Luka Beograd

Luka Beograd Izveštaj o izvršenom nadzoru nad sprovođenjem Unapred pripremljenog plana reorganizacije Izveštaj broj 3 za period 1.2. 28.2.2015. godine

Pregled skraćenica 000 hiljade EUR KPMG Luka Beograd Plan RSD Evro KPMG d.o.o. Beograd Akcionarsko društvo Luka Beograd Unapred pripremljeni plan reorganizacije Dinar

Sadržaj Uvod 3 Podaci o podnosiocu Plana 3 Podaci o licu zaduženom za praćenje sprovođenja Plana 3 Aktivnosti na sprovođenju Plana 4 Sednice Komisije poverilaca 4 Usaglašenje obaveza 4 Ukalkulisanje obaveza 5 Pregled novčanih tokova 6 Servisiranje obaveza 7 Aktivnosti na prodaji imovine 8 Drugi elementi Plana 8 Prilozi 10 Prilog 1 Pregled izvršenih plaćanja u periodu 11 Prilog 2 Pregled toka sporova 17

Uvod Unapred pripremljeni plan reorganizacije (u daljem tekstu: Plan) Akcionarskog društva Luka Beograd, Beograd (u daljem tekstu: Luka Beograd) usvojen je pred Privrednim sudom u Beogradu u predmetu 1. ST 76/13, na ročištu održanom 21.07.2014. godine. Rešenje o potvrđivanju usvajanja Plana je postalo pravosnažno dana 07.10.2014. godine. Primena Plana je počela dana 21.10.2014. godine. Na prvoj sednici održanoj dana 20.11.2014. godine formirana je tročlana Komisija poverilaca u sledećem sastavu: Za poverioca Piraeus banka a.d. Beograd Miloš Ercegović (predsednik Odbora poverilaca) Za poverioca Banca Intesa a.d. Beograd Predrag Đurišić Za poverioca Komercijalna banka a.d. Beograd Nemanja Đurđević Procedure izvršene na pripremi ovog dokumenta ne predstavljaju reviziju finansijskih izveštaja i u skladu sa tim ne izražavamo bilo kakvo mišljenje na dostavljene podatke i informacije. Podaci o podnosiocu Plana Puno poslovno ime: Skraćeno poslovno ime: Adresa: Akcionarsko društvo Luka Beograd, Beograd (Stari grad) Luka Beograd Žorža Klemansoa 37, Beograd Matični broj: 07046839 Poreski identifikacioni broj (PIB): 100000733 Registrovana delatnost: Manipulacija teretom Šifra registrovane delatnosti: 5224 Podaci o licu zaduženom za praćenje sprovođenja Plana Puno poslovno ime: Skraćeno poslovno ime: Adresa: Društvo za konsalting i reviziju KPMG društvo sa ograničenom odgovornošću, Beograd KPMG Kraljice Natalije 11, Beograd Matični broj: 17148656 Poreski identifikacioni broj (PIB): 100058593 Registrovana delatnost: Računovodstveni, knjigovodstveni i revizorski poslovi Poresko savetovanje. Šifra registrovane delatnosti: 6920 3

Aktivnosti na sprovođenju Plana Sednice Komisije poverilaca Na četvrtoj sednici Komisije poverilaca, održanoj 12.02.2015. godine, Komisija poverilaca je: usvojila komentare na korigovanu verziju nacrta Procedure za prodaju imovine i dogovorila da se Procedura usvoji na sledećoj sednici kada se implementira formulacija teksta povodom Prava preče kupovine sa konačnim odredbama Izmena i dopuna zakona o plovidbi i lukama na unutrašnjim vodama koji je u toku sednice bio u skupštinskoj proceduri. ustanovila da je Luka Beograd pored agenata za nekretnine CBS International i Jones Lang La Salle, poslala zahtev za dostavljanje ponuda i agentu za nekretnine AVT RE (Colliers International), kako je predloženo na prethodnoj sednici. Ugovorom je definisano da svi agenti za prodaju nekretnina imaju istu nadoknadu koja je definisana UPPR-om. usvojila predlog Luke Beograd za plaćanje troškova osiguranja imovine Nove Luke u cilju očuvanja i utrživosti imovine Nove Luke koja će u skladu sa odredbama usvojenog Plana biti predmet prodaje u cilju namirenja poverilaca. razmatrala predlog Luke Beograd za davanje zajma BVK-Gradnji radi plaćanja obaveza BVK- Gradnje prema Poreskoj upravi. Ovaj zajam je tražen u cilju očuvanja vrednosti imovine koja će biti predmet prodaje i za odobrenje je potrebna saglasnost većine članova Komisije. Predstavnik Komercijalne banke gospodin Nemanja Đurđević je ostao suzdržan po ovom pitanju, predstavnik Piraeus banke gospodin Miloš Ercegović dao je zvaničnu saglasnost dok je predstavnik Banca Intese gospodin Predrag Đurišić dao načelnu saglasnost. Kako bi se dostigla većina potrebno je da Banca Intesa dostavi zvaničnu saglasnost što se očekuje nakon analize pravne službe banke. Usaglašenje obaveza Nakon utvrđivanja dana početka primene plana Luka Beograd je izvršila usaglašenje obaveza sa poveriocima. Ukupne obaveze prema poveriocima na dan 28.02.2015. godine iznose EUR 62,943,594. Tabela 1: Pregled klasa poverilaca Sumarni pregled klasa poverilaca R.Br. Klasa poverilaca Iznos na dan početka primene Plana Iznos na dan 28.02.2015. RSD EUR RSD EUR 1 Klasa A i A1 6,352,798,427 53,122,374 6,379,911,533 53,020,961 2 Klasa B - - - - 3 Klasa C1 968,238,774 8,096,454 712,869,833 1 5,924,384 4 Klasa D 312,461,470 2,612,816 314,247,750 2,611,591 5 Klasa D1 166,853,901 1,395,239 166,853,901 1,386,658 Ukupno 7,800,352,572 65,226,884 7,573,883,017 62,943,594 Izvor: Informacije dobijene od rukovodstva Luke Beograd 1 U okviru klase C1 identifikovana je razlika stanja duga prikazanog u Planu i stvarnog duga nastala po osnovu obaveza za porez na dobit. Tokom pripreme Plana korišćeno je usaglašeno stanje obaveza na dan 1.4.2014. godine. U okviru stanja duga prezentovane su i obaveze po osnovu neizvršenih akontativnih zaduženja poreza na dobit. Na osnovu konačne prijave poreza na dobit za 2013. godinu utvrđeno je da je obaveza na dan početka Primene plana niža RSD 21,267,657 od prezentovane. Takođe, Luka Beograd je u skladu sa otplatnim planom klase C1 izvršila plaćanje pet mesečnih kamata u ukupnom iznosu od RSD 18,796,456. S obzirom da Poreska uprava vrši obračun kamate u momentu dospeća osnovnog duga, uplate koje je Luka Beograd izvršila predstavljaju akontativne uplate. Konačno stanje obaveza prema Poreskoj upravi biće predmet usaglašenja na dan početka otplate duga tj. 21.10.2015. godine. Do dana sastavljana ovog izveštaja nije izvršeno konačno usaglašenje stanja duga. 4

Ukalkulisanje obaveza U okviru odeljka V na strani 36. Plana definisano je da će dužnik u toku trajanja Plana plaćati kamatu na obaveze u okviru klasa A i A1 mesečno, na sledeći način: U prvih 24 meseca kamata se obračunava po stopi od 3M EURIBOR plus 6%, dok se plaćanje vrši u delu koji odgovara kamati po stopi od 3M EURIBOR plus 1.78% godišnje, U naredne tri godine (od 25. do 60. meseca) dužnik će plaćati pun iznos kamate, uvećan za jednu trećinu iznosa razlike u neplaćenoj kamati iz prva 24 meseca primene Plana. Na osnovu izvršenih obračuna Luka Beograd je izvršila ukalkulisanje EUR 192,424 obaveza prema poveriocima klase A i A1 u periodu od 1.2. do 28.2.2015. godine. Ukupne obaveze po osnovu ukalkulisanih kamata na dan 28.2.2015. godine iznose EUR 793,928. Tabela 2: Pregled izvršenih ukalkulisanja kamata Pregled ukalkulisane kamate Poverilac Partija kredita Iznos ukalkulisane kamate 1.2.-28.2.2015 Iznos ukalkulisane kamate na dan 28.2.2015. RSD EUR RSD EUR Komercijalna banka 00-410-0600270.4 3,745,728 31,129 16,231,488 134,894 Komercijalna banka 00-410-0601101.0 1,748,140 14,528 7,575,283 62,955 Banca Intesa 00-420-1304755.8 245,266 2,038 973,138 8,087 Banca Intesa 00-4201304760.4 1,498,270 12,452 5,944,783 49,405 Nova Agrobanka - u stečaju 00-411-4200018.9 993,988 8,261 4,650,485 38,648 Univerzal banka - u stečaju 01-421-1000019.6 2,794,529 23,224 13,142,791 109,225 Deneza M Inženjering 1302422.1 993,154 8,254 4,640,185 38,563 Piraeus London - agentska naknada 125-115454000028092 4,169,005 34,647 14,173,369 117,789 Piraeus London - kamata na kredit 125-115454000028092 6,269,338 52,102 25,380,257 210,925 Piraeus London - porez na kamatu 125-115454000028092 696,594 5,789 2,820,015 23,436 Ukupno 23,154,013 192,424 95,531,795 793,928 Izvor: Finansijski podaci Luke Beograd 5

Pregled novčanih tokova Na osnovu informacija prezentovanih od strane Luke Beograd pripremljen je pregled planiranih i ostvarenih novčanih tokova u periodu od 1.2. do 28.2.2015. godine. Tabela 3: Pregled priliva i odliva u toku primene Plana Pregled priliva i odliva u periodu od 01.02.2015. godine do 28.02.2015. godine RSD '000 Novčani tokovi iz poslovanja Februar planirano Februar ostvareno Razlika 1 Prilivi iz operativnog poslovanja + drugi prilivi 85,000 92,440 7,440 1.1. Ukupno-prilivi iz operativnog poslovanja 85,000 92,440 7,440 1.2. Drugi prilivi - prodaja imovine - - 0 2 Odlivi iz operativnog poslovanja (100,840) (95,099) 5,741 2.1. Troškovi bruto zarada i ostalih davanja zaposlenima (22,100) (20,924) 1,176 2.2. Troškovi zakupa objekata i broda (7,759) (7,637) 122 2.3. Troškovi nabavke i distribucije (transport, gorivo) (200) (150) 50 2.4. Troškovi komunalnih usluga i održavanja (25,980) (24,549) 1,431 2.5. Troškovi telefona (950) (848) 102 2.6. Troškovi službenih putovanja (215) (79) 136 2.7. Troškovi marketinga (280) (195) 85 2.8. Troškovi reprezentacije (150) (50) 100 2.9. Ostali troškovi (osiguranje, advokati...) (9,184) (6,718) 2,466 2.10. Troškovi redovnih poreza i taksi (29,666) (29,594) 72 2.11. Troškovi investicionog održavanja - - 0 2.12. Troškovi pri prodaji imovine (porez na kapitalnu dobit) - - 0 2.13. Troškovi poreza na dobit - po rešenju (1,172) (1,172) (0) 2.14. Troškovi poreza na prenos apsolutnih prava (2,637) (2,637) 0 2.15. Troškovi poreza po odbitku - po rešenju - - 0 2.16. Troškovi poreza na dobit za 2010. godinu - - 0 2.17. Izmirenje klase D (dobavljači + krediti + zajam) (548) (546) 2 3 (1+2) Neto priliv/(odliv) iz poslovne aktivnosti (15,840) (2,659) 13,181 Novčani tokovi iz aktivnosti finansiranja 4 Prilivi iz aktivnosti finansiranja - - - 4.1. Kamate na interne pozajmice - - 0 4.2. Krediti i zajmovi - - 0 4.3. Drugi prilivi (glavnica zajmova) - - 0 5 Odlivi iz aktivnosti finansiranja (12,708) (12,825) (118) 5.1. Ukupno kamate po kreditima banaka (9,810) (9,927) (118) 5.2. Ukupno glavnice kredita banaka - - 0 5.3. Plaćene garancije - po uslovima za klasu A (498) (498) 0 5.4. Ukupno dati zajmovi firmama (2,400) (2,400) 0 6 (4+5) Neto priliv/(odliv) iz aktivnosti finansiranja (12,708) (12,825) (118) 7 (3+6) Neto novčani tok (28,547) (15,484) 13,063 Izvor: Informacije dobijene od rukovodstva Luke Beograd 6

Servisiranje obaveza Luka Beograd je u toku januara 2015. godine isplatila RSD 107,924,100 obaveza. Od ukupnog iznosa RSD 14,779,783 je iskorišćeno za namirenja obaveza u skladu sa Planom. Kratak opis izvršenih plaćanja po klasama dat je u nastavku. Detaljan pregled izvršenih plaćanja po poveriocu dat je u Prilogu 1. Klase A i A1 Ukupne isplate od RSD 10,425,463 u okviru klasa A i A1 odnose se na plaćanje kamata prema poveriocima. Za poverioce koji koriste datum početka primene Plana za obračun kamate plaćene su mesečne kamate za period od 21.1.2015. do 21.2.2015. godine (Banca Intesa), odnosno od 21.1.2015. do 23.2.2015. godine (Piraeus banka London), dok su za poverioce koji koriste poslednji datum u mesecu za obračun kamata izvršena plaćanja zaključno sa obračunatom kamatom do 31.1.2015. godine. U posmatranom periodu Luka Beograd nije vršila plaćanje glavnice obaveza u okviru klasa A i A1. Napominjemo da je tokom posmatranog perioda dug prema Univerzal banci - u stečaju umanjen po osnovu naplate od jemca. Univerzal banka - u stečaju je kroz prinudnu naplatu od Nove Luke naplatila iznos od EUR 22,728. Nakon prethodno pomenutih plaćanja, obaveze prema Univerzal banci - u stečaju po osnovu glavnice na dan 28.2.2015. godine iznose EUR 7,062,039. Klasa C1 U posmatranom periodu Luka Beograd je platila mesečnu kamatu obaveza za porez od RSD 3,808,432 u skladu sa dinamikom otplate prezentovanom u okviru usvojenog Plana. Klasa D Ukupna plaćanja od RSD 545,887 u okviru klase D odnose se na plaćanje kamata prema poveriocima. Za poverioce koji koriste dan početka primene Plana za obračun kamate plaćene su mesečne kamate za period od 21.1.2015. do 21.2.2015. godine (Banca Intesa), odnosno od 21.1.2015. do 23.2.2015. godine (Piraeus banka London), dok su za poverioce koji koriste poslednji datum u mesecu za obračun kamata izvršena plaćanja zaključno sa obračunatom kamatom do 31.1.2015. godine. 7

Aktivnosti na prodaji imovine Usvojenim Planom Luka se obavezala da izvrši prodaju imovine: Imovina Luke Beograd je podeljena na prostorne celine (u prilogu 1 plana sa podelom na core i non core imovinu) Prodaja imovine Prve grupe povezanih lica,(lumaco d.o.o. Beograd, Drum Creek d.o.o, Beograd, Luka Petrol d.o.o, Beograd, Gizmal ltd Cyprus, Delute d.o.o. Beograd) Prodaja imovine Druge grupe povezanih lica (Nova Luka d.o.o. Beograd, Vopex Trade d.o.o. Beograd, BVK Gradnja a.d. Beograd, Kompanija Slobodna zona Beograd a.d. Beograd, Preduzeće Slobodne zone Beograd a.d.) Postupci u toku posmatranog perioda Luka Beograd dostavila je korigovani nacrt Procedure prodaje imovine članovima Komisije poverilaca. Na četvrtoj sednici Komisije poverilaca dogovoreno je da se procedura pripremi za usvajanje na narednoj sednici nakon što se implementira tekst sa konačnim odredbama Izmena i dopuna zakona o plovidbi i lukama na unutrašnjim vodama koji je u skupštinskoj proceduri. Luka Beograd je na osnovu komentara dobijenih od strane članova Komisije poverilaca usaglasila tekst ugovora sa agentima za prodaju nekretnina CBS International, Jones Lang La Salle i AVT RE (Colliers International) koji će biti dostavljen na potpisivanje agentima. Dana 20.02.2015. godine zaključen je ugovor sa agentom za prodaju nekretnina AVT RE (Colliers International). Naredni koraci Usvajanje Procedure za prodaju imovine kako bi bili stvoreni uslovi za otpočinjanje postupka oglašavanja imovine. Zaključenje ugovora sa preostala dva agenta koji će biti angažovani na prodaji nekretnina. Priprema teksta za oglašavanje prodaje imovine Prve grupe povezanih lica putem javnog prikupljanja ponuda i objavljivanje oglasa. Drugi elementi Plana Raspolaganje imovinom Usvojenim Planom zabranjeno je: raspolaganje (prodaja, prenos, poklon, davanje u zalogu i drugo) udela ili akcija u povezanim licima, bez saglasnosti Komisije poverilaca, sprovođenje statusnih promena za vreme sprovođenja Plana, raspolaganja bilo kog povezanog pravnog lica imovinom ili pravima pojedinačne ili ukupne vrednosti veće od EUR 20,000 (osim za uobičajene poreske i druge dažbine), ustupanje ugovora, ili prava iz ugovora, sa trećim licima ili sa Dužnikom, prenositi imovinu na povezana pravna lica, uključujući i putem osnivanja ili povećanja osnovnog kapitala ili unosa ili uplate već upisanog osnovnog kapitala. Postupci u toku posmatranog perioda U toku posmatranog perioda Luka Beograd je zaključila 10 ugovora, dok su zavisna društva zaključila 8 ugovora. Nijedan od zaključenih ugovora ne prelazi definisanu vrednost od EUR 20,000. 8

Sudski sporovi Usvojenim Planom Luka Beograd se obavezala da joj je za preduzimanje svih radnji u vezi rešavanja sporova i/ili nerešenog pravnog pitanja određene imovine, kao i za poravnanja, priznavanje zahteva treće strane u sudskom sporu potrebna saglasnost Komisije poverilaca. Postupci u toku posmatranog perioda U toku posmatranog perioda nije došlo do promena u statusu i toku sudskih postupaka Luke Beograd. Detaljan pregled sudskih sporova dat je u Prilogu 2. Zaposleni Na kraju februara 2015. godine Luka Beograd je imala 197 zaposlenih. U toku posmatranog perioda Luka Beograd je vršila redovnu isplatu zarada u ukupnom iznosu od RSD 20,590,336. 9

Prilozi 10

Prilog 1 Pregled izvršenih plaćanja u periodu 11

Pregled izvršenih plaćanja u okviru klase A i A1 RB Datum Poverilac Partija Opis obaveze za plaćanje 1 2/3/2015 Komercijalna banka 00-410-0600270.4 kamata na glavnicu od 8.851.931,36 2 2/3/2015 Komercijalna banka 00-410-0601101.0 kamata na glavnicu od 4.131.217,78 3 2/3/2015 Univerzal banka - u 01-420-0112816.6; kamata na glavnicu od stečaju 0142001129235; 01-7.100.307,89 420-0112923.5 4 2/3/2015 Nova Agrobanka - 0041194000179 kamata na glavnicu od u stečaju 2.516.783,73 5 2/3/2015 Deneza M kamata na glavnicu od Inženjering d.o.o. 2.549.601,82 6 2/25/2015 Piraeus banka 1251154540000160 kamata na glavnicu od London 00 23.921.964,28 7 2/25/2015 Poreska uprava porez po odbitku 10% za plaćanje kamate po kreditu PBL 8 2/25/2015 Piraeus banka Beograd po UPPR-u (klasa A), agentska naknada po kreditu PBL Period placanja 01.01.- 31.01.2015. 01.01.- 31.01.2015. 01.01.- 31.01.2015. 01.01.- 31.01.2015. 01.01.- 31.01.2015. 21.01.2015.- 23.02.2015. 21.01.2015.- 23.02.2015. 21.01.2015.- 23.02.2015. Iznos u RSD Šifra troška iz UPPR-a 1,658,591 5.1.1. 774,068 5.1.1. 1,391,410 5.1.2. 494,205 5.1.5. 498,153 5.3.1. 2,774,904 5.1.3 307,432 5.1.3. 1,766,547 5.1.3. 9 2/25/2015 Banca Intesa 00-420-1304760.4 kamata na glavnicu od 21.01.2015.- 593,179 5.1.4. 3.111.555,84 21.02.2015. 10 2/25/2015 Banca Intesa 00-420-1304760.4 kamata na glavnicu od 21.01.2015.- 60,041 5.1.4. 314.948,71 21.02.2015. 11 2/25/2015 Banca Intesa 00-420-1304755.8 kamata na glavnicu od 21.01.2015.- 96,926 5.1.4. 508.431,14 21.02.2015. 12 2/25/2015 Banca Intesa 00-420-1304755.8 kamata na glavnicu od 21.01.2015.- 10,006 5.1.4. 52.487,65 21.02.2015. Ukupno 10,425,463 12

Pregled izvršenih plaćanja u okviru klase C1 RB Datum Poverilac Opis obaveze za plaćanje Iznos u RSD Šifra troška iz UPPR-a 1 2/25/2015 Poreska uprava porez na dobit preduzeća 1,171,840 2.13. 2 2/25/2015 Poreska uprava - Stari grad porez na prenos apsolutnih prava 2,636,592 2.14. Ukupno 3,808,432 13

Pregled izvršenih plaćanja u okviru klase D RB Datum Poverilac Opis obaveze za plaćanje Period placanja Iznos u RSD Šifra troška iz UPPR-a 1 2/3/2015 Zemunikum Realestate kamata na glavnicu od d.o.o. 753.347,97 166,549 2.17.1. 2 2/3/2015 Univerzal banka - u stečaju 77,612 2.17.2. 3 2/3/2015 Piraeus banka Beograd kamata na glavnicu od 229.494,67 50,257 2.17.3. 4 2/3/2015 Piraeus banka Beograd kamata na glavnicu od 597.365,95 103,298 2.17.3. 5 2/3/2015 Elektrodistribucija Beograd d.o.o. 18,132 2.17.5. 6 2/3/2015 JKP Gradska čistoća, Beograd 16,893 2.17.5. 7 2/3/2015 Generali Osiguranje a.d.o. 12,941 2.17.5. 8 2/3/2015 Securitas SE d.o.o. 13,111 2.17.5. 9 2/3/2015 Pure Ecologic d.o.o. 7,137 2.17.5. 10 2/3/2015 NLB banka a.d. 6,555 2.17.5. 11 2/3/2015 Noria d.o.o. 1,793 2.17.5. 12 2/3/2015 Permop d.o.o. 3,250 2.17.5. 13 2/3/2015 AOD Lazarević, Pršić advokati 3,697 2.17.5. 14 2/3/2015 JKP Beograd put, Beograd 340 2.17.5. 15 2/3/2015 Advokatsko ortačko društvo Glišić 930 2.17.5. 16 2/3/2015 Comtrade IT Solutions and Services d.o.o. 1,455 2.17.5. 17 2/3/2015 JKP Vodovod i kanalizacija, Beograd 1,097 2.17.5. 18 2/3/2015 Advokatska kancelarija JPM, Beograd 954 2.17.5. 19 2/3/2015 Mercata d.o.o. 610 2.17.5. 20 2/3/2015 Veletabak d.o.o. 565 2.17.5. 21 2/3/2015 Advokat Gordana Popadić, Beograd 557 2.17.5. 22 2/3/2015 Jones Lang LaSalle d.o.o. 555 2.17.5. 23 2/3/2015 Interlex d.o.o. 547 2.17.5. 24 2/3/2015 PKB Voćarske plantaže - u restrukturiranju 545 2.17.5. 25 2/3/2015 Europen Trade International d.o.o. 482 2.17.5. 26 2/3/2015 Saobraćajni institut CIP d.o.o. 370 2.17.5. 27 2/3/2015 Eko Servis d.o.o. 368 2.17.5. 28 2/3/2015 Absolut OK d.o.o. 356 2.17.5. 29 2/3/2015 Eko-san zavod za DDD 283 2.17.5. 30 2/3/2015 Inbox d.o.o. 197 2.17.5. 31 2/3/2015 Shapex d.o.o. 184 2.17.5. 32 2/3/2015 S&T Serbia d.o.o. 163 2.17.5. 33 2/3/2015 Direkcija za vodne puteve, Beograd 146 2.17.5. 34 2/3/2015 Rastošnica promet d.o.o. 138 2.17.5. 35 2/3/2015 Dom zdravlja " Dr Milutin Ivković", Beograd 132 2.17.5. 36 2/3/2015 Nitel-Com d.o.o. 131 2.17.5. 37 2/3/2015 Varnost Fitep a.d. 121 2.17.5. Autoprevoznička radnja 38 2/3/2015 84 2.17.5. Transport Co, Beograd 39 2/3/2015 Sigrun d.o.o. 113 2.17.5. 40 2/3/2015 Ninamedia Kliping d.o.o. 111 2.17.5. 41 2/3/2015 Boja d.o.o. 103 2.17.5. 14

Pregled izvršenih plaćanja u okviru klase D 42 2/3/2015 Eurolux Co d.o.o. 90 2.17.5. 43 2/3/2015 SI Komerc d.o.o. 86 2.17.5. 44 2/3/2015 Knjaz Miloš-Natura d.o.o. 71 2.17.5. 45 2/3/2015 Prudence Capital a.d. (bivši Delta Broker) 78 2.17.5. 46 2/3/2015 Autoprevoznik Lugonja Đorđo, Beograd 73 2.17.5. 47 2/3/2015 Autoprevoznik Selaković Miroslav, Užice 52 2.17.5. 48 2/3/2015 Financy d.o.o. 63 2.17.5. 49 2/3/2015 Ciprus d.o.o. - u stečaju 16 2.17.5. 50 2/3/2015 Autoprevoznička radnja Kumara, Beograd 57 2.17.5. 51 2/3/2015 Beokolp d.o.o. 56 2.17.5. 52 2/3/2015 Autoprevoznik Furtula Dragoslav, Beograd 56 2.17.5. 53 2/3/2015 Autoprevoznička radnja Lale, Beograd-Boleč 55 2.17.5. 54 2/3/2015 Paragraf Co d.o.o. 45 2.17.5. 55 2/3/2015 Centar za obrazovanje Braća Stamenković, 44 2.17.5. Beograd 56 2/3/2015 Zaštita na radu Beograd d.o.o. 34 2.17.5. 57 2/3/2015 Pro Logistic RPC d.o.o. 34 2.17.5. 58 2/3/2015 Julius Meinl d.o.o. (bivši Bonfanti Espresso) 31 2.17.5. 59 2/3/2015 Bumbarius Elit d.o.o. 30 2.17.5. 60 2/3/2015 Delta Automoto d.o.o. 29 2.17.5. 61 2/3/2015 SBB d.o.o. 29 2.17.5. 62 2/3/2015 T Company d.o.o. 21 2.17.5. 63 2/3/2015 Zanatska radnja Vulkan Dragan Subotić PR, 18 2.17.5. Beograd 64 2/3/2015 Catering d.o.o. 13 2.17.5. 65 2/3/2015 Cezar Ketering Plus d.o.o. 11 2.17.5. 66 2/3/2015 Beofap d.o.o. 10 2.17.5. 67 2/3/2015 Auto servis Macan d.o.o. (u likvidaciji) 10 2.17.5. 68 2/3/2015 Tik d.o.o. 9 2.17.5. 69 2/3/2015 Fakt d.o.o. 7 2.17.5. 70 2/3/2015 BM Export Import d.o.o. 6 2.17.5. 71 2/3/2015 AK Kompresor a.d. 5 2.17.5. 72 2/3/2015 Auto Linea d.o.o. 3 2.17.5. 73 2/3/2015 Beoline Trade d.o.o. 2 2.17.5. Pro Galvano Mikrometal 74 2/3/2015 1 2.17.5. a.d. 75 2/3/2015 Res Rota d.o.o. 777 2.17.5. 76 2/3/2015 Tehnopapir d.o.o. 1,481 2.17.5. 77 2/3/2015 IKP Evro Giunti d.o.o. 908 2.17.5. E-Port Solutions Sistem 78 2/3/2015 564 2.17.5. d.o.o. 79 2/3/2015 Horizont-Komerc d.o.o. 467 2.17.5. 80 2/3/2015 Mopex d.o.o. 364 2.17.5. 81 2/3/2015 Image-Z d.o.o. 299 2.17.5. 82 2/3/2015 Kenzai Group d.o.o. 241 2.17.5. 83 2/3/2015 Milmar Auto d.o.o. 229 2.17.5. 84 2/3/2015 Euro Šped Autoprevoznik Radovan 128 2.17.5. Šijaković PR, Borča 85 2/3/2015 Shoebedo d.o.o. 60 2.17.5. 86 2/3/2015 Goldy d.o.o. 1 2.17.5. 15

Pregled izvršenih plaćanja u okviru klase D Krle Šped Commerce 87 2/3/2015 86 2.17.5. d.o.o. 88 2/3/2015 2000 Trigon d.o.o. 76 2.17.5. 89 2/3/2015 Point P System d.o.o. 73 2.17.5. 90 2/3/2015 Sky Pro Team d.o.o. 70 2.17.5. 91 2/3/2015 Ciprus d.o.o. - u stečaju 51 2.17.5. 92 2/3/2015 Li-Komerc d.o.o. 58 2.17.5. 93 2/3/2015 Risarsgru d.o.o. 30 2.17.5. 94 2/25/2015 Banca Intesa kamata na glavnicu od 195.242,38 21.01.-21.02.2015. 41,667 2.17.4. 95 2/25/2015 Banca Intesa kamata na glavnicu od 19.920,39 21.01.-21.02.2015. 4,252 2.17.4. Ukupno 545,887 Napomena: Luka Beograd nije vršila plaćanja dobavljačima Tanacković Kompani i Wolf-Art, iako se nalaze u Klasi D u UPPR-u, jer su ova društva u međuvremenu izbrisana iz registra. 16

Prilog 2 Pregled toka sporova 17

Pregled sudskih sporova: 1. Grad Beograd za iznos osporenog potraživanja od RSD 12,000,000,000 po tužbi radi utvrđenja prava korišćenja na zemljištu sa eventualnim tužbenim zahtevom za isplatu na ime neosnovanog obogaćenja Prvostepeni postupak je još uvek u toku. Ročišta se zbog štrajka advokata nisu održavala (ročište od 28.01.2014. je odloženo za 07.04.2015. godine). 2. Šekularac David za iznos osporenog potraživanja od RSD 568,591,500 po tužbi radi isplate označenog iznosa potraživanja na ime izgubljenog profita u periodu 1991-1995. godine. Prvostepeni postupak je još uvek u toku. Ročište od 18.12.2014. nije održano zbog štrajka advokata. Naredno ročište zakazano za 10.03.2015. godine. 3. JKP Beogradvode, Beograd za iznos osporenog potraživanja od RSD 45,069,671 potraživanja na ime komunalne takse za korišćenje obale u poslovne svrhe, Svi postupci su još uvek u toku. 4. Grad Beograd za iznos osporenog potraživanja od RSD 16,750,837 po tužbi neosnovanog obogaćenja protiv Luke Beograd i Centra Boban sa zahtevom za isplatu naznačenog iznosa potraživanja Predmet je još uvek u drugostepenom sudu u postupku odlučivanja po žalbi tužioca na presudu kojom je odbijen njegov tužbeni zahtev. 5. Mandarić Niko i Obradović Vojislav - bivši mali akcionari Prvostepeni postupak je još uvek u toku. 6. Jokarić Nikola za iznos osporenog potraživanja od RSD 500,000 po tužbi radi vraćanja zaposlenog na rad sa zahtevom za isplatu naknade štete u naznačenom iznosu ukoliko bude vraćen na rad. Pravosnažnom prvostepenom delimičnom presudom od 13.02.2013. godine odbijen je kao neosnovan tužbeni zahtev tužioca da sud poništi rešenje Luke br. 8097 od 28.12.2010. godine, kojim je tužiocu otkazan ugovor o radu, kao i da sud obaveže tuženog da tužioca vrati na rad i rasporedi na poslove koje je obavljao pre donošenja rešenja. Utvrđeno je da je tužba povučena u delu zahteva za poništaj odluke UO br. 7677/4 od 14.12.2010. godine i za naknadu štete zbog diskriminacije. Apelacioni sud je Presudom br. Gž1-4902/13 od 05.02.2014. godine odbio kao neosnovanu žalbu tužioca i potvrdio prvostepenu delimičnu presudu. Čeka se nastavak prvostepenog postupka i zakazivanje ročišta. 7. AV Evolution d.o.o., Beograd za iznos osporenog potraživanja od RSD 248,857, po tužbi radi neosnovanog obogaćenja sa zahtevom za isplatu iznosa navedenog potraživanja. Postupak je pravosnažno okončan Presudom Privrednog apelacionog suda 2 Pž 2530/14 od 28.11.2014. godine kojom je kao neosnovan odbijen tužbeni zahtev tužioca za isplatu naznačenog iznosa i obavezan na naknadu troškova postupka. 18

Kontakt osobe Uroš Ačanski Finansijsko savetovanje T +381 (0)60 20-55-586 E uacanski@kpmg.com Rajko Milivojević Finansijsko savetovanje T +381 (0)60 20-55-679 E rmilivojevic@kpmg.com www.kpmg.com 2015 KPMG d.o.o. Beograd, a Serbian limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ( KPMG International ), a Swiss entity. All rights reserved. Printed in Serbia.