rebalans budzeta_2018

Транскрипт

1 На основу члана 31. став 1. тачка з) и члана 35. Закона о буџетском систему Републике Српске ( Службени гласник Републике Српске, број 121/12, 52/14, 103/15 и 15/16 ) члана 39. став 2. тачка 3) Закона о локалној самоуправи ( Службени гласник Републике Српске, број 97/16) и члана 37. став 2. тачка 3) Статута општине Дервента ( Службени гласник општине Дервента, број 7/17), Скупштина општине Дервента на сједници одржаној године, донио је О Д Л У К У о измјенама и допунама Одлуке о усвајању буџета општине Дервента за годину - Ребаланс I У Одлуци о усвајању Буџета општине Дервента за годину ( Службени гласник општине Дервента, број 17/17) у члану 1. износ од ,00 КМ мијења се и гласи ,00 КМ. II Саставни дио ове Одлуке је Ребаланс буџета општине Дервента за годину. III Ова одлука ступа на снагу осмог дана од дана објављивања у Службеном гласнику општине Дервента. СКУПШТИНА ОПШТИНЕ ДЕРВЕНТА Број: Датум: године ПРЕДСЈЕДНИК СКУПШТИНЕ ОПШТИНЕ Маријан Кљајић 1/41

2 О Б Р А З Л О Ж Е Њ Е I - Правни основ за доношење ове одлуке У складу са одредба члана 31. став 1. тачка з) Закона о буџетском систему Републике Српске ( Службени гласник Републике Српске, број 121/12, 52/14, 103/15 и 15/16, у даљем тексту: Закон), којим је регулисано да након прибављене сагласности од Министарства финансија Републике Српске на приједлогу, скупштина општине доноси одлуку о усвајању буџета општине. У складу са чланом 39. став 2. тачка 3) Закона о локалној самоуправи ( Службени гласник Републике Српске, број 97/16) и члана 37. став 2. тачка 3) Статута општине Дервента ( Службени гласник општине Дервента, број 7/17) дефинисано је да скупштина општине доноси буџет. У складу са чланом 35. став 2. Закона о буџетском систему Републике Српске ( Службени гласник Републике Српске, број 121/12, 52/14, 103/15 и 15/16) дефинисано је да се ребаланс буџета спроводи по поступку идентичном поступку за доношење буџета. Ребаланс Буџет је сачињен у складу са Законом о буџетском систему Републике Српске, Законом о трезору, Законом о инвестирању јавних средстава, Законом о задуживању, дугу и гаранцији Републике и овом Одлуком. Ова Одлука се односи на буџетске кориснике који се у цијелости или дјелимично финансирају из Буџета. Буџетом се утврђује висина буџетских расхода и издатака за нефинансијску имовину увећаних за износ негативног нето финансирања. Буџет се састоји од слиједећих дијелова: Општи дио, Буџетски приходи и примици за нефинансијску имовину, Буџетски расходи и издаци за нефинансијску имовину; Рачун финансирања; Буџетски издаци по корисницима (организациона класификација) и Функционална класификација буџетских расхода. Укупни издаци укључујући и издатке за отплату дуга, распоређују се у складу са Одлуком о усвајању Буџета на буџетске кориснике, односно потрошачке јединице. II - Разлози за доношење ове одлуке Ребаланс буџета општине Дервента за годину је сачињен због потребе да се план буџета усклади са реалним могућностима и потребама и сведе у реалније оквире, као и да се укључе средства грантова и трансфера од виших нивоа власти који нису били укључени у буџет за годину. Такође, укључене су реалокације које су настале од године. У складу са тачком 2. Одлуке одређује да је састави дио ове Одлуке Ребаланс Буџет општине Дервента за годину. III - Финансијска средстава и економска оправданост доношења ове Одлуке За спровођење ове Одлуке обезбијеђена су средства и она су дефинисана Одлуком о усвајању буџета општине Дервента за годину и Одлуком о дугорочном кредитном задужењу општине Дервента. ОБРАЂИВАЧ: ОДЈЕЉЕЊЕ ЗА ФИНАНСИЈЕ ПРЕДЛАГАЧ: НАЧЕЛНИК ОПШТИНЕ 2/41

3 РЕПУБЛИКА СРПСКА ОПШТИНА ДЕРВЕНТА НАЧЕЛНИК -ОПШТИНСКА УПРАВА ОДЈЕЉЕЊЕ ЗА ФИНАНСИЈЕ НАЦРТ Р Е Б А Л А Н С Б У Џ Е Т А ОПШТИНЕ ДЕРВЕНТА ЗА ГОДИНУ Дервента, 22. октобар године 3/41

4 I - Правни основ за доношење Другог Ребаланса буџета општине Дервента за годину У складу са одредба члана 31. став 1. тачка з) Закона о буџетском систему Републике Српске ( Службени гласник Републике Српске, број 121/12, 52/14, 103/15 и 15/16, у даљем тексту: Закон), којим је регулисано да након прибављене сагласности од Министарства финансија Републике Српске на приједлогу, скупштина општине доноси одлуку о усвајању буџета општине. У складу са чланом 35. став 2. Закона дефинисано је да се ребаланс буџета спроводи по поступку идентичном поступку за доношење буџета. Ребаланс Буџет је сачињен у складу са Законом о буџетском систему Републике Српске, Законом о трезору, Законом о инвестирању јавних средстава, Законом о задуживању, дугу и гаранцији Републике и овом Одлуком. Буџетом се утврђује висина буџетских расхода и издатака за нефинансијску имовину увећаних за износ негативног нето финансирања. Буџет се састоји од слиједећих дијелова: Општи дио, Буџетски приходи и примици за нефинансијску имовину, Буџетски расходи и издаци за нефинансијску имовину; Рачун финансирања; Буџетски издаци по корисницима (организациона класификација) и Функционална класификација буџетских расхода. Ребаланс буџета израђен је у складу са Правилником о форми и садржају буџета и извјештаја о извршењу буџета ( Службени гласник Републике Српске, број 100/13 и 102/16, у даљем тексту: Правилник). У складу са чланом 4. став 2. Правилника одређено је да одлука о усвајању буџета Републике, буџета општина, градова и фондова садржи: 1) Општи дио буџета, 2) Буџетски приходи и примици за нефинансијску имовину, 3) Буџетски расходи и издаци за нефинансијску имовину, 4) Рачун финансирања, 5) Буџетске издатке по корисницима (организациона класификација), 6) функционалну класификацију расходи и нето издатака за нефинансијску имовину. 1. Општи дио буџета даје приказ буџетских прихода, буџетских расхода, бруто буџетског суфицита, односно дефицита, нето издатке за нефинансијску имовину, буџетског суфицита, односно дефицита и нето финансирања. 2. Буџетски приходи и примици за нефинансијску имовину дају приказ јавних прихода (пореских и непореских), грантова, трансфера између или унутар јединица власти и примитака за нефинансијску имовину. 3. Буџетски расходи и издаци за нефинансијску имовину дају приказ расхода за лична примања запослених, расхода по основу коришћења робе и услуга, расхода финансирања и других финансијских трошкова, субвенција, грантова, дознака на име социјалне заштите, расхода финансирања, других финансијских трошкова и расхода, трансакција размјене између или унутар јединица власти и издатака за нефинансијску имовину. 4. Рачун финансирања даје приказ нето примитака од финансијске имовине, нето задуживања, осталих нето примитака и расподјеле суфицита из ранијег периода. 5. Буџетски издаци по корисницима обухватају издатке по корисницима на нивоу буџетских организација или потрошачких јединица који су укључени у трезорски систем пословања и подржавају форму приказа буџета по економској класификацији буџетских расхода, издатака за нефинансијску имовину, издатака за финансијску имовину и отплату дугова, уз могућност приказивања планираних позиција на подсинтетичким и аналитичким контима садржаним у Контном плану. 6. Према прописаној аналитичкој функционалној класификацији разврставају се: класа 4 Расходи осим обрачунских расхода (група 47) и Издаци и примици за нефинансијску имовину (класа 5 и 8). 4/41

5 II - Разлози за доношење Другог Ребаланса буџета општине Дервента за годину Овим ребалансом буџета укључују се реалокације средстава (преусмјеравање средстава са појединих позиција и буџетске резерве на позиције гдје се јавила потреба) у буџету које су настале од године. Ребаланс буџета општине Дервента за годину је сачињен због потребе да се план буџета усклади са реалним могућностима и потребама и сведе у реалније оквире, као и да се укључе средства грантова и трансфера од виших нивоа власти који нису били укључени у буџет за годину.буџетски оквир се умањује за ,00 КМ. Неутрошена намјенска средства ранијег периода у буџету за годину износе ,00 КМ. Реализацијом буџета за годину евидентно је да неће доћи до потрошње средстава за финансирање посебних мјера заштите од пожара и то ,00 КМ средства из ранијег периода и КМ средстава која су планирана као приход године. Наведена средства могу се користити искључиво према члану 81. став 2. Закона о заштити од пожара ( Службени гласник Републике Српске", број 71/12) и то само за реализацију пројеката техничког опремања ватрогасне јединице општине и изградњу објеката које користе ватрогасне јединице за своје активности и чување ватрогасне опреме (ватрогасни домови и спремишта) у складу са планом који усвоји Скупштина општине и Влада да сагласност на утрошака средства. Наведена средства ће се пренијети се у буџет године у износу ,00 КМ на ставку неутрошена намјенска средства ранијег периода и увећати расходе за наведени износ Износ од ,00 КМ буџета општине Дервента за годину се мијења и износи ,00 КМ. III Образложење предложених измјена БУЏЕТСКА СРЕДСТВА Буџетска средства у једној фискалној години чине: 1. Б У Џ Е Т С К И П Р И Х О Д И И П Р И М И Ц И З А НЕФИНАНСИЈСКУ И М О В И Н У Буџетски приходи су смањени у односу на план и износе ,00 КМ. Буџетски приходи се састоје од: 1) Порески приходи Порески приходи су умањени у односу на досадашњи план и износе ,00 КМ. Умањење у износу од ,00 КМ је резултат умањења плана прихода од пореза на лична примања, а у исто вријеме план прихода од пореза на имовину је увећан. 2) Непорески приходи Непорески приходи су умањени у односу на досадашњи план и износе ,00 КМ. Умањење износи ,00 КМ и резултат је умањења планираних прихода од закупа и ренте, накнада, такса и прихода од пружања јавних услуга. 3) Грантови Примљени грантови повећавају се за износ учешћа мјештана у изградњи водовода Календеровци, тако да у приједлогу износи ,00 КМ, у овај износ укључена су средства у износу 4.120,00 КМ Министарства трговине и туризма Републике Српске одобрило реализацију пројекта Промоција туристичке регије Добој I- фаза, као и средства која су уплаћивали привредни субјекти из Дервенте у сврху суфинансирања телевизијске емисије о Дервенти. 4) Трансфери Трансфери и износе ,00 КМ.У планирани износ трансфера је укључен износ од ,00 КМ који се очекује за исплату личних инвалиднина. Трансфери садрже и планирана средства Министарства просвјете и културе РС за Програм припремне наставе за дјецу у години пред полазак у школу. Буџетом за годину је планирано 7.744,00 КМ колико је Министарство и уплатило. 5/41

6 Такође, планира се и ставка трансфери за пројекат проширења капацитета Вртића Трол у Дервенти у износу ,00 КМ према Одлуци Владе Републике Српске о измјенама Одлуке о одређивању приоритетних пројеката из Програма јавних инвестиција Републике Српске за финансирање из Буџета у години, са расподјелом средстава ( Службени гласник Републике Српске, број 41/18). Примици за нефинансијску имовину Примици за нефинансијску имовину се умањују у односу на досадашњи план и износе ,00 КМ. Умањење у износу од ,00 КМ је резултат смањења плана примитака за земљиште. 2. Ф И Н А Н С И Р А Њ Е 1) Примици од финансијске имовине (група 91) Примици од финансијске имовине се за разлику од досадашњег плана не планирају. 2) Примици од задуживања (група 92) Примици од задуживања износе ,00 КМ и односе се на одобрени кредит по Одлуци о дугорочном кредитном задужењу општине Дервента ( Службени гласник општине Дервента, број 4/18) и сагласности Министарства финансија Републике Српске број 06.04/ /18 од године. 3) Остали примици (група 93) Остали примици износе ,00 КМ и остали су на истом нивоу. Остали примици из трансакција између или унутар јединица власти се планирају у износу од ,00 КМ и односе се на примитке за накнаде плата за породиљско одсуство који се рефундирају из Фонда. 4) Неутрошена намјенска средства и суфицит из ранијег периода Неутрошена намјенска средства и суфицит из ранијег периода износи ,00 КМ унесена су у буџет године приликом доношења плана и значајним дјелом се односе на средства од ватрогасних накнада и средства суфицита претходног периода у износу ,00 КМ као и остала намјенска средства. У складу са годишњим финансијским обрачуном за годину, утврђен је нераспоређени суфицит који је формиран по основу: - већег остварења појединих буџетских прихода и примитака за финансијски и нефинансијску имовину, - ниже реализације буџетских расхода и издатака за нефинансијску имовину. У складу са Упутством дефинисана је расподјела утврђеног нераспоређеног суфицита претходних година, који је расположив за расподјелу и који ће се користити за нову потрошњу која није планирана званично усвојеним буџетом за текућу фискалну годину. Извјештајем о извршењу буџета за годину исказана је позитивна разлика између збира буџетских прихода и примитака и збира буџетских расхода и издатака и негативног нето финансирања у износу од ,00 КМ. По питању ограничења законске или неке друге природе у погледу начина коришћења извора средстава која су генерисала нераспоређени суфицит исто се односи на законском регулативом дефинисано трошење намјенски дозначених средстава. У суфициту за годину су садржана остварена и неутрошена намјенска средства (грантови и трансфери)и то: - Намјенска средства за савремени коловоз за одрживи повратак у Д. Лупљаници у износу од ,00 КМ (трансфер). - Намјенска средства за изградњу друштвеног дома у Омерагићима у износу од ,00 КМ (грант). Поред износа горе наведених неутрошених намјенских средстава, у години, дио прихода који се наплаћује и реализује у складу са посебним прописима, такође је остао нереализован и односи се на намјенска средства по основу накнада за заштиту од пожара, од водних накнада, за промјену најмене пољопривреног земљишта и од боравишне таксе, све у износу ,00 КМ Укупно ограничена средства за расподјелу су ,00 КМ. 6/41

7 Према томе, нераспоређени суфицит, након умањења за износ намјенских средстава износи ,00 КМ, затим се наведени износ умањује за ненаплаћена потраживања оприходована у буџету године у износу ,00 КМ, која се односе на потраживања по записницима Пореске управе РС, Министарства финансија и средства за рефундацију трошкова за дјецу ометену у развоју Министарство здравља и социјалне заштите. На крају стварни износ за расподјелу суфицита износи ,00 КМ, који је расподијељен на капиталне пројекте. Неутрошена намјенска средства распоређују се по према намјени како је то утврђено тачком 4. предложене одлуке, Приједлог ребаланса Буџета општине Дервента за годину и то: Намјенски јавни приходи 1. Неутрошена намјенска средства ранијег периода у буџету за годину износе ,00 КМ. Реализацијом буџета за годину евидентно је да неће доћи до потрошње средстава за финансирање посебних мјера заштите од пожара и то ,00 КМ средства из ранијег периода и КМ средстава која су планирана као приход године. Наведена средства могу се користити искључиво према члану 81. став 2. Закона о заштити од пожара ( Службени гласник Републике Српске", број 71/12) и то само за реализацију пројеката техничког опремања ватрогасне јединице општине и изградњу објеката које користе ватрогасне јединице за своје активности и чување ватрогасне опреме (ватрогасни домови и спремишта) у складу са планом који усвоји Скупштина општине и Влада да сагласност на утрошака средства. Наведена средства ће се пренијети се у буџет године у износу ,00 КМ на ставку неутрошена намјенска средства ранијег периода и увећати расходе за наведени износ. 2. Неутрошена намјенска средства по основу водних накнада у износу 6.439,00 КМ унијеће се у буџет општине Дервента за годину на ставку: Неутрошена намјенска средства из ранијег периода (табела: финансирање), а на расходовну ставку: потрошачка јединица Начелник општине, у оквиру плана капиталних улагања за реконструкцију мањих мостова. 3. Неутрошена намјенска средства за промјену намјене пољопривредног земљишта у износу ,00 КМ унијеће се у буџет општине Дервента за годину на ставку: Неутрошена намјенска средства из ранијег периода (табела: финансирање), а на расходовну ставку: потрошачка јединица Одјељење за стамбено комуналне послове на конто Расходи за уређивање локалних путева. 4. Неутрошена намјенска средства за боравишну таксу у износу 16,00 КМ унијеће се у буџет општине Дервента за годину на ставку: Неутрошена намјенска средства из ранијег периода (табела: финансирање), а на расходовну ставку: потрошачка јединица ЈУ Туристичка организација општине Дервента на конто Расходи за стручне услуге. 5. Намјенски трансфери, ставка Намјенска средства за савремени коловоз за одрживи повратак у Д. Лупљаници у износу ,00 КМ унијеће се у буџет општине Дервента за годину на ставку: Неутрошена намјенска средства из ранијег периода (табела: финансирање), а на расходовну ставку: потрошачка јединица Начелник општине, у оквиру плана капиталних улагања. 6. Намјенски грантови, ставка Намјенска средства за изградњу друштвеног дома у Омерагићима у износу ,00 КМ унијеће се у буџет општине Дервента за годину на ставку: Неутрошена намјенска средства из ранијег периода (табела: финансирање), а на расходовну ставку: потрошачка јединица Начелник општине, у оквиру плана капиталних улагања. 7. Такође, поред ових средстава из године су остала неутрошена и средства за санацију одбрамбеног насипа у Турским Лужанима (Помоћ Министарства за избјеглице Федерације БиХ) у износу од 9.595,00 КМ унијеће се у буџет општине Дервента за годину на ставку: Неутрошена намјенска средства из ранијег периода (табела: финансирање), а на 7/41

8 расходовну ставку: потрошачка јединица Начелник општине, у оквиру плана капиталних улагања. Средства су раподијељена у складу са Анализом нераспоређеног суфицита и намјенских неутрошених средстава општине Дервента за године и Сагласност Министарства финансија Републике Српске на расподјелу суфицита, број 06.04/ /18 од године БУЏЕТСКИ ИЗДАЦИ Буџетски издаци чине: 1. Б У Џ Е Т С К И Р А С Х О Д И 1) Текући расходи: Расходи за лична примања запослених Расходи за лична примања запослених се умањују у односу на досадашњи план и износе ,00 КМ. У потрошачкој јединици ЈУ Центар за социјални рад Дервента" Дервента потребно је повећати Остале издатке из трансакција са другим јединицама власти (боловање које се рефундира) са КМ на КМ.Наведена потрошачка јединица обратила се одјељењу за финансије са молбом за повећање расхода за лична примања запослених уз образложење, да је у складу са Правилником о условима за оснивање установе социјалне заштите прописано да на сваких 7000 становника долази по један социјални радник, док општина Дервента према задњем попису броји око КМ.ЈУ Центар за социјални рад Дервента" Дервента има запослене три раднице, тако да је једно мјесто упражњено. Од три социјална радника један социјални радник, Селма Хољан од маја године је отишла на прво трудничко боловање, а од августа исте године и на породиљско боловање. Када је истекло трудничко боловање у августу године иста је отворила породиљско са другим дјететом и ове године у септембру отворила је трудничко боловање.за наведену радницу мора се обезбиједити замјена, тако да у буџету ове године потребно нам је увећање издатака из трансакција са другим јединицама власти (боловање које се рефундира), а за годину и расходи за лична примања запослених (411) и издатака из трансакција са другим јединицама власти (боловање које се рефундира) Расходи по основу коришћења роба и услуга Расходи по основу коришћења роба и услуга повећавају се за 0,2% и износе ,00 КМ. Расходи финансирања и други финансијски трошкови Расходи финансирања и други финансијски трошкови се повећавају за износ расхода по основу камата на примљене зајмове и износе ,00 КМ. Субвенције Субвенције се умањују за 5.000,00 КМ и износе ,00 КМ. Грантови Грантови се умањују 17,4% и износе ,00 КМ. Дознаке на име социјалне заштите које се исплаћују из буџета Републике Српске, општина и градова Дознаке на име социјалне заштите које се исплаћују из буџета Републике Српске, општина и градова умањују се за 1,7% и износе ,00 КМ. Расходи по судским рјешењима Расходи по судским рјешењима смањују се и износе 5.000,00 КМ. 2) Трансфери између и унутар јединица власти Трансфери између и унутар јединица власти остају на нивоу плана и износе ,00КМ. 2. И З Д А Ц И З А Н Е Ф И Н А Н С И Ј С К У И М О В И Н У Издаци за нефинансијску имовину умањују се и износе ,00 КМ. Најзначајнија умањења су на позицији Издатака за изградњу и прибављање зграда и објеката, Издацима за инвестиционо одржавање, реконструкцију и адаптацију зграда и објеката, као и на издатке за 8/41

9 набавку постројења и опреме у склопу који су била неутрошена намјенска средства за заштиту од пожара, која се преусмјеравају у план за годину. 2. И З Д А Ц И З А Ф И Н А Н С И Ј С К У И М О В И Н У Издаци за отплату дугова износе ,00 КМ и повећавају се за ,00 КМ, а повећање се односи на отплату главнице по одобреном дугорочном кредитном задужењу општине Дервента ( Службени гласник општине Дервента, број 4/18) и сагласности Министарства финансија Републике Српске број 06.04/ /18 од године. Остали издаци су умањени и износе 5.000,00 КМ. У прегледу расхода по функционалној класификацији видљиво је да ребалансом буџета је планирано да се највише средстава издвоји за стамбене и заједничке послове ( ,00 КМ), за опште јавне услуге ( ,00 КМ), социјалну заштиту ( ,00 КМ), рекреацију, културу и религију ( ,00 КМ), образовање ( ,00 КМ), док се за остале области функционалног класификовања планирају мањи износи. У прегледу расхода по организационој класификацији приказани су расходи по потрошачким јединицама и оперативним јединицама. 9/41

10 Економски код ПРИЈЕДЛОГ БУЏЕТА ОПШТИНЕ ДЕРВЕНТА ЗА ГОДИНУ - ОПШТИ ДИО Опис Основни буџет године Ребалансирани Буџет за г (са реалокацијама) Други ребаланс Буџета године Индекс 5/4*100 А. БУЏЕТСКИ ПРИХОДИ , , ,00 94, Порески приходи , , ,00 99, Приходи од пореза на доходак и добит 100,00 100,00 50, Доприноси за социјално осигурање Порези на лична примања и приходи од самосталних дјелатности , , ,00 88, Порези на имовину , , ,00 122, Порези на промет производа и услуга 1.550, ,00 317,00 20, Царине и увозне дажбине Индиректни порези прикупљени преко УИО , , ,00 100, Остали порески приходи 1.000, , ,00 490, Непорески приходи , , ,00 75,5 Приходи од финансијске и нефинансијске имовине и позитивних курсних , , ,00 разлика 50, Накнаде, таксе и приходи од пружања јавних услуга , , ,00 83, Новчане казне 5.500, , ,00 145, Приходи од финансијске и нефинансијске имовине и трансакција размјене између или унутар јединица власти Остали непорески приходи , , ,00 50, Грантови , , , Грантови , , , Трансфери између или унутар јединица власти , , ,00 104, Трансфери између различитих јединица власти , , ,00 104, Трансфери унутар исте јединице власти 10/41

11 Б. БУЏЕТСКИ РАСХОДИ , , ,00 96, Текући расходи , , ,00 97, Расходи за лична примања запослених , , ,00 100, Расходи по основу коришћења роба и услуга , , ,00 100, Расходи финансирања и други финансијски трошкови , , ,00 103, Субвенције , , ,00 98, Грантови , , ,00 82, Дознаке на име социјалне заштите које се исплаћују из буџета Републике, општина и градова Дознаке на име социјалне заштите које исплаћују институције обавезног социјалног осигурања Расходи финансирања, други финансијски трошкови и расходи трансакција размјене између или унутар јединица власти , , ,00 0, , , Расходи по судским рјешењима , , ,00 9, Трансфери између и унутар јединица власти , , ,00 100, Трансфери између различитих јединица власти , , ,00 100, Трансфери унутар исте јединице власти * * * * Буџетска резерва , , ,00 55,9 В. БРУТО БУЏЕТСКИ СУФИЦИТ/ДЕФИЦИТ (А-Б) , , ,00 86,6 Г. НЕТО ИЗДАЦИ ЗА НЕФИНАНСИЈСКУ ИМОВИНУ (I+II-III-IV) , , ,00 78, I Примици за нефинансијску имовину , , ,00 26, Примици за произведену сталну имовину 3.000, , , Примици за драгоцјености Примици за непроизведену сталну имовину , , ,00 12,6 Примици од продаје сталне имовине намијењене продаји и обустављених пословања Примици за стратешке залихе Примици од залиха материјала, учинака, робе и ситног инвентара, , , ,00 амбалаже и сл. 88,5 11/41 98,3

12 II Примици за нефинансијску имовину из трансакција између или унутар јединица власти Примици за нефинансијску имовину из трансакција између или унутар јединица власти III Издаци за нефинансијску имовину , , ,00 72, Издаци за произведену сталну имовину , , ,00 72, Издаци за драгоцјености Издаци за непроизведену сталну имовину , ,00 0,00 0, Издаци за сталну имовину намјењену продаји Издаци за стратешке залихе Издаци за залихе материјала, робе и ситног инвентара, амбалаже и сл , , ,00 104, Издаци за улагање на туђим некретнинама, постројењима и опреми IV Издаци за нефинансијску имовину из трансакција између или унутар јединица власти Издаци за нефинансијску имовину из трансакција између или унутар јединица власти Д. БУЏЕТСКИ СУФИЦИТ/ДЕФИЦИТ (В+Г) , , ,00 67,6 Ђ. НЕТО ФИНАНСИРАЊЕ (Е+Ж+З+И) , , ,00 67,6 Е. НЕТО ПРИМИЦИ ОД ФИНАНСИЈСКЕ ИМОВИНЕ (I-II) 1.000, ,00 0,00 0, I Примици од финансијске имовине 1.000, ,00 0,00 0, Примици од финансијске имовине 1.000, ,00 0,00 0,0 Примици од финансијске имовине из трансакција између или унутар јединица власти II Издаци за финансијску имовину Издаци за финансијску имовину Издаци за финансијску имовину из транскација између или унутар јединица власти Ж. НЕТО ЗАДУЖИВАЊЕ (I-II) , , ,00 97, I Примици од задуживања 0, , ,00 12/41

13 Примици од задуживања 0, , ,00 Примици од задуживања из транскација између или унутар јединица власти II Издаци за отплату дугова , , ,00 103, Издаци за отплату дугова , , ,00 103,5 Издаци за отплату дугова из трансакција између или унутар јединица власти З. ОСТАЛИ НЕТО ПРИМИЦИ (I-II) , , ,00 44, I Остали примици , , ,00 173, Остали примици , , ,00 100, Остали примици из трансакција између или унутар јединица власти 0,00 0, , II Остали издаци , , ,00 83, Остали издаци , , ,00 68, Остали издаци из трансакција између или унутар јединица власти , , ,00 104,4 **** И. НЕУТРОШЕНА НАМЈЕНСКА СРЕДСТВА ИЗ РАНИЈИХ ПЕРИОДА , , ,00 42,9 Ј. РАЗЛИКА У ФИНАНСИРАЊУ (Д+Ђ) Економски код БУЏЕТ ЗА ГОДИНУ - БУЏЕТСКИ ПРИХОДИ И ПРИМИЦИ ЗА НЕФИНАНСИЈСКУ ИМОВИНУ О п и с Основни буџет године Ребалансирани Буџет за г (са реалокацијама) Други ребаланс Буџета године Индекс 5/4*100 БУЏЕТСКИ ПРИХОДИ , , ,00 94, П о р е с к и п р и х о д и , , ,00 99, Приходи од пореза на доходак и добит 100,00 100,00 50, Порези на доходак 100,00 100,00 50,00 13/41

14 Порези на добит правних лица Порези на приходе капиталних добитака Доприноси за социјално осигурање Доприноси за социјално осигурање Порези на лична примања и приходе од самосталних дјелатности , , ,00 88, Порези на лична примања и приходе од самосталних дјелатности , , ,00 88, Порези на имовину , , ,00 122, Порези на имовину , , ,00 122, Порези на насљеђе и поклоне 50,00 50,00 0, Порези на финансијске и капиталне трансакције 50,00 50, , Остали порези на имовину Порези на промет производа и услуга 1.550, ,00 317,00 20, Порези на промет производа 1.500, ,00 303,00 20, Порези на промет услуга 50,00 50,00 14, Акцизе Царине и увозне дажбине Царине и увозне дажбине Индиректни порези прикупљени преко УИО , , ,00 100, Индиректни порези прикупљени преко УИО - збирно , , ,00 100, Остали порески приходи 1.000, , ,00 490, Остали порески приходи 1.000, , ,00 490, Н е п о р е с к и п р и х о д и , , ,00 75, Приходи од финансијске и нефинансијске имовине и позитивних курсних разлика , , , Приходи од дивиденде, учешћа у капиталу и сличних права Приходи од закупа и ренте , , ,00 50, Приходи од камата на готовину и готовинске еквиваленте 8.000, , ,00 43, Приходи од хартија од вриједности и финансијских деривата 50,7 14/41

15 Приходи од камата и осталих накнада на дате зајмове Приходи по основу реализованих позитивних курсних разлика из пословних и инвестиционих активности Накнаде, таксе и приходи од пружања јавних услуга , , ,00 83, Административне накнаде и таксе , , ,00 98, Судске накнаде и таксе Комуналне накнаде и таксе , , ,00 90, Накнаде по разним основама , , ,00 78, Приходи од пружања јавних услуга , , ,00 81, Новчане казне 5.500, , ,00 145, Новчане казне 5.500, , ,00 145, Приходи од финансијске и нефинансијске имовине и трансакција размјене између или унутар јединица власти Приходи од финансијске и нефинансијске имовине и трансакција са другим јединицама власти Приходи од финансијске и нефинансијске имовине и трансакција унутар исте јединице власти Остали непорески приходи , , ,00 50, Остали непорески приходи , , ,00 50, Г р а н т о в и , , , Грантови , , , Грантови из иностранства Грантови из земље , , ,00 Т р а н с ф е р и и з м е ђ у и л и у н у т а р ј е д и н и ц а в л а с т и , , ,00 104, Трансфери између различитих јединица власти , , ,00 104, Трансфери од државе Трансфери од ентитета , , ,00 104, Трансфери од јединица локалне самоуправе 2.000, ,00 230,00 15/41

16 Трансфери од фондова обавезног социјалног осигурања 20,00 20,00 0, Трансфери од осталих јединица власти Трансфери унутар исте јединице власти Трансфери унутар исте јединице власти ПРИМИЦИ ЗА НЕФИНАНСИЈСКУ ИМОВИНУ , , ,00 26, П р и м и ц и з а н е ф и н а н с и ј с к у и м о в и н у , , ,00 26, Примици за произведену сталну имовину 3.000, , , Примици за зграде и објекте 0,00 0, , Примици за постројења и опрему 3.000, , , Примици за биолошку имовину Примици за инвестициону имовину Примици за осталу произведену имовину Примици за драгоцјености Примици за драгоцјености Примици за непроизведену сталну имовину , , ,00 12, Примици за земљиште , , ,00 12, Примици за подземна и површинска налазишта Примици за остала природна добра Примици за осталу непроизведену имовину Примици од продаје сталне имовине намијењене продаји и обустављених пословања Примици од продаје сталне имовине намијењене продаји и обустављених пословања Примици за стратешке залихе Примици за стратешке залихе Примици од залиха материјала, учинака, робе и ситног инвентара, амбалаже и сл , , ,00 88,5 Примици од залиха материјала, учинака, робе и ситног инвентара, амбалаже и сл , , ,00 88,5 16/41

17 П р и м и ц и з а н е ф и н а н с и ј с к у и м о в и н у и з т р а н с а к ц и ј а и з м е ђ у и л и у н у т а р ј е д и н и ц а в л а с т и Примици за нефинансијску имовину из трансакција између или унутар јединица власти Примици за нефинансијску имовину из трансакција са другим јединицама власти Примици за нефинансијску имовину из трансакција са другим буџетским корисницима исте јединице власти УКУПНИ БУЏЕТСКИ ПРИХОДИ И ПРИМИЦИ ЗА НЕФИНАНСИЈСКУ ИМОВИНУ , , ,00 92,1 Економски код БУЏЕТ ОПШТИНЕ ДЕРВЕНТА ЗА ГОДИНУ - БУЏЕТСКИ РАСХОДИ И ИЗДАЦИ ЗА НЕФИНАНСИЈСКУ ИМОВИНУ О п и с Основни буџет године Ребалансирани Буџет за г (са реалокацијама) Други ребаланс Буџета године Индекс 5/4* БУЏЕТСКИ РАСХОДИ , , ,00 96, Т е к у ћ и р а с х о д и , , ,00 97, Расходи за лична примања запослених , , ,00 100, Расходи за бруто плате запослених , , ,00 100,4 Расходи за бруто накнаде трошкова и осталих личних примања , , ,00 запослених по основу рада 97, Расходи за накнаду плата запослених за вријеме боловања (бруто) , , ,00 102, Расходи за отпремнине и једнократне помоћи (бруто) , , ,00 102, Расходи по основу коришћења роба и услуга , , ,00 100, Расходи по основу закупа 2.212, , ,00 100,0 Расходи по основу утрошка енергије, комуналних, комуникационих и , , ,00 транспортних услуга 103,3 17/41

18 Расходи за режијски материјал , , ,00 92, Расходи за материјал за посебне намјене , , ,00 91, Расходи за текуће одржавање , , ,00 90, Расходи по основу путовања и смјештаја , , ,00 96, Расходи за стручне услуге , , ,00 116,3 Расходи за услуге одржавања јавних површина и заштите животне , , ,00 средине 94, Остали некласификовани расходи , , ,00 104, Расходи финансирања и други финансијски трошкови , , ,00 103, Расходи по основу камата на хартије од вриједности Расходи финансирања по основу финансијских деривата Расходи по основу камата на примљене зајмове у земљи , , ,00 103, Расходи по основу камата на примљене зајмове из иностранства Трошкови сервисирања примљених зајмова 9.00 Расходи по основу негативних курсних разлика из пословних и инвестиционих активности Расходи по основу затезних камата 100,00 100,00 50,00 50, Субвенције , , ,00 98, Субвенције , , ,00 98, Грантови , , ,00 82, Грантови у иностранство Грантови у земљи , , ,00 82,6 Дознаке на име социјалне заштите које се исплаћују из буџета , , ,00 Републике, општина и градова 98,3 Дознаке грађанима које се исплаћују из буџета Републике, општина и , , ,00 градова 97,9 Дознаке пружаоцима услуга социјалне заштите које се исплаћују из , , ,00 буџета Републике, општина и градова 100,0 Дознаке на име социјалне заштите које исплаћују институције обавезног социјалног осигурања Дознаке по основу пензијског осигурања 18/41

19 Дознаке по основу здравственог осигурања Дознаке по основу осигурања од незапослености Дознаке по основу дјечије заштите Расходи финансирања, други финансијски трошкови и расходи трансакција размјене између или унутар јединица власти 0, , ,00 Расходи финансирања и други финансијски трошкови између јединица власти 0, , , Расходи из трансакције размјене између јединица власти Расходи финансирања и други финансијски трошкови из трансакција унутар исте јединице власти Расходи из трансакције размјене унутар исте јединице власти Расходи по судским рјешењима , , ,00 9, Расходи по судским рјешењима , , ,00 9, Т р а н с ф е р и и з м е ђ у и у н у т а р ј е д и н и ц а в л а с т и , , ,00 100, Трансфери између различитих јединица власти , , ,00 100, Трансфери држави Трансфери ентитету 3.150, , ,00 105, Трансфери јединицама локалне самоуправе 2.000, , ,00 97, Трансфери фондовима обавезног социјалног осигурања , , ,00 99, Трансфери осталим јединицама власти Трансфери унутар исте јединице власти Трансфери унутар исте јединице власти **** Буџетска резерва , , ,00 55,9 **** Буџетска резерва , , ,00 55,9 ИЗДАЦИ ЗА НЕФИНАНСИЈСКУ ИМОВИНУ , , ,00 72, И з д а ц и з а н е ф и н а н с и ј с к у и м о в и н у , , ,00 72, Издаци за произведену сталну имовину , , ,00 72, Издаци за изградњу и прибављање зграда и објеката , , ,00 71,0 19/41

20 Издаци за инвестиционо одржавање, реконструкцију и адаптацију , , ,00 зграда и објеката 82, Издаци за набавку постројења и опреме , , ,00 19, Издаци за инвестиционо одржавање опреме 500,00 500,00 500,00 100, Издаци за биолошку имовину 5.000, , ,00 100, Издаци за инвестициону имовину Издаци за нематеријалну произведену имовину , , ,00 21, Издаци за драгоцјености Издаци за драгоцјености Издаци за непроизведену сталну имовину , ,00 0,00 0, Издаци за прибављање земљишта , ,00 0,00 0, Издаци по основу улагања у побољшање земљишта Издаци за прибављање подземних и површинских налазишта Издаци по основу улагања у побољшање подземних и површинских налазишта Издаци за прибављање осталих природних добара Издаци по основу улагања у побољшање осталих природних добара Издаци за нематеријалну непроизведену имовину Издаци за сталну имовину намјењену продаји Издаци за сталну имовину намјењену продаји Издаци за стратешке залихе Издаци за стратешке залихе Издаци за залихе материјала, робе и ситног инвентара, , , ,00 амбалаже и сл. 104, Издаци за залихе материјала, робе и ситног инвентара, амбалаже и сл , , ,00 104,9 Издаци за улагање на туђим некретнинама, постројењима и опреми Издаци за улагање на туђим некретнинама, постројењима и опреми 0,00 0, И з д а ц и з а н е ф и н а н с и ј с к у и м о в и н у и з т р а н с к а ц и ј а и з м е ђ у и л и у н у т а р ј е д и н и ц а в л а с т и 20/41

21 Издаци за нефинансијску имовину из трансакција између или унутар јединица власти Издаци за нефинансијску имовину из трансакција са другим јединицама власти Издаци за нефинансијску имовину из трансакција са другим буџетским корисницима исте јединице власти УКУПНИ БУЏЕТСКИ РАСХОДИ И ИЗДАЦИ ЗА НЕФИНАНСИЈСКУ ИМОВИНУ , , ,00 89,1 Економс ки код БУЏЕТ ОПШТИНЕ ДЕРВЕНТА ЗА ГОДИНУ - ФИНАНСИРАЊЕ О п и с Основни буџет године Ребалансирани Буџет за г (са реалокацијама) Други ребаланс Буџета године /41 Инде кс /4*100 Ф И Н А Н С И Р А Њ Е , , ,00 67,6 Н Е Т О П Р И М И Ц И О Д Ф И Н А Н С И Ј С К Е И М О В И Н Е 1.000, ,00 0,00 0, П р и м и ц и о д ф и н а н с и ј с к е и м о в и н е 1.000, ,00 0,00 0, Примици од финансијске имовине 1.000, ,00 0,00 0, Примици од хартија од вриједности (изузев акција) Примици за акције и учешћа у капиталу Примици од финансијских деривата Примици од наплате датих зајмова 1.000, ,00 0,00 0, Примици по основу орочених новчаних средстава Примици од финансијске имовине из трансакција између или унутар јединица власти Примици од финансијске имовине из трансакција са другим јединицама власти Примици од финансијске имовине из трансакција са другим буџетским корисницима исте јединице власти И з д а ц и з а ф и н а н с и ј с к у и м о в и н у

22 Издаци за финансијску имовину Издаци за хартије од вриједности (изузев акција) Издаци за акције и учешћа у капиталу Издаци за финансијске деривате Издаци за дате зајмове Издаци по основу орочавања новчаних средстава Издаци за финансијску имовину из транскација између или унутар јединица власти Издаци за финансијску имовину из транскација са другим јединицама власти Издаци за финансијску имовину из транскација са другим буџетским корисницима исте јединице власти Н Е Т О З А Д У Ж И В А Њ Е , , ,00 97, П р и м и ц и од з а д у ж и в а њ а 0, , , Примици од задуживања 0, , , Примици од издавања хартија од вриједности (изузев акција) Примици од узетих зајмова 0, , , Примици од задуживања из транскација између или унутар јединица власти Примици од задуживања код других јединица власти Примици од задуживања код других буџетских корисника исте јединице власти И з д а ц и з а о т п л а т у д у г о в а , , ,00 103, Издаци за отплату дугова , , ,00 103, Издаци за отплату главнице по хартијама од вриједности (изузев акција) Издаци за отплату дуга по финансијским дериватима Издаци за отплату главнице примљених зајмова у земљи , , ,00 103, Издаци за отплату главнице зајмова примљених из иностранства Издаци за отплату осталих дугова 22/41

23 Издаци за отплату дугова из трансакција између или унутар јединица власти Издаци за отплату дугова према другим јединицама власти Издаци за отплату дугова према другим буџетским корисницима исте јединице власти О С Т А Л И Н Е Т О П Р И М И Ц И , , ,00 44, О с т а л и п р и м и ц и , , ,00 173, Остали примици , , ,00 100, Примици по основу пореза на додату вриједност , , ,00 100, Примици по основу депозита и кауција Примици по основу аванса Остали примици Остали примици из трансакција између или унутар јединица власти 0,00 0, , Остали примици из трансакција са другим јединицама власти 0,00 0, ,00 Остали примици из трансакција са другим буџетским корисницама исте јединице власти О с т а л и и з д а ц и , , ,00 83, Остали издаци , , ,00 68, Издаци по основу пореза на додату вриједност , , ,00 65, Издаци по основу депозита и кауција Издаци по основу аванса Остали издаци 5.000, , ,00 84, Остали издаци из трансакција између или унутар јединица власти , , ,00 104, Остали издаци из трансакција са другим јединицама власти , , ,00 104,4 Остали издаци из трансакција са другим буџетским корисницима исте јединице власти **** НЕУТРОШЕНА НАМЈЕНСКА СРЕДСТВА ИЗ РАНИЈИХ ПЕРИОДА , , ,00 42,9 23/41

24 БУЏЕТ ОПШТИНЕ ДЕРВЕНТА ЗА ГОДИНУ - ФУНКЦИОНАЛНА КЛАСИФИКАЦИЈА РАСХОДА И НЕТО ИЗДАТАКА ЗА НЕФИНАНСИЈСКУ ИМОВИНУ Табела 1 Функц. код Табела 2 Функција Основни буџет године Ребалансирани Буџет за г (са реалокацијама) Други ребаланс Буџета године Опште јавне услуге , , ,00 02 Одбрана 9.400, , ,00 03 Јавни ред и сигурност , , ,00 04 Економски послови , , ,00 05 Заштита животне средине , , ,00 06 Стамбени и заједнички послови , , ,00 07 Здравство , , ,00 08 Рекреација, култура и религија , , ,00 09 Образовање , , ,00 10 Социјална заштита , , ,00 УКУПНО (класа ) , , ,00 Функц. код Функција Основни буџет године Ребалансирани Буџет за г (са реалокацијама) Други ребаланс Буџета године ЗУ Заједничке услуге , , ,00 ИУ Индивидуалне услуге , , ,00 УКУПНО (класа ) , , ,00 24/41

25 Економски код ОПИС Основни буџет године Ребалансирани Буџет за г (са реалокацијама) Други ребаланс Буџета године ОПЕРАТИВНА ЈЕДИНИЦА I - ОПШТИНСКА УПРАВА Назив потрошачке јединице: СКУПШТИНА ОПШТИНЕ Број потрашачке јединице: Текући расходи , , , Расходи по основу коришћења роба и услуга , , , Расходи по основу утрошка енергије, комуналних, комуникационих и транспортних услуга - ОИК 0,00 0,00 900, Расходи канцеларијског и компјутерског материјала - ОИК 0,00 0,00 100, Расходи за стручне услуге - ОИК 0,00 0, , Расходи за стручне услуге (штампање, огласи, озвучење, честитке, плакете и грбови) , , , Расходи за одржавање сједница, рекламни материјал, едукације 7.000, , , Расходи за бруто накнаде трошкова и осталих личних примања запослених - накнаде одборницима , , , Расходи по основу репрезентације 7.500, , , Расходи Општ. изборне комисије (бруто накнаде за рад чланова комисије и одбора, уговорене услуге, финан. избора , , , Грантови 1.500, ,00 0, Грантови у земљи - покровитељства и спонзорства 1.500, ,00 0, Дознаке на име социјалне заштите које се исплаћују из буџета општине 1.500, ,00 0, Дознаке грађанима које се исплаћују из буџета општине 1.500, ,00 0,00 УКУПНО СКУПШТИНА ОПШТИНЕ , , ,00 Назив потрошачке јединице: НАЧЕЛНИK ОПШТИНЕ Број потрашачке јединице: Текући расходи , , , Расходи по основу коришћења роба и услуга , , ,00 25/41

26 Расходи за услуге дератизација 4.000, , , Расходи за стручне услуге (штампање, увезивање, објава огласа и сл.) , , , Остали некласификовани расходи (угoвори о дјелу и повременим пословима, котизације, чланарине, лиценце, стручни испити и сл.) , , , Расходи по основу репрезентације , , , Расходи финансирања и други финансијски трошкови , , , Расходи по основу камата на примљене зајмове у земљи , , , Расходи сервисирања примљених зајмова Грантови , , , Грантови у земљи - покровитељства и спонзорства , , , Капитални грантови непрофитним субјектима у земљи , , , Дознаке на име соц. заштите које се исплаћују из буџета општине , , ,00 Текуће дознаке грађанима које се исплаћују из буџета општине - једнократне помоћи , , , Текуће дознаке грађанима које се исплаћују из буџета општине , , , Капиталне дознаке грађанима које се исплаћују из буџета општине 5.000, , ,00 Расходи финансирања, други финансијски трошкови и расходи 418 трансакција размјене између или унутар јединица власти 0, , ,00 Расходи финансирања и други финансијски трошкови између јединица власти 0, , , Расходи по судским рјешењима , , , Расходи по судским рјешењима , , ,00 51 Издаци за нефинансијску имовину , , , Издаци за произведену сталну имовину (капитална улагања) , , , Издаци за изградњу и прибављање стамбених објеката и простора 0, , , Издаци за изградњу и прибављање вањског освјетљења, тротоара и ограда Издаци за изградњу и прибављање путева и ауто-путева 0, , , Издаци за изградњу и прибављање плиновода, водовода и канализација 0, , , Издаци за изградњу и прибављање осталих објеката 0, , , Издаци за пројектовање и остали издаци за прибављање осталих објеката 0, , ,00 Издаци за инвестиционо одржавање, реконструкцију и адаптацију вањског освјетљења, тротоара и ограда 0, , , Издаци за инвестиционо одржавање, реконструкцију и адаптацију зграда и 26/41