Na osnovu člana 61

Транскрипт

1 Na osnovu člana 281. Zakona o privrednim društvima ( Službeni glasnik Republike Srpske broj 127/08, 58/09, 100/11 i 67/13), člana 85. Zakona o investicionim fonodovima ( Službeni glasnik Republike Srpske broj 92/06 i 82/15) i člana 33. Statuta Zatvorenog investicionog fonda sa javnom ponudom BLB PROFIT AD Banja Luka, a u vezi sa Pravilnikom o preoblikovanju Skupština akcionara ZIF BLB PTOFIT AD Banja Luka na sjednici održanoj dana godine, d o n i j e l a j e S T A T U T Zatvorenog akcijskog investicionog fonda sa javnom ponudom u preoblikovanju BLB-PROFIT a.d. Banja Luka (prečišćen tekst) OPŠTE ODREDBE Član 1. Ovim Statutom Zatvoreni akcijski investicioni fond sa javnom ponudom u preoblikovanju BLB-PROFIT a.d. Banja Luka (u daljem tekstu: Fond) organizuje se u skladu sa Zakonom o investicionim fondovima i uređuju se osnovna pravila u pogledu pravnog statusa, organizovanja i poslovanja Fonda. Član 2. Ovaj Statut sadrži: 1. Opšte odredbe, 2. Nastanak Fonda, 3. Podatke o Fondu, - firma i sjedište Fonda, - naznaka o vrsti Fonda, - djelatnost Fonda, - osnovni kapital Fona i akcije Fonda, - povećanje i smanjenje osnovnog kapitala, - trajanje Fonda, - zastupanje, pravni promet i način potpisivanja, -investicioni cilj, politia investiranja i ograničenja ulaganja, - troškovi Fonda, - organi Fonda, - Skupština akcionara Fonda, - Nadzorni odbor Fonda, - prava akcionara Fonda, - raspodjela dobiti i snošenje gubitka, - rezerve Fonda. 4. Podaci o Društvu za upravljanje, 5. Podaci o Depozitaru Fonda, 6. Prelazne i završne odredbe. 1

2 NASTANAK FONDA Član 3. Društvo za upravljanje privatizacionim investicionim fondom BLB- MENADŽMENT-INVEST a.d. Banja Luka, u skladu sa Zakonom o privatizacionim investicionim fondovima i društvima za upravljanje privatizacionim fondovima, a na osnovu Rješenja Komisije za hartije od vrijednosti Republike Srpske broj 04-UP-041-R- 300/02 od godine, osnovalo je Privatizacioni investicioni fond BLB PROFIT a.d. Banja Luka. Donošenjem Zakona o investicionim fondovima, stvoren je pravni okvir za transformaciju privatizacionih investicionih fondova u zatvorene investicione fondove sa javnom ponudom. Član 4. Privatizacioni investicioni fond BLB-PROFIT a.d. Banja Luka organizuje se u Zatvoreni investicioni fond sa javnom ponudom BLB-PROFIT a.d. Banja Luka, na osnovu Оdluke o organizovanju (transformaciji) Fonda u skladu sa odredbama Zakona o investicionim fondovima. Zatvoreni investicioni fond sa javnom ponudom BLB-PROFIT a.d. Banja Luka je pravni sljedbenik Privatizacionog investicionog fonda BLB-PROFIT a.d. Banja Luka. PODACI O FONDU Firma i sjedište fonda Član 5. Zatvoreni akcijski investicioni fond sa javnom ponudom u preoblikovanju BLB- PROFIT a.d. Banja Luka Skraćena firma je: ZA IF u preoblikovanju BLB-PROFIT a.d. Fond Banja Luka Sjedište Fonda je u Banjoj Luci, ul. Vidovdanskoj broj 33. Član 6. Fond je obavezan u poslovanju koristiti puni ili skraćeni naziv iz člana 5. ovog Statuta, u obliku u kome je upisan u sudskom registru. Fond može promjeniti naziv i sjedište o čemu odlučuje Skupština akcionara Fonda, na prijedlog Društva. Fond ima zaštitni znak koji se sastoji od stilizovanog grafičkog rješenja firme, kojeg utvrđuje Društvo. Član 7. Fond ima pečat i štambilj koji sadrži firmu i sjedište. Veličina, broj pečata i štambilja, način upotrebe, čuvanja i rashodovanja utvrđuje se Оdlukom Upravnog odbora Društva. Član 8. U sjedištu Fonda je moguće dobiti: - polugodišnje i godišnje izvještaje, - primjerke prospekta Fonda ili - dodatne informacije o Fondu Dokumetni navedeni u prethodnom stavu, kao i dodatne informacije o Fondu mogu se preuzeti na internet stranici Društva - 2

3 Naznaka o vrsti Fonda Član 9. Fond se svrstava u vrstu zatvorenih investicionih fondova sa javnom ponudom čije je poslovanje i druga pitanja od značaja za rad regulisana Zakonom o investicionim fondovima, kao i pravilnicima Komisije za hartije od vrijednosti Republike Srpske (u daljem tekstu: Komisija) Podvrsta Fonda: - akcijski Fond, čije je poslovanje i druga pitanja od značaja za rad regulisana Zakonom o investicionim fondovima, kao i pravilnicima Komisije za hartije od vrijednosti Republike Srpske (u daljem tekstu: Komisija). Djelatnost Fonda Član 10. Djelatnost Fonda je ulaganje u dugoročne i kratkoročne prenosive hartije od vrijednosti i u novčane depozite, upravljanje akcionarskim društvima čije akcije Fond drži u svom portfelju, uz uvažavanje investicionih ciljeva i politike utvrđenih Prospektom Fonda i ovim Statutom. U skladu sa Zakonom o klasifikaciji djelatnosti i registru poslovnih subjekata po djelatnosti u Republici Srpskoj (Službeni glasnik RS br. 74/10) i Uredbi o klasifikaciji djelatnosti Republike Srpske (Službeni glasnik RS br. 119/10), djelatnost Fonda klasifikovana je kao razred broj Trustovi, fondovi i slični finansijski subjekti. Osnovni kapital Fonda i akcije Fonda Član 11. Osnovni kapital Fonda iznosi ,00 KM i podjeljen je na običnih akcija, klase A. Nominalna vrijednost jedne akcije iznosi 105,00 KM. Član 12. Akcije Fonda su obične ili redovne, glase na ime i prenosive su bez ograničenja. Akcije Fonda su emitovane u nematerijalizovanom obliku, a evidenciju vlasnika akcija Fonda vodi Centralni registar hartija od vrijednosti a.d. Banja Luka. Akcije Fonda su uvrštene na Banjalučkoj berzi hartija od vrijednosti u segmentu investicionih fondova. Uprava Društva i Nadzorni odbor Fonda mogu donijeti Odluku da se akcije Fonda uvrste na neku drugu berzu u državi članici Evropske Unije ili CEFTA ako bi to bilo u interesu akcionara Fonda. Član 13. Prava iz akcija Fonda su: - pravo na glasanje na Skupštini Fonda, - pravo na obavještenost (polugodišnji i godišnji izvještaji), - pravo na dividendu ili udio u dobiti, - pravo na isplatu dijela ostatka likvidacione, odnosno stečajne mase Fonda, 3

4 Povećanje i smanjenje osnovnog kapitala Član 14. Odluku o povećanju osnovnog kapitala donosi Skupština Fonda, na način propisan odredbama Zakona o privrednim društvima i propisima Komisije. Član 15. Odluku o smanjenju osnovnog kapitala Fonda donosi Skupština Fonda. Osnovni kapital smanjuje se na način propisan Zakonom o privrednim društvima i drugim propisima. Trajanje Fonda Član 16. Vrijeme trajanja Fonda je neograničeno. Zastupanje, pravni promet i način potpisivanja Član 17. Fond prenosi pravo upravljanja i vođenja svojih poslova na Društvo za upravljanje u skladu sa ugovorom o upravljanju između Društva za upravljanje i Fonda. Član 18. U pravnom prometu sa trećim licima Društvo za upravljanje nastupa u ime i za račun Fonda. Potpisivanje Fonda vrše izvršni direktori Društva za upravljanje, uz pečat Društva za upravljanje, sa naznakom da Društvo za upravljanje nastupa u ime i za račun Fonda. Član 19. U pravnom prometu Fonda sa Društvom za upravljanje, Fond nastupa u svoje ime i za svoj račun. Potpisivanje Fonda u slučaju iz prethodnog stava, vrši predsjednik Nadzornog odbora Fonda, uz pečat Fonda. Član 20. Za obaveze stvorene u pravnom prometu Fond odgovara cjelokupnom svojom imovinom. Član 21. Akcionar ne odgovara za obaveze Fonda, već snosi rizik poslovanja sa gubitkom do iznosa svog učešća u osnovnom kapitalu Fonda. Investicioni cilj, politika investiranja i ograničenje ulaganja Član 22. Investicioni cilj Fonda je realizacija dugoročnog prinosa od kapitalnih dobitaka od ulaganja u vlasničke hartije od vrijednosti, uvećanog za kontinuirani i stabilan prinos od dužničkih instrumenata u portfoliu, kao i prinos od dividendi. Sa stanovišta podvrste investicionog fonda akcijski inveticioni fond je Fond visokog rizika ulaganja. 4

5 Fond vodi politiku aktivnog upravljanja i efikasnog rebalansiranja portfolia, u skladu sa definisanim principima investiranja i tržišnim okolnostima na način stalnog praćenja usklađenosti investicionog portfolija u odnosu na: - profit pojedinih grana privrede; - regionalnu usmjerenost; - likvidnost investiranja; - veličinu i strukturu preduzeća. Član 23. Imovina Fonda se može ulagati u: najmanje 70% i najviše 90% sredstava Fonda uložiti u akcije koje su već uvrštene, ili koje će u roku od godinu dana od emisije biti uvrštene na uređeno tržište jedne li više zemalja EU, OECD-a i CEFTA, najmanje 5% i najviše 20% sredstava Fonda uložiti u obveznice ili u obveznice i udjele obvezničkih ciljnih fondova ili druge oblike listiranog duga koje su već uvrštene, ili koje će u roku od godinu dana od emisije biti uvrštene na uređeno tržište jedne li više zemalja EU, OECD-a i CEFTA, najviše 20% neto vrijednosti imovine Fonda uložiti u oročene depozite kod banaka sa sjedištem u Bosni i Hercegovini, koji se mogu u svakom trenutku razročiti. najviše 10% sredstava Fonda uložiti u instrumente tržišta novca i udjele ciljnog fonda novčanog tržišta sljedećih zemalja EU, OECD-a i CEFTA, s tim što zatvoreni investicioni fond ne može biti vlasnik više od 15% instrumenata tržišta novca jednog emitenta, najviše 20% sredstava Fonda uložiti u novčane depozite kod ovlašćenih banaka sa sjedište u Bosni i Hercegovini, koje se mogu u svakom trenutku razročiti; najviše do 5% finansijskih derivata kojima se trguje na uređenim tržištima u Bosni i Hercegovini i zemljama članicama EU, OECD-a i CEFTA ili finansijskih derivata kojima se trguje na drugim uređenim tržištima (engl. over the counter -OTC) pod uslovima i nanačin propisan Zakonom. Član 24. Inveticiona politika Fonda će se provoditi prema dozvoljenim ulaganjima Fonda u odnosu na neto vriijednost imovine Fonda prema sledećim ograničenjima: 1. Vlasničke hartije od vrijednosti Akcije emitenata iz Republike Srpske i Federacije Bosne i Hercegovine maksimalno do 90%, Akcije emitenata iz Srbije, Crne Gore i Makedonije maksimalno do 20%, Akcije emitenata iz država članica EU, CEFTA-e i OECD-a maksimalno do 50%, Akcije emitenata iz FR Brazila, Ruske Federacije, Ukrajine, Republike Indije, NR Kine, Republike Albanije i Republike Kazahstana maksimalno do 20%, Akcije investicionih fondove i udjele investicionih fondova koji pretežno ulažu u akcije emitenata iz Bosne i Hercegovine, Srbije, Crne Gore, Makedonije, Albanije, Ukrajine, država članica Europske Unije, CEFTA-e i OECD-a, Kine, Indije, SAD-a i Ruske Federacije uz uslov da ne naplaćuju naknadu za upravljanje veću od 3,5% maksimalno do 10%, 5

6 Exchange Traded Funds (ETFs fondovi kojima se trguje na berzi, a čija promjena cijene prati određeni akcijski indeks ) maksimalno do 5%. 2. Dužničke harije od vrijednosti obveznice čiji je emitent ili za koje garantuje Republika Srpska, odnosno Federacija Bosne i Hercegovine ili jedinica lokalne samouprave RS i FBiH te obveznice privrednih društava iz Republike Srpske i Federacije BiH maksimalno do 20%, obveznice čiji je emitent ili za koje garantuje država članica EU ili jedinica lokalne samouprave države članice EU, država članica CEFTA-e i OECD-a te obveznice privrednih društava iz tih država maksimalno do 15%, dužničke hartije od vrijednosti koje emituju strane države ili strana pravna lica sa minimalnim kreditnim rejtingom "A", a koji utvrđuju agencije za procjenu boniteta Standard and Poor s, Fitch IBCA, Thompson Bank Watch ili Moody s. obveznice čiji je emitent ili za koje garantuje Srbija, Crna Gora i Makedonija te obveznice privrednih društava iz tih država maksimalno do 10%, instrumente tržišta novca čiji je emitent ili za koje garantuje Republika Srpska i Federacija Bosne i Hercegovine ili jedinica lokalne samouprave RS i FBiH, te instrumente tržišta novca privrednih društava iz RS i FBiH maksimalno do 10%, instrumente tržišta novca čiji je emitent ili za koje garantuje država članica EU ili jedinica lokalne samouprave države članice EU, država članica CEFTA-e i OECD-a te instrumente tržišta novca privrednih društava iz tih država maksimalno do 5%, instrumente tržišta novca čiji je emitent ili za koje garantuje Srbija, Crna Gora i Makedonija te instrumente tržišta novca privredna društava iz tih država maksimalno do 5%, investicione fondove koji ulažu pretežno u dužničke hartije od vrijednosti emitenata iz Bosne i Hercegovine, Srbije, Crne Gore, Makedonije, Albanije, Ukrajine, te država članica Europske Unije, CEFTA-e i OECD-a, Kine, Indije, SAD-a uz uslov da ne naplaćuju naknadu za upravljanje veću od 3,5% maksimalno do 10% imovine. 3. Depoziti depozite kod kreditnih institucija koje imaju registrovano sjedište u Bosni i Hercegovini maksimalno do 20%. Ulaganja u terminske i opcijske ugovore i druge financijske derivate, te repo ugovore mogu se koristiti u svrhu zaštite od rizika, smanjenja troškova, te stvaranja dodatnog kapitala Fonda, a sve u cilju postizanja investicionih ciljeva Fonda. Korištenjem finansijskih derivata i tehnika efikasnog upravljanja portfeljem neće se mijenjati investiciona politika, niti povećati izloženost rizicima iznad onih definisanih Prospektom Fonda, te Zakonom. 6

7 Član 24a. Sa aspekta rizičnosti ulaganja sredstava Fonda: Fond može ulagati u rizičnije finansijske instrumente maksimalno do 15 % kao što su dužničke hartije od vrijednosti akcionarskih društava koje ispunjavaju jedan od sledećih uslove: o dužničke hartije od vrijednosti koje imaju rok dospjeća do 8 godina i grejs periodom koji nije duži od 2 (dvije) godine, o dužničke hartije od vrijednosti čiji je prinos jednak ili veći od prosječnog prinosa ostvarenog na trezorske zapise Republike Srpske za prethodnu godinu dana, o akcionarsko društvo ima dobru korporativnu kulturu, o u organu upravlјanja ili nadzora akcionarskog društva imenovan je predstavnik koga je predložio ili podržao Fond. Fond može biti vlasnik maksimalno 15 % neto vrijednosti sredstava Fonda hartija od vrijednosti koje emituje emitent koji se smatra malim ili srednjim preduzećem sa stanovišta pozitivnih zakonskih propisa ako ispunjava kumulativno sledeće uslove: o postoji efikasan mehanizam kontrole poslovanja emitenta, o emitent u finansijskim izvještajima izkazuje pozitivan finansijski rezultat najmanje dvije poslovne godine; o mišljenje revizora finansijskih izvještaja najmanje poslednje tri poslovne godine su pozitivna. Fond može ulagati u akcije akcionarskih društava kod kojih su kumulativno ispunjeni slјedeći kriteriji: o Akcije akcionarskog društva su uvrštene na berzansko tržište, o Akcionarsko društvo koje je u poslednje tri godine ostvarilo prosječan prinos na kapital jednak ili veći od prosječnog prinosa ostvarenog na trezorske zapise Republike Srpske u prethodnih godinu dana. o mišljenje revizora finansijskih izvještaja najmanje poslednje dvije poslovne godine su pozitivna. Fond može ulagati maksimalno do 10 % neto vrijednosti sredstava Fonda u akcije emitenata kod kojih je izvjestno ostvarivanje kapitalnih dobitaka na razlici u cijeni u slučajevima: o kada je izvjesno da cijena akcija u postupku preuzimanja ili potiskivanja je viša od tržišne, o kada se kroz institut pravno nesaglasnog akcionara postiže viša cijena akcija od tržišne, o ili u slučajevima kada je izvijestn rast cijena akcija uslijed tržišnih kretanja i obezbijeđena visok nivo likvidnosti. Član 25. Ulaganje imovine Fonda podliježe sljedećim zakonskim ograničenjima: 1) najviše 15% neto vrijednosti imovine Fonda može biti uloženo u hartije od vrijednosti ili instrumente tržišta novca jednog emitenta, 7

8 2) lica koja čine povezana društva u skladu sa odredbama zakona kojim se uređuje poslovanje privrednih društava i zakona o investicionim fondovima smatraju se jednim emitentom, pri čemu najviše 35% neto vrijednosti imovine fonda može biti uloženo u hartije od vrijednosti ili instrumente tržišta novca čiji su emitenti lica koja čine grupu povezanih društava, 3) ograničenja iz stava 1. alineja 1. ovog člana ne odnose na: a)depozite i b)finansijske derivate kojima se trguje na drugim uređenim tržištima (OTC), 4) najviše 10% neto vrijednosti imovine Fonda može biti uloženo u udjele ili akcije jednog ili više investicionih fondova, pod uslovom da tim fondom ne upravlja isto društvo za upravljanje, ili drugo društvo sa kojim je to društvo za upravljanje povezano zajedničkom upravom ili kontrolom, ili direktnim ili indirektnim vlasničkim udjelom, 5) Fond ne može biti vlasnik: a) više od 20% akcija sa pravom glasa jednog emitenta, b) više od 10% akcija bez prava glasa jednog emitenta, c) više od 15% dužničkih hartija od vrijednosti emitovanih od strane jednog emitenta, uz izuzetak da se ograničenja iz ove podtačke ne primjenjuju na dužničke hartije od vrijednosti čiji su emitent Republika Srpska, Bosna i Hercegovina ili jedinica lokalne samouprave Republike Srpske, d) više od 5% udjela ili akcija pojedinog investicionog fonda, e) više od 15% instrumenata tržišta novca jednog emitenta, uz izuzetak da se ograničenja iz ove podtačke ne primjenjuju na instrumente tržišta novca čiji su emitent Republika Srpska, Bosna i Hercegovina ili jedinica lokalne samouprave Republike Srpske, 6) izloženost prema jednom licu na osnovu finansijskih derivata ugovorenih sa tim licem na drugom uređenom tržištu (OTC) ne može biti veća od: a) 10% neto vrijednosti imovine fonda ako se radi o banci iz člana 23. Tačka 5. Statuta b) 5% neto vrijednosti imovine fonda ako se radi o nekom drugom pravnom licu, 7) najviše 20% neto vrijednosti imovine može se položiti kao depozit kod ovlašćenih banaka iz člana 23. tačka 5. Statuta i 8) nije dozvoljeno vršiti ulaganja u društva sa ograničenom odgovornošću, kao ni u hartije od vrijednosti koje nisu slobodno prenosive. Ograničenja ulaganja u povezana lica iz stava 1. tačka 2. ovog člana ne odnose se na ulaganja u hartije od vrijednosti emitenata koji se smatraju emitentima od strateškog značaja u skladu sa propisima o privatizaciji državnog kapitala u preduzećima. Izuzetno od stava 1. tačka 5) podt. a) do c) ovog člana, Fond može bez ograničenja biti vlasnik hartija od vrijednosti koje emituje jedan emitent koji se smatra malim preduzećem u smislu propisa o razvoju malih i srednjih preduzeća, pri čemu zbir svih ulaganja u hartije od vrijednosti ovih emitenata ne može biti veći od 15% neto vrijednosti imovine Fonda. Član 25a. Rizik ulaganja na tržištu kapitala je vjerovatnoća ili mogućnost da prinos od ulaganja bude nezadovoljavajući ili negativan. 8

9 rizika: Nezadovoljavajući ili negativan prinos može nastati kao posljedica sljedećih - Rizik promjene cijena hartija od vrijednosti (tržišni rizik) U skladu sa poslovnom strategijom i ograničenjima ulaganja propisanim Prospektom i Statutom Fonda, imovina Fonda se pretežno investira u hartije od vrijednosti, kojima se trguje na domaćim i međunarodnim finansijskim tržištima. Cijena ovih instrumenata podložna je dnevnim promjenama pod uticajem niza okolnosti. Pad tržišne cijene pojedine hartija od vrijednosti može negativno uticati na vrijednost imovine Fonda. - Rizik promjene kursa valuta S obzirom da imovina Fonda može biti uložena na inostrana tržišta i hartije od vrijednosti mogu biti izražene u različitim valutama, taj dio imovine izložen je riziku promjene kursa pojedine valute u odnosu na konvertibilnu marku. - Kreditni rizik Kreditni rizik predstavlja vjerovatnost da, po dospijeću finansijskog instrumenta koji je dio imovine Fonda, dužnik po tom instrumentu ne može u cijelosti ili djelimično podmiriti svoju obvezu prema Fondu, što bi se negativno odrazilo na likvidnost i vrijednost imovine Fonda. - Rizik promjene poreskih propisa Oporezivanje Fonda uređuje se u skladu s zakonima koji definišu ovu materiju. Promjena poreskih propisa koja bi rezultirala drugačijim poreskim tretmanom imovine Fonda mogla bi dovesti da smanjenja vrijednosti imovine Fonda. Ovaj rizik u potpunosti je izvan kontrole Fonda. - Rizik tržišta kapitala Republike Srpske i Federacije Bosne i Hercegovine Osnovna karakteristika tržišta kapitala Republike Srpske i Federacije Bosne i Hercegovine ogleda se u njegovoj nedovoljnoj likvidnosti koja je direktna posljedica same veličine tržišta s jedne strane te nesrazmjernog udjela u ukupnoj tržišnoj kapitalizaciji relativno malog broja hartija od vrijednosti što može imati za posljedicu značajnije promjene cijena hartija od vrijednosti. - Rizik tačnosti procjene hartija od vrijednosti iz portfelja Fonda Određeni dio imovine Fonda, klasifikovan je u Izvještaju o neto sredstvima - Bilansu stanja kao ulaganje u hartije od vrijednosti, a sastoji se od ulaganja u akcije kojima se ne trguje redovno na berzi i ne ispunjavaju uslove likvidnih hartija od vrijednosti. Vrijednost te imovine iskazana je po procjenjenoj vrijednosti u skladu sa zakonskim i podzakonskim aktima. Zbog navedenog moguće je da će vrijednost tako procijenjenih akcija odstupati od tržišne vrijednosti u trenutku njihove prodaje što bi moglo imati direktan uticaj na vrijednost ukupne imovine i rezultate poslovanja Fonda, a time i uticaj na vrijednost same akcije Fonda. 9

10 - Rizik pravnog sistema U procesu tranzicije u kojem se Bosna i Hercegovina nalazi učestalo je donošenje novih i izmjena postojećih propisa koje mogu imati uticaj na pravni položaja Fonda, ali i emitenata čije akcije se nalaze u portfelju Fonda. Učestala promjena pravne regulative može imati uticaj na vrijednost ukupne imovine i rezultate poslovanja Fonda, a time i uticaj na vrijednost same akcije Fonda. Član 26. Neto vrijednost imovne Fonda je ukupna vrijednost imovine Fonda umanjena za ukupne obaveze Fonda. Vrijednosti imovine Fonda izračunava Društvo za upravljanje i to jednom mjesečno u skladu sa odredbama Zakona o investicionim fondovim i drugim propisima, a potvrđuje depozitar. Troškovi Fonda Član 27. Iz imovine Fonda mogu se direktno plaćati sledeći troškovi: - naknada Društvu za upravljanje, - naknada banci depozitaru, - naknada i troškovi članova Nadzornog odbora Fonda, - troškovi, provizije ili takse neposredno povezane sa sticanjem ili prodajom imovine Fonda, - naknada i trošak vođenja registra akcija, te troškove isplate dividendi - revizorski i advokatski troškovi nastali u poslovanju Fonda, - troškovi izrade, štampanja i poštarine vezani uz objavljivanje i dostavljanje izvještaja koji se prema zakonu podnose akcionarima, - troškovi održavanja Glavne skupštine, osim u slučaju vanredne Skupštine koju sazove Društvo za upravljanje, u kom slučaju te troškove snosi Društvo za upravljanje, - sve propisane naknade koje se plaćaju Komisiji u vezi sa izdavanjem dozvole Fondu, - troškovi uvrštenja na berzu ili drugo uređeno javno tržište, - porezi koje je Fond dužan platiti na imovinu ili dobit, - troškovi oglašavanja, obaveznog za Fond, u skladu sa zakonom, - ostale naknade koje fond plaća u skladu sa Zakonom o investicionim fondovima i drugim Zakonima. Troškovi poreza koje je Fond dužan platiti na imovinu ili dobit i ostale naknade koje Fond plaća u skladu sa ovim ili drugim zakonom po osnovu člana 66. stav 1. tačke j. i l. Zakona o investicionim fondovima snosi direktno Fond u skladu sa članom 67. Zakona o investicionim fondovima. Član 28. Naknada Društvu za upravljanje iznosi 3,5% ponderisane prosječne godišnje tržišne vrijednosti akcija Fonda. Izuzetno od prethodnog stava, ako je ponderisana prosječna godišnja tržišna vrijednost akcija Fonda veća od prosječne godišnje neto vrijednosti imovine Fonda kao osnovica za utvrđivanje pokazatelja ukupnih troškova primjenjuje se prosječna godišnja neto vrijednosti imovine Fonda. 10

11 Društvo snosi sve nastale troškove koji u određenoj poslovnoj godini pređu najviši dopušteni pokazatelj ukupnih troškova u visini od 3,5% ponderisane prosječne godišnje tržišne vrijednosti akcija Fonda, uvažavajući izuzetak iz prethodnog stava ovog člana. Troškovi navedeni u članu 27. Statuta obračunavaju se i naplaćuju u stvarnom fakturisanom iznosu. Član 28a. Naknada društva naplaćuje se akontativno mjesečno, u roku od 10 dana od isteka mjeseca za koji se vrši obračun i plaćanje, a kao osnovica za utvrđivanje pokazatelja ukupnih troškova primjenjuje se manja od dvije prosječne vrijednosti, ponderisane prosječne godišnje tržišne vrijednosti akcija Fonda i prosječne godišnje neto vrijednosti imovine Fonda utvrđenoj na osnovu Zakona o investicionim fondovima i Pravilnika Komisije za hartije od vrijednosti. Član 29. Poslovna godina je kalendarska godina od 01. januara do 31. decembra. Član 30. Obračun i isplatu dividende akcionarima Fonda, po ostvarivanju zakonskih uslova za isplatu dividende, vrši depozitar Fonda u skladu sa Odlukom Skupštine akcionara Fonda. Organi Fonda Organi Fonda su: - Skupština i - Nadzorni odbor Skupština Skupštinu čine akcionari Fonda. Član 31. Član 32. Član 33. Skupština je ovlaštena da donosi Odluke o: 1. usvajanju Statuta Fonda, 2. izboru, opozivu i razrješenju predsjednika i članova Nadzornog odbora Fonda, 3. usvajanju godišnjeg obračuna i izvještaja o poslovanju Fonda, 4. raspodjeli godišnje dobiti i pokriću gubitka Fonda, 5. visini dividende, načinu, mjestu i roku isplate, 6. povećanju i smanjenju osnovnog kapitala Fonda, 7. donosi odluku o preoblikovanju, likvidaciji i statusnim promjenama Fonda, 8. usvaja plan preoblikovanja Fonda i plan aktivnosti usklađivanja ulaganja i izloženosti prema pojedinim licima, 9. usvaja godišnje politike ulaganja portfelja Fonda, 10. davanju saglasnosti na tekst ugovora o upravljanju, 11. donosi odluku o promjeni godišnje naknade za upravljanje i odobrenju drugih naknada na teret akcionara ili na teret Fonda, 11

12 12. Poslovniku o svom radu, 13. odlučuje o drugim pitanjima za rad Fonda utvrđenim zakonom i ovim Statutom. Član 34. Akcionar Fonda može pismenom punomoći ovlastiti drugo lice da ga zastupa i u njegovo ime glasa na Skupštini. Više akcionara može ovlastiti jedno lice za zastupanje i glasanje na Skupštini. Punomoć se može izdati za jednu ili više skupština, na određeno vrijeme ili do opoziva. Potpis davaoca punomoći mora biti ovjeren kod nadležnog organa ili ovlaštenog lica Društva za upravljanje Član 35. Skupštinu saziva Upravni odbor društva za upravljanje najmanje jednom godišnje (redovna), a po potrebi, kada to zahtijevaju interesi Fonda, i više puta. Član 36. Skupština se mora sazvati ako to u pismenom obliku zatraže akcionari koji zajedno imaju ili predstavljaju najmanje 10 % osnovnog kapitala Fonda uz navođenje razloga za sazivanje Skupštine i pitanja o kojima bi Skupština trebala da odlučuje. Na sva pitanja vezana za saziv Skupštine od strane akcionara sa najmanje 10 % akcija sa pravom glasa primjenju se odrebe Zakona o privrednim društvima Republike Srpske. Član 37. Na sazivanje, odlučivanje i održavanje Skupštine akcionara Fonda primjenjuju se odredbe Zakona o privrednim društvima i Zakona o investicionim fondovima. Glavna skupština može valjano odlučiti ako su na njoj zastupljeni glasovi koji predstavljaju najmanje 30% osnovnog kapitala Fonda. Ako je sjednica glavne skupštine Fonda odgođena zbog nedostatka kvoruma, može biti ponovo sazvana sa istim dnevnim redom najranije sedam, a najkasnije 15 dana od dana njenog odgađanja (ponovljena sjednica skupštine). Ponovljena glavna skupština može valjano odlučivati glasovima prisutnih i predstavljenih akcionara, bez obzira na broj prisutnih i predstavljenih akcionara i broj glasova koji imaju. Član 38. Pravo glasa na Skupštini ostvaruje se srazmjerno nominalnoj vrijednosti akcija u osnovnom kapitalu Fonda. Glasanje na Skupštini je javno, ali Skupština može odlučiti da se o pojedinim pitanjima glasa i tajno. Član 39. Radom Skupštine akcionara predsjedava predsjednik Skupštine. Predsjedavanje Skupštinom, vođenje zapisnika i druga pitanja u vezi sa načinom rada Skupštine, regulišu se Poslovnikom o radu Skupštine, u skladu sa Zakonom o privrednim društvima. Nadzorni odbor Član 40. Nadzorni odbor Fonda ima pet članova. 12

13 Članove Nadzornog odbora Fonda bira i razrješava Skupština Fonda. Mandat članova Nadzornog odbora Fonda traje četiri godine, bez ograničenja ponovnog izbora. Članovi Nadzornog odbora Fonda moraju ispunjavati uslove utvrđene zakonom i propisima Komisije,usljed čega im Komisija izdaje dozvolu za obavljanje člana Nadzornog odbora Fonda. Članovi nadzornog odbora Fonda se biraju kumulativnim glasanjem u smislu odredbama zakona o privrednim društvima. Član 41. Skupština može opozvati članove Nadzornog odbora Fonda i prije isteka mandata na koji su birani. Opoziv članova Nadzornog odbora Fonda vrši se na način i po postupku po kome su birani. Član 42. Članovi Nadzornog odbora Fonda, pored lica iz člana 69. stav 5. Zakona o investicionim fondovima, ne mogu biti i sljedeća lica: - članovi Uprave ili Nadzornog odbora Društva za upravljanje, banke depozitara, brokerskog društva, ili banke ovlašćene za poslovanje sa hartijama od vrijednosti, društva za osiguranje ili penzijskog fonda u privatnom vlasništvu, u vrijeme kada je tim društvima nadležni regulatorni organ oduzeo dozvolu za rad, u roku od tri godine od oduzimanja dozvole, - lica koja su izgubila članstvo u strukovnom udruženju zbog nepridržavanja pravila udruženja ili kojima je Komisija, odnosno odgovorajući nadležni organ izrekao mjeru oduzimanja dozvole za obavljanje poslova sa hartijama od vrijednosti za vrijeme dok ta mjera traje, - lica koja su pravosnažno osuđena za krivično djelo protiv imovine, krivično djelo protiv privrede i platnog prometa i krivično djelo protiv pravnog saobraćaja iz Krivičnog zakona Republike Srpske, i to za vrijeme od godinu dana po pravosnažnosti presude kojom su osuđena, s tim da se u to vrijeme ne računa vrijeme sprovedeno na izdržavanju kazne, - lica koja su pravosnažno osuđena za krivično djelo neovlašćenog korišćenja i odavanja povlašćenih informacija, manipulisanja cijenama, i širenaj neistinitih informacija, navođenja neistinitih podataka u prospektu i njegove nedozvoljene distribucije, nedozvoljenog uvrštavanja hartija od vrijednosti, prikrivanje vlasništva i nedozvoljene trgovine hartijama od vrijednosti iz Zakona o tržištu hartija od vrijednosti, i to za vrijeme od godinu dana po pravosnažnosti presude kojom su osuđena, s tim da se u to vrijeme ne računa vrijeme sprovedeno na izdržavanju kazne, - lica koja su pravosnažno osuđena za prekršaj propisan odredbama Zakona o tržištu hartija od vrijednosti za vrijeme od godinu dana po pravosnažnosti odluke, - lica protiv kojih je izrečena mjera bezbjednosti zabrane vršenja poziva, djelatnosti ili dužnosti koje je u potpunosti ili djelimično obuhvaćeno predmetom poslovanja Fonda ili Društva, za vrijeme dok traje ta zabrana, - lice kome je oduzeta poslovna sposobnost, - lice koje posjeduje važeću dozvolu Komisije, odnosno odgovorajućeg organa za obavljanje poslova brokera ili investicionog savjetnika i stvarno obavljaju te poslove 13

14 kao zaposleni kod brokerskog društva ili banke ovlaštene za poslovanje sa hartijama od vrijednosti. - lica koja trenutno obavljaju neku dužnost u administrativnoj službi i koja su trenutno zaspolena u republičkoj upravi ili organu lokalne samouprave, organima odgovorim Vladi Republike Srpske ili Narodnoj Skupštini Republike Srpske, ili odgovorajućim organima u nekoj drugoj državi. Član 43. Nadzorni odbor Fonda nadzire sprovođenje obaveza Društva za upravljanje u pogledu ostvarivanja investicionih ciljeva i investicione politike, kao i poštovanja ograničenja ulaganja. U vršenju svoje funkcije, članovi Nadzornog odbora mogu vršiti pregled poslovnih knjiga i dokumentacije i zahtjevati pojašnjenja od društva za upravljanje. Nadzorniodbor Fonda nadležan je i za: - daje saglasnost za zaključenje ugovora sa licima koja Fondu pružaju usluge, pri čemu se takvi ugovori ne mogu zaključivati na period duži od tri godine, - vrši nadzor nad izvršavanjem Ugovora iz prethodne alineje ovog stava, pri čemu Nadzorni odbor ima pravo da raskine Ugovor u slučaju trajnijeg neizvršenja obaveza, u kom slučaju ni jedna naknada, koja dospijeva poslije takvog raskida, ne može prelaziti iznos tromjesečne nagrade utvrđene raskinutim Ugovorom, - donošenje odluke o izboru i zaključivanje ugovora sa društvom za reviziju, - usvaja kvartalne i polugodišnje izvještaja Fonda, - razmatra i predlaže Skupštini na usvajanje godišnje finansijske izvještaje Fonda sa izvještajem nezavisnog revizora, plan preoblikovanja Fonda i plan aktivnosti usklađivanja ulaganja i izloženosti prema pojedinim licima, - vrši nadzor u postupku preoblikovanja Fonda i provođenju plana aktivnosti uskladjivanja, - razmatranje i davanje saglasnosti na odluku kojom se skupštini akcionara fonda predlaže odlučivanje u vezi sa smanjenjem osnovnog kapitala i restrukturiranjem Fonda i - prijavljivanje Komisiji propusta Društva za upravljanje i banke depozitara u pirmjeni Zakona, drugih propisa i akata Fonda. - donosi Poslovnik o svom radu, - obavlja druge poslove utvrđene zakonom i propisima Komisije. Član 44. Nadzorni odbor može odlučivati ako sjednici prisustvuje najmanje 2/3 članova, a odluke donosi većinom glasova prisutnih članova. Prava akcionara Fonda Član 45. Akcionar ima pravo da lično ili putem punomoćnika učestvuje u radu i odlučivanju Skupštine u skladu sa zakonom, drugim propisima i ovim Statutom. Član 46. Akcionar ima pravo da bude kandidovan, izabran i da glasa za izbor članova organa Fonda, u skladu sa zakonom, drugim propisima i ovim Statutom. 14

15 Član 47. Akcionar, odnosno grupa akcionara koji zajedno imaju ili predstavljaju najmanje 10 % osnovnog kapitala Fonda, imaju pravo pismenim putem zahtijevati sazivanje Skupštine, uz navođenje razloga za sazivanje i pitanja o kojima bi Skupština trebala da odlučuje. Član 48. Akcionar ima, srazmjerno nominalnoj vrijednosti akcija koje posjeduje, pravo: - glasa u Skupštini, - učešća u dijelu dobiti Fonda, - učešća u dijelu likvidacione mase Fonda. Član 49. Akcije iste vrste, klase i jednake nominalne vrijednosti daju ista prava. Član 50. Akcionar ima pravo, lično ili putem punomoćnika, uvida u: - računovodstvene izvještaje Fonda, - izvještaje Nadzornog odbora i revizora o poslovanju Fonda, - druge poslovne knjige i dokumenta Fonda. Član 50a. Poslovi u kojima postoji sukob interesa između akcionara Fonda i/ili sa njim povezanih lica i Fonda, kada se isključuje pravo glasa akcionara, naročito se smatraju: - povećanje godišnje naknade društva za upravljanje, - promjena investicionih ciljeva fonda u odnosu na ciljeve naveden u prospektu, - usvajanje finansijskih izvještaja sa izvještajem nezavisnog revizora i izvještaja o poslovanju Fonda, - ugovor o upravljanju sa Društvom, - pokretanje ili odustajanje od pokrenutog spora protiv Društva ili sa njim povezanih lica i - izbor članova nadzornog odbora Fonda. Član 51. Akcionar je dužan informacije, podatke i izvještaje o poslovanju Fonda koji su označeni ili su mu saopšteni kao povjerljivi ili poslovna tajna, čuvati u skladu sa opštim aktom Fonda o povjerljivim informacijama i poslovnoj tajni. Raspodjela dobiti i snošenje gubitaka Član 52. Društvo za upravljanje na kraju poslovne godine utvrđuje finansijski rezultat poslovanja Fonda, u skladu sa zakonskim i drugim propisima. 15

16 Član 53. Ako Fond po godišnjem obračunu posluje sa dobitkom, prijedlog odluke o raspodjeli dobiti priprema Društvo za upravljanje, a usvaja Skupština akcionara Fonda nakon dobijenog mišljenja Nadzornog odbora Fonda. Dividenda se isplaćuje akcionarima u skladu sa Odlukom Skupštine, srazmjerno nominalnoj vrijednosti akcija u odnosu na osnovni kapital Fonda. Član 54. Ako Fond po godišnjem obračunu posluje sa gubitkom Skupština može odlučiti da se gubitak pokriva iz sredstava rezervi ili na način utvrđen zakonskim i drugim propisima. Rezerve Fonda Član 55. Fond formira zakonsku rezervu u skladu sa Zakonom. Fond je obavezan da u zakonske rezerve unosi 5% dobiti tekuće godine, umanjene za gubitak iz prethodne godine, sve dok rezerve ne dostignu visinu od 10 % osnovnog kapitala Fonda. Zakonske rezerve Fonda se koriste za pokriće gubitka. PODACI O DRUŠTVU ZA UPRAVLJANJE Član 56. Fondom upravlja Društvo za upravljanje investicionim fondovima «MANAGEMENT SOLUTIONS» d.o.o. Banja Luka. Puni naziv: Društvo za upravljanje investicionim fondovima «MANAGEMENT SOLUTIONS» d.o.o. Banja Luka., Ul. Vidovdanska br. 33., Banja Luka. Skraćeni naziv:du IF «MANAGEMENT SOLUTIONS» d.o.o. Banja Luka. Mikrofin Invest d.o.o. je registrovano godine kod Osnovnog suda u Banja Luci i upisano u reg. uložak broj Banja Luka, Komisija za hartije od vrijednosti izdala je dozvolu za pravnom predniku Društvu Mikrofin Invest d.o.o. pod brojem 01-UP /08 od godine. Rješenjem br. 01-UP /16 od dana godine Komisija za hartije od vrijednosti utvrdila da Društvo za upravljanje investicionim fondovima MANAGEMENT SOLUTIONS d.o.o. Banja Luka je uskladilo svoje poslovanje sa Zakonom o izmjenama i dopunama Zakona o investicionim fondovima. Član 57. Osnovni kapital Društva za upravljenje investicionim fondovima MANAGEMENT SOLUTIONS d.o.o. Banja Luka iznosi ,00 KM. Vlasnik 100% Društva je Vladimir (Nikice) Šajatović iz Zemuna, Republika Srbija. Djelatnost Društva je osnivanje i upravljanje investicionim fondovima: djelatnosti upravljanja fondovima. Član 58. Predmet poslovanja Društva je osnivanje investicionih fondova i upravljanje investicionim fondovima, odnosno ulaganje novčanih sredstava u vlastito ime i za račun vlasnika udjela otvorenih investicionih fondova i u ime i za račun akcionara zatvorenih 16

17 investicionih fondova, te obavljanje drugih poslova predviđenih Zakonom o investicionim fondovima. Društvo upravlja sa investicionim fondvima i to: - Zatvoreni mješoviti investicioni fond sa javnom ponudom BALKAN INVESTMENT FOND a.d. Banja Luka, - Zatvoreni akcijski investicioni fond sa javnom ponudom BORS INVEST FOND a.d. Banja Luka. - Zatvoreni akcijski investicioni fond sa javnom ponudom VAUČERSKO INVESTICIONI BIZNIS a.d. Banja Luka. Član 59. Upravni odbor Drušva ima tri člana, koji su dobili potrebne saglasnosti regulatornog organa. Upravni odbor predstavljaju: VLADIMIR ŠAJATOVIĆ, diplomirani ekonomista iz Zemuna, Republika Srbija, rođen je godine u Puli, do godine živio u Splitu, zatim dolazi u Novi Sad gdje završava srednju Ekonomsku školu i Ekonomski fakultet. Bogato iskustvo u oblasti finansija i bankarstva stekao je dugogodišnjim radom bankarskom sektoru Republike Srbije u: Komercijalnoj Banci AD Beograd obavljao je poslove - Pomoćnik direktora odeljenja za poslove sa privredom u Filijali Novi Sad; - Direktor odeljenja upravljanja imovinom u Sektoru tehničko operativnih poslova, Heta Real Estate doo Beograd, obavlja funkciju - Vođe tima 1. u Službi za restrukturiranje, Sektor rehabilitacije. ALEKSANDRA KUJUNDžIĆ, diplomirani ekonomista iz Banja Luke, RS, rođena je godine u Novom Sadu. Bogato osamneastogodišnje iskustvo iz oblasti finansija i tržišta kapitala kako u Republici Srbiji, tako i u Bosni i Hercegovini je stekla aktivnim učešćem i radom u bankama, brokerskoj kući i društvima za upravljanje investicionim fondovima. Razvoju tržištu kapitala Republike Srpske doprinos je dala u funkciji: - Brokera za poslove sa hartijama od vrijednosti u VB Banci AD Banja Luka; - Direktora Poslovne jedinice NLB Broker, NLB Razvojna banka AD Banja Luka; - Član Upravnog odbora Društva za upravljanje investicionim fondovima BLB MENADŽMENT INVEST AD Banja Luka Radno iskustvo u privredi je sticala i u NLB Continental banci a.d. Novi Sad svojstvu Višeg stručnog saradnika za kredite privredi, a potom kao viši samostalni stručni saradnik za upravljanje rizicima. Trenutno obavlja dužnost Višeg samostalnog stručnog saradnika za upravljanje kreditnim rizicima u NLB banci AD Banja Luka. 17

18 OLGICA RADIĆ, diplomirani ekonomista iz Sremskih Karlovaca, rođena je godine u Novom Sadu. Posjeduje bogato iskustvo iz oblasti finansija, a posebno u domenu poslova interne revizije i finansijskih tržišta na području Balkana. Radi u finansijskom sektoru Srbije, obavljala je dužnost samostalnog stručnog saradnika u Continental banci Novi Sad, višeg komercijaliste, zatim dužnost bankara za kompanije i člana kreditnog odbora KBC banke AD Beograd, filijala Novi Sad. Radila je u Razvojnoj banci AD Novi Sad kao samostalni saradnik u praćenju poslovanja SME u tri regiona, nakon čega karijeru nastavlja u Garancijskom fondu Autonomne pokrajine Vojvodina, gdje i trenutno obavlja dužnost pomoćnika menadžera za razvoj tržišta i novih proizvoda, te dužnost internog revizora. Izvršni direktori Društva su: 1. Ognjen Mihajlovć, diplomirani pravnik iz Banja Luke, ul.nikole Pašića 47, rođen je u Banjoj Luci. Stručnjak iz oblasti industrije investicionih fondova, sa izuzetnim iskustvom stečenim u dosadašnjem zalaganju u poslovanju investicionim fondovima. Od juna radio u Društvu za upravljanje investicionim fondovima BLB Menadžment Invest a.d. Banja Luka kao rukovodilac Jedinice za analizu i nadzor (Midlle office). Dugogodišnji Predsjednik Skupštine Udruženja društava za upravljanje investicionim fondovima pri Privrednoj komori Republike Srpske. Učestvovao je u mnogobrojnim seminarima, simpozijumima kao organizator i moderator, a koji se tiču primjene zakona o investicionim fondovima, zakona o privrednim društvima, elektroprivrede Republike Srpske, te tržišta kapitala RS. 2. Dragana Topić, diplomirani ekonomista iz Gradiške, ul. Braće Mažar bb, rođena je godine u Gradišci. Takođe posjeduje dugogodišnje iskustvo u industriji investicionih fondova, u kojoj je skoro od samog začetka fondova od godine. U svojoj bogatoj i dugogodišnjoj karijeri radi u Društvu za upravljanje investicionim fondovima Aktiva invest a.d. Banja Luka i to kao rukovodilac administativnog sektora Društva, zatim kao rukovodilac Organizacione jedinice za nadzor i analizu, te direktora Društva za upravljanje. Posjeduje liencu za obavljanje poslova invesiciong menadžera izdatu od strane Komisije za hartije od vrijednosti RS. Odnos Fonda i Društva Član 60. Pravo upravljanja imovinom Fonda i obavljanja svih poslova iz njegove djelatnosti Fond povjerava Društvu. Međusobna prava i obaveze Društva i Fonda regulišu se Ugovorom o upravljanju. Društvo se ovlašćuje da, u ime Fonda, donosi sve odluke koje se odnose na ostvarivanje upravljačkih i drugih prava koja su sadržana u hartijama od vrijednosti emitenta, a koje se nalaze u portfelju Fonda. 18

19 Imovina, obaveze, prihodi i rashodi Fonda vode se odvojeno od imovine, obaveza, prihoda i rashoda Društva. Član 61. Društvo vodi poslovne knjige Fonda, odvojeno od poslovnih knjiga Društva, u skladu sa zakonskim i drugim propisima. Društvo može povjeriti vođenje poslovnih knjiga Fonda pravnim licima ovlaštenim za takve poslove. Dokumentaciju u vezi sa poslovanjem Fonda, Društvo će čuvati na zakonom propisan način. Član 62. Društvo je obavezno da o poslovanju Fonda sastavlja, podnosi i objavljuje izvještaje, na način i u rokovima utvrđenim zakonskim i drugim propisima. Revizija računovodstvenih izvještaja Fonda vrši se u skladu sa zakonskim i drugim propisima. Član 63. Računovodstvenim izvještajima Fonda osiguravaju se pravovremene, potpune i tačne informacije o poslovanju, prihodima i rashodima, imovini, kapitalu i obavezama Fonda za potrebe akcionara, Nadzornog odbora, Komisije, nadležnih državnih organa i drugih ovlaštenih organizacija. Član 64. Društvo je dužno, u rokovima utvrđenim zakonom i odlukama organa Fonda, čuvati sledeću dokumentaciju: - Statut i druga opšta akta Fonda, - Prospekt Fonda, - Rješenje o registraciji Fonda, - interna dokumenta koja su odobrena od Skupštine i Nadzornog odbora Fonda, - finansijske izvještaje, izvještaje o poslovanju i izvještaj nezavisnog revizora Fonda, - knjigovodstvenu dokumentaciju i račune, - zapisnike i odluke Skupštine i Nadzornog odbora Fonda, - dokumentaciju u vezi upravljanja Fondom, - listu lica koja imaju pravo zastupanja i predstavljanja Fonda sa obimom ovlašćenja, - listu članova Nadzornog odbora Fonda i drugu dokumentaciju u skladu sa odredbama zakona i propisima Komisije za hartije od vrijednosti. Član 64a. Fond, u svojstvu pravnog lica, je poreski obveznik na kojeg se primjenjuju poreski propisi Republike Srpske, te je u obavezi plaćati sledeće poreze, nakanade ili takse: - porez na dobit, - naknade za šume i protivpožarnu zaštitu, 19

20 - godišnju republički taksu, - komunalnu taksu, - i druge naknade u skladu sa poreskim i drugim propisima. PODACI O DEPOZITARU Član 65. Depozitar Fonda je Centralni registar hartija od vrijednosti a.d. Banja Luka Sektor depozitarnih poslova, ul. Sime Šolaje br. 1, broj licence- 01-UP /15. Član 66. Upravni odbor Društva je ovlašten, da uz prethodnu saglasnost Nadzornog odbora Fonda izvrši promjenu depozitara Fonda. Odnos Fonda i depozitara Član 67. Odnos Fonda i depozitara definiše se Ugovorom kojim se depozitar obavezuje da za račun Fonda obavlja ugovorene poslove, u skladu sa zakonom. Izmjene i dopune Statuta Fonda Član 68. Izmjene i dopune Statuta vrše se na način i u postupku određenom Zakonom o privrednim društvima i Zakonom o investicionim fondovima. Poslovna tajna Član 69. Poslovnom tajnom smatraju se isprave i podaci o poslovanju Fonda, čije bi saopštenje neovlaštenim licima bilo protivno njegovom poslovanju i interesima akcionara Fonda. Članovi organa Fonda, akcionari i zaposleni u Društvu dužni su da čuvaju kao poslovnu tajnu isprave i podatke iz prethodnog stava, bez obzira na način na koji su ih saznali. Prestanak Fonda Član 70. Fond može prestati sa radom samo u slučajevima i na način utvrđen Zakonom o privrednim društvima, Zakonom o investicionim fondovima i propisima Komisije. 20

21 Opšti akti Fonda Član 71. Opšti akt Fonda je Statut i drugi opšti akti kojima se na opšti način utvrđuju odnosi u Fondu. Drugi opšti akti moraju biti u saglasnosti sa Statutom Fonda. Prelazne i završne odredbe Član 72. Statut stupa na snagu danom potvrđivanja od strane notara, a primjenjivaće po dobijenoj saglasnosti od strane Komisije za hartije od vrijednosti Republike Srpske. Broj: UO - MS- 41/16 Dana, godine PREDSJEDNIK SKUPŠTINE AKCIONARA Dragana Garača 21