Na osnovu čl

Транскрипт

1 На основу чл ст. 1. тачка 1. Закона о привредним друштвима, директор Истраживачко-развојног института РТ-РК ДОО за системе засноване на рачунарима Нови Сад, са адресом седишта у Новом Саду, ул. Народног фронта бр. 23/а, матични број: , ПИБ (у даљем тексту: Друштво), доноси Pursuant to Article 490, Paragraph 1, Item 1 of the Law on Companies, Director of the Istraživačko-razvojni institut RT-RK DOO za sisteme zasnovane na računarima Novi Sad [in English: Research and Development Institute "RT-RK" DOO for Computer Based Systems Novi Sad], with registered address in Novi Sad, at Narodnog fronta No. 23/а, company registration number: , tax identification number: (hereinafter: the Company) adopted the following Н А Ц Р Т ПЛАНA ПОДЕЛЕ ДРУШТВА ИЗДВАЈАЊЕМ УЗ ОСНИВАЊЕ НОВОГ ПРИВРЕДНОГ ДРУШТВА DRAFT SPIN-OFF PLAN FOR THE SPIN-OFF OF THE COMPANY WITH FOUNDING OF A NEW COMPANY УВОДНЕ ОДРЕДБЕ I) Чланом 12.7 Уговора o купопродаји удела и оквирног уговора, закљученог између свих чланова Друштва дана године (ОВ бр. УОП- I: код јавног бележника Зорана Недина у Београду), предвиђено је дa члан Друштва TTTech Computertechnik AG може предложити одвајање аутомобилског пословања од неаутомобилског пословања Друштва, путем издвајања или сличног корпоративног реструктуирања; II) Члан Друштва TTTech Computertechnik AG је предложио, а остали чланови Друштва су сагласни да је за даље унапређење ефикасности пословања Друштва сада неопходно у потпуности издвојити сегмент који се бави аутомотив индустријом; као и да је то најцелисходније урадити путем статусне промене издвајања уз оснивање новог привредног друштва које ће се бавити искључиво истраживањем и развојем у 1 INTRODUCTORY PROVISIONS I) Article 12.7 of the Share Purchase Agreement and the Framework Agreement concluded between all members of the Company on August 29, 2017 (Authentication No. UOP-I: with Notary Public Zoran Nedin in Belgrade), stipulates that Company member TTTech Computertechnik AG may propose the spin-off of the automobile business from the non-automobile business, through spin-off or similar corporate restructuring; II) Company member TTTech Computertechnik AG has proposed, and the other members of the Company have agreed, that in order to further improve the efficiency of the Company's business, it is now necessary to completely separate the segment dealing with the automotive industry; as well as that it would be most appropriate to do so through a change to status, spin-off with the incorporation of a new

2 сфери аутомобилског софтвера. Стога, чланови Друштва су сагласни да овај нацрт Плана поделе Друштва издвајањем уз оснивање новог привредног друштва гласи како следи: Члан 1 Учесник статусне промене издвајање уз оснивање је привредно друштво РТ-РК ДОО Нови Сад (у даљем тексту: Друштво преносилац ) са седиштем у Новом Саду, ул. Народног фронта бр. 23/а, матични број: Друштво преносилац пролази кроз статусну промену издвајања уз оснивање привредног друштва са предложеним називом: RT-RK Automotive ДОО Нови Сад (у даљем тексту: Друштво стицалац ). Члан 2 company which shall deal exclusively with research and development in the field of automobile software. Therefore, Company members are in agreement that this Draft of a Spin-Off Plan for the spin-off of the Company with incorporation of a new company, shall be as follows Article 1 A sole participant to the status change of spin-off with incorporation is RT-RK DOO Novi Sad (hereinafter: the "Transferor"), with registered address in Novi Sad, at Narodnog fronta No. 23/а, company registration number: The Transferor is undergoing a change to its status through spin-off with incorporation of the new company with the proposed name RT-RK Automotive DOO Novi Sad (hereinafter: the Transferee"). Друштво преносилац, након спровођења статусне промене издвајања уз оснивање Друштва стицаоца, не постаје члан Друштва стицаоца, нити има овлашћење да врши било каква имовинска, управљачка или друга права у Друштву стицаоцу која Закон о привредним друштвима и други релевантни прописи додељују члановима друштва са ограниченом одговорношћу. Чланови Друштва преносиоца ће бити чланови Друштва стицаоца и имаће сва имовинска, управљачка и друга права у Друштву стицаоцу, а све у складу са овим Планом поделе, другим уговорима закљученим између њих, укључујући ту и Уговор о купопродаји удела и оквирни уговор од 29. августа 2017, и законом. Члан 3 Предмет ове статусне промене је издвајање дела средстава, имовине и обавеза Друштва преносиоца, као и пренос дела имовине и обавеза на Друштво стицаоца које ће се овом статусном променом основати. 2 Article 2 After the implementation of the spin-off with incorporation of the Transferee, the Transferor shall not become a member of the Transferee, nor shall it have the right to exercise any proprietary, managerial or other rights in the Transferee provided to members of a limited liability company by the Companies Law and other relevant regulations. Members of the Transferor shall be members of the Transferee and shall have all proprietary, managerial or other rights in the Transferee pursuant to this Spin-Off Plan, other agreements entered into among them, including the Share Purchase Agreement and the Framework Agreement of August 29, 2017, and the law. Article 3 The subject-matter of this status change is the spin-off of a part of the Transferor s assets, liabilities and equity and the transfer

3 Издвајањем уз оснивање оснива се ново Друштво стицалац, са предложеним пословним именом и седиштем: RT-RK Automotive ДОО Нови Сад, ул. Народног фронта бр. 23 Д-Е. Друштво стицалац се оснива као друштво са ограниченом одговорношћу са једнодомним системом управљања. thereof to the Transferee, which will be established in the course of the spin-off. Through the spin-off with incorporation the Transferee is being formed, with the proposed name and registered seat as follows: RT-RK Automotive DOO Novi Sad, at Narodnog fronta No. 23 D-Е. The Transferee shall be a limited liability company with the one-tier corporate governance system. Члан 4 Чланови Друштва преносиоца су сагласни да се следећи извештаји и документи неће сачињавати за потребе статусне промене: a) извештај ревизора из члана 490. ст. 1. тач. 2, и извештај директора о статусној промени из члана 490. ст. 1. тач. 4. Закона о привредним друштвима, б) овај План не подлеже ревизији од стране Ревизора у складу са чланом 490. ст. 1. тачка 3. Закона о привредним друштвима, Article 4 The members of the Transferor have agreed that the following reports and documents shall not be prepared for the purpose of the spin-off: a) the audited financial reports referred to under Article 490, Paragraph 1, Item 2), and the Director's report on spin-off referred to under Article 490, Paragraph 1, Item 4) of the Companies Law. b) audit report on the spin-off audit in accordance with Article 490, Paragraph 1, item 3. of the Companies Law. Члан 5 Циљ статусне промене је повећање економичности пословања Друштва преносиоца, јасније профилисање његових расположивих потенцијала, као и заштита и развој основне делатности - Истраживање и развој у осталим природним и техничкотехнолошким наукама. Article 5 The aim of the spin-off is to increase business efficiency of the Transferor, define more clearly the available potentials, as well as the protection and development of the main business activity "research and development in other natural and technicaltechnological sciences". Члан 6 Основни капитал Друштва преносиоца уписан у Регистру привредних субјеката износи: Article 6 The Transferor's share capital registered in the Companies Register is as follows: - уписан и уплаћен новчани капитал ,96 РСД. - subscribed and paid-up share capital in the amount of RSD 325,952, Основни капитал Друштва преносиоца чине удели следећих чланова: The Transferor's share capital 1. TTTech Computertechnik AG, матични број: FN z, са 3 comprise shares held by the following members: 1. TTTech Computertechnik AG,

4 уделом од 51,12%, и уписаним и уплаћеним новчаним капиталом од ,12 РСД на дан ; 2. Никола Теслић, Јмбг: са уделом од 20,20% и уписаним и уплаћеним новчаним капиталом од 7.108,84 РСД на дан Миленко Берић, Јмбг: , са уделом од 17,39% и уписаним и уплаћеним новчаним капиталом од 6.118,38 РСД на дан Владимир Ковачевић, Јмбг: , са уделом од 11,29% и уписаним и уплаћеним новчаним капиталом од 3.971,62 РСД на дан Након статусне промене издвајања уз оснивање, основни капитал Друштва преносиоца од ,96 РСД биће подељен на два једнака дела од по ,48 РСД. Основни капитал Друштва преносиоца умањиће се на ,48 РСД, а део његовог основног капитала у износу од ,48 РСД пренеће се на Друштво стицаоца, тако да ће структура основног капитала бити следећа: а) Друштву преносиоцу: - Новчани капитал уписаних и уплаћених ,48 РСД б) у Друштву стицаоцу: - Новчани капитал уписаних и уплаћених ,48 РСД. company registration number: FN z, with a 51.12% share, and subscribed and paid-up cash contribution to the share capital in the amount of RSD 325,935, made on July 04, 2016; 2. Nikola Teslić, personal identification number: with a 20.20% share, and subscribed and paid-up cash contribution to the share capital in the amount of RSD 7, made on July 01, 2015; 3. Milenko Berić, personal identification number: , with a 17.39% share, and subscribed and paid-up cash contribution to the share capital in the amount of RSD 6, made on July 01, 2015; 4. Vladimir Kovačević, personal identification number: , with a 11.29% share, and subscribed and paid-up cash share capital in the amount of RSD 3, made on April 08, As the result of the spin-off the Transferor's share capital of RSD 325,952, shall be divided in two equal parts of RSD 162,976, The share capital of the Transferor shall be reduced by the amount of RSD 162,976, The share capital in the amount of RSD 162,976, shall be assigned to the Transferee, so that the share capital structure is as follows: a) The Transferor: - share capital formed by cash contributions - subscribed and paidup in the amount of RSD 162,976, b) The Transferee : - share capital formed by cash contributions - subscribed and paid-up in the amount of RSD 162,976,

5 Члан 7 Због умањења укупног основног капитала Друштва преносиоца за 50%, и вредности удела сваког члана у Друштву преносиоцу умањиће се за 50%. У замену за то, сваком члану Друштва преносиоца припашће по један удео у Друштву стицаоцу, у сразмери 1:1, односно у номиналној вредности једнакој 50% вредности удела који сваки члан тренутно поседује у Друштву преносиоцу. Члановима неће бити вршене никакве евентуалне исплате у замену за стицање удела у Друштву стицаоцу. Чланови нису дужни да врше било какве исплате како Друштву преносиоцу, тако ни Друштву стицаоцу. Након регистрације статусне промене у Регистру привредних субјеката, новчани капитал Друштва стицаоца у износу од уписаних и уплаћених ,48 РСД чиниће удели његових чланова како следи: 1. TTTech Computertechnik AG, матични број: FN z, са уделом од 51,12%, и уписаним и уплаћеним новчаним капиталом од ,06 РСД; 2. Никола Теслић, Јмбг: са уделом од 20,20% и уписаним и уплаћеним новчаним капиталом од 3.554,42 РСД; 3. Миленко Берић, Јмбг: , са уделом од 17,39% и уписаним и уплаћеним новчаним капиталом од 3.059,19 РСД; 4. Владимир Ковачевић, Јмбг: , са уделом од 11,29% и уписаним и уплаћеним новчаним капиталом од 1.985,81 РСД. На основу свог удела у Друштву стицаоцу, чланови ће имати право на расподелу/ учешће у добити од тренутка регистрације оснивања Друштва стицаоца. Трансакције Друштва преносиоца сматрају се, у рачуноводствене сврхе, трансакцијама обављеним у име Друштва стицаоца почев од датума регистрације оснивања Друштва стицаоца. Article 7 Each share currently held by each of the members of the Transferor shall be reduced by 50% due to 50% reduction of the total share capital of the Transferor. In exchange, under the share exchange ratio of 1:1, each of the members of the Transferor shall receive one share in the Transferee in the nominal value equal to 50% of the share currently held in the Transferor. There will be no payments to the members instead of acquisition of shares in the Transferee. There are no payments required from the members to any of the Transferor or the Transferee. Following the registration of the spin-off with the commercial registry the Transferee's share capital of RSD 162,976, shall comprise the members' shares, as follows: 1. TTTech Computertechnik AG, company registration number: FN z, with a 51.12% share, and subscribed and paid-up cash contribution to the share capital in the amount of RSD 162,967,898.06; 2. Nikola Teslić, personal identification number: with a 20.20% share, and subscribed and paid-up cash contribution to the share capital in the amount of RSD 3,554.42; 3. Milenko Berić, personal identification number: , with a 17.39% share, and subscribed and paid-up cash contribution to the capital in the amount of RSD 3,059.19; 4. Vladimir Kovačević, personal identification number: , with a 11.29% share, and subscribed and paid-up cash contribution to the share capital in the amount of RSD 1, The shares acquired in the Transferee shall give right to dividend/profit-participation from the moment of registration of establishment of the Transferee. Transactions of the Transferor shall be considered, for the accounting purposes, as transactions of the Transferee starting from the date of registration of establishment of the Transferee. 5

6 Члан 8 Након регистрације издвајања уз оснивање у Регистру привредних субјеката, основни капитал Друштва преносиоца од уписаних и уплаћених ,48 РСД чиниће следећи удели чланова: 1. TTTech Computertechnik AG, матични број: FN z, са уделом од 51,12%, и уписаним и уплаћеним новчаним капиталом од ,06 РСД; 2. Никола Теслић, Јмбг: са уделом од 20,20% и уписаним и уплаћеним новчаним капиталом од 3.554,42 РСД; 3. Миленко Берић, Јмбг: , са уделом од 17,39% и уписаним и уплаћеним новчаним капиталом од 3.059,19 РСД; 4. Владимир Ковачевић, Јмбг: , са уделом од 11,29% и уписаним и уплаћеним новчаним капиталом од 1.985,81 РСД. Члан 9 На Друштво стицаоца се преносе следећа имовина, права и обавезе: 1. Сви уговори и потраживања према следећим дужницима Друштва преносиоца: - ASK, Germany - Autoliv, Sweden - Fotonation, Ireland - Harman, Germany - KPIT, India - LG, South Korea - nviso, Switzerland - TTAutomotive, Austria - Denso Europe, Netherlands - epat, Australia 6 Article 8 Following the registration of the spin-off with the commercial registry the Transferor's share capital of RSD 162,976, shall comprise the members' shares, as follows: 1. TTTech Computertechnik AG, company registration number: FN z, with a 51.12% share, and subscribed and paid-up cash contribution to the share capital in the amount of RSD 162,967,898.06; 2. Nikola Teslić, personal identification number: with a 20.20% share, and subscribed and paid-up cash contribution to the share capital in the amount of RSD 3,554.42; 3. Milenko Berić, personal identification number: , with a 17.39% share, and subscribed and paid-up cash contribution to the capital in the amount of RSD 3,059.19; 4. Vladimir Kovačević, personal identification number: , with a 11.29% share, and subscribed and paid-up cash contribution to the share capital in the amount of RSD 1, Article 9 The following assets, rights and obligations are transferred to the Transferee: 1. All contracts and receivables from the following debtors of the Transferor: - ASK, Germany - Autoliv, Sweden - Fotonation, Ireland - Harman, Germany - KPIT, India - LG, South Korea - nviso, Switzerland - TTAutomotive, Austria - Denso Europe, Netherlands - epat, Australia

7 2. Друштво преносилац преноси на Друштво стицаоца део своје имовине и обавеза из Деобног биланса са стањем на дан године. Деобни биланс са стањем на дан године са Спецификацијом имовине, представља саставни део Прилог 2 овог Плана поделе. 2. The Transferor shall transfer to the Transferee part of its assets and liabilities from the Spin-Off Balance Sheet as at The Spin-Off Balance Sheet as at with the Specification of Assets is an integral part hereto - Appendix 2 of this Spin- Off Plan. 3. Друштво преносилац преноси на Друштво стицаоца своје уделе у следећим привредним друштвима: i) Удео од 90% власништва у Институту РТ-РК Осијек ДОО за информацијске технологије, ул. Цара Хадријана 10б, Осијек, Хрватска, регистрованом код Трговачког суда у Осијеку под бројем МБС , ОИБ ; ii) Удео од 100% власништва у RT- RK Computer Based Systems GmbH, Schlossberg 20, Pforzheim, Немачка, Ust-IdNr. DE Након извршене регистрације оснивања Друштва стицаоца код Агенције за привредне регистре, Друштво стицалац ће основати друштво са ограниченом одговорношћу ради обављања исте или сличне делатности у Бања Луци, Република Српска, Босна и Херцеговина, као једини члан са 100% удела у том новом Друштву. Друштво преносилац наставља да постоји под истим именом: Истраживачко-развојни институт РТ-РК ДОО за системе засноване на рачунарима Нови Сад. 3. The Transferor shall transfer to the Transferee its shares in the following Companies: i) 90% ownership share in Institut RT-RK Osijek DOO za informacijske tehnologije, Cara Hadrijana 10b, Osijek, Croatia, registered with Trade court in Osijek under No. MBS , personal identification No. (OIB) ; ii) 100% ownership share in RT-RK Computer Based Systems GmbH, Schlossberg 20, Pforzheim, Germany, Ust-IdNr. DE After the registration of the Transferee s establishment with the Serbian Business Registers Agency, the Transferee shall establish a new limited liability company operating the same or similar business, in Banja Luka, the Republic of Srpska, Bosnia and Herzegovina, as the only member with 100% ownership share in such new company. The Transferor shall continue to exist and operate under the same name: Istraživačkorazvojni institut RT-RK DOO za sisteme zasnovane na računarima Novi Sad and short-form name RT-RK doo Novi Sad. Члан 10 Након регистрације поступка издвајања уз оснивање у Регистру привредних субјеката, Друштво стицалац ће почети да послује у складу са својим оснивачким актом. 7 Article 10 Upon registration of the spin-off process with incorporation in the Companies Register, the Transferee shall start operating in accordance with its Memorandum of Association.

8 Члан 11 Чланови Друштва преносиоца стичу удео у друштву стицаоцу несразмерно номиналној вредности улога. Члан 12 Скупштина друштва ће истовремено са одобрењем Нацрта плана поделе, усвојити и Одлуку о смањењу основног капитала Друштва преносиоца. Члан 13 Друштво преносилац поднеће пријаву уписа смањења основног капитала код Регистра привредних субјеката. Члан 14 Констатује се да регистрацијом издвајања наступају правне последице утврђене одредбом члана 505. Закона о привредним друштвима и то: 1) део имовине, обавеза и средстава Друштва преносиоца прелазе на Друштво стицаоца, у складу са Планом поделе друштва, 2) члан Друштва преносиоца постаје члан Друштва стицаоца, тако што се његови удели, замењују уделима у Друштву стицаоцу, у складу са планом поделе; 3) друге последице у складу са Законом. Article 11 Members of the Transferor shall acquire a share in the Transferee in disproportion to the nominal value of their contributions. Article 12 The General Assembly shall simultaneously with making decision on approval of the Draft Spin-Off Plan also make a decision on on the reduction of share capital of the Transferor. Article 13 The Transferor shall submit to the Companies Registry a request for registration of the share capital reduction. Article 14 It is hereby noted that with the registration of spin-off, legal consequences of the spin-off stipulated under Article 505 of the Companies Law are as follows: 1) part of assets, liabilities and equity of the Transferor shall be transferred to the Transferee, in accordance with the Spin-Off Plan, 2) a member of the Transferor becomes a member of the Transferee to the extent that part of its share in the Transferor is exchanged for the share in the Transferee in accordance with the Spin-Off Plan; 3) other consequences in accordance with the Law. Члан 15 Списак запослених у Друштву преносиоца који се распоређују у Друштво стицаоца чини саставни део Прилог 1 овог Плана поделе. Члан 16 Article 15 The list of the Transferor s employees being assigned to the Transferee is an integral part hereto - Appendix 1 to this Spin-Off Plan. Article 16 Друштво преносилац и његов директор се обавезују да ће се уздржати од предузимања The members and the director of the било којих активности које би могле битно Transferor undertake to refrain from any утицати на финансијски и пословни статус activities that could significantly affect the 8

9 свог друштва у поступку издвајања, а посебно од активности промене основног капитала и других активности које нису оквиру уобичајеног пословања, почев од дана потписивања овог Плана до дана доношења решења о издвајању од стране Агенције за привредне регистре. Констатује се да је обавештење чланова Друштва преносиоца да могу сваког радног дана у периоду од 08,00-16,00 часова у седишту Друштва преносиоца у Новом Саду, на адреси седишта у ул. Народног фронта бр. 23/А, извршити увид у документе везане за ову статусну промену, извршено у свему према Закону о привредним друштвима. Констатује се да је обавештење поверилаца Друштва преносиоца извршено у свему према Закону о привредним друштвима. Овлашћује се директор Друштва преносиоца, Миленко Берић, да у име и за рачун Друштва преносиоца, може закључити и пред надлежним јавним бележником оверити овај План поделе друштва издвајањем уз оснивање, након усвајања истог од стране Скупштине Друштва преносиоца. financial and business status of the Transferor during the spin-off process, and in particular activities regarding changes in the share capital and other activities that are not part of normal business operations, starting from the day this Spin-Off Plan is signed and until the adoption of the decision on spin-off by the Companies Registry. It is hereby confirmed that the notice sent to members of the Transferor that they may inspect documents prepared in connection to the spin-off every working day from 8 am until 4 pm at the Transferor s registered office in Novi Sad, at Narodnog fronta No. 23/A, has been carried out pursuant to the Companies Law. It is hereby confirmed that notifications to creditors of the Transferor have been carried out pursuant to the Companies Law. The Director of the Transferor Milenko Berić is hereby authorized to, acting in the name and for the account of the Transferor, and subject to the proper approval of the General Assembly of the final version thereof, sign before the notary public in Novi Sad this Spin-Off Plan. Миленко Берић, директор/ Milenko Berić, the director 9

10 Прилог 1 Appendix 1 Списак запослених који настављају радни однос у Друштву стицаоцу. Запослени у Друштву преносиоцу наведени у овом Прилогу 1, наставиће са радом у Друштву стицаоцу на начин предвиђен овим Планом, почевши од дана регистрације Друштва стицаоца у Регистар привредних субјеката. Друштво стицалац преузима запослене наведене у Прилогу 1 који су у радном односу са пуним радним временом,, у складу са Законом о раду, радно-правним актима Друштва преносиоца, уговорима о раду запослених (који се могу анексирати у вези са статусном променом) и овим Планом поделе. Следећи запослени ће наставити свој радни однос са пуним радним временом код Друштва стицаоца: List of employees who shall continue their employment at the Transferee Employees from the Transferor listed in this Appendix 1 shall continue their employment at the Transferee under the same terms and conditions as stated in the Spin-Off Plan, starting from the day of registration of establishment of the Transferee with the Companies Registry. The Transferee shall take over the employees listed in this Appendix 1 as the full time employees, in accordance with the Serbian Labor Law, the Transferor's employment bylaws, their individual employment agreements (as may be annexed in connection to the spin-off) and the Spin-Off Plan. The following employees shall continue their full time employment at the Transferee: IME I PREZIME / NAME AND SURNAME TATJANA ALEKSIĆ TIHOMIR ANĐELIĆ MILANA ANTIN DAMIR BEĆIRBAŠIĆ STEVO BELOVIĆ MILAN BJELICA NIKOLA BRANKOVIĆ MARKO BRETT SONJA CRVENKOVIĆ ALEKSANDAR CUMBO KATARINA CVEJIN IVAN CVETKOVIĆ NEBOJŠA CVIJIĆ SMILJKA ČETIĆ RADNO MESTO / POSITION MLAĐI INŽENJER / JUNIOR ENGINEER INŽENJER / ENGINEER INŽENJER POČETNIK / ENGINEER BEGINNER 10

11 MILJAN ČUBRILO ALEKSANDAR ČUMIĆ GRUJICA ĆORLUKA ALEKSANDAR ĆURGUZ ALEKSANDAR DAKIĆ MILICA DAMJANOVIĆ ALEKSANDRA DAVIDOVIĆ DUŠKO DAVIDOVIĆ ALEKSANDAR DIMITRIJEVIĆ MIRJANA DRAGIŠIĆ SVETOZAR DRAŠKOVIĆ NEMANJA DROBNJAK OGNJEN ĐEKIĆ DRAGANA ĐORĐEVIĆ ČEGAR STEVICA ĐUKIĆ SINIŠA ĐURIĆ NINA FAT STRAHINJA GOLIĆ MARKO GOSTOVIĆ DUŠAN IGIĆ DEJAN IKONIĆ MILOŠ ILIĆ VELIBOR ILIĆ MILE IVANIĆ SLAĐANA IVIĆ JOAKIM JANJATOVIĆ TEODOR JONAŠKU SLAĐAN JORDAKOVIĆ NINOSLAV JOVANOV ČEDOMIR JOVANOVIĆ MIHAJLO JOVANOVIĆ MILADIN JOVANOVIĆ INŽENJER / ENGINEER SAMOSTALNI INŽENJER / ENGINEER 11

12 UROŠ JOVIĆ ĐORĐE JUHAS OGNJEN KOCIĆ NIKOLA KOLAROVIĆ TAMARA KOMNENIĆ ALEKSANDAR KORAĆ BOGDAN KORAĆ BRANIMIR KOVAČEVIĆ DUŠAN KOVAČEVIĆ MARKO KOVAČEVIĆ NIKOLA KOVAČEVIĆ BOŠKO KRAGULJ NEMANJA KRSMANOVIĆ MAJDA KUZMANOVIĆ NIKOLA LAJIĆ DARKO LAUŠ STEFAN LAZA BOJAN LAZIĆ IGOR LIČANIN MARKO LONČAREVIĆ MILAN MANIĆ MALIŠA MARIJAN MIHAJLO MARINKOVIĆ DRAGAN MARJANOVIĆ MILOŠ MARKOVIĆ NOVAK MARKOVIĆ TOMISLAV MARUNA BRANKO MILOŠEVIĆ NEMANJA MILUTINOVIĆ GORAN MILJKOVIĆ STARIJI INŽENJER / SENOR LEAD ENGINEER INŽENJER POČETNIK / ENGINEER BEGINNER STARIJI VOĐA GRUPE / SENIOR GROUP LEAD STARIJI VOĐA GRUPE / SENIOR GROUP LEAD STARIJI VOĐA GRUPE / SENIOR GROUP 12

13 LEAD MILENA MIRKOVIĆ NEMANJA MIŠIĆ MARIJANA MOLNAR KRISTIJAN MOROVIC VLADIMIR MUDRI MIROSLAV NEDELJKOVIĆ ĐURO NENADOVIĆ IVANA NIKOLIĆ VLADIMIR NIKOLIĆ TANJA OBRADOVIĆ KRISTINA OMEROVIĆ NIKOLA OSTOJIĆ RADIVOJE OSTOJIĆ NEMANJA PAJIĆ LASLO PALFI BOGDAN PAVKOVIĆ GORAN PEIĆ BIBIĆ LJUBICA PELEKSIĆ NATAŠA PERKOVIĆ JASMINA PEŠIĆ STEFAN PIJETLOVIĆ SRĐAN POLETANOVIĆ BOGDAN PREBIRAČEVIĆ NIKOLA PUAČA SLOBODAN RAČANOVIĆ DRAGAN RADANOVIĆ NIKOLA RADOJIČIĆ GORAN RAPAIĆ DAVOR RAPIĆ STARIJI INŽENJER / SENOR LEAD ENGINEER LABORANT / LAB TECHNICIAN INŽENJER POČETNIK / ENGINEER BEGINNER STARIJI INŽENJER / SENIOR LEAD ENGINEER INŽENJER POČETNIK / ENGINEER BEGINNER 13

14 VLADIMIR RONČEVIĆ BOJAN SAVIĆ IVANA SAVIĆ MAJA SAVIĆ JELENA SIMIĆ SPASOJEVIĆ DANIJEL TIJANA SREJIĆ IGOR STANIVUK VLADIMIR STANIVUK DEJAN STANKOVIĆ JURICA STANOJKOVIĆ VOJKAN STEFANOVIĆ MARKO STRIČEVIĆ GORAN STUPAR JASENKA ŠTEVANOV STANOJKOVIĆ SAVA ŠUNJKA SRĐAN TIKVIĆ STEFAN TOMIĆ BOJAN TRIFUNOVIĆ NIKOLA TRIFUNOVIĆ ALEKSANDAR TUCAKOV AKOŠ VARGA NIKOLA VASILJEVSKI VLADIMIR VELISAVLJEV ZORAN VRANEŠEVIĆ JOVANA VUČKOVIĆ MARINA VUČKOVIĆ VELIMIR VUJANOVIĆ BRANKO VUKELIĆ MIRJANA VULIN BRANISLAV ZUKOVIĆ SAMOSTALNI INŽENJER / ENGINEER STARIJI INŽENJER / SENIOR LEAD ENGINEER INŽENJER / ENGINEER INŽENJER POČETNIK / ENGINEER BEGINNER 14

15 MARIJANA ŽERAJIĆ ZORAN ŽIVANOVIĆ NINOSLAV ŽMUKIĆ SAMOSTALNI INŽENJER / ENGINEER 15

16 Прилог 2 Деобни биланс са стањем на дан године, са спецификацијом имовине Appendix 2 Spin-off balance sheet as at with the Specification of Assets Nacrt deobnog bilansa RT-RK doo AKTIVA Stalna imovina (nematerijalna imovina, nekretnine, postrojenja i oprema, dugoročni finansijski plasmani, učešća u kapitalu zavisnih pravnih lica ) u ukupnoj vrednosti ,98 rsd prenosi se procentualno na RT-RK Automotive 14,94%, odnosno ,47 rsd, su osnovna sredstva (licence, softveri, oprema, dugoročni finansijski plasmani i učešća u kapitalu zavisnih pravnih lica) i čini ih sledeće: Licence Količina (kom) Knjigovodstvena vrednost CADCAM TASKING VX-TOOLSET ,85 DEKTEC LICENSE LIC-C2-SP ,27 GK WARKE DVB SSU LICENSE ,61 HT-EUREP TASKING TOOLSET ,90 POLARION SALMEC1 LICENCE ,03 POLARION SALMEN25 LICENCE ,97 POLARION SERVN10 LICENCE ,07 PRQA QAC/MISRA C 2012 V FLOATING LICENCE ,36 VX toolset for Tricore Professional Edition 2 186,50 WIND RIVER VXWORKS 7 CORE PLATFORM, PERPETUAL ,98 Ukupno licence ,54 Softver Kolicina (kom) Knjigovodstvena vrednost Microsoft Windows 10 PRO 64b ,00 MICROSOFT WINDWS 10 PRO 64B - NB ASUS FX553VD-FY ,00 Mouser 841-CWA-STANDARD-NL FREESCALE DEVELOPMENT SOFTWARE ,09 PULSONIX PSX-004N ,09 PULSONIX PSX-HS ,41 SOFTWARE 5000 CANOE ,14 SW 5000 CANOE TTTECH ,46 TTTech CANoe SOFTVER ,41 16

17 TTTECH SOFTWARE CANOE ,04 WIND RIVER SUPPORT & MAINTENANCE CORE PLATFORM ,80 Ukupno softveri ,44 17

18 Oprema Kolicina Knjigovodstvena vrednost Merna oprema ,76 Mrezna oprema ,81 Namestaj 59 - Racunari ,52 Razvojne ploce ,52 Ukupno oprema ,61 Dugoročni finansijski plasmani u iznosu od ,53 rsd čini kredit dat RT-RK Osijek i prenosi se u potpunosti na RT-RK Automotive. Učešća u kapitalu zavisnih pravnih lica iznose ,16 rsd. Na RT-RK Automotive prenosi se 13,03% odnosno udeo u RT-RK Osijeku u iznosu od ,60 rsd i udeo u RT- RK Computer Based System GmbH u iznosu od ,75 rsd Obrtna imovina (zalihe, kratkoročna potraživanja, kratkoročni finansijski plasmani, gotovina, porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgraničenja) ukupne vrednosti rsd prenosi se procentualno na RT-RK Automotive 49,05%, odnosno ,57 rsd i čini ih sledece: 1. Date avanse u iznosu od ,50 rsd 2. Potraživanja od prodaje u iznosu od ,90 rsd: Kupac Iznos 3. Kratkoročni LG, Koreja ,98 deo dugoročnog kredita prema Osijeku u iznosu od nviso, Švajcarska , ,17 rsd 4. Gotovina i gotovinski TTAutomotive, Austrija ,88 ekvivalenti u iznosu od Ukupno , ,00 rsd 5. Ukalkulisani prihodi u iznosu od ,00 rsd Odložena poreska sredstva se ne prenose. ASK, Nemačka ,22 Autoliv, Švedska ,21 Harman, Nemačka ,29 KPIT, Indija ,02 Kupac Ukalkulisani iznos TTAutomotive, Austrija ,00 Harman, Nemačka ,50 Autoliv, Švedska ,50 Ukupno ,00 18

19 Ukupna aktiva iznosi ,04 rsd, a na RT-RK Automotive se prenosi 41,46%, osnosno ,04 rsd. PASIVA Osnovi kapital u iznosu od ,96 rsd se prenosi na RT-RK Automotive u procentualnom iznosu 50%, odnosno ,48 rsd. Neraspoređena dobit u iznosu od rsd se prenosi na RT-RK Automotive u procentualnom iznosu 49,57%, odnosno ,50 rsd. Rezervisanja za naknade i druge beneficije zaposlenih u iznosu od rsd se prenosi na RT-RK Automotive u procentualnom iznosu 27%, odnosno ,06 rsd. Odložene poreske obaveze se ne prenose. Ukupna pasiva iznosi ,04 rsd, a na RT-RK Automotive se prenosi 41,46%, osnosno ,04 rsd. 19

20 DEOBNI BILANS RT-RK DOO POZICIJA in rsd RT-RK RT-RK Automotive RT-RK AKTIVA B. STALNA IMOVINA I. NEMATERIJALNA IMOVINA Ulaganja u razvoj 2. Koncesije, patenti,licence, robne i uslužne marke, softver i ostala prava Gudvil 4. Ostala nematerijalna imovina Nematerijalna imovina u pripremi 6. Avansi za nematerijalnu imovinu II. NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA Zemljište 2. Građevinski objekti Postrojenja i oprema Investicione nekretnine 5. Ostale nekretnine, postrojenja i oprema 6. Nekretnine, postrojenja i oprema u pripremi 7. Ulaganja na tuđim nekretninama, postrojenjima i opremi Avansi za nekretnine, postrojenja i opremu III. BIOLOŠKA SREDSTVA 1. Šume i višegodišnji zasadi 2. Osnovno stado 3. Biološka sredstva u pripremi 4. Avansi za biološka sredstava IV. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI Učešća u kapitalu zavisnih pravnih lica Učešća u kapitalupridruženih subjekata i zajedničkim poduhvatima Ućešća u kapitalu ostalih pravnih lica i druge hartije od vrednosti raspoložive za prodaju 4. Dugoročni plasmani matičnim i zavisnim pravnim licima 5. Dugoročni plasmani ostalim povezanim pravnim licima Dugoročni plasmani u zemlji 7. Dugoročni plasmani u inostranstvu 8. Hartije od vrednosti koje se drže do dospeća 9. Ostali dugoročni finansijski plasmani V. DUGOROČNA POTRAŽIVANJA 1. Potraživanja od matičnog i zavisnih pravnih lica 2. Potraživanja od ostalih povezanih pravnih lica 3. Potraživanja po osnovu prodaje na robni kredit 4. Potraživanja za prodaju po ugovorima o finansijskom lizingu 5. Potraživanja po osnovu jemstva 6. Sporna i sumnjiva potraživanja

21 7. Ostala dugoročna potraživanja V. ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA G. OBRTNA IMOVINA I. ZALIHE Materijal, rezervni delovi, alat i sitan inventar Nedovršena proizvodnja i nedovršene usluge Gotovi proizvodi Roba Stalna sredstva namenjena prodaji 6. Plaćeni avansi za robu i usluge II. POTRAŽIVANJA PO OSNOVU PRODAJE Kupci u zemlji matična i zavisna pravna lica Kupci u inostranstvu - matična i zavisna pravna lica 3. Kupci u zemlji ostala povezana pravna lica 4. Kupci u inostranstvu - ostala povezana pravna lica Kupci u zemlji Kupci u inostranstvu Ostala potraživanja po osnovu prodaje III. POTRAŽIVANJA PO OSNOVU SPECIFIČNIH POSLOVA IV. DRGA POTRAŽIVANJA V. FINANSIJSKA SREDSTVA KOJA SE VREDNUJU PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA VI. KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI Kratkoročni krediti i plasmani-matična i zavisna pravna lica 2. Kratkoročni krediti i plasmani ostala povezana pravna lica Kratkoročni krediti i zajmovi u zemlji 4.. Kratkoročni krediti i zajmovi u inostranstvu 5. Ostali kratkoročni finansijski plasmani VII. GOTOVINSKI EKVIVALENTI I GOTOVINA VIII. POREZ NA DODATU VREDNOST IX. AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA D. UKUPNA AKTIVA = POSLOVNA IMOVINA

22 POZICIJA RT-RK RT-RK Automotive RT-RK PASIVA А. КAPITAL I OSNOVNI KAPITAL 1. Akcijski kapital 2. Udeli doo 3. Ulozi 4. Državni kapital 5. Društveni kapital 6. Zadružni kapital 7. Emisiona premija 8. Ostali osnovni kapital II. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL III. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE IV. PREZERVE , V. REVALORIZACIONE REZERVE PO OSNOVU REVALORIZACIJE NEKRETNINA, POSTROJENJA I OPREME VI. NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTI I DRUGIH KOMPONENTI OSTALOG SVEOBUHVATNOG REZULTATA VII. NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTI I DRUGIH KOMPONENTI OSTALOG SVEOBUHVATNOG REZULTATA VIII. NERASPOREĐENI DOBITAK 1. Neraspoređeni dobitak ranijih godina 2. Neraspoređeni dobitak tekuće godine IX. Učešće bez prava kontrole Х. Gubitak 1. Gubitak ranijih godina 2. Gubitak tekuće godine B. DUGOROČNA REZERVISANJA I OBAVEZE I. DUGOROČNA REZERVISANJA 1. Rezervisanja za troškove u garantnom roku 2. Rezervisanja za troskove obnavljanja prirodnih bogatstava 3. Rezervisanj aza troškove restrukturiranja 4. Rezervisanja za naknade i druge beneficije zaposlenih 5. Rezervisanja za troškove sudskih sporova 6. Ostala dugoročna rezervisanja II. DUGOROČNE OBAVEZE

23 1. Obaveze koje se mogu konvertovati u kapital 2. Obaveze prema matičnim i zavisnim pravnim licima 3. Obaveze prema ostalim povezanim pravni licima 4. Obaveze prema emitovanim hartijama od vrednosti u periodu dužem od godinu dana 5. Dugoročni krediti i zajmovi u zemlji 6. Dugoročni krediti i zajmovi u inostranstvu 7. Obaveze po osnovu finansijskog lizinga 8. Ostale dugoročne obaveze V. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE G. KRATKOROČNE OBAVEZE I. KRATKOROČNE FINANSIJSKE OBAVEZE Kratkoročni krediti matičnih i zavisnih pravnih lica 2. Kratkoročni krediti od ostalih povezanih pravnih lica 3. Kratkoročni krediti i zajmovi u zemlji 4. Kratkoročni krediti i zajmovi u inostranstvu 5. Obaveze po osnovu stalnih sredstava obustavljenog poslovanja namenjenih prodaji 6. Ostale kratkoročne finansijske obaveze II. PRIMLJNI AVANSI, DEPOZITI I KAUCIJE III. OBAVEZE IZ POSLOVANJA 1. Dobavljači-matična i zavisna pravna lica u zemlji 2. Dobavljači-matična i zavisna pravna lica u inostranstvu 3. Dobavljači-ostala povezana pravna lica u zemlji 4. Dobavljači-ostala povezana pravna lica u inostranstvu 5. Dobavljači u zemlji 6. Dobavljači u inostranstvu 7. Ostale obaveze iz poslovanja IV. OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE V. OBAVEZE PO OSNOVU POREZA NA DODATU VREDNOST VI. OBAVEZE ZA OSTALE POREZE, DOPRINOSE I DRUGE DAŽBINE VII. PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA Đ. UKUPNA PASIVA Е. VANBILANSNA PASIVA

24 Split off balance sheet ASSETS Non-current assets (intangible assets, property, plant and equipment, long-term financial investments, investments in subsidiaries) in total amount of RSD 344,592,641.98, to the Transferee is transfering in percentage 14,94%, i.e. RSD 51,467, ; these are the assets (licences, software, equipment, long-term financial investments and investments in subsidiaries): Licences Quantity Book value CADCAM TASKING VX-TOOLSET ,85 DEKTEC LICENSE LIC-C2-SP ,27 GK WARKE DVB SSU LICENSE ,61 HT-EUREP TASKING TOOLSET ,90 POLARION SALMEC1 LICENCE ,03 POLARION SALMEN25 LICENCE ,97 POLARION SERVN10 LICENCE ,07 PRQA QAC/MISRA C 2012 V FLOATING LICENCE ,36 VX toolset for Tricore Professional Edition 2 186,50 WIND RIVER VXWORKS 7 CORE PLATFORM, PERPETUAL ,98 Total licences ,54 Software Quantity Book value Microsoft Windows 10 PRO 64b ,00 MICROSOFT WINDWS 10 PRO 64B - NB ASUS FX553VD-FY ,00 Mouser 841-CWA-STANDARD-NL FREESCALE DEVELOPMENT SOFTWARE ,09 PULSONIX PSX-004N ,09 PULSONIX PSX-HS ,41 SOFTWARE 5000 CANOE ,14 SW 5000 CANOE TTTECH ,46 TTTech CANoe SOFTVER ,41 TTTECH SOFTWARE CANOE ,04 WIND RIVER SUPPORT & MAINTENANCE CORE PLATFORM ,80 Total software ,44 24

25 Equipment Quantity Book value Measuring equipment ,76 Net equipment ,81 Furniture 59 - Computers ,52 Development boards (PCB) ,52 Total equipment ,61 Long-term financial investments in the amount of RSD 995, is loan given to RT-RK Osijek and it is transferable to the Transferee in total. Investments in subsidiaries amount to RSD 22,536, ,03 % is going to be transfered to the Transferee, i.e. investment in RT-RK Osijek in amount of RSD 1,413, and investment in RT-RK Computer Based System GmbH in amount of RSD 1,523, Current assets (inventory, trade receivables, short-term investments, cash, VAT and accruals) in total amount RSD 1,242,217,644 are transferred to the Transferee in the percentage of 49,05%, i.e. RSD 609,268, Assets are shown below: 1. Advances given in amount of RSD 36,421, Trade receivables in amount of RSD 258,055, Customer Amount in rsd 3. Short-term LG, Korea ,98 loans and investments to RT-RK Osijek in amount of nviso, Switzerland , ,17 rsd 4. Cash in amount of TTAutomotive, Austria , ,00 rsd 5. Accrued Total ,90 income in amount of ,00 rsd Customer Amount in rsd TTAutomotive, Austria ,00 Harman, Germany ,50 Autoliv, Sweden ,50 Total ,00 Deffered tax assets are not subject to transfer. ASK, Germany ,22 Autoliv, Sweden ,21 Harman, Germany ,29 KPIT, India ,02 25

26 Total assets amounting to RSD 1,593,557, are transferred to the Transferee in the percentage of 41,46%, i.e. RSD 660,735, EQUITY AND LIABILITIES Share capital amounts to RSD 325,952, and it is transferred to the Transferee in the percentage of 50%, i.e. RSD 162,976, Retained earnings amounts to RSD 1,001,204,153 and it is transfered to the Transferee in the percentage of 49,57%, i.e. RSD 496,344, Provisions for fees and other employee benefits amounting to RSD 5,237,378 are transferred to the Transferee in the percentage of 27%, i.e. RSD 1,414, Deffered tax liabilities are not subject to transfer. Total equity and liabilities amount to RSD 1,593,557, and are transferred to the Transferee in the percentagce of 41,46%, i.e. RSD 660,735,

27 SPIN- OFF BALANCE SHEET OF RT-RK DOO ITEM in RSD RT-RK RT-RK Automotive RT-RK ASSETS B. NON-CURRENT ASSETS I. INTANGIBLE ASSETS Investments in development 2. Concessions, patents, licenses, trademarks, software and other rights Goodwill 4. Other intangible assets Intangible assets under development 6. Pre-payments for intangible assets II. PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT Land 2. Buildings Plant and equipment Investment property 5. Other property, plant and equipment 6. Construction in progress 7. Investments in third party PPE Pre-payments for PPE III. NATURAL ASSETS 1. Forest and growing crops 2. Live stock 3. Biological assets in the preparation 4. Pre-payments for natural assets IV. LONG-TERM FINANCIAL INVESTMENTS Investments in subsidiary Investments in associated companies and joint ventures Shares in other companies and other securities available for sale Long-term investments to subsidiaries Long-term investments to other related parties 6. Long-term investments - domestic 7. Long-term investments - foreign 8. Securities held to maturity 9. Other long-term investments V. LONG-TERM FINANCIAL RECEIVABLES 1. Receivables from parent company and subsidiaries 2. Receivables from other related parties 3. Receivables from sale of goods on credit 4. Receivables sold by the financial leasing contracts 5. Claims arising from guarantees 6. Bad and doubtful receivables 7. Other long-term receivables V. DEFFERED TAX ASSETS

28 G. CURRENT ASSETS I. INVENTORIES Materials, spare parts and tools Work in progress Finished goods Merchandise Non-current assets held for sale 6. Payments in advance II TRADE RECEIVABLES Trade receivables - domestic - parent companies and subsidiaries 2. Trade receivables - foreign - parent companies and subsidiaries 3. Trade receivables - domestic - other associated companies 4. Trade receivables - foreign - other associated companies Trade receivables - domestic Trade receivables - foreign Other trade receivables III RECEIVABLES FROM SPECIFIC BUSINESS OPERATIONS IV OTHER RECEIVABLES V. FINANCIAL ASSETS AT FAIR VALUE THROUGHT PROFIT OR LOSS VI SHORT-TERM FINANCIAL INVESTMENTS Short-term loans and investments in parent companies and subsidiaries 2. Short-term loans and investments in other associatied companies Short term loans - domestic 4. Short term loans - foreign 5. Other short-term investments VII CASH AND CASH EQUIVALENTS VIII VALUE ADDED TAX IX PREPAYMENTS AND ACCRUED INCOME D TOTAL ASSETS = OPERATING ASSETS E OFF-BALANCE SHEET ASSETS 28

29 ITEMS RT-RK RT-RK Automotive RT-RK EQUITY AND LIABILITIES EQUITY I CAPITAL 1. Share capital 2. Stakes in limited liability companies 3. Participating interests 4. State owned capital 5. Socially owned capital 6. Stakes in co-operatives 7. Share issuing premiums 8. Other capital II SUBSCRIBED CAPITAL UNPAID III OWN SHARES IV RESERVES V REVALUATION RESERVES FROM VALUATION OF INTANGIBLES, PROPERTIES, PLANT AND EQUIPMENT VI. UNREALISED GAINS FROM SECURITAS AND OTHER COMPONENTS OF OTHER COMPREHENSIVE INCOME - - VI.I UNREALIZED LOSSES FROM SECURITIES AND OTHER COMPONENTS OF OTHER COMPREHENSIVE INCOME VIII RETAINED EARNINGS 1. Retained earnings from previous years 2. Retained earnings from current year IX. NON-CONTROLLING INTEREST X. LOSS 1. Previous year's losses 2.Current year loss B LONG-TERM PROVISIONS AND LIABILITIES I. LONG-TERM PROVISIONS 1. Provisions for costs incurried during the warranty period 2. Provision for restoration antural resources 3. Provisions for restructuring costs 4. Provisions for fees and other employee benefits 5. Provisions for litigations and claims 6. Other long-term provisions II. LONG-TERM LIABILITIES

30 1. Liabilities which can be converted into capital 2. Liabilities to parent companies and subsidiaries 3. Long term liabilities toward other related parties 4. Liabilities to other associated companies 5. Long-term loans-domestic 6. Long-term loans-foreign 7. Financial lease liabilities 8. Other long-term liabilities V. DEFFERED TAX LIABILITIES G. SHORT-TERM LIABILITIES I. SHORT-TERM FINANCIAL LIABILITIES Short-term loans from parent companies and subsidiaries 2. Short-term loans from other associated companies 3. Short-term loans - domestic 4. Short-term loans - foreign 5. Liabilities for fixed and suspended assets intended for sale 6. Other short-term liabilities II RECEIVED ADVANCES, DEPOSITS AND CAUTION MONEY III TRADE PAYABLES 1. Trade payables - domestic - parent company and subsidiaries 2. Trade payables - foreign - parent company and subsidiaries 3. Trade payables - domestic - other associated companies 4. Trade payables - foreign - other associated companies 5. Trade payables - domestic 6. Trade payables - foreign 7. Other liabilities from business operations IV. OTHER SHORT-TERM LIABILITIES V. LIABILITIES FOR VAT VI. LIABILITIES FOR OTHER TAXES, CONTRIBUTIONS AND OTHER DUTIES VII. ACCRUALS AND DEFFERED INCOME D. LOSS OVER EQUITY TOTAL EQUITY AND LIABILITIES E. OFF-BALANCE SHEET LIABILITIES