Prospekt WVP Premium

Транскрипт

1 WVP FUND MANAGEMENT a.d. Beograd, Društvo za upravljanje investicionim fondovima, Čarli Čaplina 24, Beograd, Srbija Telefon: , Fax: , Broj Rešenja o davanju dozvole za rad Društva: 5/ /12-17, Datum izdavanja Rešenja: godine

2 Naziv i vrsta investicionog fonda i njegov logo: WVP PREMIUM, otvoreni investicioni fond (u daljem tekstu: Fond) Poslovno ime Društva za upravljanje investicionim fondovima: WVP FUND MANAGEMENT a.d. Beograd, Društvo za upravljanje investicionim fondovima (u daljem tekstu: Društvo za upravljanje) Sedište Društva za upravljanje: Beograd, Republika Srbija Ulica Čarli Čaplina Beograd Internet adresa Društva za upravljanje: Broj telefona i telefaksa Društva za upravljanje: Telefon : Fax: Datum izdavanja prospekta: godine Datum ažuriranja prospekta: godine 1

3 Uvod Društvo za upravljanje investicionim fondovima je privredno društvo koje organizuje, osniva i upravlja investicionim fondovima, u skladu sa Zakonom o investicionim fondovima i podzakonskim aktima. Otvoreni investicioni fond je institucija kolektivnog investiranja, koja nema status pravnog lica i koja funkcioniše na principu prikupljanja novčanih sredstava putem izdavanja investicionih jedinica i otkupa investicionih jedinica na zahtev člana fonda. Prikupljena novčana sredstva se ulažu u različite vrste imovine sa ciljem ostvarenja prihoda i smanjenja rizika ulaganja. Sredstva fonda su odvojena od sredstava društva za upravljanje fondom. Ovaj prospekt je javna ponuda i poziv za kupovinu investicionih jedinica WVP PREMIUM, otvorenog investicionog fonda. U prospektu su navedene informacije neophodne za donošenje odluke o ulaganju u Fond. Pre donošenja odluke u ulaganju u Fond pozivaju se potencijalni investitori da pročitaju ovaj prospekt kako bi se informisali o rizicima ulaganja. 2

4 Sadržaj 1. OSNOVNI PODACI O INVESTICIONOM FONDU Naziv i vrsta investicionog fonda Datum organizovanja investicionog fonda i rok na koji se organizuje Investicioni cilj, investiciona politika i glavni rizici u vezi sa njom, kriterijumi za obrazovanje i diversifikaciju portfolija hartija od vrednosti Investicioni cilj Investiciona politika Kriterijumi za obrazovanje i diversifikaciju portfolija hartija od vrednosti Struktura imovine fonda Postupak za donošenje odluka o investiranju Portfolio menadžer Vreme i mesto gde se može izvršiti uvid u finansijske izveštaje investicionog fonda PODACI U VEZI SA POSLOVANJEM FONDA Način obračuna vrednosti investicione jedinice i vreme i mesto objavljivanja konačne neto vrednosti imovine i vrednosti investicione jedinice Podaci o visini naknada i troškova Prikaz naknada i troškova za prethodni period Vreme i način raspodele prihoda, odnosno dobiti, ukoliko se raspodeljuje Poreski tretman imovine fonda i članova fonda Neto prinos investicionog fonda Raspuštanje investicionog fonda ČLANOVI INVESTICIONOG FONDA Prava članova fonda Kupovina investicionih jedinica Vreme i mesto kupovine investicionih jedinica Ograničenja kupovine investicionih jedinica Postupak kupovine investicionih jedinica Obaveštavanje članova fonda o kupljenim investicionim jedinicama Otkup investicionih jedinica Vreme i mesto podnošenja zahteva za otkup investicionih jedinica Postupak otkupa investicionih jedinica Obaveštavanje članova fonda o otkupljenim investicionim jedinicama Prenos investicionih jedinica Vreme i mesto podnošenja zahteva za prenos investicionih jedinica Postupak prenosa investicionih jedinica Obaveštavanje članova fonda o izvršenom prenosu investicionih jedinica Okolnosti pod kojima može doći do obustave otkupa investicionih jedinica Ostala obaveštavanja članova fonda

5 4. PODACI O DRUŠTVU ZA UPRAVLJANJE Poslovno ime, sedište, matični i registracioni broj Društva za upravljanje, PIB i broj i datum rešenja Komisije za hartije od vrednosti o davanju dozvole za rad Ime i ovlašćenja direktora i članova nadzornog odbora Društva za upravljanje, kratki prikaz poslovne biografije i broj i datum rešenja Komisije o davanju saglasnosti na imenovanje članova uprave Podaci o visini kapitala i akcionarima koji poseduju kvalifikovano učešće i procenat učešća, broj i datum rešenja Komisije o davanju saglasnosti za sticanje kvalifikovanog učešća Spisak i vrsta svih investicionih fondova kojima Društvo upravlja Vreme i mesto gde se može izvršiti uvid u opšte akte i finansijske izveštaje društva za upravljanje PODACI O KASTODI BANCI Poslovno ime, sedište, datum i broj rešenja Komisije za hartije od vrednosti o davanju dozvole za obavljanje kastodi usluga Datum i broj zaključenja ugovora sa kastodi bankom Podaci o kastodi uslugama koje kastodi banka vrši na osnovu ugovora sa društvom za upravljanje PODACI O REVIZORU Poslovno ime, sedište, matični i registarski broj i PIB preduzeća za reviziju koje vrši eksternu reviziju finansijskih izveštaja društva za upravljanje i investicionog fonda Datum i broj zaključenja ugovora sa revizorom ODGOVORNA LICA Ime i prezime lica odgovornog za sadržaj ovog prospekta Izjava lica odgovornog za sadržaj prospekta:

6 1. OSNOVNI PODACI O INVESTICIONOM FONDU 1.1 Naziv i vrsta investicionog fonda WVP PREMIUM, otvoreni investicioni fond (u daljem tekstu Fond) je fond rasta vrednosti imovine u skladu sa Pravilnikom o investicionim fondovima (Službeni glasnik Republike Srbije br. 5/2015). Broj i datum rešenja Komisije o davanju dozvole za organizovanje fonda: Rešenje broj: 5/ /6-17 Datum rešenja: godine 1.2 Datum organizovanja investicionog fonda i rok na koji se organizuje Fond je organizovan dana godine, upisom u Registar investicionih fondova kod Komisije za hartije od vrednosti Republike Srbije, rešenje broj 5/ /3-17. Fond se organizuje na neodređeno vreme. 1.3 Investicioni cilj, investiciona politika i glavni rizici u vezi sa njom, kriterijumi za obrazovanje i diversifikaciju portfolija hartija od vrednosti Investicioni cilj Investicioni cilj WVP PREMIUM fonda je ostvarenje visoke stope prinosa, odnosno visok rast vrednosti imovine fonda putem kapitalnih dobitaka i prihoda od dividendi i kamata, uz održanje likvidnosti i sigurnosti ulaganja. WVP PREMIUM kao fond rasta vrednosti imovine, ulaže najveći deo svoje imovine u akcije i namenjen je fizičkim i pravnim, domaćim i stranim licima, koji žele da investiraju na duži rok u diversifikovani portfolio vlasničkih hartija od vrednosti, sa ciljem ostvarenja visoke stope prinosa, i uz prihvatanje većeg nivoa rizika Investiciona politika Investiciona politika fonda opredeljuje tip hartija, sektore i regiju investiranja, a uz to i njihovu alokaciju u skladu sa merama rizika. Nadzorni odbor Društva donosi odluke i druge pravne akte kojima se definiše investiciona politika i investicioni cilj Fonda, a portfolio menadžer sprovodi navedenu politiku, odnosno cilj, donosi odgovarajuće odluke o pojedinačnim ulaganjima i za svoj rad odgovara upravi Društva. Investicione odluke se donose na osnovu analiza tržišta kapitala, a saglasno načelima ulaganja imovine Fonda, na osnovu strategije koju definiše Nadzorni odbor Društva. Prilikom ulaganja imovine na inostrana tržišta, Društvo može, prema potrebi, angažovati strane savetnike. Nadzorni odbor Društva redovno razmatra načela ulaganja i donosi izmene investicione politike kada se za to steknu uslovi, a saglasno odredbama Zakona, podzakonskih akata i ovog Prospekta. Investicioni cilj će se postići kroz profesionalno upravljanje sredstvima Fonda, odnosno kreiranjem portfolija hartija od vrednosti na najrazvijenijim i najbolje regulisanim tržištima širom sveta. Fokus investicione politike fonda će biti velike i srednje kompanije - Large i Mid Caps, koji su lideri u svojim vlastistim industrijama i imaju kontinuitet i rastuću istoriju isplate dividendi investitorima. U procesu ulaganja posvetiće se posebna pažnja minimiziranju rizika koji mogu da se pojave u ovoj vrsti investiranja. 5

7 Načela investiranja WVP PREMIUM fonda su: načelo sigurnosti, načelo diversifikacije portfolija, načelo održavanja likvidnosti, i ostala načela u funkciji disperzije rizika. WVP FUND MANAGEMENT a.d. Beograd društvo za upravljanje investicionim fondovima nastojaće da upravljanjem sredstvima Fonda, članovima WVP PREMIUM fonda obezbedi dugoročnu sigurnost i optimalni rast u odnosu na preuzeti rizik. Imovina otvorenog investicionog fonda WVP PREMIUM će se ulagati u skladu sa sledećim ograničenjima: do 100% u vlasničke hartije od vrednosti, uključujući akcije investicionih fondova (Exchange Traded Funds - ETF), kojima se trguje na regulisanim tržištima, odnosno multilateralnoj trgovačkoj platormi u Republici Srbiji, državama članicama EU, odnosno regulisanim tržištima drugih država; do 20% u investicione jedinice otvorenih investicionih fondova, kojima ne upravlja isto društvo za upravljanje; do 20% u akcije zatvorenih investicionih fondova kojima se trguje na regulisanim tržištima, odnosno multilateralnoj trgovačkoj platormi u Republici Srbiji, državama članicama EU, odnosno regulisanim tržištima drugih država; do 25% u novčane depozite u bankama sa sedištem u Republici Srbiji, državama članicama EU i drugim državama; do 25% u dužničke hartije od vrednosti koje izdaju Republika Srbija, Narodna banka Srbije, jedinice teritorijalne autonomije i lokalne samouprave u Republici i druga pravna lica uz garanciju Republike, kao i dužničke hartije od vrednosti koje izdaju pravna lica sa sedištem u Republici Srbiji do 25% u dužničke hartije od vrednosti koje izdaju države članice EU i druge države, međunarodne finansijske institucije, kao i dužničke hartije od vrednosti koje izdaju pravna lica sa sedištem u državama članicama EU i drugim državama, kojima se trguje na regulisanim tržištima, odnosno multilateralnoj trgovačkoj platformi u Republici Srbiji, državama članicama EU, odnosno regulisanim tržištima drugih država. U skladu sa Pravilnikom o investicionim fondovima, fond rasta vrednosti imovine ulaže najmanje 75% imovine u vlasničke hartije od vrednosti kojima se trguje, odnosno koji su uključeni u trgovanje na regulisanom tržištu, odnosno multilateralnoj trgovačkoj platformi (MTP) u Republici, državama članicama EU i na regulisanim tržištima drugih država. Izuzetno od stava 6. i 7. ove tačke, u uslovima poremećaja na finansijskom tržištu: najmanje 60% imovine fonda rasta vrednosti imovine mora biti uloženo u vlasničke hartije od vrednosti, ukupna vrednost ulaganja u novčane depozite u bankama u Republici Srbiji, državama članicama EU i drugim državama može iznositi do 40% imovine investiciong fonda Kriterijumi za obrazovanje i diversifikaciju portfolija hartija od vrednosti Imovina investicionog fonda mora se ulagati u skladu sa ograničenjima ulaganja predviđenih Zakonom o investicionim fondovima, podzakonskim aktima i prospektom investicionog fonda. Na ulaganja imovine otvorenog fonda primenjuju se sledeća ograničenja: 1) u inostranstvu se može ulagati samo u likvidne hartije od vrednosti kojima se redovno trguje na regulisanom tržištu, odnosno multilateralnoj trgovačkoj platformi u državama članicama EU, odnosno na regulisanim tržištima drugih država, s tim da najmanje 50% tako uloženog iznosa mora biti investirano u hartije od vrednosti kojima se trguje na listingu regulisanog tržišta u navedenim državama, 2) u prenosive hartije od vrednosti, odnosno instrumente tržišta novca jednog izdavaoca se ne može ulagati više od 10% imovine investicionog fonda, s tim da: - pri ulaganju otvoreni fond ne može steći više od 20% vlasničkog učešća, odnosno akcija sa pravom glasa jednog izdavaoca, - zbir svih pojedinačnih ulaganja, koja su veća od 5% imovine fonda, ne sme biti veći od 40% vrednosti ukupne imovine fonda, 3) u novčane depozite u jednoj banci ne može se ulagati više od 20% imovine investicionog fonda, s tim da se ovo ograničenje ne odnosi na novčane depozite kod kastodi banke, 6

8 4) u investicione jedinice otvorenih investicionih fondova može se ulagati do 20% imovine investicionog fonda, 5) ukupna vrednost ulaganja u zatvorene investicione fondove ne sme biti veća od 30% imovine fonda, 6) do 10% imovine investicionog fonda može se ulagati u izvedene finansijske instrumente kojima se trguje na OTC tržištu kada je druga strana u transakciji banka, odnosno do 5% imovine investicionog fonda kada je druga strana u transakciji drugo pravno lice, 7) imovina investicionog fonda ne može se ulagati u hartije od vrednosti i druge finansijske instrumente koje izdaje: - društvo za upravljanje, - akcionar društva za upravljanje, - fond kojim upravlja isto društvo za upravljanje, - blisko povezano lice sa licima navedenim u ovoj tački, 8) imovinom otvorenog fonda se ne mogu zauzimati kratke pozicije, 9) imovina investicionog fonda ne može se ulagati u plemenite metale ili depozitne potvrde koje se odnose na plemenite metale. Izuzetno od prethodnog stava tačka 2), do 35% imovine investicionog fonda može se ulagati u hartije od vrednosti koje izdaju ili garantuju Narodna banka Srbije, Republika, jedinice lokalne samouprave, države članice EU, druge države ili međunarodne organizacije kojima pripadaju države članice EU. Ukupna izloženost fonda prema jednom licu može da iznosi najviše do 20% imovine fonda, osim za izdavaoce iz prethodnog stava za koje izloženost ne može biti veća od 35% imovine fonda. Pod jednim izdavaocem, odnosno jednim licem u čiju se imovinu vrši ulaganje smatra se i sa njim blisko povezano lice Struktura imovine fonda Vrednost imovine investicionog fonda čini zbir vrednosti: hartija od vrednosti iz portfolija fonda, novčanih depozita kod banaka i druge imovine. Vrednost imovine investicionog fonda se obračunava prema poštenoj (fer) vrednosti. Neto vrednost imovine investicionog fonda predstavlja vrednost imovine umanjenu za iznos obaveza. Neto vrednost imovine fonda po investicionoj jedinici izračunava se svakog radnog dana i objavljuje na internet stranici Društva za upravljanje: Neto vrednost imovine Fonda na dan godine iznosila je RSD ,04. Ukupna vrednost imovine Fonda na dan godine iznosila je RSD ,80 i predstavljena je u sledećoj tabeli: Vrsta imovine Vrednost na dan god (RSD) Učešće u ukupnoj imovini Fonda Novčani račun (depoziti po viđenju) ,99 10,95% Vlasničke hartije od vrednosti stranih emitenata akcije ,06 86,89% Vlasničke hartije od vrednosti stranih emitenata depozitne potvrde na akcije ,75 2,16% Ukupno ,80 100,00% Iznos na novčanim računima od RSD ,99 predstavlja vrednost novčanih sredstava na tekućim računima kod kastodi banke Vojvođanske banke a.d. Novi Sad. U portfoliju Fonda nema hartija od vrednosti koje čine više od 5% imovine Fonda na dan godine Osnovni rizici investiranja i način upravljanja rizicima Ulaganje u otvoreni investicioni fond WVP PREMIUM podrazumeva preuzimanje određenih rizika. Rizici u poslovanju Društva za upravljanje, odnosno Fonda, predstavljaju verovatnoću nastanka negativnih efekata na poslovni i finansijski položaj Društva za upravljanje, odnosno Fonda. Rizik nikada nije moguće u potpunosti izbeći, ali ga 7

9 je moguće svesti na najmanju moguću meru zahvaljujući kvalitetnim postupcima upravljanja rizikom. Rizici mogu biti sistematski i nesistematski. Sistematski rizik je onaj na koji upravljač nema uticaj, jer se sa diversifikacijom ulaganja taj rizik ne može izbeći. Nesistematski rizik je onaj koji se može ograničiti diversifikacijom i odgovarajućim izborom ulaganja. Tržišni rizik predstavlja verovatnoću nastanka negativnih efekata na vrednost imovine Fonda zbog promena na tržištu. Ovaj rizik obuhvata rizik kamatnih stopa, rizik promena u cenama hartija od vrednosti, kao i valutni rizik. Rizik promene cena hartija od vrednosti predstavlja rizik mogućnosti nastanka negativnih efekata na finansijski rezultat Fonda usled promene (pada) cena hartija od vrednosti na finansijskom tržištu; Valutni rizik je rizik gubitka vrednosti imovine Fonda koji nastaje usled promene vrednosti jedne valute u odnosu na drugu. Jedan segment imovine Fonda može biti investiran u finansijske instrumente i hartije od vrednosti opisane u ovom Prospektu, koje su denominirane ili su na drugi način vezane za strane valute. U tom slučaju, navedeni deo imovine fonda biće izložen i riziku promene kursa dinara prema valuti u kojoj će biti izražen taj deo investicije. Depresijacija tih valuta može imati negativan uticaj na imovinu Fonda. Ovaj rizik će Društvo smanjiti diverzificiranjem portfolia u različitim stranim valutama. Rizik promene kamatnih stopa je rizik da će se vrednost imovine Fonda promeniti zbog promena u apsolutnom nivou kamatnih stopa i/ili razlika između dve kamatne stope. Kreditni rizik predstavlja verovatnoću da emitent hartija od vrednosti u koje je uložena imovina Fonda neće biti u mogućnosti da delimično ili u celosti ispuni svoje obaveze u trenutku njihovog dospeća, što može negativno uticati na likvidnost i vrednost imovine Fonda. Društvo će upravljati kreditinim rizikom, analizom boniteta i kreditnog rejtinga kompanija u čije hartije od vrednosti je investirana imovina Fonda, na osnovu sopstvenih, kao i analiza i podataka nezavisnih rejting agencija. Rizik promene poreskih propisa predstavlja verovatnoću da zakonodavna vlast promeni poreske propise na način koji bi negativno uticao na profitabilnost ulaganja u Fond. Ovaj rizik u potpunosti je izvan domena uticaja Društva za upravljanje. Operativni rizik predstavlja verovatnoću nastanka negativnih efekata na poslovni i finansijski položaj Društva, odnosno fondova kojima Društvo upravlja, usled propusta u radu zaposlenih, neodgovarajućih internih procedura i procesa, neadekvatnog upravljanja informacionim sistemom i drugim sistemima, kao i zbog nepredvidivih eksternih događaja. Društvo će ovim rizikom upravljati uspostavljanjem efikasnog sistema internih kontrola i procedura. Rizik likvidnosti predstavlja verovatnoću nastanka negativnih efekata na sposobnost Fonda da ispunjava svoje dospele obaveze. Manifestuje se kroz nemogućnost Fonda da izađe u susret zahtevima za otkup investicionih jedinica svojih članova, usled nelikvidnosti imovine Fonda. Društvo će nastojati da rizik likvidnosti svede na minimum investiranjem imovine Fonda u visoko likvidne hartije od vrednosti, kojima se trguje na najrazvijenijim berzama na svetu. Rizik zemlje predstavlja verovatnoću nastanka značajnih promena cena hartija od vrednosti kao i neizmirivanje dospelih obaveza dužnika usled političkih, društvenih i ekonomskih događanja u zemlji porekla tog izdavaoca, odnosno dužnika. Ovaj rizik ogleda se kroz mogućnost da usled makroekonomskih problema, sistemskih i/ili političkih kriza, dođe do značajnog pogoršanja uslova poslovanja u tim zemljama, što bi između ostalog imalo negativan uticaj na eventualne investicije Fonda, odnosno Društva. Društvo kontroliše ovaj rizik tako što pre donošenja odluke o ulaganju, pored usaglašavanja sa regulativom u određenim zemljama u koje će se ulagati imovina Fonda, vrši i detaljne analize zasnovane na kreditnom rejtingu i makroekonomskim pokazateljima zemlje u koju se planira ulaganje. Zbog alokacije većeg dela imovine fonda u akcije, dužnost nam je da upozorimo na mogućnost nastanka privremenih gubitaka u kratkom roku. Zato preporučujemo da se sredstva u Fond investiraju na duže vremenske periode (više od 10 godina), kako bi se ostvarili željeni prinosi. Investitori takođe moraju biti svesni rizika koje preuzimaju, a koji su opisani u ovom Prospektu. 8

10 1.3.6 Postupak za donošenje odluka o investiranju Društvo za upravljanje donosi investicione odluke saglasno Zakonu, podzakonskim aktima i investicionoj politici definisanoj odredbama Prospekta. Nadzorni odbor Društva donosi odluke i druge pravne akte kojima se definiše investiciona politika i investicioni cilj Fonda, a portfolio menadžer sprovodi navedenu politiku, odnosno cilj, donosi odgovarajuće odluke o pojedinačnim ulaganjima i za svoj rad odgovara upravi Društva. Investicione odluke se donose na osnovu analiza tržišta kapitala, a saglasno načelima ulaganja imovine Fonda, na osnovu strategije koju definiše Nadzorni odbor Društva. Prilikom ulaganja imovine na inostrana tržišta, Društvo može, prema potrebi, angažovati strane savetnike. Nadzorni odbor Društva redovno razmatra načela ulaganja i donosi izmene kada se za to steknu uslovi, a saglasno odredbama Zakona, podzakonskih akata i ovog Prospekta. 1.4 Portfolio menadžer Milan Kovač Diplomirao na Ekonomskom fakultetu u Beogradu godine na smeru Finansije, bankarstvo i osiguranje. Magistrirao je na programu International Master in Quantitative Finance, South European Center for Contemporary Finance (SECCF) & Ekonomski fakultet, Beograd. Poseduje dozvolu za obavljanje poslova portfolio menadžera Komisije za hartije od vrednosti Republike Srbije broj 5/ /2-07 od godine. Ima položen prvi nivo sertifikata Chartered Financial Analyst (CFA). Od godine do sredine godine Milan Kovač je bio zaposlen kao viši stručni saradnik i konsultant na Ekonomskom institutu, Beograd. Od sredine godine učestvovao je u osnivanju i započinjanju poslovanja Društva za upravljanje investicionim fondovima Ilirika DZU a.d. Beograd i implementaciji svih poslovnih procesa. Od novembra godine upravljao je otvorenim investicionim fondom rasta vrednosti imovine Ilirika Jugoistočna Evropa (JIE). Od početka godine pa do juna godine obavljao je funkciju Izvršnog direktora Društva Ilirika DZU a.d. Beograd. Od jula godine do decembra godine obavljao je funkciju Izvršnog direktora i člana Investicionog odbora Dunav a.d. Beograd Društva za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom. 1.5 Vreme i mesto gde se može izvršiti uvid u finansijske izveštaje investicionog fonda Sva zainteresovana lica mogu izvršiti uvid u finansijske izveštaje Fonda svakog radnog dana u periodu od 09:00 do 17:00 časova u sedištu Društva za upravljanje investicionim fondovima WVP FUND MANAGEMENT a.d. Beograd, Čarli Čaplina 24, kao i na zvaničnoj internet stranici Društva za upravljanje Društvo za upravljanje je dužno da, na osnovu pisanog zahteva člana Fonda, istom na uvid dostavi godišnje i polugodišnje finansijske izveštaje sa izveštajima eksternog revizora, kako Društva za upravljanje, tako i Fonda, u roku od osam dana od dana podnošenja zahteva. 2. PODACI U VEZI SA POSLOVANJEM FONDA 2.1 Način obračuna vrednosti investicione jedinice i vreme i mesto objavljivanja konačne neto vrednosti imovine i vrednosti investicione jedinice Investiciona jedinica predstavlja srazmerni obračunski udeo u ukupnoj neto imovini Fonda, i menja se sa promenom neto vrednosti imovine Fonda. 9

11 Jedinstvena početna vrednost investicione jedinice utvrđena je u iznosu od 1.000,00 dinara na dan organizovanja Fonda. Vrednost jedne investicione jedinice izračunava se na dnevnom nivou, i predstavlja vrednost količnika neto imovine Fonda i broja investicionih jedinica. Neto vrednost imovine Fonda se obračunava svakog radnog dana na osnovu tržišnih vrednosti hartija od vrednosti i druge imovine u koju je imovina Fonda uložena, umanjenih za obaveze, a u skladu sa zakonskim propisima. Vrednost investicione jedinice zaokružuje se na pet decimala, osim pri oglašavanju Fonda i objavljivanju na internet stranici Društva za upravljanje, kada se zaokružuje na dve decimale. Konačnu neto vrednost imovine i vrednost investicione jedinice za radni dan za koji se vrši obračun (dan T), Društvo za upravljanje objavljuje na internet stranici do 20:00 časova narednog radnog dana (na dan T+1). Pre objavljivanja konačne neto vrednosti imovine i vrednosti investicione jedinice ispravnost obračuna mora potvrditi kastodi banka. 2.2 Podaci o visini naknada i troškova Sve vrste naknada koje može naplatiti Društvo za upravljanje investicionim fondovima WVP FUND MANAGEMENT a.d. Beograd, su u potpunosti opisane u ovom odeljku. Društvo za upravljanje investicionim fondovima WVP FUND MANAGEMENT a.d. Beograd neće naplatiti ni jednu drugu vrstu troškova. Od članova Fonda će se naplaćivati: 1) Naknada za kupovinu investicionih jedinica Naknada za kupovinu investicionih jedinica predstavlja naknadu koju član Fonda plaća prilikom uplate u Fond. Naknada za kupovinu se obračunava procentualno u odnosu na vrednost uplate ili predviđenih uplata. Visina naknade zavisi od visine uplata ili predviđenih uplata u Fond. Jednokratne uplate Naknada za kupovinu investicionih jedinica plaća se prilikom svake uplate u Fond. Iznos naknade za kupovinu zavisi od visine pojedinačne uplate i definisan je na sledeći način: Iznos (RSD) Naknada za kupovinu (%) do % ,5% % ,5% % ,5% % ,5% preko % Tabela

12 Iznos (EUR)* Naknada za kupovinu (%) do % ,5% % ,5% % ,5% % ,5% preko % *Iznosi u tabeli u EUR i svi primeri izraženi su u EUR po srednjem kursu NBS i isključivo su informativnog karaktera. Broj kupljenih investicionih jedinica se izračunava prema sledećoj formuli: N = U*(1-F)/A N - broj kupljenih investicionih jedinica, U - novčana sredstva koja su uplaćena na dinarski račun Fonda, odnosno dinarska protivvrednost deviznih sredstava obračunata prema srednjem kursu NBS na dan priliva na devizni račun Fonda u slučaju uplata od strane nerezidenata iz inostranstva, F - procentualna naknada za kupovinu investicionih jedinica A - vrednost investicione jedinice na dan uplate. Minimalni iznos pojedinačne jednokratne uplate je 5.000,00 RSD, za investitore koji postanu članovi fonda nakon odobrenja i stupanja na snagu ovog Prospekta. Naknada za kupovinu investicionih jedinica neće biti naplaćivana u slučaju da klijent izvrši potpuni ili delimični otkup investicionih jedinica, a u roku od 12 meseci od otkupa ponovo uplati deo iznosa koji mu je isplaćen otkupom. U slučaju da klijent već ima jednokratne uplate u Fondu, procenat naknade za kupovinu koji će se koristiti za novu uplatu opredeljuje se prema zbirnom iznosu postojećih uplata i nove uplate. Programirani plan Investitori mogu da izaberu Programirani plan uplata, odnosno investiranje na osnovu jednakih godišnjih uplata. Programirani plan se zaključuje na period od najmanje 10 godina do najviše 30 godina. Minimalni iznos godišnje uplate iznosi dinara. Naknada za kupovinu obračunava se od sume predviđenih uplata u periodu Programiranog plana, uključujuči i prvu uplatu u Fond, prema tabeli 1.1. i naplaćuje se u celosti od iznosa prve uplate u Fond. Iznos prve uplate mora biti veći od iznosa naknade za kupovinu obračunate prema Programiranom planu. 11

13 Godišnje uplate mogu da se uplaćuju u celosti, ili mesečno, kvartalno i polugodišnje. Naknada za kupovinu u ovom slučaju obračunava se na sav dogovoreni iznos Programiranog plana, što predstavlja povoljnije uslove naknade za kupovinu u odnosu na jednokratna ulaganja. Primer: Investitor koji odluči da investira ukupno EUR u periodu od 15 godina, sa jednakim godišnjim uplatama od EUR: naknada za kupovinu c e iznositi 4% od ukupnog iznosa plana, odnosno EUR (30.000*0,04 =1.200 EUR). Ako se investitor odluči na nekoliko jednokratnih uplata, na primer, prva uplata od EUR i druga uplata od EUR, ukupna naknada za kupovinu iznosic e EUR (10.000*0, *0,04 = 500, ,00 = EUR). Odnosno, investitor sa Programiranim planom platio bi manju naknadu u odnosu na jednokratne uplate. Programirani plan uplata se završava kada se uplati ukupan dogovoreni iznos u skladu sa Planom, ili kada istekne period na koji je zaključen. Programirani plan se ne prekida u slučaju neplaćenih godišnjih uplata. Naknada za kupovinu investicionih jedinica neće biti naplaćivana u slučaju da klijent izvrši potpuni ili delimični otkup investicionih jedinica, a roku od 12 meseci od otkupa ponovo uplati deo iznosa koji mu je isplaćen otkupom. U slučaju prenosa sredstava iz jednog fonda u drugi fond kojim upravlja Društvo, po osnovu zahteva za prenos, ne prekida se ugovoreni Progamirani plan. U slučaju da klijent već ima uplate u Fondu (po osnovu jednokratnih uplata ili završenog plana), procenat naknade za kupovinu koji će se koristiti za novu uplatu, odnosno novi plan, opredeljuje se prema zbirnom iznosu postojećih uplata i nove uplate, odnosno novog plana. Kombinovani plan Investitori mogu da odaberu Kombinovani plana uplata. Kombinovani plan je specijalno dizajniran plan koji omogućava kombinaciju prve jednokratne uplate i budućih godišnjih uplaćivanja. Kombinovani plan se zaključuje na period od najmanje 10 godina do najviše 30 godina. Plan se sastoji od jednokratne uplate i dalje se nastavlja sa godišnjim uplatama saglasno utvrđenoj dinamici. Jednokratna uplata kojom se aktivira Kombinovani plan treba da bude veća ili jednaka iznosu od dve (2) godišnje uplate. Naknada za kupovinu obračunava se od sume predviđenih uplata u periodu Kombinovanog plana, uključujuči i prvu uplatu u Fond, prema tabeli 1.1. i naplaćuje se u celosti od iznosa prve uplate u Fond. Prva jednokratna uplata mora biti veći od iznosa naknade za kupovinu obračunate prema Kombinovanom planu. Primep: Investitor koji odluči da investira, u skladu sa Kombinovanim planom, u početku jednokratnu uplatu od EUR, a u periodu od 20 godina jednake godišnje uplate od po EUR, ukupno c e investirati EUR. Naknada za kupovinu iznosic e EUR izračunato po formuli: * 0,035 = EUR. Kombinovani plan uplata se završava kada se uplati ukupan dogovoreni iznos u skladu sa Planom, ili kada istekne period na koji je zaključen. Kombinovani plan se ne prekida u slučaju neplaćenih godišnjih uplata. Naknada za kupovinu investicionih jedinica neće biti naplaćivana u slučaju da klijent izvrši potpuni ili delimični otkup investicionih jedinica, a roku od 12 meseci od otkupa ponovo uplati deo iznosa koji mu je isplaćen otkupom. 12

14 U slučaju prenosa sredstava iz jednog fonda u drugi fond kojim upravlja Društvo, po osnovu zahteva za prenos, ne prekida se ugovoreni Kombinovani plan. U slučaju da klijent već ima uplate u Fondu (po osnovu jednokratnih uplata ili završenog plana), procenat naknade za kupovinu koji će se koristiti za novu uplatu, odnosno novi plan, opredeljuje se prema zbirnom iznosu postojećih uplata i nove uplate, odnosno novog plana. 2) Naknada za otkup investicionih jedinica Društvo za upravljanje ne naplaćuje naknadu za otkup investicionih jedinica Fonda. 3) Naknada za prenos vlasništva nad investicionim jedinicama Naknada za prenos vlasništva nad investicionim jedinicama predstavlja naknadu koja se naplaćuje od člana fonda u slučaju prenosa investicionih jedinica sa člana Fonda na treće lice po osnovu nasledstva ili poklona. Društvo ne naplaćuje navedenu naknadu. 4) Naknada za prelazak člana iz otvorenog u drugi otvoreni investicioni fond kojima upravlja Društvo Predstavlja naknadu koju član fonda plaća prilikom prenosa imovine između fondova kojima upravlja Društvo. U slučaju prenosa imovine iz jednog fonda u drugi fond, naplaćivaće se samo naknada za kupovinu u skladu sa važećim Prospektom fonda u koji se imovina prenosi, osim ako je već naplaćena u skladu sa Prospektom fonda iz kojeg se sredstva prenose, u kom slučaju će se naplatiti razlika između te dve naknade. 5) Naknada za administrativne i druge troškove pristupa ili evidencija Društvo ne naplaćuje naknade za administrativne i druge troškove pristupa ili evidencija. Iz imovine fonda će se naplaćivati samo: 1) Naknada za upravljanje investicionim fondom - predstavlja naknadu za usluge Društva za upravljanje Fondom i obračunava se od vrednosti neto imovine Fonda u procentu od 2% godišnje. Društvo obračunava naknadu dnevno, a naplaćuje mesečno. 2) Naknada kastodi banci - Društvo koristi kastodi usluge Vojvođanske banke a.d. Novi Sad. Društvo je u obavezi da plati kastodi banci naknadu za vođenje kastodi računa u skladu sa ugovorom zaključenim sa bankom i tarifnikom kastodi banke. Troškovi kastodi banke se izražavaju u procentu na godišnjem nivou, obračunavaju se dnevno, a naplaćivaće se iz imovine Fonda na mesečnom nivou. 3) Troškovi eksterne revizije - Troškovi eksterne revizije će se naplaćivati u svojoj stvarnoj visini, a u skladu sa ugovorom o pružanju usluga revizije koje je Društvo sklopilo sa revizorskom kućom. 4) Zavisni troškovi transakcija koji uključuju: - troškove kupovine i prodaje hartija od vrednosti (provizije za usluge organizatora tržišta i investicionih društava, troškove kliringa i saldiranja), - troškove platnog prometa (domaći i međunarodni platni promet i prenos na novčanim računima u istoj banci i sl.), - poreze i druge fiskalne obaveze, 5) Kamate i naknade u vezi sa zaduživanjem fonda. Ukoliko su naknade ugovorene sa deviznom klauzulom, Društvo svakodnevno vrši preračun u dinarsku protivvrednost po srednjem kursu NBS. Društvo može preuzeti deo ili celokupan iznos pojedinih troškova fonda u određenom periodu ili određenim kategorijama investitora može ukinuti ili smanjiti naknadu za kupovinu i druge naknade koje naplaćuje od članova fonda, kada Društvo, uz saglasnost Nadzornog Odbora, proceni da takve aktivnosti dovode do snižavanja prodajnih 13

15 troškova investicionih jedinica Fonda. Društvo je obavezno da obaveštenje koje sadrži: vrstu, visinu (iznos) i period u kome preuzima troškove, odnosno kategoriju investitora, vrstu, visinu (iznos) i period u kome smanjuje ili ukida naknade, pre dana primene dostavi Komisiji za hartije od vrednosti i obavesti članove Fonda objavom na internet stranici Prikaz naknada i troškova za prethodni period 1) Apsolutna i relativna veličina naknade za upravljanje za prethodni period iznosi: Period Vrednost (RSD) Učešće u prosečnoj vrednosti neto imovine fonda ,52 0,40% ,65 1,99% 2) Apsolutna i relativna veličina troškova kupovine i prodaje hartija od vrednosti, troškova kastodi banke i eksterne revizije za prethodni period iznosi: Period Vrednost (RSD) Učešće u prosečnoj vrednosti neto imovine fonda ,24 0,53% ,24 0,86% 3) Pokazatelj ukupnih troškova (zbir obračunate naknade za upravljanje i svih troškova podeljen sa vrednošću prosečne neto imovine investicionog fonda) za prethodni period iznosi: Period Vrednost (RSD) Učešće u prosečnoj vrednosti neto imovine fonda ,76 0,93% ,89 2,85% Prosečna vrednost neto imovine fonda računa se kao količnik zbira neto vrednosti imovine otvorenog fonda od prvog do poslednjeg dana izveštajnog perioda i broja dana u izveštajnom periodu. Prosečna vrednost neto imovine fonda u periodu od do godine iznosila je RSD ,00. Prosečna vrednost neto imovine fonda u periodu od do godine iznosila je RSD , Vreme i način raspodele prihoda, odnosno dobiti, ukoliko se raspodeljuje Prihodi koje Fond ostvari po osnovu kamata, dividendi i ostvarenih kapitalnih dobitaka se reinvestiraju u Fond. Prihod Fonda u potpunosti pripada članovima Fonda, srazmerno njihovom udelu u imovini Fonda. 2.4 Poreski tretman imovine fonda i članova fonda Prema postojećim poreskim propisima u Republici Srbiji, imovina Fonda ne podleže poreskim opterećenjima, s obzirom da otvoreni investicioni fond nema svojstvo pravnog lica. Oporezivanje vlasništva i prenosa vlasništva nad investicionim jedinicama Fonda, odnosno kapitalnih dobitaka kao razlike između prodajne i kupovne cene investicionih jedinica, definisano je sledećim poreskim propisima Republike Srbije: 14

16 Zakon o poreskom postupku i poreskoj administraciji, Zakon o porezu na dobit pravnih lica, Zakon o porezu na dohodak građana. Tekstovi navedenih zakona dostupni su na internet stranici Društva za upravljanje: Visina i način oporezivanja zavisi od poreskog statusa pojedinačnog člana Fonda. 2.5 Neto prinos investicionog fonda Prinos WVP PREMIUM otvorenog investicionog fonda predstavljen je u sledećoj tabeli: Naziv fonda Datum organizovanja Za period od 5 godina Od početka poslovanja do ,27% - -8,36% PRETHODNO OSTVARENI PRINOSI NE PREDSTAVLJAJU GARANCIJU BUDUĆIH REZULTATA. BUDUĆI PRINOSI MOGU BITI VIŠI ILI NIŽI OD RANIJIH. INVESTICIJE U FOND NISU OSIGURANE KOD AGENCIJE ZA OSIGURANJE DEPOZITA ILI BILO KOJE DRUGE AGENCIJE. IAKO FOND TEŽI POVEĆANJU VREDNOSTI IMOVINE, GUBICI OD INVESTIRANJA ZBOG RIZIKA OPISANIH U PROSPEKTU SU IPAK MOGUĆI. PRINOS INVESTITORA OD ULAGANJA U FOND ZAVISI OD PRINOSA FONDA I VISINE NAKNADA KOJE INVESTITOR PLAĆA PRILIKOM STICANJA, ODNOSNO OTKUPA INVESTICIONIH JEDINICA. Prospekt Fonda u delu Neto prinos investicionog fonda Društvo će ažurirati dva puta godišnje, sa podacima na 31. decembar prethodne, odnosno 30. jun tekuće godine, i objaviti na internet stranci Društva: nakon dobijanja saglasnosti na izmene prospekta od strane Komisije za hartije od vrednosti, a u vezi sa čim se Komisiji podnosi zahtev najkasnije do 30. aprila, odnosno 31. avgusta tekuće godine. 2.6 Raspuštanje investicionog fonda Fond se raspušta: 1) ukoliko se u roku od tri meseca od oduzimanja dozvole za rad Društvu za upravljanje ne izabere novo društvo za upravljanje, 2) ukoliko u postupku spajanja fondova neto vrednost imovine fonda sticaoca, odnosno novog fonda na dan spajanja iznosi manje od EUR u dinarskoj protivvrednosti po srednjem kursu NBS 3) ukoliko se u roku od 30 dana od obustave kupovine i otkupa investicionih jedinica ne otklone razlozi koji su doveli do obustave. Kupovina i otkup investicionih jedinica se obustavljaju: kada nije moguće izračunati neto vrednost imovine fonda i vrednosti investicione jedinice i po nalogu Komisije radi zaštite interesa investitora, a može se obustaviti i kada se u jednom danu ispostave zahtevi za otkup investicionih jedinica u iznosu većem od 10% vrednosti imovine fonda, a Fond nije u mogućnosti da, u Zakonom propisanom roku, realizuje takve zahteve. Komisija za hartije od vrednosti donosi rešenje o raspuštanju Fonda u slučajevima navedenim u prethodnom stavu. Naplata naknada i drugih troškova u vezi sa raspuštanjem Fonda u navedenim slučajevima vrši se na teret društva za upravljanje, osim ukoliko to nije moguće, u kom slučaju se naplata vrši na teret Fonda. 15

17 Postupak raspuštanja Fonda vrši kastodi banka. Kastodi banka narednog dana nakon prijema rešenja Komisije o raspuštanju Fonda, obaveštava o tome javnost i članove Fonda objavljivanjem na svojoj internet stranici. Kastodi banka sastavlja izveštaj o stanju imovine i obaveza na dan donošenja rešenja o raspuštanju, i unovčava imovinu Fonda najkasnije u roku od šest meseci od donošenja rešenja o raspuštanju Fonda. Nakon unovčavanja imovine fonda kastodi banka vrši isplatu članovima Fonda srazmerno njihovom procentualnom učešću u neto imovini fonda. U slučaju spora povodom potraživanja poverilaca prema imovini Fonda koji se raspušta, kastodi banka prilikom unovčavanja imovine Fonda, vodi računa o iznosu prijavljenih potraživanja. U slučaju kada je Društvu za upravljanje oduzeta dozvola za rad, namirenje poverilaca se prvo vrši na teret Društva za upravljanje, ukoliko su potraživanja nastala kao posledica lošeg postupanja Društva za upravljanje. Ukoliko se namirenje potraživanja poverilaca ne može izvršiti na teret Društva za upravljanje, namirenje se vrši na teret Fonda koji se raspušta, srazmerno visini njihovih priznatih potraživanja. 3. ČLANOVI INVESTICIONOG FONDA Članovi fonda mogu biti: fizička i pravna lic,a bilo domaća ili strana, društvo za upravljanje u skladu sa Zakonom, otvoreni investicioni fondovi i dobrovoljni penzijski fondovi (koji nemaju svojstvo pravnog lica). 3.1 Prava članova fonda Član Fonda kojim upravlja Društvo za upravljanje, a koji poseduje investicione jedinice na svom individualnom računu po osnovu kupovine investicionih jedinica, stiče prava na: otkup investicionih jedinica, srazmerni deo prinosa od ulaganja, srazmerni deo imovine fonda u slučaju raspuštanja fonda, druga prava u skladu sa Zakonom. Investicione jedinice otvorenog fonda daju ista prava svim članovima fonda. 3.2 Kupovina investicionih jedinica Vreme i mesto kupovine investicionih jedinica Članom otvorenog investicionog fonda WVP PREMIUM postaje se potpisivanjem popunjene pristupnice i uplatom novčanih sredstava na kastodi račun Fonda na ime kupovine investicionih jedinica. Investicione jedinice mogu se kupiti nakon što zainteresovano lice potpiše pristupnicu. Pristupnica se može potpisati u 16

18 toku radnog vremena od 09:00 do 17:00 časova, u sedištu Društva za upravljanje u Beogradu, Čarli Čaplina 24, kao i na prodajnim mestima i kod ovlašćenih posrednika čiji je spisak dostupan na internet stranici Društva za upravljanje Na dan ažuriranja ovog prospekta, posrednici koji su ovlašćeni za posredovanje pri prodaji investicionih jedinica (zaključivanje pristupnica otvorenih fondova kojim upravlja Društvo, pružanje informacija o modalitetima i načinu ulaganja u investicioni fond, podelu prospekta i reklamnog materijala) su: Zorica Savić, Kragujevac (br.ug. I54/17), Kristijan Fürstner, Subotica (br.ug.i55/17), Milan Makević, Kragujevac (br.ug.i56/17), Radoljub Marković, Novi Sad (br.ug I57/17), Dragica Pavlović, Užice (br.ug I58/17), Bojana Mihailović, Kragujevac (br.ug. I59/17), Stefan Milosavljević, Kragujevac (br.ug. I61/17), Vesna Sipić, Zemun (br.ug. I62/17), Saša Spasić, Beograd (br.ug. I63/17), Aleksandar Zubanov, Novi Sad (br.ug. I72/17), Dragan Jevtić, Novi Sad (br.ug. I73/17), Nenad Kukobat, Beograd (br.ug I75/17), Željko Budrović, Beograd (br.ug. I76/17), Milisav Mijović, Beograd (br.ug I80/17), Danijel Knežević, Novi Sad (br.ug. I81/17), Branislav Hrenka, Čelarevo (br.ug. I82/17), Aleksandar Stanojević, Zrenjanin (br.ug I84/17), Zoran Vučenović, Beograd (br.ug I89/17), Zoran Đokić, Beograd (br.ug I88-1/17), Saša Mihajlović, Beograd (br.ug. I93/17), Nikola Dimitrijević, Beograd (br.ug. I95/17), Gradimir Petrović, Beograd (br.ug I98/17), Nebojša Mandinić, Beograd (br.ug. I105/17), Miloš Piščević, Beograd (br.ug I108/17), Slobodan Popara, Kragujevac (br.ug. I108-1/17), Duško Ilić, Beograd (br.ug. I109/17), Dušan Zlatković, Beograd (br.ug. I110/17), Milunka Filipović, Užice (br.ug I112/17), Milorad Pavlović, Beograd (br.ug. I113/17), Tijana Bojanić, Kragujevac (br.ug. I11/18), Igor Dobrosavljević, Kragujevac (br.ug. I26-1/18), Željko Kokeza, Beograd (br.ug I28/18), Besim Adilović, Novi Pazar (br.ug. I49/18), Verica Dobrosavljević, Kragujevac (br.ug. I50/18), Aleksandar Tasić, Beograd (br.ug. I51/18), Đorđe Radaković, Belegiš (br.ug. I54-1/18), Dragana Samčović Vil, Kragujevac (br.ug. I63/18), Siniša Borojević, Bečej (br.ug. I77-1/18), Slavko Šainović, Novi Sad (br.ug. I118/18), Igor Bem, Subotica (br.ug I170/18), Mladen Ratković, Beograd (br.ug I184/18), Dalibor Zarev, Vranje (br.ug I10-1/19), Arpád Nagy Varjas, Subotica (br.ug I16/19), Ivana Ustijanoska, Beograd (br.ug I22-1/19), Miodrag Danilović, Beograd (br.ug. I35/19), Damir-Dado Elezović, Jagodina (br.ug I53/19). Na dan ažuriranja ovog prospekta, posrednici koji su ovlašćeni za posredovanje pri prodaji investicionih jedinica (pružanje informacija o modalitetima i načinu ulaganja u investicioni fond, podelu prospekta i reklamnog materijala) su: Jovan Vučković, Kragujevac (br.ug. I60/17), Zoran Gvozdenović, Beograd (br.ug. I77/17), Saša Stefanović, Beograd (br.ug. I85/17), Radivoj Stojanov, Novi Sad (br.ug I88/17), Nikola Jovanić, Beograd (br.ug. I92/17), Sreten Doderović, Subotica (br.ug. I97/17), Mladen Kovačević, Beograd (br.ug. I02/18), Uroš Marjanović, Kragujevac (br.ug. I05/18), Marko Tanasković, Čačak (br.ug. I10/18), Danijela Veljović, Kragujevac (br.ug. I29/18), Bojan Vesković, Kragujevac (br.ug. I32/18), Biljana Grabež, Kragujevac (br.ug I46/18), Đorđe Protić, Beograd (br.ug. I53/18), Biljana Ćalić, Beograd (br.ug I55/18), Zlatko Muminović, Beograd (br.ug. I55-1/18), Biljana Daničić, Kragujevac (br.ug. I106/18). Društvo će i ostale ugovore sa posrednicima zaključene nakon dana ažuriranja ovog prospekta, redovno obajvljivati na svojoj internet stranici: Ograničenja kupovine investicionih jedinica Prilikom sticanja investicionih jedinica član otvorenog fonda ne može steći više od 20% neto vrednosti imovine Fonda na dan priliva sredstava na račun Fonda. Sredstva uplaćena preko zakonski omogućenog maksimuma (20% neto vrednosti imovine fonda), neće se konvertovati u investicione jedinice, već će ista u roku od 5 dana biti uplaćena na tekući račun člana fonda koji mora biti naveden u pristupnici. Član fonda ne može biti: banka koja obavlja kastodi poslove za Fond, preduzeće za reviziju i revizor koji obavljaju poslove revizije finansijskih izveštaja za Fond, drugi fond kojim upravlja WVP FUND MANAGEMENT DZU a.d. Beograd. Društvo za upravljanje može sticati investicione jedinice investicionog fonda kojim upravlja najviše do 20% neto vrednosti imovine fonda. 17

19 3.2.3 Postupak kupovine investicionih jedinica Klijent stiče status člana Fonda u trenutku kada se posle popunjavanja i potpisivanja pristupnice sredstva koja je uplatio konvertuju u investicione jedinice. Investiciona jedinica predstavlja srazmerni obračunski udeo u ukupnoj neto imovini fonda i menja se sa promenom neto vrednosti imovine fonda. Prilikom kupovine investicionih jedinica uplata od strane člana fonda biće umanjena za iznos naknade za kupovinu ukoliko je Društvo naplaćuje u skladu sa ovim prospektom. Nakon odbijanja naknade iznos uplate se konvertuje u investicione jedinice. Klijent koji želi da kupi investicione jedinice u Fondu podnosi popunjenu pristupnicu, a investicionu jedinicu stiče uplatom na račun Fonda. Prilikom popunjavanja i potpisivanja pristupnice potrebno je dostaviti dokumentaciju neophodnu za identifikaciju. Izjava i pristupnica se podnose prilikom prve uplate u Fond, dok se svaka sledeća kupovina investicionih jedinica vrši uplatom iznosa putem naloga za uplatu/naloga za prenos/trajnog naloga koji se poziva na broj pristupnice. Pre pristupanja Fondu, odnosno prilikom potpisivanja pristupnice, klijent potpisuje izjavu kojom potvrđuje da je: primio skraćeni prospekt Fonda, i da ga potpuno razume, a naročito da je upoznat sa glavnim rizicima ulaganja u Fond; upoznat sa prospektom fonda i visinom naknada i svih troškova koji se naplaćuju na teret Fonda; upoznat sa pravilima poslovanja i vrstama delatnosti, odnosno poslovima koje Društvo vrši na osnovu dozvole za rad i da ih potpuno razume. Takođe, istom izjavom klijent pod krivičnom i materijalnom odgovornošću izjavljuje da nije lice koje u smislu Zakona i podzakonskih akata ne može sticati investicione jedinice otvorenog investicionog fonda. Investicione jedinice Fonda se mogu kupiti isključivo u novcu, uplatom novčanih sredstava na dinarski račun Fonda broj koji se vodi kod kastodi banke: Vojvođanska banka ad Novi Sad, sa pozivom na broj pristupnice. Broj računa fonda je izmenjen i važi počev od godine, usled pripajanja Vojvođanske banke ad Novi Sad OTP banci Srbija ad Novi Sad. Nerezidenti mogu kupovati investicione jedinice i uplatama na devizne račune Fonda, čiji je spisak dostupan na Internet stranici Društva za upravljanje. Obračun deviznih uplata u dinarsku protivvrednost izvršiće se po srednjem kursu NBS na dan kada je uplata evidentirana na deviznom računu Fonda. Društvo za upravljanje je dužno da na individualnom računu člana Fonda evidentira sve promene u broju investicionih jedinica. Početna jedinstvena cena jedne investicione jedinice iznosi RSD 1.000,00 na dan organizovanja Fonda. Kupovina investicionih jedinica vrši se po principu nepoznate cene koja se za dan T (dan kupovine/ priliva sredstava) utvrđuje narednog radnog dana (na dan T+1) od dana priliva sredstava na račun Fonda. U skladu sa ovim principom, konverzija dinarskih i deviznih uplata u investicione jedinice vrši se narednog radnog dana u odnosu na dan priliva sredstava na račun Fonda, prema vrednosti investicione jedinice na dan priliva (dan T), a broj kupljenih investicionih jedinica na individualnom računu člana Fonda se evidentira na dan konverzije (dan T+1). Broj kupljenih investicionih jedinica se izračunava prema sledećoj formuli: N = U*(1-F)/A 18

20 N - broj kupljenih investicionih jedinica, U - novčana sredstva koja su uplaćena na dinarski račun fonda, odnosno dinarska protivvrednost deviznih sredstava obračunata prema srednjem kursu NBS na dan priliva na devizni račun fonda u slučaju uplata od strane nerezidenata iz inostranstva, F - procentualna naknada za kupovinu investicionih jedinica, ukoliko je društvo za upravljanje naplaćuje, A - vrednost investicione jedinice na dan uplate. Ukoliko uplata nije dovoljna za kupovinu cele investicione jedinice, na individualnom računu člana Fonda evidentira se deo investicione jedinice. U slučaju da Društvo za upravljanje nije u mogućnosti da identifikuje uplatioca (uplate bez poziva na broj pristupnice, odnosno uplate pre prve dostave ispunjene pristupnice Društvu i sl.), uplaćena sredstva tretiraju se kao neraspoređena sredstva i ne ulaze u obračun vrednosti neto imovine fonda. Ukoliko Društvo za upravljanje identifikuje uplatioca u roku od 5 radnih dana, sredstva će biti raspoređena na individualni račun člana Fonda po ceni investicione jedinice na dan identifikacije. U slučaju da Društvo za upravljanje ne izvrši identifikaciju uplatioca u roku od 5 radnih dana, dužno je da da nalog kastodi banci da ta sredstva vrati uplatnoj banci narednog radnog dana nakon isteka roka. Investicioni plan (Ugovor o Investicionom planu) Ugovor o Investicionom planu predstavlja ugovor u korist trećih lica, koji zaključenjem ovakvog ugovora postaju članovi Investicionog plana, tj. krajnji korisnici. Ovaj ugovor može biti zaključen između pravnog lica - poslodavca, udruženja poslodavaca, profesionalnog udruženja, sindikata, konzorcijuma ili drugog oblika organizovanja/udruživanja lica koji je registrovan u skladu sa zakonom (u daljem tekstu: organizator) i Društva, na osnovu koga se organizator obavezuje da uplati određeni novčani iznos u korist svojih zaposlenih, odnosno članova, a Društvo je u obavezi da ulaže prikupljena sredstva. Ugovor o investicionom planu zaključuje se u pisanoj formi i sadrži: - poslovno ime organizatora; - datum kada organizator vrši uplatu/kupovinu investicionih jedinica za svoje zaposlene/članove; - visinu uplate po članu; - ime, prezime, adresu i JMBG članova plana; - datum i mesto zaključenja ugovora i potpise ugovornih strana. Organizator investicionog plana je dužan da dostavi Društvu obaveštenje o prestanku radnog odnosa/članstva, odnosno prestanku svih budućih uplata na račun člana fonda po bilo kom osnovu. Član investicionog plana kome prestane radni odnos, odnosno svojstvo člana organizatora Investicionog plana, može da ostane član Fonda ili da izvrši prenos svoje imovine u drugi fond kojim upravlja Društvo za upravljanje ili podnese nalog za delimičan ili potpun otkup investicionih jedinica Obaveštavanje članova fonda o kupljenim investicionim jedinicama Društvo za upravljanje je dužno da članu Fonda u roku od 5 radnih dana od sticanja investicionih jedinica pošalje pisanu potvrdu o kupovini investicionih jedinica na adresu navedenu u pristupnici. Potvrda o kupovini investicionih jedinica sadrži: iznos ukupno uplaćenih sredstava za kupovinu investicionih jedinica, datum priliva sredstava na račun fonda i srednji kurs NBS na taj dan, ukoliko su uplate izvršene iz inostranstva, vrednost investicione jedinice na dan uplate, iznos naknade za kupovinu investicionih jedinica, broj stečenih investicionih jedinica, ukupan broj investicionih jedinica na individualnom računu člana. 19