по основу организовања Вашара које је преузела Општина Свилајнац као и приходе од Зоо-хигијене (збрињавање паса луталица). Очекивани приходи по овим основама додатно би утицали на пословни резултат предузећа и његову текућу ликвидност. У наставку овог програма пословања прилажемо следеће табеле: Биланс стања на дан године, план и процена, Биланс успеха у периоду године, план и процена, Извештај о токовима готовине у периоду године, план и процена, Табела укупних прихода, план год, процена год и план год, Табела укупних расхода, план год, процена год и план год Извори финансирања пословања КЈП "Морава" Свилајнац је доходовно Предузеће, што значи да самостално остварује приходе вршењем својих делатности, т.ј. продајом воде и одвођењем отпадних вода, пружањем услуга одржавања кишне канализације, изношењем смећа, пружањем грађевинских услуга и изради техничке документације. Одржавања јавне хигијене у граду финансира оснивач. Програмом пословања за годину, покриће јавне хигијене вршиће се из Буџета Општине Свилајнац у износу од ,04 динара без ПДВ-а, а са ПДВ-ом ,04 динара, зимске службе за сезону 2017./2018. преко Општинске управе у износу од ,00 динара без ПДВ-а а са ПДВ-ом ,24 динара и за хоризонталну и вертикалну сигнализацију динара. Такође из буџета општине Свилајнац планирано је на име субвенција, које ће се трошити на основу посебног програма коришћења субвенција у складу са чл. 61. Закона о јавним предузећима. Развој предузећа који се односи на изградњу нових објеката се финасира из буџетских средстава општине, наменских средстава Републике, преко одређених ресорних министарстава и дирекција, средстава донације, самодоприноса грађана и бесповратног преноса финансијских средстава заинтересованих корисника објеката. 12

13 4. ПЛАНИРАНИ ФИЗИЧКИ ОБИМ АКТИВНОСТИ ЗА ГОДИНУ 4.1. Анализа пословног окружења КЈП Морава Свилајнац је једино предузеће у општини Свилајнац које се бави производњом и дистрибуцијом воде и као такво нема конкуренцију. Програм рада Предузећа зависи од, са једне стране датих сагласности на цене воде, канализације и смећа а, са друге стране, опредељених средстава из буџета општине и Републике за капиталне и друге инвестиције неопходне за рад и развој предузећа. КЈП Морава Свилајнац је изашла у 2017.години са делом својих услуга на екстерна тржишта у суседним општинама, па ће са том праксом наставити и у 2018.години, а висина реализација ће зависити од успешности у поступцима јавних набавки Процена ресурса КЈП Морава Предузеће располаже значајним ресурсима који су неопходни за обављање његове основне делатности. Опис Набавна вредност Исправка вредности Амортизација Садашња вредност Нематеријална улагања Земљиште Грађевински објекти Опрема Инвестиције у току-опрема и грађевински објекти Укупно основна средства Набавна вредност грађевинских објеката у употреби КЈП Моравa'' Свилајнац износи хиљ. динара а набавне вредности и опреме хиљада динара. Амортизација некретнина и опреме врши се по пропорционалноj методи, а за набавке у години амортизација почиње од наредног месеца од дана активирања. Процена амортизације за годину износи хиљада динара. Садашња вредност грађевинских објеката је хиљада динара, док је садашња вредност опреме хиљ. динара. Вредност инвестиција у току (опрема и грађевински објекти) је хиљада динара, од којих ће се неке активирати до краја године. Вредност земљишта износи хиљада динара, а садашња вредност нематеријалних улагања износи 600 хиљада динара Маркетинг стратегија План промотивних активности Предузеће нема великих издатака око маркетинга пошто је основано од стране локалне самоуправе и од стране Оснивача има искључиво право за обављање комуналних услуга. О својим дневним активностима редовно обавештава грађане преко свог WEB сајта, радија и телевизијских станица у граду. Такође, Предузеће газдује билбордима тако да је цена овог вида промотивне активности сведена на минимум. 13

14 4.4. План производње Обављање основне делатности КЈП Морава Свилајнац ће се у наредном периоду спроводити у целости на досадашњи начин, а у свему према законским прописима за ову врсту делатности. Овим се обухвата непрекидна: - дезинфекција воде - стална контрола резидуалног хлора у водоводном систему, - вршење анализе воде, како сталних, тако и периодичних, - вођење потребне документације и активности на снимању геодетских података и комплетирање изграђене мреже у општини Свилајнац и ради обезбеђења функционалне и физичке сигурности целокупног система. Подаци о физичком обиму производње воде, канализације и смећа приказани су у Табели Физички обим производње. У табели су приказани подаци о обиму производње и услуга за годину, план и процена за годину, као и план за 2018.годину. 14

15 Ред. број ОПИС Јед. мере Физички обим производње услуга Остварено 2016.год. План 2017.год. Процена 2017.год. План 2018.год. (у јединицама мере) Индекс 5/4 6/4 6/5 7/6 7/ Вода m ,15 1,12 0,97 1,02 0,99 2. Канализација m ,45 1,03 0,71 1,47 1,04 3. Изношење смећа t ,00 1,00 1,00 0,98 0,98 4. Одржавање водоводне мреже услуге услуге услуге услуге 5. Јавна хигијена m 3 услуге услуге услуге услуге 6. Приход од услуга на гробљу m 3 услуге услуге услуге услуге 7. Радови у водоводу m 3 услуге услуге услуге услуге 8. Радови у хигијени m 3 услуге услуге услуге услуге 9. Пијаце m 3 услуге услуге услуге услуге 10. Вашари ком Накнада штете м 3 услуге услуге услуге услуге 12 Закупи и станарине м 3 услуге услуге услуге услуге 13 Ванредни приходи м 3 услуге услуге услуге услуге 14 Остало - чишћење степеништа ком ,99 0,99 1,00 1,02 1,02 15

16 5. ПЛАНИРАНИ ФИНАНСИЈСКИ ПОКАЗАТЕЉИ ЗА ГОДИНУ 5.1. Биланс стања Код биланса стања на дан године планирано је да ће укупна актива износити хиљада динара, процена на године износи хиљада динара, тако да је актива за годину већа за 4,92 % у односу на план за годину. Актива код планираног биланса стања за 2018 годину износи хиљада динара. У прилозима је дат план 5.1. Биланс стања са стањем на дан године, и са кварталним пројекцијама у години Биланс успеха Планирани укупни приходи за годину су износили хиљада динара. Процена остварења за 2017.годину износи хиљада динара (92,44%), а планирани приходи у години износе хиљада динара, што је за 2,59 % веће у односу на планиране приходе за годину. Планирани укупни расходи за годину су износили хиљада динара. Процена остварења за годину износи хиљада динара (86.98%), а планирани расходи у години износе хиљада динара, што је за 2,53% веће у односу на планиране расходе за годину. Сви донети закључци Владе везани за рационализацију трошкова пословања који су важили у години важе и током године, те су примењени и у овом програму пословања. Расходи који се односе на репрезентацију остали су на истом нивоу из године. Расходи који се односе на спонзорства, донације и друге сличне намене предузеће није планирало у години. Трошкови горива за путничке аутомобиле су планирани на нивоу који је потребан за рационалну потрошњу. У прилозима је дата Табела 5.2. Биланс успеха за период године са кварталним пројекцијама у години План добити/губитка за годину 5.3. План добити/губитка за годину у 000 динарима ОПИС План год. Процена год. План год. ПРИХОДИ РАСХОДИ ДОБИТАК ГУБИТАК Процењени остварени добитак у години и планирани добитак у години служиће за покриће губитка из године и раније. 16

17 5.4. Извештај о токовима готовине у 000 дин План План Прилив готовине из пословних активности Одлив готовине из пословних активности Нето прилив готовине из пословних активности Приливи готовине из активности инвестирања Одливи готовине из активности инвестирања Нето одлив готовине из активности инвестирања Прилив готовине из активности финансирања Одлив готовине из активности финансирања Нето одлив из активности финансирања Нето прилив из активности финансирања Готовина на почетку обрачунског периода Готовина на крају обрачунског периода У прилозима је дата Табела Извештај о токовима готовине у периоду од године и Табела 5.4. Извештај о токовима готовине за период године, и са кварталним пројекцијама у години Субвенције У Буџету локалне самоуправе Свилајнац субвенције које су планиране за КЈП Морава Свилајнац у години износе динара са тенденцијом смањења и постепеног укидања до године. Сачињен је програм коришћења буџетске помоћи који се прилаже уз овај програм пословања, као и табела 5.5. Субвенције. 17

18 6. ПОЛИТИКА ЗАРАДА И ЗАПОШЉАВАЊА 6.1. Трошкови запослених У години, зараде су се кретале до нивоа планираних средстава у Програму пословања за годину, усвојеног од стране оснивача године. Маса зарада у години је испланирана на истом нивоу планиране масе зарада за годину у складу са важећим Законом о привременом уређивању основице за обрачун и исплату плата ( Сл. гласник РС, бр. 116/2014). У састављању овог Програма пословања користили смо Закон о привременом уређивању основица за обрачун и исплату плата, односно зарада и дргих сталних примања код корисника јавних средстава. Укупни трошкови зарада у плану за годину планирани су на истом нивоу као и план за годину. У случају промене параметара извршиће се корекција планираних величина. Маса за исплате по уговорима о делу за ангажована физичка лица је планирана на нивоу плана за годину сходно смерницама за израду годишњих програма пословања за годину и закључцима Владе. Потреба за ангажовањем физичке радне снаге стално постоји као једно од решење које Предузеће примењује је конкурисање за јавне радове који се реализују преко Националне службе за запошљавање. Примања за јубиларне награде, солидарну помоћ и отпремнине, планирана су на нивоу потреба предузећа у години сходно Закону о раду. Јубиларне награде планиране су у износу од динара. Број радника који у години испуњава услове за јубиларну награду је: 1 радник за 40 година, 1 радника за 30 година радног стажа, 2 радника за 20 година радног стажа, 10 радника за 10 година радног стажа. Солидарна помоћ се исплаћује уз приложену одговарајућу документацију, смрти чланова уже породице, теже болести. Средства за отпремнину за одлазак у пензију у године планирана су у износу од динара. Отпремнину при отказу уговора о раду ако услед технолошких, економских или организационих промена престане потреба за обављањем одређеног посла или дође до смањења посла-технолошки вишак нисмо планирали у 2018.години из разлога непостојања смерница Владе о рационализацији броја запослених за годину. Накнаде за дневнице на службеном путу за годину планиране су на нивоу плана за годину и износе динара. Накнаде трошкова на сужбеном путу за годину планиране су на нивоу плана за годину и износе динара. Накнаде радницима за долазак и одлазак са посла планирана су на нивоу плана за годину и износе динара. У Програму пословања за 2018 годину, трошкови за превоз радника са посла и на посао су обрачунати према месечним претплатним картама ауто-транспортног предузећа "Аррива" из Пожаревца за раднике чије је место становања ван града Свилајнца. 18

19 Исплата божићних, годишњих и других врста награда и бонуса нису планиране у години. У прилозима Програма пословања дајемо табелу: - Табела 6.1. Трошкови запослених 6.2. Динамика запошљавања Број радника са стањем на дан године је 123 радника, планирани број радника на год. је 124. У прилозима Програма пословања дајемо табелу: - Табела 6.2. Динамика запошљавања, са кварталним пројекцијама за 2018.годину 6.3. Планирана структура запослених Планиран број од 124 радника разврстан је по квалификационој структури, старосној структури и по укупном времену у радном односу, са стањем на дан године и године. Структура запослених по секторима и организационим јединицама са пројекцијом на дан год. и планом за 2018.год. дата је у прилогу. У прилозима Програма пословања дајемо табелу: - Табела 6.3. У којој је садржана квалификациона структура радника, старосна структура, структура по полу радника и укупног радног стажа. - Табела Структура запослених по секторима/организационим јединицама 6.4. Исплаћене зараде у години и план зарада за годину У складу са применом Закона о привременом уређивању основица за обрачун и исплату плата, односно зарада и других сталних примања код корисника јавних средстава утврђена је исплаћена бруто зарада за годину по месецима. Такође планирана бруто зарада са доприносима од послодавца пре примене закона у 2018.години, као и после примене закона. Утврђен је и износ уплате у буџет Републике Србије за сваки месец у години. Планирана бруто зарада у години пре примене закона је утврђена на месечном нивоу, као и у плану за 2017.годину. Укупно исплаћене бруто зараде са доприносима на терет послодавца у години износе динара, обрачунати планирани износ за годину пре примене закона износи динара, и износ за уплату у буџет Републике Србије износи динара. У прилогу Програма пословања дајемо табелу: - Табела 6.4 План обрачуна и исплате зараде у години Запосленост по месецима за и годину Број систематизованих радних места на дан године износи 52. Просечан број запослених по кадровској евиденцији у години је 134 од чега број запослених на неодређено време је 125, а на одређено време 9. Планиран број запослених по кадровској евиденцији за годину је 124, од чега број запослених на неодређено време је 114, а на одређено време је 10. У прилозима Програма пословања дајемо табелу: - Табела Запосленост по месецима за годину - Табела Запосленост по месецима за годину 19

20 Исплаћена маса за зараде, број запослених и просечна зарада по месецима за и годину У години укупно исплаћена бруто I зарада износила је динара, од чега за старозапослене динара, а за пословодство динара. Новозапослених у години није било. У години је планиран укупан трошак за зараде у истом износу као и у години, тј динара од чега за старозапослене динара,а за пословодство Уплата у буџет Републике Србије је планирана у износу од динара. У прилозима Програма пословања дајемо табелу: - Табела Исплаћена маса за зараде, број запослених и просечна зарада по месецима за 2017.годину - Бруто I - Табела Маса за зараде, број запослених и просечна зарада по месецима за 2018.годину - Бруто I - Табела Маса за зараде, број запослених и просечна зарада по месецима за 2018.годину - Бруто II 6.5. Планиране накнаде члановима Надзорног одбора Накнада председнику Надзорног одбора се исплаћује у нето износу од динара, као и двојици чланова по динара месечно, на основу чега је обрачуната маса за накнаде у бруто износу од динара. У прилозима Програма пословања дајемо табелу: - Табела 6.5. Накнаде Управног одбора, Скупштине и Надзорног одбора у нето износу - Табела Накнаде Управног одбора, Скупштине и Надзорног одбора у бруто износу. 20

21 7. ИНВЕСТИЦИЈЕ 7.1. План инвестиција са финансијским планом за годину Планом инвестиција са финансијским планом за годину предвиђене су следеће инвестиције са учешћем у финансирању: Опис Укупно КЈП Морава Општина Свилајнац Табела 7.1 Министарство пољопривреде и заштите животне средине ДОБРА УСЛУГЕ РАДОВИ УКУПНО У прилогу прилажемо план инвестиција са финансијским планом за годину који представља потребу предузећа како би се модернизовало и испунило све своје постављене циљеве за дужи временски период. Степен реализације зависиће од новчаних могућности свих предвиђених учесника у финансирању. Планом су предвиђене потребе за годину, које се сигурно не могу остварити у једној години. Као главни разлози су обимности појединих инвестиција и ограничености новчаних средстава. Нереализоване инвестиције пренеће се у план инвестиција за наредне године. КЈП Морава Свилајнац је уврстила у план набавки и набавку путничких аутомобила за 2018.годину. У прилозима Програма пословања дајемо табелу: - Табела 7.1. План инвестиција са финансијским планом за годину, - Табела 7.2. План капиталних улагања - Табела План инвестиција - Табела 7.3. Реализација плана набавки путничких возила у години, као и план набавки путничких возила за годину. 21

22 8. ЗАДУЖЕНОСТ 8.1. Кредитна задуженост- преглед садашњих кредитних обавеза У табели 8.1.приказано је стање на дан године, аналитички по кредиторима са износом отплате ануитета и камате у текућој години, као и укупних износа обавеза по кредитима од банака и обавеза по финансијском лизингу на дан године. Такође је приказан план кредитног задужења у години. Иностране кредиторе немамо. У прилозима Програма пословања дајемо табелу - Табела 8.1. Кредитна задуженост у години по кредиторима - Табела Планирано кредитно задужење у години 8.2. Ненаплаћена потраживања и неизмирене обавезе У табели 8.2. Ненаплаћена потраживања и неизмирене обавезе, која се налази се у прилогу овог Програма пословања, дато је и планирано стање потраживања и обавеза на дан године као и пројектовано стање по кварталима у години. 22

23 9. ПЛАНИРАНА ФИНАНСИЈСКА СРЕДСТВА ЗА НАБАВКУ ДОБАРА, РАДОВА И УСЛУГА ЗА ОБАВЉАЊЕ ДЕЛАТНОСТИ И СРЕДСТАВА ЗА ПОСЕБНЕ НАМЕНЕ 9.1. Планирана финансијска средства за набавку добара, радова и услуга за капитална улагања У обрасцу 9.1. приказана су планирана финансијска средства за набавку добара, радова и услуга за години по кварталима Планирана финансијска средства за посебне намене Репрезентација је планирана у години на нивоу године и износи динара у у складу са Законом о привременом уређивању основице за обрачун и исплату плата Службени гласник РС, бр. 116/2014) и инструкцијама Владе РС. Реклама и пропаганда је планирана у износу од такође на нивоу године а у складу са Законом о привременом уређивању основице за обрачун и исплату плата Службени гласник РС, бр. 116/2014) и инструкцијама Владе РС. Средства за остале посебне намене нисмо планирали. У прилозима Програма пословања дајемо табелу: Средства за посебне намене 23

24 10. ЦЕНЕ Цене комуналних услуга су под контролом надлежне локалне самоуправе и примењују се када се за њих добије сагласност. Циљ је да се са ценом покрију неопходни расходи да би се добро произвело или услуга извршила с обзиром на платежну могућност и стандард корисника наших производа и услуга. Цене су и даље испод економске исплативости, па из тих разлога, као и због отписивања ненаплативих дуговања, локална самоуправа из буџета општине даје субвенције за одржавање текуће ликвидности. У сагласности са Програмом пословања за годину 01.априла предвиђено је повећање цена комуналних услуга за 10% у односу на цене од 01. априла године које су до тада важиле. Програмом за годину предвиђено је и повећање цена од 5% од 01. септембра године. И поред ових предвиђених повећања цена у години нове планиране цене су испод нивоа цена основних комуналних услуга у суседним општинама. План уједначавања тарифа за поједине групе корисника КЈП Морава Свилајнац планира да имплементира, један од начина је да се цене према правним лицима замрзну (не повећавају) и да постепено дође до приближавање цена правних и физичких лица. У наставку Програма пословања прилажемо табеле: Примењиване цене у 2017.години и планиране од године за воду, канализацију и смеће Примењиване цене од године и планиране од годину за воду, канализацију и смеће Кретање цена производа и услуга 24

25 11. УПРАВЉАЊЕ РИЗИЦИМА Предузеће поштује законску обавезу и елиминише постојеће ризике у пословању. Одговарајуће управљање ризицима од изузетне је важности за само јавно предузеће и за способност квалитетног обављања додељених надлежности и функција. Стратегија оцртава циљеве и користи од управљања ризицима, одговорности за управљање ризицима те даје преглед оквира који ће се успоставити, а како би се успешно управљало ризицима, као и свеобухватни оквир за подршку особама одговорнима за спровођење стратешког плана. Управљањe ризицима централни је део стратешког управљања. То је алат који руководиоцима помаже да предвиде неповољне догађаје и рeагују на њих, односно усмере поступке унутрашње контроле и ограничене ресурсе према кључним функцијама и са њима повезаним ризицима. Председник Надзорног Одбора Стевановић Радиша 25

26 БИЛАНС СТАЊА у периоду од до године табела Група рачуна, рачун П О З И Ц И Ј А АКТИВА 0 А. УПИСАНИ А НЕУПЛАЋЕНИ КАПИТАЛ 001 Б.СТАЛНА ИМОВИНА ( ) , ,281 1 I. НЕМАТЕРИЈАЛНА ИМОВИНА 003 ( ) и део Улагања у развој Концесије, патенти, лиценце, робне и услужне 011, 012 и део 019 марке, софтвер и остала права и део Гудвил и део Остала нематеријална имовина и део Нематеријална имовина у припреми и део Аванси за нематеријалну имовину II. НЕКРЕТНИНЕ, ПОСТРОJEЊА И ОПРЕМА 10 ( ) 839, , , 021 и део Земљиште ,661 15, и део Грађевински објекти , , и део Постројења и опрема ,349 41, и део Инвестиционе некретнине и део Остале некретнине, постројења и опрема и део Некретнине, постројења и опрема у припреми , , и део Улагања на туђим некретнинама, постројењима и опреми и део Аванси за некретнине, постројења и опрему ,065 24,065 3 III. БИОЛОШКА СРЕДСТВА ( ) , 031 и део Шуме и вишегодишњи засади и део Основно стадо и део Биолошка средства у припреми и део Аванси за биолошка средства осим 047 IV. ДУГОРОЧНИ ФИНАНСИЈСКИ ПЛАСМАНИ ( ) 024 3,109 3, и део Учешћа у капиталу зависних правних лица и део Учешћа у капиталу придружених правних лица и заједничким подухватима и део Учешћа у капиталу осталих правних лица и друге хартије од вредности расположиве за продају 027 део 043, део Дугорочни пласмани матичним и зависним правним и део 049 лицима 028 део 043, део Дугорочни пласмани осталим повезаним правним и део 049 лицима 029 део 045 и део Дугорочни пласмани у земљи 030 део 045 и део Дугорочни пласмани у иностранству и део Хартије од вредности које се држе до доспећа и део Остали дугорочни финансијски пласмани 033 3,109 3,179 5 V. ДУГОРОЧНА ПОТРАЖИВАЊА 034 ( ) 0 0 АОП 050 и део Потраживања од матичног и зависних правних лица и део Потраживања од осталих повезаних лица и део Потраживања по основу продаје на робни кредит i deo Потраживања за продају по уговорима о финансијском лизингу и део Потраживања по основу јемства и део Спорна и сумњива потраживања 040 Планирано стање на дан Процена на дан

27 056 и део Остала дугорочна потраживања В. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА 042 Класа 1 Г. ОБРТНА ИМОВИНА ( ) I. ЗАЛИХЕ ( ) ,198 36,523 7,701 10, Материјал, резервни делови, алат и ситан инвентар 045 7,500 9, Недовршена производња и недовршене услуге Готови производи Роба Стална средства намењена продаји Плаћени аванси за залихе и услуге II. ПОТРАЖИВАЊА ПО ОСНОВУ ПРОДАЈЕ 051 ( ) 23,200 25, и део Купци у земљи матична и зависна правна лица и део Купци у Иностранству матична и зависна правна лица и део Купци у земљи остала повезана правна лица и део Купци у иностранству остала повезана правна лица и део Купци у земљи ,200 25, и део Купци у иностранству и део Остала потраживања по основу продаје III. ПОТРАЖИВАЊА ИЗ СПЕЦИФИЧНИХ ПОСЛОВА IV. ДРУГА ПОТРАЖИВАЊА V. ФИНАНСИЈСКА СРЕДСТВА КОЈА СЕ ВРЕДНУЈУ ПО ФЕР ВРЕДНОСТИ КРОЗ БИЛАНС УСПЕХА 23 осим 236 и VI. КРАТКОРОЧНИ ФИНАНСИЈСКИ ПЛАСМАНИ ( ) и део Краткорочни кредити и пласмани матична и зависна правна лица и део Краткорочни кредити и пласмани остала повезана правна лица и део Краткорочни кредити и зајмови у земљи и део Краткорочни кредити и зајмови у иностранству , 235, 238 и део Остали краткорочни финансијски пласмани VII. ГОТОВИНСКИ ЕКВИВАЛЕНТИ И ГОТОВИНА VIII. ПОРЕЗ НА ДОДАТУ ВРЕДНОСТ осим 288 IX. АКТИВНА ВРЕМЕНСКА РАЗГРАНИЧЕЊА Д. УКУПНА АКТИВА = ПОСЛОВНА ИМОВИНА ( ) , , Ђ. ВАНБИЛАНСНА АКТИВА 072 7,500 10,789 ПАСИВА А. КАПИТАЛ ( ) 0 = ( ) 79,602 97, I. ОСНОВНИ КАПИТАЛ ( ) 28,146 28, Акцијски капитал Удели друштава с ограниченом одговорношћу Улози Државни капитал ,146 28, Друштвени капитал Задружни удели Емисиона премија Остали основни капитал II. УПИСАНИ А НЕУПЛАЋЕНИ КАПИТАЛ и 237 III. ОТКУПЉЕНЕ СОПСТВЕНЕ АКЦИЈЕ IV. РЕЗЕРВЕ