Godisnji finansijski izvjestaj za 2014 godinu.pdf

OPĆI PODACI od 1.1. do 31.12. 214 godine Opis Sadržaj Registarski broj emitenta u registru kod Komisije: 1. PODACI O IDENTITETU EMITENTA Punu i skraćenu firmu emitenta Sparkasse Bank dd BiH Puna adresa (poštanski broj, mjesto, ulica i broj) Zmaja od Bosne 7, Sarajevo Broj telefona i telefaksa 33/28 3;33 28 231 Email adresa info@sparkasse.ba Internet stranica www.sparkasse.ba Djelatnost emitenta bankarska djelatnost Broj uposlenih u emitentu 475 Broj poslovnih jedinica i predstavništava emitenta 44 Firma i sjedište vanjskog revizora emitenta Deloitte d d Sarajevo Naznaku da li su finansijski izvještaji za period za koji se podnose revidirani od strane vanjskog revizora Ime i prezime članova odbora za reviziju Obrazac OEIBA Tabela A 2. INFORMACIJE O NADZORNOM ODBORU I UPRAVI EMITENTA Samir Omerhodžić; Manfred Lackner; Bernd Egger; Walburga Seidl; Slaviša Kojić Ime i prezime predsjednika i članova nadzornog odbora emitenta Imena i prezimena, funkcije članova uprave emitenat Broj dionica emitenta koji posjeduje svaki od članova nadzornog odbora i uprave i učešće ukupnog nominalnog iznosa ovih dionica u osnovnom kapitalu emitenta na početku i na kraju razdoblja za koje se izvještaj podnosi 3. PODACI O DIONICAMA I DIONIČARIMA EMITENTA Sava Dalbokov; Ismeta Čardaković; Georg Bucher; Renate Ferlitz; Gerhard Maier Sanel Kusturica; Nedim Alihodžić; Amir Softić Ukupan broj dioničara na zadnji datum izvještajnog perioda 8567 Broj emitovanih dionica i nominalna cijena po dionici na zadnji datum izvještajnog perioda 864.733 nominalne vrijednosti 1 KM Ime i prezime svake fizičke osobe i firmu svake pravne osobe koja je Steiermarkische Bank und Sparkassen vlasnik više od 5% dionica emitenta s pravom glasa na kraju izvještajnog AG,Graz,Austrija 4. PODACI O PRAVNIM OSOBAMA KOJE SU U VLASNIŠTVU EMITENTA Naziv pravnog lica u kojima emitent posjeduje više od 1% dionica ili SLeasing d.o.o 49%; S vlasništva u kapitalu na kraju izvještajnog perioda, te naziv poslovnih Premium d.o.o 49%; jedinica/predstavništava emitenta Sparkasse Nekretnine d.o.o 49% 5.PODACI O ODRŽANIM SKUPŠTINAMA EMITENTA U IZVJEŠTAJNOM PERIODU Datum i mjesto održavanja 28.5.214., mjesto održavanja Sarajevo, u sjedištu Banke i 19.11.214. mjesto održavanje Sarajevo u sjedištu 1. Izbor Banke radnih tijela u ulici Skupštine: Zmaja od Bosne 7 Dnevni red skupštine 2. Donošenje Odluke o usvajanju godišnjih izvještaja Banke za 213. godinu: Finansijskog izvještaja o poslovanju; Izvještaja Neovisnog revizora; Izvještaja o radu Nadzornog odbora; Izvještaja o radu Odbora za reviziju; Izvještaja Internog revizora; Plana poslovanja za 214. godinu; 3. Donošenje Odluke o raspodjeli dobiti Sparkasse Bank dd za 213; 4. Donošenje Odluke o usvajanju Politike za procjenu članova Nadzornog odbora; 5. Donošenje Odluke o promjeni naziva Banke; 6. Donošenje Odluke o izmjenama i dopunama Statuta; 7. Donošenje Odluke o usvajanju Prečišćenog teksta Statuta; 19.11.214. 1. Izbor radnih tijela Skupštine 2. Donošenje Odluke o usvajanju Izvještaja o radu Nadzornog odbora za period trajanja mandata; 3. Donošenje Odluke o razješenju predsjednika i članova Nadzornog odbora zbog isteka mandata; 4. Donošenje Odluke o imenovanju članova Nadzornog odbora; 5. Donošenje Odluke o izmjenama i dopunama Statuta; Značajne odluke donesene na skupštini 1. Odluka o usvajanju godišnjih izvještaja Banke za 213. godinu: Finansijskog izvještaja o poslovanju; Izvještaja Neovisnog revizora; Izvještaja o radu Nadzornog odbora; Izvještaja o radu Odbora za reviziju; Izvještaja Internog revizora; Plana poslovanja za 214 2. Odluka o raspodjeli dobiti Sparkasse Bank dd za 213; 3. Odluka o usvajanju Politike za procjenu članova Nadzornog odbora; 4. Odluka o promjeni naziva Banke; 5. Odluka o izmjenama i dopunama Statuta; 6. Odluka o usvajanju Prečišćenog teksta Statuta; Odluka o razrješenju članova Nadzornog odbora zbog isteka mantada Odluka o imenovanju članova Nadzornog odbor Odluka o izmjenama i dopunama Statuta 6.BITNI DOGAĐAJI U IZVJEŠTAJNOM PERIODU Podaci o isplaćenoj dividendi i kamatama od vrijednosnih papira Podaci o emisiji vrijednosnih papira i načinu upotrebe kapitala pribavljenog putem emisije vrijednosnih papira emitenta u izvještajnom periodu; Podaci o transakcijama imovinom u obimu većem od 1% vrijednosti ukupne imovine emitenata na dan transakcije navodeći činjenice koje su na to uticale Podaci o smanjenju ili povećanju imovine emitenta za više od 1% u odnosu na stanje iz prethodnog izvještaja navodeći činjenice koje su na to uticale Podaci o smanjenju ili povećanju neto dobiti ili gubitka emitenta za više od 1% u odnosu na stanje iz prethodnog izvještaja navodeći činjenice koje su na to uticale Izvještaj sastavio/la: Deljković Amina Karamović Amra, 29.4.215 godine Direktor emitenta:

Tabela B AKTIVA BILANS STANJA Na dan 31.12.214. godine Oznaka Iznos tekuće godine POZICIJA za AOP Bruto Ispravka vrijednosti Neto (34) 1 2 3 4 5 Iznos u KM Iznos predhodne godine (početno stanje) 6 A.TEKUĆA SREDSTVA I POTRAŽIVANJA (2+8+11+14+18+22+3+31+ 1 32+33+34) 1.85.934.94 85.12.578 1..832.326 927.574.24 1. Gotovina, gotovinski ekvivalenti, zlato i potraživanja iz operativnog poslovanja 2 (3 do 7) 14.463.966 1.391.74 139.72.262 9.481.714 a) Gotovina i gotovinski ekvivalenti u 3 domaćoj valuti 45.717.384 45.717.384 24.13.938 b) Ostala potraživanja u domaćoj valuti 4 3.88.697 1.369.142 2.511.555 2.65.493 c) Gotovina i gotovinski ekvivalenti u 5 stranoj valuti 9.213.484 9.514 9.23.97 63.964.76 d) Zlato i ostali plemeniti metali 6 e) Ostala potraživanja u stranoj valuti 7 652.41 13.48 639.353 348.27 2. Depoziti i krediti u domaćoj i stranoj 8 valuti (9+1) 63.162.44 63.162.44 55.44.456 a) Depoziti i krediti u domaćoj valuti 9 63.162.44 63.162.44 55.44.456 b) Depoziti i krediti u stranoj valuti 1 3. Potraživanja za kamatu i naknadu, potraživanja po osnovu prodaje i druga 1 1 potraživanja (12+13) 6.163.6 3.981.85 2.181.795 1.877.674 a) Potraživanja za kamatu i naknadu, potraživanja po osnovu prodaje i druga 1 2 potraživanja u domaćoj valuti 6.163.6 3.981.85 2.181.795 1.877.674 b) Potraživanja za kamatu i naknadu, potraživanja po osnovu prodaje i druga 1 3 potraživanja u stranoj valuti 4. Dani krediti i depoziti (15 do 17) 1 4 782.352.567 29.364.65 752.988.52 731.838.996 a) Dani krediti i depoziti u domaćoj valuti 1 5 331.99.4 8.637.72 323.271.698 219.939.271 b) Dani krediti i depoziti sa ugovorenom zaštitom od rizika u domaćoj valuti 1 6 45.443.167 2.726.363 429.716.84 511.899.725 c) Dani krediti i depoziti u stranoj valuti 1 7 5. Vrijednosni papiri (19 do 21) 1 8 29.855.188 225.942 29.629.246 36.347.849 a) Vrijednosni papiri u domaćoj valuti 1 9 2.466.688 29.611 2.437.77 26.495.422 b) Vrijednosni papiri sa ugovorenom 2 c) Vrijednosni papiri u stranoj valuti 2 1 9.388.5 196.331 9.192.169 9.852.427 6. Ostali plasmani i AVR (23 do 29) 2 2 58.799.739 45.671.667 13.128.72 11.795.595 a) Ostali plasmani u domaćoj valuti 2 3 1.75.732 1.3.668 72.64 7.537 b) Ostali plasmani sa ugovorenom 2 4 zaštitom od rizika u domaćoj valuti c) Dospjeli plasmani i tekuća dospjeća 2 5 dugoročnih plasmana u domaćoj valuti 54.56.658 44.63.652 9.93.6 8.272.812 d) AVR u domaćoj valuti 2 6 2.699.767 53.995 2.645.772 2.922.943 e) Ostali plasmani u stranoj valuti 2 7 f) Dospjeli plasmani i tekuća dospjeća 2 8 g) AVR u stranoj valuti 2 9 517.582 1.352 57.23 592.33 7. Zalihe 3 5.135.877 4.467.395 668.482 186.689 8. Stalna sredstva namijenjena prodaji 3 1 9. Sredstva poslovanja koje se obustavlja 3 2 1. Ostala sredstva 3 3 11. Akontacija poreza na dobit 3 4 1.923 1.923 1.267 B. STALNA SREDSTVA (36+41) 3 5 55.394.646 18.88.862 37.35.784 37.974.82 1.Osnovna sredstva i ulaganja u 3 6 nekretnine (37 do 4) 48.14.143 13.21.446 34.992.697 35.77.22 a) Osnovna sredstva u vlasništvu banke 3 7 39.729.846 11.547.74 28.182.142 28.565.251 b) Ulaganja u nekretnine 3 8 7.75.196 1.473.742 6.276.454 6.482.46 c) Osnovna sredstva uzeta u finansijski 3 9 d) Avansi i osnovna sredstva u pripremi 4 534.11 534.11 659.563 2. Nematerijalna sredstva (42 do 46) 4 1 7.38.53 5.67.416 2.313.87 2.266.862 a) Goodwill 4 2 b) Ulaganja u razvoj 4 3 c) Nematerijalna sredstva uzeta u 4 4 d) Ostala nematerijalana sredstva 4 5 6.91.222 5.67.416 1.842.86 1.8.87 e) Avansi i nematerijalna sredstva u 4 6 47.281 47.281 465.992 C. ODGOĐENA POREZNA SREDSTVA 4 7 D. POSLOVNA AKTIVA (1+35+47) 4 8 1.141.329.55 13.191.44 1.38.138.11 965.548.322 E. VANBILANSNA AKTIVA 4 9 134.236.936 134.236.936 132.858.124

F. UKUPNA AKTIVA (48+49) 5 1.275.566.486 13.191.44 1.172.375.46 1.98.46.446 POZICIJA Oznaka Iznos na dan bilansa Iznos predhodne godine za AOP tekuće godine (početno stanje) 1 2 3 4 PASIVA 1 1 A.Obaveze (12+16+19+113) 913.79.82 851.758.424 1. Obaveze po osnovu depozita i kredita (13 do 15) 1 2 893.258.195 833.119.225 a) Obaveze po osnovu kredita i depozita u domaćoj valuti 1 3 367.474.656 167.8.358 b) Obaveze po osnovu kredita i depozita sa ugovorenom zaštitom od rizika u domaćoj valuti 1 4 45.497.38 159.76.978 c) Obaveze po osnovu kredita i depozita u stranoj valuti 1 5 48.286.51 56.331.889 2. Obaveze za za kamatu i naknadu (17+18) 1 6 3.695.297 3.711.732 a) Obaveze za kamatu i naknadu u domaćoj valuti 1 7 1.229.6 981.954 b) Obaveze za kamatu i naknadu u stranoj valuti 1 8 2.465.697 2.729.778 3. Obaveze po osnovu vrijednosnih papira (11 do 112) 1 9 4.861 7.47 a) Obaveze po osnovu vrijednosnih papira u domaćoj valuti 1 1 4.861 7.47 b) Obaveze po osnovu vrijednosnih papira sa ugovorenom zaštitom od rizika u domaćoj valuti 1 1 1 c) Obaveze po osnovu vrijednosnih papira u stranoj valuti 1 1 2 4. Ostale Obaveze i PVR (114 do 124) 1 1 3 16.751.449 14.92.42 a) Obaveze po osnovu zarada i naknada zarada 1 1 4 748.941 711.547 b) Ostale obaveze u domaćoj valuti, osim obaveza za poreze i doprinose 1 1 5 2.645.317 1.94.82 c) Obaveze za poreze i doprinose, osim tekućih i odgođenih obaveza za porez na dobit 1 1 6 623.73 569.695 d) Obaveze za porez na dobit 1 1 7 1.138 63.56 e) Odgođene porezne obaveze 1 1 8 f) Rezervisanja 1 1 9 7.827.179 6.31.536 g) PVR u domaćoj valuti 1 2 4.556.687 4.884.499 h) Obaveze po osnovu komisionih poslova, sredstava namjenjenih prodaji, sredstava poslovanja koje se 1 2 1 obustavlja, subordiniranih obaveza i tekuća dospijeća obaveza i) Ostale obaveze u stranoj valuti 1 2 2 339.484 476.267 j) PVR u stranoj valuti 1 2 3 k) Obaveze po osnovu komisionih poslova, dospjelih i subordiniranih obaveza i tekuća dospjeća u stranoj valuti 1 2 4 B. KAPITAL (126+132+138+142148) 1 2 5 124.428.38 113.789.898 1. Osnovni kapital (127+128+12913131) 1 2 6 89.473.3 89.473.3 a) Dionički kapital 1 2 7 86.473.3 86.473.3 b) Ostali oblici kapitala 1 2 8 c) Dionička premija 1 2 9 3.. 3.. d) Upisani a neuplaćeni dionički kapital 1 3 e) Otkupljene vlastite dionice 1 3 1 2. Rezerve iz dobiti i prenesene rezerve (133 do 137) 1 3 2 24.19.32 15.465.578 a) Rezerve iz dobiti 1 3 3 23.41.69 14.676.345 b) Ostale rezerve 1 3 4 c) Posebne rezerve za procijenjene gubitke 1 3 5 789.233 789.233 d) Rezerve za opće bankarske rizike 1 3 6 e) Prenesene rezerve (kursne razlike) 1 3 7 3. Revalorizacijske rezerve (139 do 141) 1 3 8 44.16 126.295 a) Revalorizacijske rezerve po osnovu promjene vrijednosti osnovnih sredstava i nematerijalnih ulaganja 1 3 9 b) Revalorizacijske rezerve po osnovu promjene vrijednosti vrijednosnih papira 1 4 44.16 126.295 c) Revalorizacijske rezerve po ostalim osnovama 1 4 1 4. Dobitak (143 do 147) 1 4 2 1.72.6 a) Dobitak tekuće godine 1 4 3 b) Neraspoređeni dobitak iz ranijih godina 1 4 4 c) Vrišak prihoda nad rashodima tekuće godine 1 4 5 1.72.6 d) Neraspoređeni višak prihoda nad rashodima iz prethodnih godina 1 4 6 e) Zadržana zarada 1 4 7 5. Gubitak (149+15) 1 4 8 a) Gubitak tekuće godine 1 4 9 b) Gubitak iz ranijih godina 1 5 C. POSLOVNA PASIVA (11+125) 1 5 1 1.38.138.11 965.548.322 D. VANBILANSNA PASIVA 1 5 2 134.236.936 132.858.124 E. UKUPNA PASIVA (151+152) 1 5 3 1.172.375.46 1.98.46.446 Dana 29.4.215 M.P.

Tabela C BILANS USPJEHA Za period 1.1.21431.12.214 godine KM Redni I Z N O S POZICIJA AOP broj Prethodna godina Tekuća godina 1 2 3 4 5 A. PRIHODI I RASHODI IZ POSLOVANJA 1) Prihodi od kamata 21 57.666.747 57.856.372 2) Rashodi od kamata 22 16.595.751 15.314.848 Neto prihodi od kamata (2122) 23 41.7.996 42.541.524 3) Neto rashodi od kamata (2221) Prihodi od naknada i provizija 24 25 18.289.623 19.85.448 4) Rashodi od naknada i provizija 26 2.717.536 2.988.149 Neto prihodi od naknada i provizija (2526) 27 15.572.87 16.862.299 5) Neto rashodi od naknada i provizija (2625) Dobici po osnovu prodaje vrijednosnih papira i udjela (21 do 213) 28 29 a) Dobici po osnovu prodaje vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 21 b) Dobici po osnovu prodaje vrijednosnih papira koji su raspoloživi za prodaju 211 c) Dobici po osnovu prodaje vrijednosnih papira koji se drže do roka dospjeća 212 d) Dobici po osnovu prodaje udjela (učešća) 213 6) Gubici po osnovu prodaje vrijednosnih papira i udjela (215 do 218) 214 a) Gubici po osnovu prodaje vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 215 b) Gubici po osnovu prodaje vrijednosnih papira koji su raspoloživi za prodaju 216 c) Gubici po osnovu prodaje vrijednosnih papira koji se drže do roka dospjeća 217 d) Gubici po osnovu prodaje udjela (učešća) 218 Neto gubici po osnovu prodaje vrijednosnih papira i udjela (21429) 219 Neto dobici po osnovu prodaje vrijednosnih papira i udjela (29214) 22 DOBITAK IZ POSLOVANJA (21+25+292226214) 221 56.643.83 59.43.823 GUBITAK IZ POSLOVANJA (22+26+2142125219) 222 B. OSTALI OPERATIVNI PRIHODI I RASHODI 1) Prihodi iz operativnog poslovanja (224+225) 223 a) Prihodi po osnovu lizinga 224 b) Ostali prihodi iz operativnog poslovanja 225 2) Rashodi iz operativnog poslovanja (227 do 236) 226 34.991.648 36.83.25 a) Troškovi bruto zarada i bruto naknada zarada 227 14.193.95 14.81.898 b) Troškovi naknada za privremene i povremene poslove 228 199.819 212.155 c) Ostali lični rashodi 229 1.57.82 1.859.214 d) Troškovi materijala 23 1.431.673 1.59.879 e) Troškovi proizvodnih usluga 231 6.244.75 6.543.195 f) Troškovi amortizacije 232 3.172.444 3.211.5 g) Rashodi po osnovu lizinga 233 113.38 91.84 h) Nematerijalni troškovi (bez poreza i doprinosa) 234 7.738.43 8.279.657 i) Troškovi po osnovu poreza i doprinosa 235 39.192 321.443 j) Ostali troškovi 236 DOBITAK IZ OSTALIH OPERATIVNIH AKTIVNOSTI (223226) 237 GUBITAK IZ OSTALIH OPERATIVNIH AKTIVNOSTI (226223) 238 34.991.648 36.83.25 C. TROŠKOVI I PRIHODI IZ OSNOVA REZERVISANJA 1) Prihodi od ukidanja rezervisanja (24 do 243) 239 64.188.957 64.972.346 a) Prihodi od ukidanja troškova rezervisanja po plasmanima 24 54.855.665 54.618.142 b) Prihodi od ukidanja troškova rezervisanja za vanbilansne pozicije 241 7.116.594 8.561.363 c) Prihodi od ukidanja troškova rezervisanja za obaveze 242 241.934 228.433 d) Prihodi od ukidanja ostalih rezervisanja 243 1.974.764 1.564.48 2) Troškovi rezervisanja (245 do 248) 244 77.16.374 76.995.262 a) Troškovi rezervisanja po plasmanima 245 65.995.132 65.54.319 b) Troškovi rezervisanja za vanbilansne pozicije 246 8.311.872 9.569.762 c) Troškovi po osnovu rezervisanja za obaveze 247 531.149 278.896 d) Troškovi ostalih rezervisanja 248 2.268.221 2.92.285 DOBITAK IZ OSNOVA REZERVISANJA (239244) GUBITAK IZ OSNOVA REZERVISANJA (244239) 249 25 12.917.417 12.22.916 D. OSTALI PRIHODI I RASHODI 1) Ostali prihodi (252 do 258) 251 1.198.557 1.974.39 a) Prihodi od naplaćenih otpisanih potraživanja 252 238 4 b) Dobici od prodaje osnovnih sredstava i nematerijalnih ulaganja 253 189.121 939.58 c) Prihodi od smanjenja obaveza 254 d) Prihodi od dividendi i učešća 255 62.876 85.845 e) Viškovi 256 11.665 15.346 f) Ostali prihodi 257 934.657 933.66 g) Dobici od obustavljenog poslovanja 258 2) Ostali rashodi (26 do 266) 259 26.377 249.997 a) Rashodi po osnovu direktnog otpisa potraživanja 26 32.85 56.414 b) Gubici od prodaje osnovnih sredstava i nematerijalnih ulaganja 261 9.692 c) Gubici po osnovu rashodovanja i otpisa osnovnih sredstava i nematerijalnih ulaganja 262 4.63 69.362 d) Manjkovi 263 3.963 8.583 e) Otpis zaliha 264 f) Ostali rashodi 265 165.6 15.946 g) Gubici od obustavljenog poslovanja 266 DOBITAK PO OSNOVU OSTALIH PRIHODA I RASHODA (251259) 267 992.18 1.724.312 GUBITAK PO OSNOVU OSTALIH PRIHODA I RASHODA (259251) 268 POSLOVNI DOBITAK (221+237+249+26722223825268) 269 9.726.198 12.274.969 POSLOVNI GUBITAK (222+238+25+268221237249267) 27

E. PRIHODI I RASHODI OD PROMJENE VRIJEDNOSTI IMOVINE I OBAVEZA 1) 2) Prihodi od promjene vrijednosti imovine i obaveza (272 do 276) a) Prihodi po osnovu promjene vrijednosti plasmana i potraživanja b) Prihodi po osnovu promjene vrijednosti vrijednosnih papira c) Prihodi po osnovu promjene vrijednosti obaveza d) Prihodi od promjene vrijednosti osnovnih sredstava, ulaganja u nekretnine i nematerijalnih ulaganja e) Prihodi od pozitivnih tečajnih razlika Rashodi od promjene vrijednosti imovine i obaveza (278 do 282) a) Rashodi po osnovu promjene vrijednosti plasmana i potraživanja b) Rashodi po osnovu promjene vrijednosti vrijednosnih papira c) Rashodi po osnovu promjene vrijednosti obaveza d) Rashodi po osnovu promjene vrijednosti osnovnih sredstava, ulaganja u nekretnine i nematerijalnih ulaganja e) Rashodi po osnovu negativnih tečajnih razlika DOBITAK PO OSNOVU PROMJENE VRIJEDNOSTI IMOVINE I OBAVEZA (271277) GUBITAK PO OSNOVU PROMJENE VRIJEDNOSTI IMOVINE I OBAVEZA (277271) DOBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (269+28327284) GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (27+284269283) 271 272 273 274 275 276 277 278 279 28 281 282 283 284 285 286 91.648.292 91.648.292 91.634.548 13.922 91.62.626 13.744 9.739.942 8.22.247 8.22.247 8.522.459 8.973 314.378 8.199.18 32.212 11.972.757 F. TEKUĆI I ODLOŽENI POREZ NA DOBIT 1) 2) 3) Porez na dobit Dobitak po osnovu povećanja odloženih poreznih sredstava i smanjenja odloženih poreznih obaveza Gubitak po osnovu smanjenja odloženih poreznih sredstava i smanjenja odloženih poreznih obaveza DOBITAK POSLIJE POREZA (285+288287289) ILI (288266287289) GUBITAK POSLIJE POREZA (286+287+289288) ILI (287+289285288) 287 288 289 29 291 1.15.217 1.252.157 1.72.6 G. OSTALI DOBICI I GUBICI U PERIODU 1) 2) Dobici utvrđeni direktno u kapitalu (293 do 298) a) Dobici po osnovu smanjenja reval.rezervi na osnovnim sredstvima i nematerijalnim ulaganjima b) Dobici po osnovu promjene fer vrijednosti vrijednosnih papira raspoloživih za prodaju c) Dobici po osnovu prevođenja finansijskih izvještaja inostranog poslovanja d) Aktuarski dobici od planova definiranih primanja e) Efektivni dio dobitaka po osnovu zaštite od rizika gotovinskih tokova f) Ostali dobici utvrđeni direktno u kapitalu Gubici utvrđeni direktno u kapitalu (3 do 34) a) Gubici po osnovu promjene fer vrijednosti vrijednosnih papira raspoloživih za prodaju b) Gubici po osnovu prevođenja finansijskih izvještaja inostranog poslovanja c) Aktuarski gubici od planova definiranih primanja d) Efektivni dio gubitaka po osnovu zaštite od rizika gotovinskih tokova e) Ostali gubici utvrđeni direktno u kapitalu NETO DOBICI ILI NETO GUBICI PO OSNOVU OSTALOG UKUPNOG REZULTATA U PERIODU(292299) ILI (29 292 293 294 295 296 297 298 299 3 31 32 33 34 35 216.944 216.944 216.944 82.189 82.189 82.189 H. POREZ NA DOBIT KOJI SE ODNOSI NA OSTALI UKUPAN REZULTAT OSTALI UKUPAN REZULTAT U PERIODU (35+36) UKUPNI NETO DOBITAK U OBRAČUNSKOM PERIODU (29+37) UKUPNI NETO GUBITAK U OBRAČUNSKOM PERIODU (291+37) Dio neto dobiti / gubitka koji pripada većinskim vlasnicima Dio neto dobiti / gubitka koji pripada manjinskim vlasnicima Obična zarada po dionici Razrijeđena zarada po dionici Prosječan broj zaposlenih po osnovu sati rada Prosječan broj zaposlenih po osnovu stanja na kraju perioda 36 37 38 39 31 311 312 313 314 315 216.944 8.57.781 1,9 46 462 82.189 1.638.411 12,4 467 475 Dana 29.4.215 M.P.

Tabela D BILANS TOKOVA GOTOVINE za period od 1.1. do 31.12.214 godine U KM OznakaOznaka I Z N O S Red. O P I S (+,) za AOP Tekuća godina Prethodna godina 1 2 3 4 5 6 1. NOVČANI TOKOVI IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1.1. Primici kamata, naknada i provizija po kreditima i poslovima lizi (+) 31 71.453 69.75 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. Isplate kamata Naplate po kreditima koji su ranije bili otpisani (glavnica i kamat Novčane isplate zaposlenim i dobavljačima Isplate po vanbilansnim ugovorima Primici i isplate po vanrednim stavkama (Povećanje) smanjenje u operativnoj aktivi (+) (+) 32 33 34 35 36 37 15.524 37.757 486 2.25 18.213 29.742 1 335 1.7. Novčane pozajmice i krediti dati klijentima i naplate istih (+) 38 2.671 55.766 1.8. Računi depozita kod državnih institucijapropisi i monetarni zah (+) 39 1.9. 1.1. Depoziti klijenata Plaćeni porez na dobit (+) 31 311 53.588 1.216 36.635 968 A. Neto novčani tokovi iz poslovnih aktivnosti (+) 312 51.592 1.346 2. NOVČANI TOK IZ ULAGAČKIH AKTIVNOSTI 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9 2.1. 2.11. 2.12. 2.13. 2.14. Kratkoročni plasmani finansijskim institucijama Primici kamata Primici dividendi Ulaganja u vrijednosne papire koji se drže do dospijeća Naplativi dospjeli vrijednosni papiri koji se drže do dospijeća Kupovina (prodaja) nematerijalne aktive Kupovina (prodaja) materijalne aktive Sticanje (prodaja) udjela u supsidijarnim subjektima Sticanje (prodaja) udjela u drugim povezanim subjektima Krediti (povrat kredita) supsidijarnim subjektima Krediti (povrat kredita) drugim povezanim subjektima Kupovina (prodaja) drugih ulaganja Isplate po vanbilansnim ugovorima Primici i isplate po vanrednim stavkama (+) (+) (+) (+) (+) (+) (+) (+) (+) (+) (+) (+) 313 314 315 316 317 318 319 32 321 322 323 324 325 326 86 968 1.88 9.823 63 1.249 2.325 B. Neto novčani tok iz ulagačkih aktivnosti (+) 327 2.69 6.312 3. NOVČANI TOKOVI OD AKTIVNOSTI FINANSIRANJA 3.1. Primici od izdavanja dionica (+) 328 3.2. Reotkup dionica 329 3.3. Kupovina vlastitih dionica 33 3.4. Kamata plaćena na pozajmice 331 3.5. Uzete pozajmice (+) 332 2.238 19.558 3.6. Povrat pozajmica 333 11.269 59 3.7. Isplata dividendi 334 3.8. Isplata po vanbilansnim ugovorima 335 3.9. Primici i isplate po vanrednim stavkama (+) 336 Neto novčani tok od finansijskih aktivnosti (+) 337 8.969 19.499 4. NETO PORAST NS i NE: * * ( A+B+C) (+) 338 5. NS i NE NA POCETKU PERIODA: (+) 339 6. EFEKTI PROMJENE DEV.KURSEVA NS i NE: (+) 34 145.872 118.715 7. NS i NE NA KRAJU PERIODA (4+5+6) (+) 341 23.743 145.872 ** NS i NE = novčana sredstva i novčani ekvivalent Strana 2 57.871 27.157 Dana 29.4.215

Tabela E 6. Usklađivanje po osnovu finansijskih stalnih sredstava + 7. 8. Gotovinski tok iz poslovnih aktivnosti 1. Neto dobit (gubitak) Usklađivanje za: 4. Amortizacija/vrijednost usklađivanja materijalnih sredstava 5. Gubici (dobici) od otuđenja materijalnih sredstava Ostala usklađivanja za nenovčane stavke i novčani tokovi koji se odnose na ulagačke i finansijske/financijske aktivnosti 12. Smanjenje (povećanje) drugih potraživanja 13. Smanjenje (povećanje) aktivnih vremenskih razgraničenja 16. Povećanje (smanjenje) pasivnih vremenskih razgraničenja 17 Svega 9 do 16 18 A. Neto novčani tok od poslovnih aktivnosti (1+9+17) IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA INDIREKTNA METODA za 31.12.214 godinu I Z N O S Red. Ozna Tekuća godina Prethodna godina broj O P I S ka 1 2 4 5 2. Amortizacija/vrijednost usklađivanja nematerijalnih sredstava + 3. Gubici (dobici) od otuđenja nematerijalnih sredstava + Nerealizovani rashodi (prihodi) kod razmjene valuta na tržištu (kursne razlike) + 9. Svega 2 do 8 3.525.383 2.987.835 1 Smanjenje (povećanje) zaliha + 11. Smanjenje (povećanje) potraživanja od prodaje + 14. Povećanje (smanjenje) obaveza prema dobavljačima + 15. Povećanje (smanjenje) drugih obaveza + + + + + + + KM 1.72.6 1.49.781 1.1.351 2.475.62 2.72.93 (184.69) (34.429) (36.83) (25.186.14) (49.15.894) 287.32 (125.168) 463.735 151.99 61.487.643 37.363.829 327.813 1.384.39 37.345.977 (1.367.817) 51.591.96 1.344.743 1 2 19 Nabavka (prodaja) stalnih nematerijalnih sredstava 2 Nabavka (prodaja) stalnih materijalnih sredstava 21 Sticanje (otuđenje) udjela u zavisnim društvima 22 Sticanje (otuđenje) udjela u pridruženim društvima 23 Dati zajmovi (povrat zajmova) pravnim licima u grupi 24 Dati zajmovi (povrat zajmova) drugim povezanim pravnim lici 25 Sticanje (otuđenje) drugih ulaganja 26 Dati zajmovi (povrat zajmova) drugim pravnim licima 27 Ostali novčani tokovi od ulagačkih aktivnosti 28 B. Neto novčani tok od ulagačkih aktivnosti (19 do 27) 29 3 Otkup (iskup) dionica i ostalih oblika kapitala 31 Nabavka (prodaja) vlastitih dionica 32 Primljena pozajmljena sredstva + 33 Povrat pozajmljenih sredstava 34 Isplate dividendi 35 Ostali novčani tokovi od finansijskih aktivnosti 36 C. Neto novčani tok od finansijskih aktivnosti (29 do 35) 37 38 Početno stanje novca na računu i blagajni 39 Konačno stanje novca na računu i blagajni 4 Novčani tok od ulagačkih aktivnosti: Novčani tok od finansijskih aktivnosti: Primici od izdavanja dionica i ostalih oblika formiranja i povećanja kapitala + Neto povećanje (smanjenje) novc na računu i u blagajni (A+B+C) 8.969.498 19.499.29 57.871.243 27.156.216 145.871.669 118.715.453 23.742.912 145.871.669 Neto povećanje (smanjenje) novca na računu i blagajni (3938) 57.871.243 27.156.216 4 5 (968.179) (1.249.4) (1.87.881) (2.324.928) 9.823.32 85.845 62.876 (2.69.216) 6.312.264 2.238.3 19.558.3 11.268.82 59.91 Strana 2 Dana 29.4.215 M. P.

Tabela F IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA U KAPITALU Za period koji se završava na dan 31.12.214. godine u KM DIO KAPITALA KOJI PRIPADA VLASNICIMA MATIČNOG PRIVREDNOG DRUŠTVA Ozna Dionički kapital Revalorizacione Nerealizovani dobici/ Ostale rezerve (emisiona Akumulirana VRSTA PROMJENE U KAPITALU ka za i udjeli u društvu sa rezerve (MRS 16, gubici po osnovu finan.remija, zakon.i statut.rez neraspoređ. dobit U K U P N O MANJINSKI INTERES UKUPNI KAPITAL AOP ograničenom odgov. MRS 21 i MRS 38) sred. raspol. za prodaju zaštita got.tokova) / nepokriv. gubitak (3+9+5+6+7) (8+9) 1 2 3 9 5 6 7 8 9 1 1. Stanje na dan 31/12/212.godine 2. Učinci promjena u računovodstvenim politikama 3. Učinci ispravka greška Ponovno iskazano stanje na dan 31.12.212.god. 91 92 93 86.473.3 343.239 1.666.311 7.799.266 15.282.116 15.282.116 4. odnosno 1.1.213g. (91+92+93) 94 86.473.3 343.239 1.666.311 7.799.266 15.282.116 15.282.116 5. Učinci revalorizacije materijalnih i nematerijalnih sredstava 6. Učinci revalorizacije dugoročnih finansijskih ulaganja 7. Kursne razlike nastale provođenjem transakcija u stranoj valuti 8. Ostali dobici (gubici) perioda koji nisu iskazani u bilansu uspjeha 9. Neto dobit (gubitak) perioda iskazan u bilansu uspjeha 1. Objavljene dividende i drugi oblici rasp.dobiti i pokrića gubitka 95 96 97 98 99 91 (216.944) 7.1.33 (7.1.33) (216.944) (216.944) Emisija dioničkog kapitala i drugi oblici povećanja ili 11. smanjeja osnovnog kapitala 911 12. Stanje na dan 31/12/213.godine"(94+95+96+97+98+99912 86.473.3 126.295 17.676.344 9.513.958 113.789.897 113.789.897 13. Učinci promjena u računovodstvenim politikama 14. Učinci ispravka greška 913 919 Ponovno iskazano stanje na dan 31.12.213.god. 15. odnosno 1.1.214.g. (912+913+919) 915 86.473.3 126.295 17.676.344 9.513.958 113.789.897 113.789.897 16. Učinci revalorizacije materijalnih i nematerijalnih sredstava 17. Učinci revalorizacije dugoročnih finansijskih ulaganja 18. Kursne razlike nastale provođenjem transakcija u stranoj valuti 19. Ostali dobici (gubici) perioda koji nisu iskazani u bilansu uspjeha 2. Neto dobit (gubitak) perioda iskazan u bilansu uspjeha 21. Objavljene dividende i drugi oblici rasp.dobiti i pokrića gubitka 916 917 918 919 92 921 (82.189) 1.72.6 () (82.189) 1.72.6 (82.189) 1.72.6 Emisija dioničkog kapitala i drugi oblici povećanja ili 22. smanjenja osnovnog kapitala 922 23. Stanje na dan 3.6.214.godine(915+916+917+918+919+92 923 86.473.3 44.16 26.41.69 11.59.833 124.428.38 124.428.38 Dana 29.4.215 M. P.