Veterinarska ambulanta SUPER PET BIZNIS PLAN Tuzla, avgust 2015.

Veterinarska ambulanta SUPER PET BIZNIS PLAN Tuzla, avgust 2015.

Ovaj primjer biznis plana preuzet je sa portala MojBiznisPlan.com. Dozvoljena je neograničena upotreba ovog plana u edukativne svrhe ili kao osnove za izradu drugih poslovnih planova. Nije dozvoljena neovlaštena reprodukcija, prodaja, objavljivanje ili bilo kakva druga komercijalna upotreba ovog dokumenta, bez prethodne saglasnosti. Za sve dodatne informacije, kontaktirajte nas na: info@mojbiznisplan.com. Sve informacije sadržane u ovom biznis planu su fiktivnog karaktera i ne odnose se na bilo koje konkretno preduzeće ili pojedinca. U skladu s tim, bilo kakva sličnost sa stvarnim preduzećima, ličnostima, lokacijama ili poslovnim aktivnostima, u potpunosti je slučajna i nenamjerna. Ovaj primjer biznis plana ima isključivo edukativnu namjenu, tako da MojBiznisPlan ne snosi odgovornost za bilo kakvu štetu nastalu korištenjem podataka iz ovog biznis plana ili na bilo koji drugi način. Copyright MojBiznisPlan.com. Sva prava zadržana.

Sadržaj 1. Sažetak... 1 2. Uvod... 2 2.1. O preduzeću... 2 2.2. O projektu... 2 3. Tržište prodaje... 3 3.1. Geografska dimenzija tržišta... 3 3.2. Ciljne grupe... 3 3.3. Potencijal tržišta... 4 3.4. Konkurencija... 5 3.5. Planirani prodajni asortiman... 5 3.6. Plan marketinga... 7 4. Tržište nabavke... 8 4.1. Repromaterijal... 8 4.2. Struktura tržišta nabavke... 9 5. Tehnološki aspekti projekta... 10 5.1. Građevinski objekat... 10 5.2. Oprema... 10 5.3. Potrebni energenti i voda... 12 5.4. Potrebna radna snaga... 12 5.5. Projekcija cijene radne snage... 13 6. Finansijski aspekti projekta... 14 6.1. Ulaganja u osnovna sredstva... 14 6.2. Ulaganja u trajna obrtna sredstva... 14 6.3. Rekapitulacija ukupne vrijednosti projekta... 15 6.4. Izvori finansiranja... 15 6.5. Obaveze prema izvorima finansiranja... 15 6.6. Troškovi... 15 6.6.1. Materijalni troškovi... 16 6.6.2. Nematerijalni troškovi... 16 6.6.3. Troškovi amortizacije... 17 6.6.4. Troškovi plata... 17 6.7. Ukupan prihod... 17 6.8. Početni bilans stanja... 19 6.9. Bilans uspjeha... 19 6.10. Gotovinski tok... 20

1. Veterinarska ambulanta SuperPet je porodični projekat bračnog para Ahmetović, koji su po zanimanju doktori veterinarske medicine. Nakon dugogodišnjeg rada u inostranstvu, odlučili su da se vrate u rodnu Tuzlu i otvore sopstvenu veterinarsku ambulantu. Ambulanta će primarno pružati usluge zdravstvene zaštite kućnih ljubimaca, u koje spadaju opšti pregledi, cijepljenje i označavanje životinja, specijalistički pregledi i hirurške intervencije. Pri tome, osnovna prednost na tržištu biće primjena znanja i iskustva stečenih radom u inostranstvu. Planirano je da ambulanta bude locirana u naselju Mejdan, pri čemu bi svojim uslugama pokrivala cijelo gradsko područje Tuzle, kao i prigradska naselja. Proračun tržišnog potencijala, prema kojem na svakih 100 stanovnika na ciljnom tržištu dolazi u prosjeku oko 20 kućnih ljubimaca, kao i ne pretjerano snažna konkurencija, pokazuju da ovaj projekat ima svoju tržišnu opravdanost. Za potrebe odvijanja poslovnog procesa, planirano je iznajmljivanje poslovnog objekta, ukupne površine 150 m 2, koji mora biti prilagođen zahtjevima projekta i pravilnicima struke. Potrebno investiciono ulaganje podrazumijevalo bi nabavku opreme, kao i obezbjeđenje potrebnih obrtnih sredstava. Ukupna vrijednost ulaganja iznosi 110.000 KM. Od tog iznosa, putem kredita će biti obezbijeđeno 50.000 KM, dok će se ostatak od 60.000 KM obezbijediti iz sopstvenih izvora. S obzirom da se kredit uzima na period od tri godine, projekcije su rađene za period od četiri godine, kako bi se pokazao puni potencijal projekta, nakon otplate kredita. U tom smislu, projektovani godišnji prihod u prvoj godini iznosi 251.000 KM, dok u četvrtoj godini dostiže nivo od 314.000 KM. Finansijske projekcije pokazuju da je projekat održiv i rentabilan tokom cijelog posmatranog perioda eksploatacije, pri čemu se u prvoj godini ostvaruje neto dobit od 38.000 KM, koja uz konstantan rast, u četvrtoj godini dostiže iznos od 85.000 KM. Takođe, tokom cijelog perioda eksploatacije projekat je likvidan, odnosno konstantno se ostvaruje stabilan suficit novčanog toka. 1

2. 2.1. O preduzeću Naziv preduzeća: Lokacija: Pravni status Vlasnička struktura: Osnovna djelatnost (šifra) Specijalistička veterinarska ambulanta za kućne ljubimce SUPERPET Grad Tuzla Društvo sa ograničenom odgovornošću (d.o.o.) Vlasnik % vlasništva Mirsad Ahmetović 50% Enisa Ahmetović 50% 75.00 Djelatnost veterinarsko-zdravstvene zaštite i kontrole kućnih ljubimaca 2.2. O projektu Veterinarska ambulanta SuperPet (u daljem tekstu: Ambulanta) je porodični projekat bračnog para Mirsada i Enise Ahmetović, koji su po zanimanju doktori veterinarske medicine. Nakon dugogodišnjeg rada u inostranstvu, odlučili su da se vrate u rodnu Tuzlu i otvore sopstvenu veterinarsku ambulantu. Ambulanta će primarno pružati usluge zdravstvene zaštite kućnih ljubimaca, pri čemu će osnovna prednost na tržištu biti znanja i iskustva stečena radom u inostranstvu. Planirano je da Ambulanta bude locirana u naselju Mejdan, pri čemu bi svojim uslugama pokrivala cijelo gradsko područje Tuzle, kao i prigradska naselja. Realizacija ovog projekta podrazumijevala bi zakup adekvatnog poslovnog prostora, nabavku potrebne opreme i repromaterijala, te angažman potrebnog broja radnika, sa odgovarajućim stručnim kvalifikacijama. Vlasnici planiraju da projekat većim dijelom finansiraju iz sopstvenih sredstava, dok bi preostali dio sredstava bio obezbijeđen iz bankarskog kredita. 2

3. 3.1. Geografska dimenzija tržišta Ambulanta će djelovati na području Grada Tuzle, pri čemu se kao primarno tržište posmatraju naselja u užoj gradskoj zoni, u kojoj živi oko 80 hiljada stanovnika. 1 Pored toga, usluge Ambulante biće dostupne i stanovnicima koji žive u prigradskim naseljima, te se oni posmatraju kao sekundarno tržište, sa ukupnom populacijom od oko 40 hiljada stanovnika. R.b. Područje Broj stanovnika Broj domaćinstava 1 Uže gradsko jezgro 80.570 29.327 2 Prigradska naselja 39.871 13.631 Ukupno ciljno tržište 120.441 42.958 3.2. Ciljne grupe Imajući u vidu usluge koje će nuditi Ambulanta, ciljnu grupu kupaca u najširem smislu predstavljaju vlasnici kućnih ljubimaca, koje možemo dalje podijeliti u sljedeće grupe: vlasnici pasa, vlasnici mačaka, vlasnici sitnih sisara, vlasnici ptica, vlasnici reptila, vlasnici ribica. Pri tome, u značajnom broju slučajeva, potencijalni kupci mogu biti istovremeno vlasnici dvije ili više različitih vrsta životinja. Od svih pomenutih ciljnih grupa, najznačajnije potencijalne kupce, uzimajući u obzir brojnost životinja, predstavljaju vlasnici pasa i vlasnici mačaka. 1 Izvor: Agencija za statistiku Bosne i Hercegovine 3

3.3. Potencijal tržišta U Bosni i Hercegovini ne postoje zvanični statistički podaci o broju kućnih ljubimaca, pa samim tim nije moguće ni precizno odrediti veličinu tržišnog potencijala. Međutim, orijentaciona procjena može se izvesti na bazi statističkih prosjeka u Evropi, pri čemu se mora uzeti u obzir da stvarno stanje u BiH može u određenoj mjeri da odstupa od tako dobijenih brojki. Prema podacima FEDIAF-a, 2 populacija kućnih ljubimaca na području cijele Evrope brojala je u 2012. godini 271,1 milion životinja. Detaljnija struktura, po vrstama životinja, predstavljena je u narednoj tabeli. R.b. Vrste kućnih ljubimaca Broj životinja Učešće 1 Psi 75.342.300 28% 2 Mačke 89.777.000 33% 3 Sitni sisari 28.582.000 11% 4 Ptice 53.996.000 20% 5 Reptili 8.597.400 3% 6 Ribice 14.847.000 5% UKUPNO 271.141.700 100% Polazeći od toga da u Evropi živi 742,5 miliona stanovnika, može se zaključiti da na svakih 100 stanovnika dolazi u prosjeku 36 kućnih ljubimaca. S obzirom da BiH spada među najnerazvijenije zemlje Evrope, pretpostavka je da je na posmatranom ciljnom tržištu ova brojka značajno niža i da iznosi 20 kućnih ljubimaca na 100 stanovnika. U tom smislu, uzimajući u obzir prethodno navedene demografske podatke, u narednoj tabeli prikazana je orijentaciona procjena potencijala i strukture ciljnog tržišta. R.b. Područje Psi Mačke Sitni sisari Ptice Reptili Ribice Ukupno 1 Uže gradsko jezgro 4.512 5.318 1.773 3.223 483 806 16.114 2 Prigradska naselja 2.233 2.631 877 1.595 239 399 7.974 UKUPNO 6.745 7.949 2.650 4.818 723 1.204 24.088 2 FEDIAF - The European Pet Food Industry Federation, Facts &Figures 2012 4

3.4. Konkurencija Na ciljnom tržištu, prema raspoloživim podacima, postoji 10 veterinarskih ambulanti, od kojih je 7 locirano u užoj gradskoj zoni, dok se 3 nalaze u prigradskim naseljima. Konkurent Usluge Snaga Veterinarska ambulanta Mejdan Veterinarska ambulanta Centar Usluge liječenja kućnih ljubimaca, apoteka Usluge liječenja kućnih ljubimaca, prodaja hrane za kućne ljubimce Mala firma, 2 zaposlenih, negativno poslovanje Srednje jaka porodična firma sa 5 zaposlenih Specijalizovana veterinarska ambulanta DOG & CAT Veterinarska ambulanta Slatina Usluge liječenja pasa i mačaka Inspekcije Mala firma, samo jedan zaposleni Snažna firma sa 17 zaposlenih, ali pokrivaju drugo područje rada Veterinarska ambulanta Batva Usluge liječenja kućnih ljubimaca Srednje jaka firma, 6 zaposlenih Veterinarski centar Irac Usluge liječenja kućnih ljubimaca Mala firma, moderno opremljena, 2 zaposlenih Veterinarski centar Stupine Usluge liječenja kućnih ljubimaca Mala firma, 2 zaposlenih Veterinarska stanica Grabovica Veterinarska stanica Pasci Veterinarska stanica Lipnica Usluge liječenja domaćih životinja Usluge liječenja domaćih životinja Usluge liječenja domaćih životinja Srednja firma, 4 zaposlenih, pokrivaju drugo područje rada Mala firma, 2 zaposlenih, pokrivaju drugo područje rada Mala firma, 3 zaposlenih, pokrivaju drugo područje rada 3.5. Planirani prodajni asortiman Ambulanta će na tržištu nuditi usluge zdravstvene zaštite kućnih ljubimaca, u koje spadaju opšti pregledi, cijepljenje i označavanje životinja, specijalistički pregledi i hirurške intervencije. Planirane godišnje količine svih usluga prikazane su u narednoj tabeli. R.b. Vrsta usluge JM Godišnja količina 1 Opšti pregled kom 3.000 2 Preventivno cijepljenje protiv zaraznih bolesti kom 300 3 Označavanje životinja mikročipom kom 500 4 Izdavanje uvjerenja o zdravstvenom stanju životinja kom 500 5

5 Izdavanje sertifikata kom 20 6 Dehelmintizacija životinja kom 600 7 Tretiranje životinja protiv ektoparazita kom 600 8 Obrada rane kom 300 9 Pomoć pri porodu kom 30 10 Ovariotomija kom 50 11 Ovariohysterectomija kom 30 12 Kastracija kom 100 13 Carski rez kom 30 14 Lakši hirurški zahvat kom 50 15 Teži hirurški zahvat kom 30 16 Rezanje kandži, kljuna, zuba kom 400 17 Klistiranje kom 20 18 Anestezija lokalna kom 100 19 Anestezija opšta kom 400 20 Uzimanje uzoraka krvi kom 800 21 Hematološka pretraga krvi kom 600 22 Biohemijska pretraga krvi kom 600 23 Mikroskopska pretraga krvi kom 500 24 Parazitološka pretraga fecesa kom 500 25 Mikroskopska pretraga uzoraka kože i dlake kom 300 26 Čišćenje zubnog kamenca kom 60 27 Pražnjenje analnih vrećica kom 700 28 Aplikacija lijeka kom 1500 29 Dnevni boravak pacijenata kom 90 30 Operacija očnih vjeđa kom 20 31 Brzi testovi kom 400 32 Trokratni pregled kom 10 33 Izdavanje recepata kom 200 34 Test urina kom 30 35 Ultrazvučna pretraga kom 200 6

3.6. Plan marketinga Promotivne aktivnosti Ambulante će najvećim dijelom biti realizovane putem korištenja internet marketinga. Tu se u prvom redu misli na redovno ažuriranje i održavanje zvaničnog internet sajta. Pored toga, u velikoj mjeri koristiće se i društvene mreže (prvenstveno Facebook i Instagram), kako zbog mogućnosti direktne interakcije i dvosmjerne komunikacije sa vlasnicima životinja, tako i zbog značajno nižih troškova, u poređenju sa tradicionalnim medijima (televizija, radio, štampa, bilbordi itd.). S obzirom da se radi o start-up projektu, u početku je predviđena i nešto jača promocija putem reklama na lokalnim radio stanicama, kao i putem letaka. U kasnijem periodu, nastojaće se graditi personalan i blizak odnos sa klijentima, sa ciljem njihovog zadržavanja, odnosno stvaranja lojalnosti. 7

4. 4.1. Repromaterijal Za potrebe pružanja planiranog obima usluga, potrebno je na godišnjem nivou obezbijediti sljedeće vrste i količine repromaterijala: R.b. Vrsta robe Jedinica mjere Godišnja količina Nabavna cijena (KM) Vrijednost (KM) 1 Igle jednokratne PVC / 100 kom pak 100 30,74 3.074 2 Šprice jednokratne PVC / 100 kom pak 250 20,50 5.124 3 I/V kateter PVC jednokratni kom 2.000 2,49 4.970 4 Nesterilne komprese / 100 kom pak 150 13,77 2.066 5 Vakum epruvete PVC / 100 kom pak 30 21,78 653 6 Epruvete PVC / 250 kom pak 20 11,53 231 7 ABC jednokratno punjenje reagensa za hematološki aparat kom 50 192,15 9.608 8 Reagens trake za biohemijski aparat kom 3.500 3,84 13.451 9 Pipete PVC jednokratne / 1000 kom pak 10 16,65 167 10 Gel za UZV 500 ml kom 15 6,41 96 11 Vata rola 500 g kom 25 23,38 584 12 Elastični samoprijanjajući povoj kom 20 58,93 1.179 13 Kaliko zavoji različitih dimenzija / 10 kom pak 15 8,97 135 14 PVC posuda za iskorištene igle kom 15 7,69 115 15 Skalpel nožići sterilni jednokratni / 100 kom pak 20 30,42 608 16 Konac PGA, 15 m rola kom 30 76,54 2.296 17 Konac supramid, 15 m rola kom 15 56,81 852 18 Konac nylon / 18 kom pak 5 41,31 207 19 Vateni štapići za uho dugi / 100 kom pak 10 3,22 32 20 Maska jednokratna troslojna / 50 kom pak 5 10,09 50 21 Latex rukavice puder nesterilne / 100 kom pak 60 10,25 615 22 Soda lime 5 kg kom 1 208,16 208 23 Soft udlaga rola 1 m kom 2 83,27 167 24 Set brnjica nylon set kom 3 40,99 123 25 Žica za vezanje kosti kom 1 47,72 48 26 Nožići za Oster kom 5 83,27 416 27 Kateteri za pse i mačke PVC jednokratni, različitih dimenzija kom 80 12,78 1.022 28 Sistem za infuziju PVC jednokratni / 10 kom pak 35 14,12 494 29 Vrećice za sterilizaciju 100x240 mm / 200 kom pak 5 10,25 51 8

30 Indikator trake za sterilizator, rola 10 m kom 5 5,12 26 31 PVC bočice za uzorke sterilne razne jednokratne / 10 kom pak 75 4,51 339 32 Navlake PVC za toplomjer jednokratne / 1000 kom pak 1 121,31 121 33 Vrećice za otpad PVC jednokratne rola / 10 kom pak 100 3,07 307 34 Alkohol 70% 5 l kom 1 92,23 92 35 Giemsa 200 ml kom 2 31,74 63 36 May Grunwald 200 ml kom 2 31,74 63 37 Predmetna stakalca nesterilna / 100 kom pak 20 9,99 200 38 Pokrovice PVC / 100 kom pak 20 10,76 215 39 Destilirana voda 10 l / kom kom 3 6,41 19 40 Cedrovo ulje 100 ml kom 1 31,74 32 41 Sredstva za čišćenje i dezinfekciju razna 5l kom 10 30,74 307 42 Nožići za Oster razni (br.3-7) kom 20 81,98 1.640 43 Papirnati ručnici, toaletni papir / 10 kom pak 150 15,37 2.306 44 Sredstva za pranje ruku i operacionog polja 5l kom 2 102,48 205 45 Vazelin 1kg kom 1 11,53 12 46 Jednokratne upijajuće podloge / 50 kom pak 10 42,27 423 UKUPNO 55.012 4.2. Struktura tržišta nabavke Na tržištu nabavke nema izraženih monopola, već postoji veći broj dobavljača kod kojih je moguće nabaviti potrebne repromaterijale. Nabavka će se vršiti od specijalizovanih domaćih dobavljača. Sa dobavljačima će se nastojati razvijati dugoročna saradnja, kako bi se obezbedile niže cijene te stabilnost i kontinuitet snabdijevanja. Pri tome, vodiće se računa o potrebama poslovnog procesa, cijenama i komercijalnim uslovima nabavke. Generalno, može se reći da nema većih smetnji na tržištu nabavke, jer će se zbog specifičnosti potrebnih inputa isti obezbjeđivati od dobavljača iz veleprodaje ili direktno od proizvođača 9

5. 5.1. Građevinski objekat Za potrebe odvijanja poslovnog procesa, planirano je iznajmljivanje poslovnog objekta, ukupne površine 150 m 2, koji mora biti prilagođen zahtjevima projekta i pravilnicima struke. Troškovi iznajmljivanja iznose 1.200 KM mjesečno, odnosno 14.400 KM godišnje. Adekvatan objekat morao bi biti udaljen minimalno 100m od najbliže škole i bolnice, ograđen i vidno označen, sa parkiralištem za minimalno tri vozila. Uređenje, raspored i sadržaj prostorija definisani su važećim pravilnicima, kojima se propisuje da Ambulanta mora posjedovati minimalno sedam prostorija, pojedinačne površine ne manje od 9 m 2. Izgled i pristup objektu, uređenje infrastukture i karantina, takođe je definisano odgovarajućim pravilnicima. 5.2. Oprema Za odvijanje poslovnog procesa neophodno je nabaviti sljedeću opremu: R.b. Vrsta opreme Jedinica mjere Količina Nabavna cijena (KM) Vrijednost (KM) 1 Držač za epruvete kom 1 31 31 2 Igla za analne vrećice kom 1 12 12 3 Hirurške makaze kom 6 35 211 4 Makaze za kandže kom 1 12 12 5 Hirurške hvataljke razne kom 10 56 560 6 Pincete razne kom 10 22 221 7 Kireta klasična kom 1 45 45 8 Držač za skalpel kom 2 30 61 9 Iglodržači kom 2 61 121 10 Metalne kirurške igle razne/set/10kom kom 3 40 120 11 Kuke za kastraciju pasa i mačaka kom 2 80 160 12 Bubrežaste metalne zdjelice kom 2 51 101 13 Hirurško odijelo kom 4 108 434 14 Otoskop/oftalmoskop set kom 1 605 605 15 Woodowa lampa kom 1 816 816 16 Hvataljka za strano tijelo u uhu kom 2 112 224 17 Kliješta za zube kom 2 73 147 18 Zubni elevator kom 2 40 80 19 Kireta za pse kom 1 29 29 10

20 Kliješta za zube glodara kom 1 381 381 21 Električni hirurški set kom 1 3.491 3.491 22 Elektrokauter kom 1 314 314 23 Anesteziološki aparat komplet kom 1 7.974 7.974 24 Endotrahealne cijevi kom 5 45 224 25 Anesteziološke maske komplet kom 1 141 141 26 Madrac hladno-toplo kom 1 157 157 27 Udlage razne kom 2 35 70 28 Porodiljska kliješta za pse kom 1 381 381 29 Hvatač pasa metalni kom 1 445 445 30 Aplikator tableta PVC /10kom kom 1 31 31 31 Spekulum kom 1 64 64 32 Trimer kom 2 557 1.114 33 Vješalica za ovratnike inox kom 1 202 202 34 PVC ovratnici raznih dimenzija kom 10 19 192 35 Želučana sonda - guma kom 1 51 51 36 Crijevna sonda - guma kom 2 224 448 37 Podvezice za krv kom 3 38 115 38 Pincete za krpelje PVC kom 10 2 23 39 Operaciona lampa stojeća kom 1 2.530 2.530 40 Stalak za infuziju kom 2 107 213 41 Sto za pregled kom 2 2.012 4.025 42 Hirurški sto kom 1 5.124 5.124 43 Kolica inox sa 3 police, pokretna kom 3 805 2.415 44 Stolić za instrumente kom 1 753 753 45 Vitrina dvokrilna kom 2 1.194 2.387 46 Vaga digitalna kom 1 1.662 1.662 47 Kavez inox (sa 5 odjeljaka), pokretni kom 1 4.131 4.131 48 Posuda bubanj kom 3 282 845 49 Kutija za sterilizaciju hirurških instrumenata kom 2 218 436 50 Kanta za smeće inox kom 5 64 320 51 Mikroskop binokularni pov. 100x kom 1 2.850 2.850 52 Suhi sterilizator kom 1 2.336 2.336 53 Toplomjeri digitalni kom 3 19 56 54 Ultrazvučni aparat kom 1 9.736 9.736 55 Garderobni ormarić kom 2 315 630 56 Računar kom 1 769 769 57 Računarski softver za veterinarske ambulante kom 1 897 897 58 Štampač, fotokopir i skener kom 2 384 769 59 Telefon bežični kom 1 77 77 60 Aspirator 3 l kom 1 333 333 11

61 Biohemijski aparat kom 1 2.050 2.050 62 Hematološki aparat kom 1 9.608 9.608 63 UB cam kom 1 1.153 1.153 64 Frižider 80 l kom 1 461 461 65 Oprema za čišćenje kom 1 512 512 66 Službeno vozilo kom 1 29.335 29.335 67 Fiskalna kasa kom 1 794 794 UKUPNO 107.018 5.3. Potrebni energenti i voda R.b. Stavka Jedinica mjere Godišnja količina Jedinična cijena (KM) Ukupni troškovi (KM) 1 Električna energija kwh 6.000 0,14 840 2 Gorivo l 480 2,50 1.200 3 Gas m 3 800 1,10 880 4 Voda m 3 360 1,00 360 UKUPNO 3.280 5.4. Potrebna radna snaga Vlasnici Ambulante će biti aktivno angažovani na poslovima liječenja kućnih ljubimaca, s obzirom na njihove stručne kvalifikacije. Pri tome, jedan od vlasnika će formalno obavljati i dužnost direktora Ambulante, a pored njih biće stalno zaposlena i dva veterinarska tehničara. R.b. Radno mjesto Stručna sprema Broj potrebnih izvršilaca 1 Direktor VSS 1 2 Doktor veterinarske medicine VSS 1 3 Veterinarski tehničar SSS 2 UKUPNO 4 12

5.5. Projekcija cijene radne snage Mjesečni trošak po svakom radnom mjestu, prikazan je u sljedećoj tabeli: R.b. Radno mjesto Isplaćena plata (KM) Porezi i doprinosi (KM) Trošak plate (KM) 1 Direktor 1.300 819 2.119 2 Doktor veterinarske medicine 1.300 819 2.119 3 Veterinarski tehničar 900 567 1.467 13

6. 6.1. Ulaganja u osnovna sredstva R.b. Vrste sredstava Postojeća sredstva (KM) Nova ulaganja (KM) UKUPNO (KM) 1 Zemljište 0 0 0 2 Infrastruktura 0 0 0 3 Građevinski objekti 0 0 0 4 Oprema 0 107.018 107.018 UKUPNO 0 107.018 107.018 6.2. Ulaganja u trajna obrtna sredstva Trajna obrtna sredstva predstavljaju iznos kapitala koji je potreban tokom cijele poslovne godine kako bi se poslovanje nesmetano odvijalo. Dva najbitnija parametra za proračun trajnih obrtnih sredstava su iznos i period vezivanja obrtnog kapitala. Dani vezivanja za sve stavke utvrđeni su na osnovu prosječnog trajanja pojedinih faza. R.b. Pozicija Godišnji iznos (KM) Dani vezivanja Koeficijent obrta Potrebna obrtna sredstva (KM) 1 Zalihe repromaterijala 55.012 60 6 9.169 2 Zalihe robe 0 - - 0 3 Proizvodnja u toku 0 - - 0 4 Zalihe gotovih proizvoda 0 - - 0 5 Potraživanja 314.127 5 72 4.363 6 Sredstva na žiro računu 314.127 3 120 2.618 I UKUPNE POTREBE 683.266 16.149 7 Dobavljači 55.012 30 12 4.584 8 Amortizacija 21.404 30 12 1.784 9 Plate 86.074 30 12 7.173 II UKUPNO IZ TEKUĆEG POSLOVANJA 162.489 13.541 III UKUPNO TRAJNA OBRTNA SREDSTVA 520.777 2.609 14

6.3. Rekapitulacija ukupne vrijednosti projekta R.b. Vrsta sredstava Iznos (KM) % 1 Osnovna sredstva 107.018 97,6% 2 Trajna obrtna sredstva 2.609 2,4% UKUPNO 109.626 100,0% 6.4. Izvori finansiranja Projekat će biti finansiran kombinacijom sopstvenih sredstava i kreditnog zaduženja. Vlasnici planiraju da apliciraju za start-up kredit u banci, u iznosu od 50.000 KM, koji bi se iskoristio za nabavku dijela potrebne opreme. Ostatak opreme, kao i potrebna trajna obrtna sredstva finansirali bi se iz sopstvenih izvora (ušteđevina vlasnika). R.b. Izvor Iznos (KM) % 1 Sopstvena sredstva 59.626 54,4% 2 Kredit 50.000 45,6% UKUPNO 109.626 100,0% 6.5. Obaveze prema izvorima finansiranja Kredit za nabavku opreme, u iznosu od 50.000 KM, uzima se na period od 3 godine, uz godišnju kamatnu stopu od 6% i grejs period od 6 mjeseci. Prema otplatnom planu banke, u periodu trajanja grejs perioda (prvih šest mjeseci otplate kredita) plaćaće se samo iznos dospjele kamate, dok će se u ostatku prve godine, pored kamate, otplaćivati i pripadajući dio glavnice. Iz tog razloga, ukupni troškovi anuiteta u prvoj godini biće manji nego u ostalim godinama i iznosiće 11.587 KM. U preostalim godinama korištenja kredita, tokom svih mjeseci plaćaće se puni iznosi anuiteta, tako da će godišnji troškovi po tom osnovu iznositi 21.587 KM. 6.6. Troškovi Sumarni pregled po vrstama troškova, u godini punog korištenja kapaciteta, prikazan je u sljedećoj tabeli: 15

R.b. Troškovi Godišnji iznos (KM) I Materijalni troškovi 65.978 II Nematerijalni troškovi 46.374 III Amortizacija 21.404 IV Plate 86.074 UKUPNO 219.829 6.6.1. Materijalni troškovi S obzirom da se radi o uslužnoj djelatnosti, materijalni troškovi obuhvataju trošak repromaterijala, troškove energenata i vode, troškove materijala za investiciono održavanje i ostale sitne materijalne troškove. R.b. Stavka Godišnji iznos (KM) 1 Repromaterijal 55.012 2 Energenti i voda 3.280 3 Materijal za investiciono održavanje 5.124 4 Ostali materijalni troškovi 2.562 UKUPNO 65.978 6.6.2. Nematerijalni troškovi U pregledu koji slijedi date su vrijednosti nematerijalnih troškova, koje su najvećim dijelom planskog karaktera (njihova vrijednost procijenjena je na bazi iskustvenih informacija). R.b. Troškovi Godišnji iznos (KM) 1 Troškovi zakupa 14.400 2 Troškovi održavanja vozila 2.050 3 Troškovi službenih putovanja 2.562 4 Troškovi reprezentacije 1.281 5 Troškovi neproizvodnih usluga 1.537 6 Troškovi istraživanja i konsaltinga 1.793 7 Troškovi marketinga 12.298 8 Naknade vanjskim saradnicima 3.074 9 Osiguranje 4.612 16

10 Poslovne takse 922 11 Ostali nematerijalni troškovi 1.845 UKUPNO 46.374 6.6.3. Troškovi amortizacije Pri proračunu troškova amortizacije korištena je godišnja stopa amortizacije opreme od 20%. Polazeći od definisane vrijednosti opreme, godišnji iznos amortizacije iznosi 21.404 KM. 6.6.4. Troškovi plata Na osnovu tehnoloških i organizacionih zahtjeva, u narednoj tabeli prikazan je obračun troškova plata, iskazan u godišnjem bruto iznosu. R.b. Radno mjesto Broj izvršilaca Vrijednost isplaćenih plata (KM) Porezi i doprinosi (KM) Troškovi plata (KM) 1 Direktor 1 15.603 9.830 25.432 2 Doktor veterinarske medicine 1 15.603 9.830 25.432 3 Veterinarski tehničar 2 21.601 13.608 35.209 UKUPNO 4 52.806 33.268 86.074 6.7. Ukupan prihod Projekcija ukupnog prihoda u godini punog korištenja kapaciteta data je na osnovu podataka o planiranim količinama usluga koje se namjeravaju prodati, te planiranih prodajnih cijena. R.b. Prihod Godišnja količina Jedinična cijena (KM) Godišnji prihodi (KM) 1 Opšti pregled 3.000 26 76.860 2 Preventivno cijepljenje protiv zaraznih bolesti 300 31 9.223 3 Označavanje životinja mikročipom 500 24 12.170 4 Izdavanje uvjerenja o zdravstvenom stanju životinja 500 13 6.405 5 Izdavanje sertifikata 20 14 282 6 Dehelmintizacija životinja 600 14 8.147 7 Tretiranje životinja protiv ektoparazita 600 13 7.686 8 Obrada rane 300 51 15.372 17

9 Pomoć pri porodu 30 51 1.537 10 Ovariotomija 50 192 9.608 11 Ovariohysterectomija 30 218 6.533 12 Kastracija 100 115 11.529 13 Carski rez 30 256 7.686 14 Lakši hirurški zahvat 50 77 3.843 15 Teži hirurški zahvat 30 128 3.843 16 Rezanje kandži, kljuna, zuba 400 13 5.124 17 Klistiranje 20 38 769 18 Anestezija lokalna 100 8 769 19 Anestezija opšta 400 20 8.198 20 Uzimanje uzoraka krvi 800 13 10.248 21 Hematološka pretraga krvi 600 26 15.372 22 Biohemijska pretraga krvi 600 13 7.686 23 Mikroskopska pretraga krvi 500 26 12.810 24 Parazitološka pretraga fecesa 500 26 12.810 25 Mikroskopska pretraga uzoraka kože i dlake 300 26 7.686 26 Čišćenje zubnog kamenca 60 38 2.306 27 Pražnjenje analnih vrećica 700 26 17.934 28 Aplikacija lijeka 1.500 6 9.608 29 Dnevni boravak pacijenata 90 13 1.153 30 Operacija očnih vjeđa 20 90 1.793 31 Brzi testovi 400 31 12.298 32 Trokratni pregled 10 38 384 33 Izdavanje recepata 200 5 1.025 34 Test urina 30 10 307 35 Ultrazvučna pretraga 200 26 5.124 UKUPNO 314.127 18

6.8. Početni bilans stanja Na osnovu relevantnih ekonomskih parametara (iznosi stalnih i obrtnih sredstava, te kapitala i obaveza), iskazane su vrijednosti aktive i pasive u početnom bilansu stanja. AKTIVA PASIVA Stavka Iznos (KM) Stavka Iznos (KM) Stalna sredstva 107.018 Sopstveni kapital 50.457 Obrtna sredstva 2.609 Obaveze 59.169 UKUPNO AKTIVA 109.626 UKUPNO PASIVA 109.626 6.9. Bilans uspjeha U bilansu uspjeha iskazani su po stavkama prihodi, rashodi i dobit. Imajući u vidu da otplata kredita traje tri godine, projekcijama je obuhvaćen period od 4 godine, kako bi se pokazao puni potencijal projekta nakon otplate kredita. S obzirom da se radi o start-up projektu, potrebno je određeno vrijeme da se dostigne željena pozicija na tržištu, odnosno ostvari puna efikasnost poslovanja. Iz tog razloga, pretpostavljeno je da se u prvoj godini radi sa 80%, a u drugoj sa 90% uposlenosti kapaciteta, pa su i odgovarajuće vrijednosti prihoda i rashoda korigovane naniže. U trećoj godini postiže se puna efikasnost, pa su i sve vrijednosti iskazane u punom iznosu. R.b. Stavka Period eksploatacije projekta 1. godina 2. godina 3. godina 4. godina I UKUPAN PRIHOD 251.301 282.714 314.127 314.127 1 Prihod od prodaje usluga 251.301 282.714 314.127 314.127 II UKUPNI RASHODI 208.945 230.180 241.416 219.829 2 Materijalni troškovi 52.782 59.380 65.978 65.978 3 Nematerijalni troškovi 37.099 41.736 46.374 46.374 4 Amortizacija 21.404 21.404 21.404 21.404 5 Plate 86.074 86.074 86.074 86.074 6 Anuiteti 11.587 21.587 21.587 0 III DOBIT (I-II) 42.356 52.534 72.711 94.298 7 Porez na dobit 4.236 5.253 7.271 9.430 IV NETO DOBIT 38.121 47.280 65.440 84.868 Kao što se vidi, projekat je održiv i profitabilan tokom cijelog perioda eksploatacije. 19

6.10. Gotovinski tok Rb Stavka Priprema Period eksploatacije projekta 0. godina 1. godina 2. godina 3. godina 4. godina I POČETNO STANJE GOTOVINE 0 2.609 62.133 130.817 217.660 II GOTOVINSKI ULAZI 109.626 251.301 282.714 314.127 314.127 1 Prihod od prodaje 0 251.301 282.714 314.127 314.127 2 Sopstvena sredstva 59.626 0 0 0 0 3 Kredit 50.000 0 0 0 0 III GOTOVINSKI IZLAZI 107.018 191.777 214.030 227.283 207.855 4 Osnovna sredstva 107.018 0 0 0 0 5 Materijalni troškovi 0 52.782 59.380 65.978 65.978 7 Nematerijalni troškovi 0 37.099 41.736 46.374 46.374 8 Plate 0 86.074 86.074 86.074 86.074 9 Anuiteti 0 11.587 21.587 21.587 0 10 Porez na dobit 0 4.236 5.253 7.271 9.430 IV GOTOVINSKI SUFICIT (II-III) 2.609 59.524 68.684 86.844 106.272 Tokom cijelog perioda eksploatacije projekat je likvidan, odnosno konstantno se ostvaruje suficit novčanog toka. 20

Ovaj primjer biznis plana preuzet je sa portala MojBiznisPlan.com. Dozvoljena je neograničena upotreba ovog plana u edukativne svrhe ili kao osnove za izradu drugih poslovnih planova. Nije dozvoljena neovlaštena reprodukcija, prodaja, objavljivanje ili bilo kakva druga komercijalna upotreba ovog dokumenta, bez prethodne saglasnosti. Za sve dodatne informacije, kontaktirajte nas na: info@mojbiznisplan.com. Sve informacije sadržane u ovom biznis planu su fiktivnog karaktera i ne odnose se na bilo koje konkretno preduzeće ili pojedinca. U skladu s tim, bilo kakva sličnost sa stvarnim preduzećima, ličnostima, lokacijama ili poslovnim aktivnostima, u potpunosti je slučajna i nenamjerna. Ovaj primjer biznis plana ima isključivo edukativnu namjenu, tako da MojBiznisPlan ne snosi odgovornost za bilo kakvu štetu nastalu korištenjem podataka iz ovog biznis plana ili na bilo koji drugi način. Copyright MojBiznisPlan.com. Sva prava zadržana.

Sve što treba da znate o pisanju biznis plana - na jednom mjestu! MojBiznisPlan je specijalizovani portal namijenjen svima onima kojima je potreban poslovni plan. Posjetite nas i saznajte: Šta je biznis plan? Ukoliko vam nije baš najjasnije šta je to poslovni plan i čemu služi, možete pročitati različite definicije, upoznati se sa vrstama biznis planova, kao i saznati koji su njihovi osnovni elementi. Obavezno štivo za one koji se prvi put susreću sa pojmom poslovni plan! Kako se pravi biznis plan? Ovaj praktični vodič će vas kroz nekoliko koraka provesti kroz proces izrade biznis plana brzo i jednostavno! Ako nakon korištenja ovog vodiča ne budete u stanju da napišete biznis plan, vraćamo vam novac! Samo se šalimo, sve je potpuno besplatno! Primjeri biznis plana Pregledajte našu arhivu i preuzmite urađene primjere poslovnih planova, prilagođene upravo onoj djelatnost ili namjeni koja vas zanima. Idealno za početnike koji prvi put prave poslovni plan, kao i za studente kojima je biznis plan seminarski ili diplomski rad!... i još mnogo toga! Posjetite nas na www.mojbiznisplan.com

Stručna pomoć za izradu biznis plana Ukoliko vam je potrebna pomoć prilikom izrade ili jednostavno želite da čujete objektivno mišljenje o vašem poslovnom planu, stojimo vam na raspolaganju. Za vas smo pripremili nekoliko paketa stručnih usluga: BASIC STANDARD PREMIUM Najpopularnija usluga Savjeti i preporuke za poboljšanje biznis plana Pisanje tekstova Finansijski proračuni i projekcije Finalizacija (dorada) biznis plana Prelom teksta i priprema dokumenta za štampu 50 150 250 Kontaktirajte nas za više informacija: info@mojbiznisplan.com