Obrazac o izraèunima kapitala za rizike kojima je ID izloženo _revidirano.xls

Величина: px
Почињати приказ од странице:

Download "Obrazac o izraèunima kapitala za rizike kojima je ID izloženo _revidirano.xls"

Транскрипт

1 FIMA VRIJEDNOSNICE d.o.o. VARAŽDIN Izvješća o adekvatnosti kapitala investicijskog društva Obrazac o izračunima kapitala i kapitalnih zahtjeva za rizike kojima je investicijsko društvo izloženo za mjesec prosinac 2009.

2 Obrazac K: Kapital Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O. MB investicijskog društva: Oznaka izvještaja: K: Kapital Datum: Oznaka pozicije STAVKA 1. KAPITAL Izračun osnovnog kapitala Uplaćene redovne dionice Uplaćene nekumulativne povlaštene dionice Uplaćeni poslovni udjeli Rezerve formirane iz dobiti nakon oporezivanja zakonske statutarne za otkup vlastitih dionica ostale rezerve Rezerve kapitala (redovnih i nekumulativnih povlaštenih dionica) Zadržana dobit Dobit tekuće godine na osnovu godišnjeg financijskog izvještaja na osnovu financijskih izvještaja za razdoblja tijekom godine Zbroj stavki (1.1.1 do 1.1.7) Stečene vlastite dionice redovne dionice nekumulativne povlaštene dionice Nematerijalna imovina Zadržani gubici Gubitak tekuće godine na osnovu godišnjeg financijskog izvještaja na osnovu financijskih izvještaja za razdoblja tijekom godine Rezerve kapitala (redovnih i nekumulativnih povlaštenih dionica) Zbroj stavki ( do ) Manjinski interesi Negativne konsolidirane rezeve Pozitivne konsolidirane rezerve Zbroj stavki ( do ) 0 A. OSNOVNI KAPITAL Izračun dopunskog kapitala I Posebne rezerve dugotrajne materijalne imovine dugotrajne financijske imovine efekt primjene metode zamjenske vrijednosti efekt vrednovanja u uvjetima inflacije Kumulativne povlaštene dionice s pripadnim rezervama kapitala neodređenog dospijeća fiksnog dospijeća Podređeni instrumenti Vrijednosni papiri i drugi instrumenti neodređenog roka dospijeća Instrumenti slični podređenima Podređeni instrumenti iznad ograničenja Zbroj stavki dopunskog kapitala I ( do ) Dopunski kapital I iznad ograničenja 0 B. DOPUNSKI KAPITAL I IZNOS (u tisućama kuna)

3 1.3. Izračun dopunskog kapitala II Podređeni instrumenti koji nisu uključeni u dopunski kapital I 0 Vrijednosni papiri i drugi instrumenti neodređenog roka dospijeća koji nisu uključeni u 0 dopunski kapital I Instrumenti slični podređenima koji nisu uključeni 0 u dopunski kapital I Neto dobit iz knjige trgovanja Pozitivni iznos izračuna kreditnim rizikom ponderiranih izloženosti prema IRB pristupu Zbroj stavki dopunskog kapitala II ( do ) Neiskorišteni dopunski kapital II Dopunski kapital II iznad ograničenja 0 C. DOPUNSKI KAPITAL II Odbitne stavke kapitala Udjeli u drugim investicijskim društvima i drugim pravnim osobama*, koji prelaze 10% njihovog kapitala Ulaganja u instrumente (iz članka 158. stavka 2. ZTK) drugih investicijskih društava i drugih pravnih osoba* u kojima ID ima ulaganja veća od 10% kapitala Udjeli u drugim investicijskim društvima i drugim pravnim osobama* (koji nisu obuhvaćeni u poziciji i 1.4.2) koji ne prelaze 10% njihova kapitala i ulaganja u instrumente (iz članka 158. stavka 2. ZTK) tih pravnih osoba, kad zajedno prelaze 10% kapitala Udjeli u društvima za osiguranje, reosiguranje i koncernima osiguravatelja i ulaganja u instrumente tih pravnih osoba Negativni iznos izračuna kreditnim rizikom ponderiranih izloženosti i iznos očekivanog gubitka koji proizlaze iz izračuna kapitalnih zahtjeva za kreditni rizik primjenom IRB pristupa Prenesena vrijednost uvećana za trenutni iznos pozitivne izloženosti u slučaju slobodne isporuke, pri izračunu kapitalnih zahtjeva za rizik namire Zbroj stavki (od do 1.4.6) Odbitne stavke na teret osnovnog kapitala % ukupnog iznosa odbitnih stavki kapitala višak iznad 50% ukupnog iznosa odbitnih stavki koji tereti dopunski kapital I Odbitne stavke na teret dopunskog kapitala I % ukupnog iznosa odbitnih stavki kapitala -596 D. ODBITNE STAVKE KAPITALA Nelikvidna sredstva dugotrajna materijalna imovina, osim zemljišta i zgrada koji se mogu saldirati s iznosima kredita za koje služe kao osiguranje udjeli investicijskog društva i ulaganja u podređene instrumente drugih investicijskih društava i drugih pravnih osoba*, koji mogu biti uključeni u kapital tih subjekata, a nisu odbijeni od kapitala teže utrživi udjeli ili drugi oblici ulaganja u nefinancijske institucije gubici u ovisnim društvima depoziti, osim onih koji su raspoloživi za isplatu u roku od 90 dana i svih plaćanja vezanih za futures ugovore ili opcije krediti ili drugi dospjeli iznosi, osim onih koji moraju biti otplaćeni u roku od 90 dana robne zalihe E. NELIKVIDNA SREDSTVA

4 1.6. Dodatne informacije skupštinske odluke (izglasana dividenda tekuće godine) skupštinske odluke (isplaćene dividende tekuće godine) rezerve kapitala ostvarene emisijom dionica dobit prethodne godine (rezerve za vlastite dionice) neuključena dobit tekuće godine nerealizirani gubitak s osnova vrijednosnog usklađenja financijske imovine raspoložive za prodaju ispravci vrijednosti i rezervacije prema IRB pristupu od toga: na pojedinačnoj osnovi od toga: na konsolidiranoj osnovi očekivani gubitak prema IRB pristupu 1.7. Minimalni iznos temeljnog kapitala Napomena: * pod drugim pravnim osobama podrazumijevaju se druge financijske institucije, kreditne institucije, društva za upravljanje otvorenim investicijskim fondovima s javnom ponudom i društva za pomoćne usluge

5 Obrazac AK: Adekvatnost kapitala Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O. MB investicijskog društva: Oznaka izvještaja: AK: Adekvatnost kapitala Datum: Oznaka pozicije STAVKA IZNOS (u tisućama kuna) 1. KAPITAL A. OSNOVNI KAPITAL B. DOPUNSKI KAPITAL I C. DOPUNSKI KAPITAL II 0 2. KAPITALNI ZAHTJEVI Izračun kapitalnih zahtjeva za kreditni rizik, rizik druge ugovorne strane i rizik slobodnih isporuka Standardizirani pristup a. Kategorije izloženosti prema standardiziranom pristupu KRSP obrazac na nivou ukupne izloženosti. (kategorije izloženosti prema standardiziranom pristupu iz članka 126. Pravilnika o adekvatnosti kapitala investicijskih društava) SUMA a.i, i=1 do a.01. Središnja država ili središnje banke a.02. Jedinice regionalne i lokalne samouprave a.03. Javna državna tijela a.04. Multilateralne razvojne banke a.05. Međunarodne organizacije a.06. Institucije a.07. Trgovačka društva a.08. Stanovništvo a.09. Osigurane nekretninama a.10. Dospjela nenaplaćena potraživanja a.11. Visokorizična potraživanja a.12. Pokrivene obveznice a.13. Kratkoročna potraživanja od institucija i trgovačkih društava a.14. Potraživanja u obliku ulaganja u subjekte za zajednička ulaganja 0 POKRIVENOST OSNOVNIM KAPITALOM POKRIVENOST POKRIVENOST DOPUNSKIM DOPUNSKIM KAPITALOM I KAPITALOM II a.15. Ostale izloženosti 194 F. KAPITALNI ZAHTJEV ZA KREDITNI RIZIK, RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I RIZIK SLOBODNE ISPORUKE Izračun kapitalnog zahtjeva za rizik namire G. KAPITALNI ZAHTJEV ZA RIZIK NAMIRE Izračun kapitalnih zahtjeva za pozicijski rizik, valutni rizik i robni rizik Pozicijski rizik, valutni rizik i robni rizik izračunati prema standardiziranim pristupima Specifični rizik dužničkih financijskih instrumenata Opći rizik dužničkih financijskih instrumenata (pristup temeljen na dospijeću) Opći rizik dužničkih financijskih instrumenata (pristup temeljen na trajanju) Specifični i opći pozicijski rizik jedinica u subjektima za zajednička ulaganja Rizik pozicije u opcijama Specifični i opći pozicijski rizik vlasničkih financijskih instrumenata Valutni rizik Robni rizik (jednostavni pristup) Robni rizik (pristup ljestvice dospijeća)

6 Rizik prekoračenja dopuštenih izloženosti Pozicijski rizik, valutni rizik i/ili robni rizik izračunati primjenom internih modela H. KAPITALNI ZAHTJEV ZA POZICIJSKI RIZIK, VALUTNI RIZIK I ROBNI RIZIK Izračun kapitalnog zahtjeva za operativni rizik Jednostavni pristup Standardizirani pristup Napredni pristup I. KAPITALNI ZAHTJEV ZA OPERATIVNI RIZIK Izračun kapitalnog zahtjeva prema članku 177. ZTK (1/4 općih troškova iz prethodne poslovne godine) J. KAPITALNI ZAHTJEV PREMA ČLANKU 177. ZTK (1/4 OPĆIH TROŠKOVA IZ PRETHODNE POSLOVNE GODINE) 2.7. ZAKLJUČNE BILJEŠKE Višak (+)/manjak (-) kapitala nakon pokrića kapitalnih zahtjeva izuzimajući druge kapitalne zahtjeve a. Adekvatnost kapitala izuzimajući kapitalni zahtjev za rizik prekoračenja dopuštenih izloženosti 2, Višak (+)/manjak (-) kapitala a. Adekvatnost kapitala 2, Višak (+)/manjak (-) kapitala uzevši u obzir nadzorne mjere N/A 2.9.a. Adekvatnost kapitala uzeši u obzir nadzorne mjere N/A Višak (+)/manjak (-) internog kapitala Interna ocjena kapitala Interna ocjena kapitalnih zahtjeva Datum: Sastavio: Željko Bunjevac, Risk manager Žig i potpis odgovorne osobe: Neven Kaić, Predsjednik Uprave Telefonski broj:

7 Obrazac KONS: Adekvatnost kapitala na konsolidiranoj osnovi za grupu investicijskog društva u RH (u tisućama kuna) GRUPA INVESTICIJSKOG DRUŠTVA U RH NAZIV DRUŠTVA MATIČNI BROJ KAPITALNI ZAHTJEVi ZA KREDITNI RIZIK, RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I RIZIK SLOBODNE ISPORUKE KAPITALNI ZAHTJEV ZA RIZIK NAMIRE KAPITALNI ZAHTJEVI ZA POZICIJSKI RIZIK, VALUTNI RIZIK I ROBNI RIZIK KAPITALNI ZAHTJEV ZA OPERATIVNI RIZIK KAPITALNI ZAHTJEV ZA RIZIK PREKORAČENJA DOPUŠTENIH IZLOŽENOSTI OD ČEGA: OSNOVNI KAPITAL = KAPITALNI ZAHTJEVI KAPITAL VIŠAK (+)/MANJAK(-) KAPITALA VIŠAK (+)/MANJAK(-) KAPITALA UZEVŠI U OBZIR NADZORNE MJERE Datum: Sastavio: Željko Bunjevac, Risk manager Žig i potpis odgovorne osobe: Neven Kaić, Predsjednik Uprave

8 Obrazac KT: Knjiga trgovanja - dnevna stanja Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O MB investicijskog društva: Datum: Redni broj Datum/Radni dan (u tisućama kuna) Ukupna tržišna vrijednost stavaka u knjizi trgovanja , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,66

9 Obrazac DKT: Detaljna knjiga trgovanja Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O. MB investicijskog društva: Datum: Redni broj Naziv instrumenta Oznaka instrumenta/posla Oznaka valute Tečaj Količina Nominalna vrijednost u valuti Nominalna vrijednost u kunama (u tisućama kuna) Tržišna Tržišna vrijednost u vrijednost u valuti kunama Dionice i drugi vrijednosni papiri istog značaja 3 Redovna dionica BRIK-R-A HRK 1, ,30 3,60 0,10 1,26 4 Redovna dionica DLKV-R-A HRK 1, ,10 15,00 0,32 47,55 2 Redovna dionica IGH-R-A HRK 1, ,40 8,00 2,56 51,16 5 Redovna dionica INGR-R-A HRK 1, ,04 48,80 0,04 48,80 1 Redovna dionica MNDS-R-A HRK 1, ,87 52,36 0,25 6,89 6 Redovna dionica SLDM-R-A HRK 1, ,07 7 0, Dužnički financijski instrumenti Ukupno 205,66 3. Ostali prenosivi vrijednosni papiri Ukupno 0 4. Instrumenti tržišta novca Ukupno 0 Ukupno 0 5. Jedinice u subjektima za zajednička ulaganja 6. Financijski futures ugovori Ukupno 7. Forward ugovori Ukupno 0 8. Swap ugovori Ukupno 0 9. Opcije Ukupno Kreditne izvedenice Ukupno Roba - fizički proizvodi Ukupno Robni derivati Ukupno 0 Ukupno Izloženosti proizašle iz nenamirenih transakcija Ukupno Izloženosti proizašle iz slobodnih isporuka Ukupno Izloženosti proizašle iz repo ugovora i ugovora o posuđivanju vrijednosnih papira ili robe drugoj ugovornoj strani Ukupno 0

10 16. Izloženosti proizašle iz obratnih repo ugovora i ugovora o posuđivanju vrijednosnih papira ili robe od druge ugovorne strane 17. Izloženosti proizašle iz maržnih transakcija Ukupno 0 Ukupno Izloženosti proizašle iz transakcija s dugim rokom namire Ukupno Financijski instrumenti ostvareni na temelju ugovora o provedbi ponude odnosno pradaje financijskih instrumenata uz obvezu otkupa Ukupno 0 Ukupno

11 Obrazac SR: Specifični rizik dužničkih financijskih instrumenata Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O. MB investicijskog društva: Oznaka izvještaja: SR: Specifični rizik dužničkih financijskih instrumenata Datum: Valuta: (u tisućama kuna) KATEGORIJA KAPITALNI ZAHTJEV ZA SPECIFIČNI RIZIK OTVORENA DUGA POZICIJA OTVORENA KRATKA POZICIJA UČINAK UMANJENJA POZICIJE RADI USLUGE PROVEDBE PONUDE, ODNOSNO PRODAJE DUŽNIČKIH FINANCIJSKIH INSTRUMENATA UZ OBVEZU OTKUPA OTVORENA NETO DUGA POZICIJA OTVORENA NETO KRATKA POZICIJA UKUPNA APSOLUTNA VRIJEDNOST NETO POZICIJA UKUPNA PONDERIRANA POZICIJA Kategorija ovisi o izdavatelju/dužniku, vanjskom ili internom kreditnom rejtingu i preostalom roku dospije ća Pripadni ponder za određenu kategoriju Svi dužnički vrijednosni papiri koje investicijsko društvo posjeduje. Duge pozicije se unose s pozitivnim predznakom. Svi dužnički vrijednosni papiri koje je investicijsko društvo prodalo, a nije ih posjedovalo (engl. short sell). Kratke pozicije se unose s negativnim predznakom. Učinak umanjenja investicijsko društvo računa na način da neto poziciju izračunatu tako što iznos financijskih instrumenata za koje se bezuvjetno obvezalo prihvatiti po dogovorenoj cijeni umanji za one pozicije koje su upisane ili su predmet pružanja usluge provedbe ponude odnosno prodaje dužničkih financijskih instrumenata uz obvezu otkupa. Tako dobivenu poziciju investicijsko društvo umanjuje za faktore umanjenja iz članka 43. stavka 1. Pravilnika o adekvatnosti kapitala investicijskih društava (Tablica 4.). Iznos dugih pozicija koji prelazi iznos kratkih pozicija u istim dužničkim financijskim instrumentima. Iznos kratkih pozicija koji prelazi iznos dugih pozicija u istim dužničkim financijskim instrumentima. Apsolutna vrijednost zbroja otvorene neto duge pozicije (stupac 6) i otvorene neto kratke pozicije (stupac 7) uključujući učinak umanjenja (stupac 5). Umnožak iznosa u stupcu 8. i pripadajućeg pondera u stupcu 2. 9=8* Dužnički financijski instrumenti izdani ili s garancijom od središnje države, izdani od strane središnjih banaka, međunarodnih organizacija, multilateralnih razvojnih banaka te jedinica regionalne i lokalne samouprave država članica koje ispunjavaju uvjete za stupanj 1 kreditne kvalitete ili kojima je dodijeljen ponder rizika 0% u skladu s poglavljem 1. Glave IV. Pravilnika o adekvatnosti kapitala investicijskih društava. 0% UKUPNO 0,25% (preostalo vrijeme do dospijeća najviše 6 mjeseci) UKUPNO Dužnički financijski instrumenti izdani ili s garancijom od središnje države, izdani od strane središnjih banaka, međunarodnih organizacija, multilateralnih razvojnih banaka te jedinica regionalne i lokalne samouprave država članica koje ispunjavaju uvjete za stupanj 2 ili 3 kreditne kvalitete u skladu s poglavljem 1. Glave IV. Pravilnika o adekvatnosti kapitala investicijskih društava, dužnički financijski instrumenti izdani ili s garancijom od institucija koje ispunjavaju uvjete za stupanj 1 ili 2 kreditne kvalitete u skladu s poglavljem 1. Glave IV. Pravilnika o adekvatnosti kapitala investicijskih društava, dužnički financijski instrumenti izdani ili s garancijom od trgovačkih društava koje ispunjavaju uvjete za stupanj 1 ili 2 kreditne kvalitete u skladu s poglavljem 1. Glave IV. Pravilnika o adekvatnosti kapitala investicijskih društava, ostale kvalificirajuće stavke u skladu sa člankom 30. Pravilnika o adekvatnosti kapitala investicijskih društava. 1% (preostalo vrijeme do dospijeća 6-24 mj) UKUPNO

12 1,6% (preostalo vrijeme do dospijeća preko 24 mj) UKUPNO Dužnički financijski instrumenti izdani ili s garancijom od središnje države, izdani od strane središnjih banaka, međunarodnih organizacija, multilateralnih razvojnih banaka, jedinica regionalne i lokalne samouprave država članica te institucija koje ispunjavaju uvjete za stupanj 4 ili 5 kreditne kvalitete u skladu s poglavljem 1. Glave IV. Pravilnika o adekvatnosti kapitala investicijskih društava, dužnički financijski instrumenti izdani ili s garancijom od institucija koje ispunjavaju uvjete za stupanj 3 kreditne kvalitete u skladu s poglavljem 1. Glave IV. Pravilnika o adekvatnosti kapitala investicijskih društava, dužnički financijski instrumenti izdani ili s garancijom od trgovačkih društava koje ispunjavaju uvjete za stupanj 3 ili 4 kreditne kvalitete u skladu s poglavljem 1. Glave IV. Pravilnika o adekvatnosti kapitala investicijskih društava, izloženosti za koje nije dostupna kreditna procjena od priznate VIPKR. 8,00% UKUPNO Dužnički financijski instrumenti izdani ili s garancijom od središnje države, izdani od strane središnjih banaka, međunarodnih organizacija, multilateralnih razvojnih banaka, jedinica regionalne i lokalne samouprave država članica te institucija koje ispunjavaju uvjete za stupanj 6 kreditne kvalitete u skladu s poglavljem 1. Glave IV. Pravilnika o adekvatnosti kapitala investicijskih društava, dužnički financijski instrumenti izdani ili s garancijom od trgovačkih društava koje ispunjavaju uvjete za stupanj 5 ili 6 kreditne kvalitete u skladu s poglavljem 1. Glave IV. Pravilnika o adekvatnosti kapitala investicijskih društava. 12,00% UKUPNO 1.1 KAPITALNI ZAHTJEV ZA SPECIFIČNI RIZIK DUŽNIČKIH FINANCIJSKIH INSTRUMENATA ZA GORNJU VALUTU

13 Obrazac ORD: Opći rizik dužničkih financijskih instrumenata (pristup temeljen na dospijeću) Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O. MB investicijskog društva: Oznaka izvještaja: Op ći rizik dužničkih financijskih instrumenata (pristup temeljen na dospije ću) Datum: Valuta: ZONA RAZRED DOSPIJEĆA PONDER (%) OTVORENA DUGA POZICIJA OTVORENA KRATKA POZICIJA UČINAK UMANJENJA POZICIJE RADI USLUGE PROVEDBE PONUDE, ODNOSNO PRODAJE DUŽNIČKIH FINANCIJSKIH INSTRUMENATA UZ OBVEZU OTKUPA OTVORENA NETO DUGA POZICIJA OTVORENA NETO KRATKA POZICIJA PONDERIRANA OTVORENA NETO DUGA POZICIJA Uključuje pripadne razrede dospije ća u stupcima 2. i 3. Ponder za odre đeni razred dospijeća. Duge pozicije dužničkih financijskih instrumenata se prema preostalom roku dospijeća (odnosno prema razdoblju preostalom do sljede ćeg određivanja kamate kod instrumenta s promjenjivom kamatnom stopom) i kamatnoj stopi raspore đuju u odgovarajuće ćelije ovog stupca. Učinak umanjenja investicijsko društvo ra čuna na način da neto poziciju Kratke pozicije dužničkih financijskih izračunatu tako što iznos financijskih instrumenata za koje se instrumenata se prema preostalom roku bezuvjetno obvezalo prihvatiti po dogovorenoj cijeni umanji za one dospijeća (odnosno prema razdoblju pozicije koje su upisane ili su predmet pružanja usluge provedbe preostalom do sljede ćeg određivanja kamate ponude odnosno prodaje dužni čkih financijskih instrumenata uz obvezu kod instrumenta s promjenjivom kamatnom otkupa. Tako dobivenu poziciju investicijsko društvo umanjuje za stopom) i kamatnoj stopi raspore đuju u faktore umanjenja iz članka 43. stavka 1. Pravilnika o adekvatnosti odgovarajuće ćelije ovog stupca. kapitala investicijskih društava (Tablica 4.). Iznos dugih pozicija koji prelazi iznos kratkih pozicija u istim dužni čkim financijskim instrumentima. Iznos kratkih pozicija koji prelazi iznos dugih pozicija u istim dužni čkim financijskim instrumentima. Svaka pozicija iz stupca 8. množi se s ponderom iz stupca 4. za taj razred dospijeća <=1 mjeseca (kupon ve ći od 3%) 0<=1 mjeseca (kupon manji od 3%) Ukupno >1<=3 mjeseca (kupon ve ći od 3%) >1<=3 mjeseca (kupon manji od 3%) 0,20 Ukupno Zona 1 >3<=6 mjeseca (kupon ve ći od 3%) >3<=6 mjeseca (kupon manji od 3%) 0,40 Ukupno >6<=12 mjeseci (kupon ve ći od 3%) >6<=12 mjeseci 0,70 Ukupno u zoni 1 Ukupno >1<=2 godine (kupon veći od 3%) >1,0<=1,9 godina (kupon manji od 3%) 1,25 Zona 2 >2<=3 godine (kupon veći od 3%) Ukupno >1,9<=2,8 godina (kupon manji od 3%) 1,75 >3<=4 godine (kupon veći od 3%) Ukupno >2,8<=3,6 godina (kupon manji od 3%) 2,25 Ukupno u zoni 2 Ukupno 13

14 >4<=5 godina (kupon veći od 3%) >3,6<=4,3 godina (kupon manji od 3%) 2,75 Ukupno >5<=7 godina (kupon veći od 3%) >4,3<=5,7 godina (kupon manji od 3%) 3,25 Ukupno >7<=10 godina (kupon veći od 3%) >5,7<=7,3 godina (kupon manji od 3%) 3,75 Ukupno >10<=15 godina (kupon veći od 3%) >7,3<=9,3 godina (kupon manji od 3%) 4,50 Zona 3 >15<=20 godina (kupon veći od 3%) Ukupno >9,3<=10,6 godina (kupon manji od 3%) 5,25 Ukupno >20 godina (kupon veći od 3%) >10,6<=12,0 godina (kupon manji od 3%) 6,00 Ukupno >12,0<=20,0 godina (kupon manji od 3%) 8,00 Ukupno Ukupno >20,0 godina (kupon manji od 3%") 12,50 Ukupno u zoni UKUPNO USKLAĐENA PONDERIRANA POZICIJA PO SVIM RAZREDIMA DOSPIJEĆA - Zbroj usklađenih ponderiranih pozicija u svim razredima dospije ća iz stupca USKLAĐENA PONDERIRANA POZICIJA U ZONI 1 - Upisujemo odgovaraju ći iznos iz retka "Ukupno u zoni n " stupca USKLAĐENA PONDERIRANA POZICIJA U ZONI 2 - Upisujemo odgovaraju ći iznos iz retka "Ukupno u zoni n " stupca USKLAĐENA PONDERIRANA POZICIJA U ZONI 3 - Upisujemo odgovaraju ći iznos iz retka "Ukupno u zoni n " stupca USKLAĐENA PONDERIRANA POZICIJA IZMEĐU ZONE 1 I ZONE 2 - Iznos neusklađene ponderirane duge/kratke pozicije u zoni jedan, koji je usklađen s neusklađenom ponderiranom kratkom/dugom pozicijom u zoni dva smatra se uskla đenom ponderiranom pozicijom između zone jedan i zone dva USKLAĐENA PONDERIRANA POZICIJA IZMEĐU ZONE 2 I ZONE 3 - Iznos preostale neuskla đene ponderirane pozicije zone dva koja je uskla đena s neusklađenom ponderiranom pozicijom u zoni tri smatra se uskla đenom ponderiranom pozicijom izme đu zone dva i zone tri USKLAĐENA PONDERIRANA POZICIJA IZMEĐU ZONE 1 I ZONE 3 - Iznos preostale neuskla đene ponderirane pozicije zone jedan koja je usklađena s neusklađenom ponderiranom pozicijom u zoni tri smatra se usklađenom ponderiranom pozicijom izme đu zone jedan i zone tri PREOSTALA NEUSKLAĐENA PONDERIRANA POZICIJA - Iznosi preostalih neuskla đenih ponderiranih pozicija u svim zonama se zbrajaju KAPITALNI ZAHTJEV ZA OPĆI RIZIK DUŽNIČKIH FINANCIJSKIH INSTRUMENATA ZA GORNJU VALUTU (10% od % od % od % od % od % od % od % od 1.8) 14

15 PONDERIRANA OTVORENA NETO KRATKA POZICIJA USKLAĐENA PONDERIRANA POZICIJA UNUTAR RAZREDA PREOSTALA NEUSKLAĐENA PONDERIRANA DUGA POZICIJA UNUTAR RAZREDA PREOSTALA NEUSKLAĐENA PONDERIRANA KRATKA POZICIJA UNUTAR RAZREDA USKLAĐENA PONDERIRANA POZICIJA UNUTAR ZONE PREOSTALA NEUSKLAĐENA PONDERIRANA DUGA POZICIJA UNUTAR ZONE (u tisućama kuna) PREOSTALA NEUSKLAĐENA PONDERIRANA KRATKA POZICIJA UNUTAR ZONE Svaka pozicija iz stupca 9. množi se s ponderom iz stupca 4. za taj razred dospijeća. Preostali iznos, nakon uskla đivanja Iznos zbroja ponderiranih dugih pozicija koji je Preostali iznos, nakon uskla đivanja ponderiranih Preostali iznos, nakon uskla đivanja ponderiranih Iznos zbroja svih dugih neuskla đenih ponderiranih ponderiranih pozicija unutar zone (u stupcu usklađen sa zbrojem ponderiranih kratkih pozicija unutar razreda (u stupcu 12), smatra se pozicija unutar razreda (u stupcu 12), smatra se pozicija (iznos ukupne sume iz retka "Ukupno u zoni 15), smatra se (dugom ili kratkom) pozicija u svakom razredu dospije ća smatra (dugom ili kratkom) neuskla đenom ponderiranom (dugom ili kratkom) neuskla đenom ponderiranom n " stupca 13) koji je uskla đen sa zbrojem svih kratkih neusklađenom ponderiranom pozicijom te se usklađenom ponderiranom pozicijom u tom pozicijom za taj razred dospije ća. Ako je preostali pozicijom za taj razred dospije ća. Ako je preostali neusklađenih ponderiranih pozicija u istoj zoni (iznos zone. Ako je takva neuskla đena ponderirana razredu dospije ća. Pozicija se unosi s iznos duga neuskla đena ponderirana pozicija, iznos kratka neuskla đena ponderirana pozicija, ona ukupne sume iz retka "Ukupno u zoni n " stupca 14). pozicija duga, njen iznos se upisuje u ovom pozitivnim predznakom. ona se upisuje u ovaj stupac. se upisuje u ovaj stupac. stupcu s pozitivnim predznakom. Preostali iznos, nakon uskla đivanja ponderiranih pozicija unutar zone (u stupcu 15), smatra se (dugom ili kratkom) neuskla đenom ponderiranom pozicijom te zone. Ako je takva neuskla đena ponderirana pozicija kratka, njen iznos se upisuje u ovom stupcu s pozitivnim predznakom

16 16

17 Obrazac ORT: Opći rizik dužničkih financijskih instrumenata (pristup temeljen na trajanju) Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O. MB investicijskog društva: Oznaka izvještaja: Opći rizik dužničkih financijskih instrumenata (pristup temeljen na trajanju) Datum: Valuta: ZONA MODIFICIRANO TRAJANJE (U GODINAMA) PRETPOSTAVLJENA PROMJENA KAMATNE STOPE (U %) OTVORENA DUGA POZICIJA OTVORENA KRATKA POZICIJA UČINAK UMANJENJA POZICIJE RADI USLUGE PROVEDBE PONUDE, ODNOSNO PRODAJE DUŽNIČKIH FINANCIJSKIH INSTRUMENATA UZ OBVEZU OTKUPA OTVORENA NETO DUGA POZICIJA Uključuje pripadno modificirano trajanje u stupcu 2, "Modificirano trajanje (u godinama)" Duge pozicije dužničkih financijskih instrumenata se na temelju njihovog modificiranoga trajanja raspoređuju u pripadne ćelije ovog stupca. Duge pozicije se upisuju s pozitivnim predznakom. Kratke pozicije dužničkih financijskih instrumenata se na temelju njihovog modificiranoga trajanja raspoređuju u pripadne ćelije ovoga stupca. Kratke pozicije se unose s negativnim predznakom. Učinak umanjenja investicijsko društvo računa na način da neto poziciju izračunatu tako što iznos financijskih instrumenata za koje se bezuvjetno obvezalo prihvatiti po dogovorenoj cijeni umanji za one pozicije koje su upisane ili su predmet pružanja usluge provedbe ponude odnosno prodaje dužničkih financijskih instrumenata uz obvezu otkupa. Tako dobivenu poziciju investicijsko društvo umanjuje za faktore umanjenja iz članka 43. stavka 1. Pravilnika o adekvatnosti kapitala investicijskih društava (Tablica 4.). Iznos dugih pozicija koji prelazi iznos kratkih pozicija u istim dužničkim financijskim instrumentima Zona 1 >0<=1,0 1,00 Ukupno u zoni 1 Zona 2 >1,0<=3,6 0,85 Ukupno u zoni 2 Zona 3 >3,6 0,70 Ukupno u zoni 3 17

18 1.1. USKLAĐENA POZICIJA PONDERIRANA TRAJANJEM PO SVIM ZONAMA - Zbroj usklađenih pozicija ponderiranih trajanjem u svim zonama iz stupca USKLAĐENA POZICIJA PONDERIRANA TRAJANJEM IZMEĐU ZONA 1 I 2 - Iznos neusklađene duge/kratke pozicije ponderirane trajanjem u zoni jedan koji je usklađen s neusklađenom kratkom/dugom pozicijom ponderiranom trajanjem u zoni dva smatra se usklađenom pozicijom ponderiranom trajanjem između zone jedan i zone dva USKLAĐENA POZICIJA PONDERIRANA TRAJANJEM IZMEĐU ZONA 2 I 3 - Iznos preostale neusklađene pozicije ponderirane trajanjem zone dva koji je usklađen s neusklađenom pozicijom ponderiranom trajanjem zone tri smatra se usklađenom pozicijom ponderiranom trajanjem između zone dva i zone tri USKLAĐENA POZICIJA PONDERIRANA TRAJANJEM IZMEĐU ZONE 1 I ZONE 3 - Iznos preostale neusklađene pozicije ponderirane trajanjem zone jedan koji je usklađen s neusklađenom pozicijom ponderiranom trajanjem zone tri smatra se usklađenom pozicijom ponderiranom trajanjem između zone jedan i zone tri PREOSTALA NEUSKLAĐENA POZICIJA PONDERIRANA TRAJANJEM - Zbroj svih neusklađenih pozicija ponderiranih trajanjem u svim zonama KAPITALNI ZAHTJEV ZA OPĆI RIZIK DUŽNIČKIH FINANCIJSKIH INSTRUMENATA ZA GORNJU VALUTU (2% od % od % od % od % od 1.5) 18

19 (u tisućama kuna) OTVORENA NETO KRATKA POZICIJA PRIPADNO MODIFICIRANO TRAJANJE OTVORENA NETO DUGA POZICIJA PONDERIRANA TRAJANJEM OTVORENA NETO KRATKA POZICIJA PONDERIRANA TRAJANJEM USKLAĐENA POZICIJA PONDERIRANA TRAJANJEM UNUTAR ZONE PREOSTALA NEUSKLAĐENA DUGA POZICIJA PONDERIRANA TRAJANJEM UNUTAR ZONE PREOSTALA NEUSKLAĐENA KRATKA POZICIJA PONDERIRANA TRAJANJEM UNUTAR ZONE Iznos kratkih pozicija koji prelazi iznos dugih pozicija u istim dužničkim financijskim instrumentima. Navodi se pripadno modificirano trajanje svakog dužničkog financijskog instrumenta. Jednaka je umnošku otvorene neto duge pozicije (iz stupca 7), pripadnog modificiranog trajanja (iz stupca 9) i odgovarajuće pretpostavljene promjene kamatne stope (iz stupca 3). 10=7*9*3 Jednaka je umnošku otvorene neto kratke pozicije (iz stupca 8), pripadnog modificiranog trajanja (iz stupca 9) i odgovarajuće pretpostavljene promjene kamatne stope (iz stupca 3). 10=8*9*3 Iznos zbroja svih dugih pozicija ponderiranih trajanjem (iznos retka "Ukupno u zoni n " u stupcu 10) koji je usklađen sa zbrojem svih kratkih pozicija ponderiranih trajanjem u istoj zoni (iznos retka "Ukupno u zoni n " u stupcu 11) smatra se usklađenom pozicijom ponderiranom trajanjem za tu zonu. Preostali iznos, nakon usklađivanja pozicija ponderiranih trajanjem unutar zone (u stupcu 12), smatra se neusklađenom (dugom ili kratkom) pozicijom ponderiranom trajanjem za tu zonu. Ako je takva neusklađena ponderirana pozicija duga, njen iznos se upisuje u ovom stupcu. Preostali iznos, nakon usklađivanja pozicija ponderiranih trajanjem unutar zone ( u stupcu 12), smatra se neusklađenom (dugom ili kratkom) pozicijom ponderiranom trajanjem za tu zonu. Ako je takva neusklađena ponderirana pozicija kratka, njen iznos se upisuje u ovom stupcu

20 20

21 Obrazac JSZU: Specifični i opći pozicijski rizik jedinica u subjektima za zajednička ulaganja Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O. MB investicijskog društva: Oznaka izvještaja: Specifični i opći pozicijski rizik jedinica u subjektima za zajednička ulaganja Datum: POZICIJE JEDINICA U SUBJEKTIMA ZA ZAJEDNIČKA ULAGANJA Pozicije jedinica u subjektima za zajednička ulaganja koje se ne tretiraju u skladu s člancima 45. do 49. Pravilnika o adekvatnosti kapitala investicijskih društava. (u tisućama kuna) KAPITALNI ZAHTJEV Kapitalni zahtjev za specifični i opći pozicijski rizik za jedinice u subjektima za zajednička ulaganja koje su raspoređene u knjigu trgovanja u skladu sa člankom 13. do 18. Pravilnika o adekvatnosti kapitala investicijskih društava iznosi 32%. 1 2

22 Obrazac VFIR: Specifični i opći pozicijski rizik vlasničkih financijskih instrumenata Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O. MB investicijskog društva: Oznaka izvještaja: Specifični i opći pozicijski rizik vlasničkih financijskih instrumenata Datum: Nacionalno tržište na koje su vlasnički financijski instrumenti uvršteni: ZAGREB STOCK EXCHANGE (ZAGREBAČKA BURZA) - REPUBLIKA HRVATSKA VRSTA OTVORENA DUGA POZICIJA OTVORENA KRATKA POZICIJA UČINAK UMANJENJA POZICIJE RADI USLUGE PROVEDBE PONUDE, ODNOSNO PRODAJE VLASNIČKIH FINANCIJSKIH INSTRUMENATA UZ OBVEZU OTKUPA Vrsta vlasničkog financijskog instrumenta. Duga pozicija u određenom vlasničkom instrumentu iskazuje se po njegovoj tržišnoj vrijednosti. Duga pozicija upisuje se s pozitivnim predznakom. Kratka pozicija u određenom vlasničkom instrumentu iskazuje se po njegovoj tržišnoj vrijednosti. Kratka pozicija uoisuje se s negativnim predznakom. Učinak umanjenja investicijsko društvo računa na način da neto poziciju izračunatu tako što iznos financijskih instrumenata za koje se bezuvjetno obvezalo prihvatiti po dogovorenoj cijeni umanji za one pozicije koje su upisane ili su predmet pružanja usluge provedbe ponude odnosno prodaje dužničkih financijskih instrumenata uz obvezu otkupa. Tako dobivenu poziciju investicijsko društvo umanjuje za faktore umanjenja iz članka 43. stavka 1. Pravilnika o adekvatnosti kapitala investicijskih društava (Tablica 4.) (1) Dionice (2) Potvrde o deponiranim dionicama (3) Burzovni indeksi

23 (4) Zamjenjivi vrijednosni papiri (5) Vlasnički financijski instrumenti nastali raščlanjivanjem izvedenih financijskih instrumenata (6) Ostali oblici vlasničkih financijskih instrumenata UKUPNO UVRŠTENO NA GORE NAVEDENO NACIONALNO TRŽIŠTE 1.2 UKUPNI KAPITALNI ZAHTJEV ZA SPECIFIČNI I OPĆI RIZIK VLASNIČKIH FINANCIJSKIH INSTRUMENATA ZA GORE NAVEDENO NACIONALNO TRŽIŠTE - Kapitalni zahtjev za specifični rizik iznosi 4% iznosa u stupcu 7, a za opći rizik iznosi 8% iznosa u stupcu 8. Kapitalni zahtjev za specifični i opći rizik vlasničkih financijskih instrumenata je zbroj ta dva kapitalna zahtjeva =4%*7+8%*8 23

24 (u tisućama kuna) OTVORENA NETO DUGA POZICIJA OTVORENA NETO KRATKA POZICIJA UKUPNA BRUTO POZICIJA UKUPNA NETO POZICIJA KAPITALNI ZAHTJEV Iznos dugih pozicija koji prelazi iznos kratkih pozicija u istim vlasničkim financijskim instrumentima. Iznos kratkih pozicija koji prelazi iznos dugih pozicija u istim vlasničkim financijskim instrumentima. Zbroj svih iznosa u stupcu 5. i apsolutne vrijednosti svih iznosa u stupcu 6. Apsolutna vrijednost zbroja svih iznosa u stupcu 5. i stupcu 6. Kapitalni zahtjev za specifični rizik iznosi 4% iznosa u stupcu 7, a kapitalni zahtjev za opći rizik iznosi 8% iznosa u stupcu 8. Kapitalni zahtjev za specifični i opći rizik vlasničkih instrumenata je zbroj ta dva kapitalna zahtjeva i upisuje se u ovaj stupac

25

26 Obrazac VR: Valutni rizik Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O MB investicijskog društva: Oznaka izvještaja: Valutni rizik Datum: STAVKE POZICIJA IMOVINE I OBVEZA S UGRAĐENOM CALL VALUTA "SPOT" POZICIJA "FORWARD" POZICIJA POZICIJE U VALUTNIM OPCIJAMA OPCIJOM TRŽIŠNA VRIJEDNOST OSTALIH OPCIJA NETO OTVORENA D "Forward" transakcije kupnje i prodaje deviza, uklju čujući i "futures" ugovore na tu Unosi se oznaka valute. Sva devizna imovina i obveze, imovina i obveze uz valutnu klauzulu, "spot" transakcije kupnje i prodaje deviza koje su ugovorene, ali nisu bilan čno uknjižene, "spot" pozicije valutnih "swap" ugovora. Imovina se upisuje s pozitivnim predznakom, a obveze s negativnim predznakom. valutu, te glavnicu valutnih "swap" ugovora koja nije uklju čena u "spot" poziciju, neopozive garancije, nepokriveni akreditivi i sli čni instrumenti na temelju kojih će investicijsko društvo zasigurno morati izvršiti pla ćanje, a postoji vjerojatnost da ta sredstva investicijsko društvo ne će moći nadoknaditi (iskazani u stranoj valuti ili uz valutnu klauzulu). Duge pozicije se upisuju s pozitivnim, a kratke s negativnim predznakom. Investicijsko društvo izra čunava vrijednost knjige valutnih opcija za svaku valutu. Pri izračunu vrijednosti knjige valutnih opcija, opcije se uklju čuju u delta ekvivalentu nominalne vrijednosti opcije. Imovina i obveze s ugra đenom "call" opcijom zbrajaju se u njihovom nominalnom iznosu vode ći računa o predznaku koji nose. Upisuje se tržišna vrijednost svake druge opcije (koja nije valutna) kod koje je temeljna varijabla iskazana u stranoj valuti. Upisuje se neto "spot" pozicija, neto "forwa knjige valutnih opcija, neto pozicije imovina tržišna vrijednost bilo koje druge opcije (k IMOVINA OBVEZE DUGA POZICIJA KRATKA POZICIJA DUGA POZICIJA KRATKA POZICIJA IMOVINA OBVEZE DUGA POZICIJA KRATKA POZICIJA DUGA POZICIJA EUR Ukupno 10,96 USD Ukupno RSD Ukupno 171,90 Ukupno Ukupno Ukupno Ukupno Pretpostavljena ulaganja subjekta za zajednička ulaganja u stranoj valuti tretirana kao zasebna valuta Ukupno 1.1 UKUPNA NETO DUGA DEVIZNA POZICIJA - Duge neto pozicije u pojedinim valutama zbrajaju se odvojeno, a zbroj nosi pozitivan predznak (+). 1.2 UKUPNA NETO KRATKA DEVIZNA POZICIJA - Kratke neto pozicije u pojedinim valutama zbrajaju se odvojeno, a zbroj nosi negativan predznak ( ). 171,71-523, UKUPNA NETO OTVORENA DEVIZNA POZICIJA - Veći iznos po apsolutnoj vrijednosti od iznosa upisanih u retcima 1.1 i 1.2 (=MAX(1.1,ABS(1.2)) 523, KAPITALNI ZAHTJEV ZA VALUTNI RIZIK - Ukupnu neto otvorenu deviznu pozicija pomnožiti sa 8% (=1.3*8%) 41,89 26

27 (u tisućama kuna) DEVIZNA POZICIJA UKUPNA NETO OTVORENA DEVIZNA POZICIJA U POJEDNOJ VALUTI ard" pozicija, neto delta ekvivalent ukupne i obveza s ugra đenom "call opcijom, te Upisuje se ukupna neto otvorena pozicija koja se ne odnosi na zamjenu valuta). u pojedinoj valuti. KRATKA POZICIJA ,55-523, ,18 171,71 27

28 Obrazac RRJP: Robni rizik (jednostavni pristup) Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O. MB investicijskog društva: Oznaka izvještaja: Robni rizik (jednostavni pristup) Datum: Vrsta robe Standardna mjerna jedinica Tržišna cijena: OTVORENA DUGA POZICIJA OTVORENA KRATKA POZICIJA NETO POZICIJA TRŽIŠNA VRIJEDNOST NETO POZICIJE Duge pozicije u robi i duge pozicije u temeljnoj robi (kod izvedenih financijskih instrumenata koji se odnose na robu) nose pozitivan predznak (+). Kratke pozicije u robi i kratke pozicije u temeljnoj robi (kod izvedenih financijskih instrumenata koji se odnose na robu) nose negativan predznak ( ). Zbroj dugih pozicija (stupac 1) i kratkih pozicija (stupac 2). Neto pozicija u apsolutnom iznosu (stupac 3) pomnožena tržišnom cijenom robe UKUPNO 1.2 UKUPNI KAPITALNI ZAHTJEV ZA ROBNI RIZIK 28

29 (u tisućama kuna) BRUTO POZICIJA TRŽIŠNA VRIJEDNOST BRUTO POZICIJE KAPITALNI ZAHTJEV ZA NETO POZICIJU ROBE KAPITALNI ZAHTJEV ZA BRUTO POZICIJU ROBE KAPITALNI ZAHTJEV Bruto pozicija u određenoj robi predstavlja zbroj iznosa dugih i apsolutnih iznosa kratkih pozicija u toj robi. Bruto pozicija (iznos iz stupca 5) pomnožena tržišnom cijenom robe. 15% tržišne vrijednosti neto pozicije 7=15%*4 3% tržišne vrijednosti bruto pozicije 8=3%*6 Zbroj kapitalnih zahtjeva za neto i bruto poziciju robe. 9=

30 Obrazac RPO: Rizik pozicije u opcijama Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O. MB investicijskog društva: Oznaka izvještaja: Rizik pozicije u opcijama Datum: METODA DELTA-PLUS 1.1 Kapitalni zahtjev za gama rizik 1.2 Kapitalni zahtjev za vega rizik 1.3 UKUPNI KAPITALNI ZAHTJEV ZA OPCIJE KOD DELTA-PLUS METODE 2. JEDNOSTAVNA METODA VRSTA POZICIJE OPIS JEDNOZNAČNA OZNAKA POSLA TRŽIŠNA VRIJEDNOST TEMELJNE VARIJABLE POMNOŽENA PRIPADAJUĆIM FAKTOROM TRŽIŠNA VRIJEDNOST OPCIJE (IZNOS "IN THE MONEY") KAPITALNI ZAHTJEV Unosi se opis vrste opcije npr. call/valuta, put/dionica, call/obveznica i sl. Navodi se jednozna čna oznaka posla. Umnožak tržišne vrijednosti temeljne varijable i zbroja pripadajućih faktora za njezin specifi čni i opći pozicijski rizik, koji su definirani Pravilnikom o adekvatnosti kapitala investicijskih društava. Unosi se pozitivna tržišna vrijednost opcije. Manji od iznosa upisanih u stupac 4. Kapitalni zahtjev za temeljnu varijablu i stupac 5. Tržišna vrijednost opcije (Iznos "in the money"). (1) Kupljene opcije 2.1 UKUPNO (2) Kombinacije kupljenih opcija i pozicija u temeljnoj varijabli UKUPNO 2.3 UKUPNI KAPITALNI ZAHTJEV ZA OPCIJE KOD JEDNOSTAVNE METODE 30

31 Obrazac RRLD: Robni rizik (pristup ljestvice dospijeća) Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O. MB investicijskog društva: Oznaka izvještaja: Robni rizik (pristup ljestvice dospije ća) Datum: Vrsta robe: Standardna mjerna jedinica: Tržišna cijena: OZNAKA RAZREDA RAZRED DOSPIJEĆA STOPA NEUSKLAĐENOSTI DOSPIJEĆA (U %) OTVORENA DUGA POZICIJA OTVORENA KRATKA POZICIJA OTVORENA NETO DUGA POZICIJA OTVORENA NETO KRATKA POZICIJA TRŽIŠNA VRIJEDNOST NETO OTVORENE DUGE POZICIJE TRŽIŠNA VRIJEDNOST NETO OTVORENE KRATKE POZICIJE Duge pozicije u robi i duge pozicije u temeljnoj robi (kod izvedenih financijskih instrumenata koji se odnose na robu) nose pozitivan predznak (+), Kratke pozicije u robi i kratke pozicije u temeljnoj robi (kod izvedenih financijskih instrumenata koji se odnose na robu) nose negativan predznak ( ). Iznos dugih pozicija koji prelazi iznos kratkih pozicija u određenoj vrsti robe. Ako je neto iznos duga pozicija, upisuje se u ovaj stupac s pozitivnim predznakom. Iznos kratkih pozicija koji prelazi iznos dugih pozicija u odre đenoj vrsti robe. Iznos se upisuje s negativnim predznakom. Otvorena neto duga pozicija (iznos iz stupca 6) pomnožena trenutnom tržišnom cijenom robe (iznos iz retka "Tržišna cijena"). Otvorena neto kratka pozicija (iznos iz stupca 7) pomnožena trenutnom tržišnom cijenom robe (iznos iz retka "Tržišna cijena") mjesec 1,50 Ukupno 2 > 1 3 mjeseca 1,50 Ukupno 3 > 3 6 mjeseci 1,50 Ukupno 4 > 6 12 mjeseci 1,50 Ukupno 5 > 1 2 godine 1,50 Ukupno 6 > 2 3 godine 1,50 Ukupno 7 > 3 godine 1,50 Ukupno 31

32 1.1 Usklađena pozicija između razreda 1 i 2 - Iznos neusklađene duge/kratke pozicije u odre đenom razredu dospije ća koji je usklađen s neusklađenom kratkom/dugom pozicijom u sljedećem razredu dospije ća smatra se uskla đenom pozicijom izme đu ta dva razreda dospije ća. 1.2 Neusklađena pozicija između razreda 1 i 2 - Preostali iznos nakon uskla đivanja pozicija izme đu razreda 1 i 2 smatra se (dugom ili kratkom) neuskla đenom pozicijom izme đu ta dva razreda dospije ća. 1.3 Usklađenje neusklađene pozicije iz retka 1.2 i razreda Preostala neusklađena pozicija između iznosa u retku 1.2 i rezreda Usklađenje neusklađene pozicije iz retka 1.4 i razreda Preostala neusklađena pozicija između iznosa u retku 1.4 i razreda Usklađenje neusklađene pozicije iz retka 1.6 i razreda Preostala neusklađena pozicija između iznosa u retku 1.6 i razreda Usklađenje neusklađene pozicije iz retka 1.8 i razreda Preostala neusklađena pozicija između iznosa u retku 1.8 i razreda Usklađenje neusklađene pozicije iz retka 1.10 i razreda Preostala neusklađena pozicija između iznosa u retku 1.10 i razreda Zbroj usklađenih pozicija unutar svih razreda - Zbroj apsolutnih iznosa uskla đenih dugih i kratkih pozicija unutar svih razreda dospije ća Zbroj neusklađenih pozicija unutar razreda i između razreda - Zbroj apsolutnog iznosa neuskla đene pozicije unutar jednog razreda dospije ća, odnosno izme đu dva razreda dospije ća koji se prenosi u sljedeći razred dospije ća 1.15 Preostala neusklađena pozicija - Apsolutni iznos preostale neuskla đene pozicije Ukupni kapitalni zahtjev za robni rizik (1.13*1,50% *0,6% *15%) 32

33 (u tisućama kuna) USKLAĐENA POZICIJA UNUTAR RAZREDA PREOSTALA NEUSKLAĐENA DUGA POZICIJA UNUTAR RAZREDA PREOSTALA NEUSKLAĐENA KRATKA POZICIJA UNUTAR RAZREDA Iznos zbroja dugih/kratkih pozicija koji je uskla đen sa zbrojem kratkih/dugih pozicija u svakom razredu dospijeća smatra se uskla đenom pozicijom u tom razredu dospije ća i upisuje se s pozitivnim predznakom. Preostali iznos, nakon uskla đivanja pozicija unutar razreda, smatra se dugom/kratkom neuskla đenom pozicijom za taj razred dospije ća. Ako je takva neusklađena ponderirana pozicija duga, njen iznos se upisuje u ovom stupcu s pozitivnim predznakom. Preostali iznos, nakon uskla đivanja pozicija unutar razreda, smatra se dugom/kratkom neuskla đenom pozicijom za taj razred dospije ća. Ako je takva neusklađena ponderirana pozicija kratka, njen iznos se upisuje u ovom stupcu s pozitivnim predznakom

34 34

35 Obrazac RN: Rizik namire Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O. MB investicijskog društva: Oznaka izvještaja: Rizik namire Datum: BROJ DANA KAŠNJENJA VRSTA INSTRUMENTA NA KOJU SE TRANSAKCIJA ODNOSI (u tisućama kuna) UGOVORENA CIJENA TEKUĆA TRŽIŠNA VRIJEDNOST RAZLIKA KAPITALNI ZAHTJEV Broj radnih dana nakon datuma isporuke ili datuma predvi đenog za ispunjenje obveze. Upisuje se vrsta instrumenta: dužnički, vlasni čki financijski instrumenti, valuta ili roba. Ugovorena vrijednost financijskog instrumenta. Ako je financijski instrument prodan unosi se negativan iznos, a ako je instrument kupljen unosi se pozitivan iznos. Tržišna vrijednost financijskog instrumenta. Ako je financijski instrument prodan unosi se negativan iznos, a ako je instrument kupljen unosi se pozitivan iznos. Upisuje se apsolutna vrijednost razlike izme đu ugovorene cijene namire (iznosa u stupcu 3) i tržišne vrijednosti financijskog instrumenta (iznosa u stupcu 4) ukoliko je nepovoljna za investicijsko društvo. Ako ta razlika ne čini gubitak za investicijsko društvo, upisuje se vrijednost 0. Razlika (iznos u stupcu 5.) pomnožena s faktorom (navedenim u stupcu 1.) do 15 radnih dana (faktor 8%) 16 do 30 radnih dana (faktor 50%) 31 do 45 radnih dana (faktor 75%) preko 45 radnih dana (faktor 100%) 1.1 UKUPNI KAPITALNI ZAHTJEV ZA RIZIK NAMIRE 35

36 Obrazac PDI: Rizik prekoračenja dopuštenih izloženosti Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O. MB investicijskog društva: Oznaka izvještaja: Rizik prekoračenja dopuštenih izloženosti Datum: (u tisućama kuna) VRSTA PREKORAČENJA IZLOŽENOSTI UKUPNI IZNOS PREKORAČENJA KAPITALNI ZAHTJEV ZA POZICIJE U KNJIZI TRGOVANJA UKUPNI KAPITALNI ZAHTJEV Ukupni iznos prekoračenja dopuštenih izloženosti prema jednoj osobi ili grupi povezanih osoba. Zbroj kapitalnih zahtjeva za specifi čni rizik za pozicije u knjizi trgovanja koje čine prekoračenje navedeno u stupcu 2. Umnožak vrijednosti ukupnog iznosa prekora čenja iz stupca 2. odnosno iznosa kapitalnog zahtjeva za iznose prekora čenja iz stupca 3. i pripadajućeg faktora iz Tablice 14. članka 107. stavka 8. Pravilnika o adekvatnosti kapitala investicijskih društava (1) Prekoračenja koja ne traju dulje od 10 dana Izloženosti do visine 40% kapitala Izloženosti u visini od 40% do 60% kapitala (2) Prekoračenja koja traju dulje od 10 dana Izloženosti u visini od 60% do 80% kapitala Izloženosti u visini od 80% do 100% kapitala Izloženosti u visini od 100% do 250% kapitala Izloženosti preko 250% kapitala 1.1 UKUPNI KAPITALNI ZAHTJEV ZA RIZIK PREKORAČENJA NAJVEĆIH DOPUŠTENIH IZLOŽENOSTI 36

37 Obrazac IM: Pozicijski rizik, valutni rizik i/ili robni rizik primjenom internih modela Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O. MB investicijskog društva: Oznaka izvještaja: Pozicijski rizik, valutni rizik i/ili robni rizik primjenom internih modela Datum: MULTIPLIKACIJSKI FAKTOR X PROSJEK DNEVNIH MJERA RIZIČNOSTI VRIJEDNOSTI (VAR) ZA PRETHODNIH 60 RADNIH DANA MJERA RIZIČNOSTI VRIJEDNOSTI (VAR) ZA PRETHODNI DAN DODATNI KAPITALNI ZAHTJEV ZA RIZIK NEISPUNJAVANJA OBVEZA KAPITALNI ZAHTJEV BROJ PREKORAČENJA U RAZDOBLJU OD 250 RADNIH DANA (u tisućama kuna) MULTIPLIKACIJSKI FAKTOR =Max [1,2] UKUPNO Rastavljanje svakog posebnog tržišnog rizika: 1. Dužnički financijski instrumenti 1.1. Opći rizik 1.2. Specifični rizik 2. Vlasnički financijski instrumenti 2.1. Opći rizik 2.2. Specifični rizik 3. Valutni rizik 4. Robni rizik 5. Ukupan iznos za opći rizik 6. Ukupan iznos za specifičan rizik 0 0 0

38 Obrazac IM-DET: Pozicijski rizik, valutni rizik i/ili robni rizik primjenom internih modela - detaljan pregled Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O. MB investicijskog društva: Oznaka izvještaja: Pozicijski rizik, valutni rizik i/ili robni rizik primjenom internih modela - detaljan pregled Datum: OZNAKA INSTRUMENTA ZA REGULATORNI MODEL REGULATORNI VaR OZNAKA IZRAČUNA ZA SPECIFIČNI RIZIK VLASNIČKIH FINANCIJSKIH INSTRUMENAT A OSNOVNI PODACI OZNAKA IZRAČUNA ZA SPECIFIČNI RIZIK DUŽNIČKIH FINANCIJSKIH INSTRUMENAT A OZNAKA PROMJENE VRIJEDNOSTI PORTFELJA ZA IZRAČUN BROJA PREKORAČENJ A JEDNOSTRANI INTERVAL POUZDANOSTI INTERNOG VaRa (a) INTERNI VaR RAZDOBLJE DRŽANJA INTERNOG VaRa (b) Redni broj dana (u tisućama kuna) Regulatorni VaR Promjena vrijednosti portfelja korištena za Dodatni kapitalni Interni VaR Interval pouzdanosti = 99% Limit internog retroaktivno testiranje zahtjev za rizik VaR-a neispunjavanja (c) VaR (T=10) VaR (T=1) obveza Hipotetična Stvarna

39 (a) Ispunjava se u slučaju kad se izračun internog VaR-a temelji na intervalu pouzdanosti koji je različit od 99% (b) Ispunjava se u slučaju kada se izračun internog VaR-a temelji na razdoblju držanja različitom od 10 dana (c) Ispunjava se u slučaju kada se izračun internog VaR-a razlikuje od stupaca 8 ili 9

40 Obrazac KRSP: Kreditni rizik, rizik druge ugovorne strane i rizik slobodnih isporuka izračunati prema standardiziranom pristupu Naziv investicijskog društva: FIMA VRIJEDNOSNICE D.O.O. MB investicijskog društva: Oznaka izvještaja: KRSP: potraživanja ili potencijalna potraživanja od središnje države ili središnjih banaka, Datum: TEHNIKE UMANJENJA KREDITNOG RIZIKA - EFEKTI ZAMJENE NA IZLOŽENOST BRUTO IZLOŽENOST (-) ISPRAVCI VRIJEDNOSTI I REZERVACIJE NEMATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA: PRILAGOĐENE VRIJEDNOSTI (GA) MATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA EFEKTI ZA PROIZAŠLO IZ DRUGE UGOVORNE STRANE GARANCIJE KREDITNE IZVEDENICE JEDNOSTAVNA METODA FINANCIJSKOG KOLATERALA OSTALI INSTRUMENTI MATERIJALNE ZAŠTITE (-) UKUPNI ODNOS = UKUPNA IZLOŽENOST 181,02 181,02 RASPOREĐIVANJE UKUPNE IZLOŽENOSTI S OBZIROM NA VRSTU IZLOŽENOSTI Bilančne stavke 181,02 181,02 Izvanbilančne stavke Maržne transakcije i transakcije s dugim rokom namire Izvedeni financijski instrumenti Ugovori o netiranju između različitih kategorija proizvoda RASPOREĐIVANJE UKUPNE IZLOŽENOSTI PREMA PONDERIMA RIZIKA 0% 181,02 181,02 10% 20% 35% 50% od čega: bez procjene priznate VIPKR ili AKI 181,02 181,02 dospjela nenaplaćena potraživanja osigurano poslovnom nekretninom 75% 100% od čega: bez procjene priznate VIPKR ili AKI dospjela nenaplaćena potraživanja osigurano nekretninom 150% od čega: dospjela nenaplaćena potraživanja 200% Ostali ponderi rizika

NN indd

NN indd BROJ 121 STRANICA 23 Tablica 1: Izvještaj BN1 Bilanca Naziv kreditne institucije: OIB kreditne institucije: Oznaka izvješća: Datum: Kune uz valutnu Ukupno Strane valute klauzulu IMOVINA Gotovina 1001 2001

Више

Obveznik: FTB TURIZAM d.d. ZAGREB Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje 2 3 4

Obveznik: FTB TURIZAM d.d. ZAGREB Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje 2 3 4 Obveznik: FTB TURIZAM d.d. ZAGREB Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan 31.03.2017. AOP oznaka Prethodno razdoblje 31.12.2016. Tekuće razdoblje 2 3 4 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B)

Више

TFI-POD

TFI-POD BILANCA stanje na dan 3.2.20. Prethodno Tekuće A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+00+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do ). Izdaci za razvoj 2. Koncesije,

Више

BILANCA stanje na dan Obveznik: FTB TURIZAM d.d. ZAGREB Naziv pozicije 1 AOP oznaka Prethodna godina (neto) Tekuća godina (neto) A) P

BILANCA stanje na dan Obveznik: FTB TURIZAM d.d. ZAGREB Naziv pozicije 1 AOP oznaka Prethodna godina (neto) Tekuća godina (neto) A) P BILANCA stanje na dan 31.12.2017 Obveznik: FTB TURIZAM d.d. ZAGREB Naziv pozicije 1 AOP oznaka Prethodna (neto) Tekuća (neto) 2 3 4 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA

Више

BILANCA stanje na dan Obveznik: FTB TURIZAM d.d. ZAGREB Naziv pozicije 1 AOP oznaka Prethodna godina (neto) Tekuća godina (neto) A) P

BILANCA stanje na dan Obveznik: FTB TURIZAM d.d. ZAGREB Naziv pozicije 1 AOP oznaka Prethodna godina (neto) Tekuća godina (neto) A) P BILANCA stanje na dan 31.12.2017 Obveznik: FTB TURIZAM d.d. ZAGREB Naziv pozicije 1 AOP oznaka Prethodna (neto) Tekuća (neto) 2 3 4 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA

Више

BILANCA stanje na dan Obveznik: LIBURNIA RIVIERA HOTELI d.d. OPATIJA Naziv pozicije 1 AOP oznaka Prethodna godina (neto) Tekuća godina (net

BILANCA stanje na dan Obveznik: LIBURNIA RIVIERA HOTELI d.d. OPATIJA Naziv pozicije 1 AOP oznaka Prethodna godina (neto) Tekuća godina (net BILANCA stanje na dan 31.12.2017 Obveznik: LIBURNIA RIVIERA HOTELI d.d. OPATIJA Naziv pozicije 1 AOP oznaka Prethodna (neto) Tekuća (neto) 2 3 4 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA

Више

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE BELJE d.d. KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE BELJE d.d. KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE 1. - 3.2017. SADRŽAJ OPĆI PODACI... 3 IZVJEŠTAJ O OSTVARENIM REZULTATIMA POSLOVANJA BELJA D.D. ZA RAZDOBLJE 1. 3. 2017. GODINE... 4 OPĆI PODACI Belje d.d.

Више

Bazel II Stub 3 Objavljivanje

Bazel II Stub 3 Objavljivanje Vojvođanska banka a.d. Novi Sad Upravni odbor Banke Del. broj: 1.0-17370/14 Datum: 29.09.2015. Upravljanje rizicima i kapitalom Izveštaj 30.06.2015. godine Kapital, adekvatnost kapitala i tehnike ublažavanja

Више

Temeljem Zakona o tržištu kapitala (NN 88/08 i 146/08) i članka Izvještaj za period od I III Sadržaj: 1. Skraćeni set financijskih izv

Temeljem Zakona o tržištu kapitala (NN 88/08 i 146/08) i članka Izvještaj za period od I III Sadržaj: 1. Skraćeni set financijskih izv Temeljem Zakona o tržištu kapitala (NN 88/08 i 146/08) i članka 403. 410. Izvještaj za period od I III 2015. Sadržaj: 1. Skraćeni set financijskih izvještaja za period od 01.01. do 31.03.2015. godine 2.

Више

BILANCA stanje na dan Obrazac POD-BIL Obveznik: ; JADRAN KAPITAL d.d. Naziv pozicije AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLA

BILANCA stanje na dan Obrazac POD-BIL Obveznik: ; JADRAN KAPITAL d.d. Naziv pozicije AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLA BILANCA stanje na dan 30.06.205. POD-BIL AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+00+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009). Izdaci za razvoj 2. Koncesije,

Више

OTP banka Srbija a.d. Novi Sad OBJAVLJIVANJE PODATAKA I INFORMACIJA 30. jun godine Novi Sad, septembar godine

OTP banka Srbija a.d. Novi Sad OBJAVLJIVANJE PODATAKA I INFORMACIJA 30. jun godine Novi Sad, septembar godine OBJAVLJIVANJE PODATAKA I INFORMACIJA 30. jun 2014. godine Novi Sad, septembar 2014. godine SADRŽAJ: 1. UVOD... 3 2. KAPITAL BANKE... 4 3. ADEKVATNOST KAPITALA BANKE... 5 4. TEHNIKE UBLAŽAVANJE KREDITNOG

Више

TFI-POD

TFI-POD Temeljem Zakona o tržištu kapitala (NN 88/08 i 146/08) i članka 403. 410. Financijski izvještaj za period od I VI 2012. godine Sadržaj: 1. Skraćeni set financijskih izvještaja za period od 01.01. do 30.06.2012.

Више

Odluka o izmjenama i dopunama Odluke o nadzornim izvještajima kreditnih institucija (NN, br. 121/2013.)

Odluka o izmjenama i dopunama Odluke o nadzornim izvještajima kreditnih institucija (NN, br. 121/2013.) Na temelju članka 174. stavka 1. točke 2. Zakona o kreditnim institucijama ("Narodne novine", br. 117/2008., 74/2009., 153/2009., 108/2012. i 54/2013.) i članka 43. stavka 2. točke 9. Zakona o Hrvatskoj

Више

HEP d.d. NEREVIDIRANI POLUGODIŠNJI NEKONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE I VI Zagreb, rujan 2018.

HEP d.d. NEREVIDIRANI POLUGODIŠNJI NEKONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE I VI Zagreb, rujan 2018. HEP d.d. NEREVIDIRANI POLUGODIŠNJI NEKONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE I VI 2018. Zagreb, rujan 2018. SADRŽAJ: I. IZVJEŠĆE UPRAVE O FINANCIJSKOM POLOŽAJU I ANALIZA REZULTATA POSLOVANJA MEĐUIZVJEŠTAJ

Више

Microsoft Word - Objavljivanje podataka i informacija OTP Banke na dan docx

Microsoft Word - Objavljivanje podataka i informacija OTP Banke na dan docx OBJAVLJIVANJE PODATAKA I INFORMACIJA 30. jun 2013. godine Novi Sad, septembar 2013. godine SADRŽAJ: 1. UVOD... 3 2. KAPITAL BANKE... 4 3. ADEKVATNOST KAPITALA BANKE... 5 4. TEHNIKE UBLAŽAVANJE KREDITNOG

Више

PRILOG 3. Razdoblje izvještavanja: do Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-tfi-ki Matični broj (MB):

PRILOG 3. Razdoblje izvještavanja: do Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-tfi-ki Matični broj (MB): PRILOG 3. Razdoblje izvještavanja: 01.01. do 30.06.2009. Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-tfi-ki Matični broj (MB): 03337367 Matični broj subjekta (MBS): 040001037 Osobni identifikacijski

Више

Obveznik: ; USLUGA D.O.O. AKTIVA 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goo

Obveznik: ; USLUGA D.O.O. AKTIVA 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goo AKTIVA. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA ( 0

Више

GFI-2016_IVB_bil_rdg_nt

GFI-2016_IVB_bil_rdg_nt BILANCA POD-BIL AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA ( 003+00+020+03+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA ( 004 do 009). Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije,

Више

KREDITNA BANKA ZAGREB DD Za razdoblje: Bilanca financijske institucije (iznosi u tisućama kn) Pozicija AOP A) U

KREDITNA BANKA ZAGREB DD Za razdoblje: Bilanca financijske institucije (iznosi u tisućama kn) Pozicija AOP A) U Bilanca financijske institucije Pozicija AOP 31.12.28. 31.3.29. A) UKUPNA AKTIVA (AOP 2 do 11) 1 1.485.739 1.415.843 Novac na računu i u blagajni (gotovina) 2 33.814 22.83 Depoziti kod Hrvatske narodne

Више

BILANCA stanje na dan Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje AKTIVA A) POTRAŢIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITA

BILANCA stanje na dan Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje AKTIVA A) POTRAŢIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITA BILANCA stanje na dan 3.03.200. Naziv pozicije Prethodno Tekuće AKTIVA A) POTRAŢIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA I. NEMATERIJALNA IMOVINA II. MATERIJALNA IMOVINA III. DUGOTRAJNA

Више

TFI-POD

TFI-POD Prilog. Razdoblje izvještavanja:..206 do 3.2.206 Matični broj (MB): 0924737 Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični broj subjekta (MBS): 040258 Osobni identifikacijski broj 2298253360

Више

TFI POD

TFI POD 2 Devetomjese ni izvještaj za 2012.godinu 3 5 BILANCA stanje na dan 30.09.2012. Naziv pozicije Prethodno Teku e A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLA ENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)

Више

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični bro

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični bro Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 1.1.2015 do 30.6.2015 Matični broj (MB): 01924737 Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični broj subjekta (MBS): 040211518 Osobni identifikacijski

Више

Obrazac: IFP-ID-2 Izvještaj o financijskom položaju IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU INVESTICIJSKOG DRUŠTVA na dan AKTIVA Broj pozicije Op

Obrazac: IFP-ID-2 Izvještaj o financijskom položaju IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU INVESTICIJSKOG DRUŠTVA na dan AKTIVA Broj pozicije Op Obrazac: IFP-ID-2 Izvještaj o financijskom položaju IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU INVESTICIJSKOG DRUŠTVA na dan 3.2.208 AKTIVA Broj pozicije Opis pozicije AOP 3.2. prethodne Na izvještajni datum tekućeg

Више

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični b

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični b Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 01.01.2017. do 31.12.2017. Matični broj (MB): 03674223 Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični broj subjekta (MBS): 080004355 Osobni identifikacijski

Више

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE BELJE d.d. KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE BELJE d.d. KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE 1. - 9.2017. SADRŽAJ OPĆI PODACI... 3 IZVJEŠTAJ O OSTVARENIM REZULTATIMA POSLOVANJA BELJA D.D. ZA RAZDOBLJE 1. 9. 2017. GODINE... 4 I Z J A V A... 11 OPĆI

Више

OLYMPIA VODICE D.D. FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

OLYMPIA VODICE D.D. FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI OLYMPIA VODICE D.D. FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI 01.01.2016. 30.09.2016. MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2016. 30.09.2016. U prvih devet mjeseci 2016. godine ostvareni su ukupni prihodi u iznosu od

Више

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični bro

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični bro Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 1.1.2014 do 30.9.2014 Matični broj (MB): 01924737 Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični broj subjekta (MBS): 040211518 Osobni identifikacijski

Више

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični br

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični br Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 1.1.2014 do 31.12.2014 Matični broj (MB): 01924737 Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični broj subjekta (MBS): 040211518 Osobni identifikacijski

Више

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični b

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični b Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 01.01.2017. do 31.12.2017. Matični broj (MB): 03674223 Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični broj subjekta (MBS): 080004355 Osobni identifikacijski

Више

IZVRŠNI ODBOR Broj: 265/15 Objavljivanje podataka i informacija MARFIN banke a.d. Beograd godine

IZVRŠNI ODBOR Broj: 265/15 Objavljivanje podataka i informacija MARFIN banke a.d. Beograd godine IZVRŠNI ODBOR Broj: 265/15 Objavljivanje podataka i informacija MARFIN banke a.d. Beograd 30.06.2015. godine Marfin Banka a.d. Beograd (u daljem tekstu: Banka) u skladu sa Odlukom o objavljivanju podataka

Више

(Microsoft Word - Tromjese\350ni izvje\232taji_300911_nerevidirani_konsolidirani.doc)

(Microsoft Word - Tromjese\350ni  izvje\232taji_300911_nerevidirani_konsolidirani.doc) ULJANIK d.d. Pula Konsolidirani Tromjesečni izvještaj za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2011. Pula, listopad 2011. SADRŽAJ Financijski izvještaji Konsolidirana bilanca Konsolidirani račun dobiti

Више

BILANCA iznosi u tisu ama kn AKTIVA A) GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a I. Gotovina II. Depoziti kod HNB-a B) DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUC

BILANCA iznosi u tisu ama kn AKTIVA A) GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a I. Gotovina II. Depoziti kod HNB-a B) DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUC BILANCA 30.09.2010 iznosi u tisu ama kn AKTIVA A) GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a I. Gotovina II. Depoziti kod HNB-a B) DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA F) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI

Више

Obveznik: PLAVA LAGUNA D.D. Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan AOP Prethodno Tekuće razdoblje oznaka razdoblje A) POTRAŽIVANJA Z

Obveznik: PLAVA LAGUNA D.D. Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan AOP Prethodno Tekuće razdoblje oznaka razdoblje A) POTRAŽIVANJA Z Obveznik: PLAVA LAGUNA D.D. Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan 30.06.2016. AOP Prethodno Tekuće razdoblje oznaka razdoblje 2 3 4 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA

Више

PLIVA d

PLIVA d LUKA PLOČE d.d. Trg kralja Tomislava 21 20 340 Ploče OIB: 51228874907 GRUPA LUKA PLOČE d.d. Konsolidiran i nerevidiran izvještaj za prvo tromjesečje 2010. godine Ploče, travanj 2010. godine Sadržaj: Konsolidirana

Више

Izvještaj uprave GRUPA.pdf

Izvještaj uprave GRUPA.pdf Obveznik: PLAVA LAGUNA D.D. 71 1 BILANCA stanje na dan 31.03.2016. AOP Prethodno Tekuće razdoblje oznaka razdoblje 2 3 4 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)

Више

TFI-POD xls

TFI-POD xls coning grupa coning turizam d.d. varaždin dioničko društvo za turizam, poslovno posredovanje i trgovinu, m.b. 0214361 a. šenoe 4-6, 42000 varaždin, croatia telefon +385 (42) 333-333 fax +385 (42) 333-222

Више

Konsolidirano i nerevidirano izvješće1Q-2010_TFI-POD.xls

Konsolidirano i nerevidirano izvješće1Q-2010_TFI-POD.xls PRILOG. Razdoblje izvještavanja:..200 do 3.3.200 Matični broj (MB): 0327553 Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika-tfi-pod Matični broj subjekta (MBS): 08000093 Osobni identifikacijski broj 479242222

Више

Referentna stranica ,25 Kontrolni broj GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ PODUZETNIKA za godinu Vrsta posla: 777 Vrsta izvještaja: Mati

Referentna stranica ,25 Kontrolni broj GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ PODUZETNIKA za godinu Vrsta posla: 777 Vrsta izvještaja: Mati Referentna stranica 3.557.02.4,25 Kontrolni broj GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ PODUZETNIKA za 205. godinu Vrsta posla: 777 Vrsta izvještaja: Matični broj (MB): Matični broj suda (MBS): 0 0638840 080432283

Више

GRUPA tekst pdf

GRUPA tekst pdf Obveznik: PLAVA LAGUNA D.D. Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan 30.09.2014. AOP Prethodno Tekuće razdoblje oznaka razdoblje 2 3 4 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA

Више

GRUPA tekst pdf

GRUPA tekst pdf Obveznik: PLAVA LAGUNA D.D. Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan 30.06.2014. AOP Prethodno Tekuće razdoblje oznaka razdoblje 2 3 4 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA

Више

Brodogradilište d.d. HR RIJEKA, Liburnijska 3 HRVATSKA, p.p web: Tel.: +385 (0) 51

Brodogradilište d.d. HR RIJEKA, Liburnijska 3 HRVATSKA, p.p web:   Tel.: +385 (0) 51 Brodogradilište d.d. HR 51000 RIJEKA, Liburnijska 3 HRVATSKA, p.p. 197 e-mail: gmanageroffice.3maj @uljanik.hr, web: www.uljanik.hr Tel.: +385 (0) 51 611-111 +385 (0) 51 611-000 Fax.: +385 (0) 51 611-870

Више

3 Kons 1 Q 2012 xls.xls

3 Kons 1 Q 2012 xls.xls Prilog. Razdoblje izvještavanja: 0.0.202 do 3.03.202 Matični broj (MB): 03333477 Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični broj subjekta (MBS): 040000833 Osobni identifikacijski broj

Више

Financijsko izvješće za III tromjesečje Solaris d.d (konsolidirano)

Financijsko izvješće za III tromjesečje Solaris d.d (konsolidirano) Obveznik: SOLARIS DD KONSOLIDIRANA BILANCA (Grupa Solaris) stanje na dan 30.09.2017. Naziv pozicije AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I.

Више

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matičn

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matičn Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 01.01.2017. do 30.09.2017. Matični broj (MB): 01924737 Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični broj subjekta (MBS): 040211518 Osobni identifikacijski

Више

Financijsko izvješće za I polugodište Solaris d.d (konsolidirano)

Financijsko izvješće za I polugodište Solaris d.d (konsolidirano) Obveznik: SOLARIS DD KONSOLIDIRANA BILANCA (Grupa Solaris) stanje na dan 30.06.2017. Naziv pozicije AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I.

Више

TFI-POD

TFI-POD Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 01.01.2017. do 30.06.2017. Matični broj (MB): 03715957 Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični broj subjekta (MBS): 040004561 Osobni identifikacijski

Више

AG-Nerevidirani_4Q2017

AG-Nerevidirani_4Q2017 Adris Grupa d.d. Tromjesečni nerevidirani financijski izvještaji na dan 31. prosinca 2017. godine Adris Grupa d.d. / Obala Vladimira Nazora 1 / 52210 Rovinj, Hrvatska tel.: +385 (0)52 801 000, 801 122;

Више

PLIVA d

PLIVA d LUKA PLOČE d.d. Trg kralja Tomislava 21 20 340 Ploče OIB: 51228874907 GRUPA LUKA PLOČE d.d. Konsolidiran i nerevidiran izvještaj za treće tromjesečje 2010. godine Ploče, listopad 2010. godine Sadržaj:

Више

FINANCIJSKA NEREVIDIRANA IZVJEŠĆA ZA ČETVRTO TROMJESEČJE Rovinj, 30. siječnja 2011.

FINANCIJSKA NEREVIDIRANA IZVJEŠĆA ZA ČETVRTO TROMJESEČJE Rovinj, 30. siječnja 2011. FINANCIJSKA NEREVIDIRANA IZVJEŠĆA ZA ČETVRTO TROMJESEČJE 200. Rovinj, 30. siječnja 20. SADRŽAJ:. Međuizvještaj poslovodstva 2. Financijska izvješća konsolidirana 3. Financijska izvješća nekonsolidirana

Више

TFI-POD_ xls

TFI-POD_ xls PRILOG. Razdoblje izvještavanja: 0/0/200 do 3/03/200 Matični broj (MB): 06790 Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika-tfi-pod Matični broj subjekta (MBS): 080245039 Osobni identifikacijski broj 7499246

Више

Referentna stranica ,99 Kontrolni broj GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ PODUZETNIKA za godinu Vrsta posla: 777 Vrsta izvještaja: Mati

Referentna stranica ,99 Kontrolni broj GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ PODUZETNIKA za godinu Vrsta posla: 777 Vrsta izvještaja: Mati Referentna stranica 1.205.770.925,99 Kontrolni broj GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ PODUZETNIKA za 2011. godinu Vrsta posla: 777 Vrsta izvještaja: Matični broj (MB): Matični broj suda (MBS): 10 01581392

Више

Nerevidirani financijski izvještaji Zagrebačke banke d.d. za razdoblje od do Sadržaj: 1. Izvještaj poslovodstva za razdoblje o

Nerevidirani financijski izvještaji Zagrebačke banke d.d. za razdoblje od do Sadržaj: 1. Izvještaj poslovodstva za razdoblje o Nerevidirani financijski izvještaji Zagrebačke banke d.d. za razdoblje od 01.01.2017. do 31.12.2017. Sadržaj: 1. Izvještaj poslovodstva za razdoblje od 01.01.2017. do 31.12.2017. godine 2. Izjava osoba

Више

SH grupa TFI-POD_KONSOLIDIRANI_NEREVIDIRANI_Q3_2014_HRV.xls

SH grupa TFI-POD_KONSOLIDIRANI_NEREVIDIRANI_Q3_2014_HRV.xls Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 1.1.2014 do 30.09.2014. Matični broj (MB): 3426980 Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični broj subjekta (MBS): 060004796 Osobni identifikacijski broj

Више

POSLOVNA GODINA KVARTAL 2012 I ID FONDA JPN141 DATUM IZVJEŠTAJA OIB FONDA IZVJEŠTAJI 01. Izvještaj o financijskom položaju 02.

POSLOVNA GODINA KVARTAL 2012 I ID FONDA JPN141 DATUM IZVJEŠTAJA OIB FONDA IZVJEŠTAJI 01. Izvještaj o financijskom položaju 02. POSLOVNA GODINA KVARTAL 2012 I ID FONDA JPN141 DATUM IZVJEŠTAJA 31.03.2012 OIB FONDA 60423573990 IZVJEŠTAJI 01. Izvještaj o financijskom položaju 02. Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti 03. Izvještaj o novčanim

Више

Referentna stranica ,99 Kontrolni broj GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ PODUZETNIKA za godinu Vrsta posla: 777 Vrsta izvještaja: Mati

Referentna stranica ,99 Kontrolni broj GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ PODUZETNIKA za godinu Vrsta posla: 777 Vrsta izvještaja: Mati Referentna stranica 5.986.427.485,99 Kontrolni broj GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ PODUZETNIKA za 204. godinu Vrsta posla: 777 Vrsta izvještaja: Matični broj (MB): Matični broj suda (MBS): 0 00539 080048

Више

pdfTFI-POD

pdfTFI-POD OLYMPIA VODICE D.D. FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI 01.01.2013. 30.06.2013. MEðUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2013. 30.06.2013. U prvom polugodištu 2013.-e godine ostvareni su ukupni prihodi u iznosu od

Више

AEC_TFI-OIF_ xls

AEC_TFI-OIF_ xls POSLOVNA GODINA 2010 DATUM IZVJEŠTAJA 31.12.2010 KVARTAL IV OIB FONDA 60423573990 ID FONDA JPN141 IZVJEŠTAJI 01. Izvještaj o financijskom položaju 02. Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti 03. Izvještaj o novčanim

Више

Godišnje konsolidirano izvješće za 2016.godinu - Grupa Solaris-2.pdf

Godišnje konsolidirano izvješće za 2016.godinu - Grupa Solaris-2.pdf Solaris d.d., Šibenik GODIŠNJE KONSOLIDIRANO IZVJEŠE ZA 2016. GODINU Šibenik, travanj 2016.godine Obveznik: SOLARIS DD KONSOLIDIRANA BILANCA (Grupa Solaris) Naziv pozicije AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI

Више

Referentna stranica ,83 Kontrolni broj GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ PODUZETNIKA za godinu Vrsta posla: 777 Vrsta izvještaja: 10 Mat

Referentna stranica ,83 Kontrolni broj GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ PODUZETNIKA za godinu Vrsta posla: 777 Vrsta izvještaja: 10 Mat Referentna stranica 299.89.89,83 Kontrolni broj GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ PODUZETNIKA za 205. godinu Vrsta posla: 777 Vrsta izvještaja: 0 Matični broj (MB): 0304593 Matični broj suda (MBS): 0806344

Више

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični broj

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični broj Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 1.1.2014 do 31.12.2014 Matični broj (MB): 03715957 Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični broj subjekta (MBS): 040004561 Osobni identifikacijski broj

Више

FI za PDF revizija.xls

FI za PDF revizija.xls Auctor d.o.o. Godišnji financijski izvještaji za razdoblje od 1.1.21.-31.12.21. godine Obrazac: OP-ID-1 Opći podaci o investicijskom društvu NAZIV INVESTICIJKOG DRUŠTVA Auctor d.o.o. Identifikacijski broj

Више

Pozicija Opis, vrijednost ili iznos Naziv mirovinskog društva PBZ CROATIA OSIGURANJE d.d. za upravljanje obveznim mirovinskim fondovima MBS OI

Pozicija Opis, vrijednost ili iznos Naziv mirovinskog društva PBZ CROATIA OSIGURANJE d.d. za upravljanje obveznim mirovinskim fondovima MBS OI Pozicija Opis, vrijednost ili iznos Naziv mirovinskog društva PBZ CROATIA OSIGURANJE d.d. za upravljanje obveznim mirovinskim fondovima MBS 1583999 OIB 20455535575 Broj za izvješća 2150 Adresa (poštanski

Више

PRILOG 3. Razdoblje izvještavanja: do Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-tfi-ki Matiĉni broj (MB):

PRILOG 3. Razdoblje izvještavanja: do Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-tfi-ki Matiĉni broj (MB): PRILOG 3. Razdoblje izvještavanja: 1.1.2010. do 30.6.2010. Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-tfi-ki Matiĉni broj (MB): 03337367 Matiĉni broj subjekta (MBS): 040001037 Osobni identifikacijski

Више

Referentna stranica ,91 Kontrolni broj GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ PODUZETNIKA za godinu Vrsta posla: 777 Vrsta izvještaja: Matičn

Referentna stranica ,91 Kontrolni broj GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ PODUZETNIKA za godinu Vrsta posla: 777 Vrsta izvještaja: Matičn Referentna stranica 280.457.339,9 Kontrolni broj GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ PODUZETNIKA za 204. godinu Vrsta posla: 777 Vrsta izvještaja: Matični broj (MB): Matični broj suda (MBS): 0 0304593 0806344

Више

IZVRŠNI ODBOR Broj: 404/13 Objavljivanje podataka i informacija MARFIN banke a.d. Beograd godine

IZVRŠNI ODBOR Broj: 404/13 Objavljivanje podataka i informacija MARFIN banke a.d. Beograd godine IZVRŠNI ODBOR Broj: 404/13 Objavljivanje podataka i informacija MARFIN banke a.d. Beograd 30.06.2013. godine Marfin Banka a.d. Beograd (u daljem tekstu: Banka) u skladu sa Odlukom o objavljivanju podataka

Више

Microsoft Word - POLUGODIŠNJI IZVJEŠTAJ RIJEKA PROMETA d.d..doc

Microsoft Word - POLUGODIŠNJI IZVJEŠTAJ RIJEKA PROMETA d.d..doc POLUGODIŠNJI IZVJEŠTAJ RIJEKA PROMETA D.D. ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 30.6.2011. GODINE Rijeka, srpanj 2011. godine S A D R Ž A J STRANA: RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA 1.1.-30.6. 2011. GODINE 3 IZVJEŠTAJ O OSTALOJ

Више

Erste Bank a.d. Novi Sad Pillar III - Objavljivanje podataka i informacija za 30. jun godine

Erste Bank a.d. Novi Sad Pillar III - Objavljivanje podataka i informacija za 30. jun godine Erste Bank a.d. Novi Sad Pillar III - Objavljivanje podataka i informacija OPŠTE INFORMACIJE ERSTE BANK A.D. NOVI SAD Sedište: Ulica Bulevar Oslobođenja 5, 21 000 Novi Sad, Srbija Matični broj: 08063818

Више

Adris_Q4_naslovnica_međuizvještaj_

Adris_Q4_naslovnica_međuizvještaj_ Adris Grupa d.d. Tromjesečni financijski izvještaji na dan 31. prosinac 2012. godine Adris Grupa d.d. / Obala Vladimira Nazora 1 / 52210 Rovinj, Hrvatska tel.: +385 (0)52 801 000, 801 122; fax: +385 (0)52

Више

LUKA PLOČE d.d. Trg kralja Tomislava Ploče OIB: LUKA PLOČE d.d. REVIDIRANI NEKONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE OD DO 3

LUKA PLOČE d.d. Trg kralja Tomislava Ploče OIB: LUKA PLOČE d.d. REVIDIRANI NEKONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE OD DO 3 LUKA PLOČE d.d. Trg kralja Tomislava 21 20 340 Ploče OIB: 51228874907 LUKA PLOČE d.d. REVIDIRANI NEKONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 31.12.2014. Ploče, travanj 2015. godine SADRŽAJ: a)

Више

Izjava Uprave o finan. polozaju za 3.Q pdf

Izjava Uprave o finan. polozaju za 3.Q pdf HOTELI PODGORA d.d. PODGORA FINANCIJSKO IZVJEŠĆE Za razdoblje VII-IX 2010. Podgora, 31.10.2010. PRILOG 1. Razdoblje izvještavanja: 01.01.2010 do 30.09.2010 Matični broj (MB): 03324842 Tromjesečni financijski

Више

Nerevidirani financijski izvještaji Zagrebačke banke d.d. za razdoblje od do Sadržaj: 1. Izvještaj poslovodstva za razdoblje o

Nerevidirani financijski izvještaji Zagrebačke banke d.d. za razdoblje od do Sadržaj: 1. Izvještaj poslovodstva za razdoblje o Nerevidirani financijski izvještaji Zagrebačke banke d.d. za razdoblje od 01.01.2017. do 30.06.2017. Sadržaj: 1. Izvještaj poslovodstva za razdoblje od 01.01.2017. do 30.06.2017. godine 2. Izjava osoba

Више

Popis kreditnih institucija

Popis kreditnih institucija Popis kreditnih institucija U popisu kreditnih institucija navode se podaci za kontakt, članovi uprava i nadzornih odbora te dioničari i revizori kreditnih institucija. Tome su pridodani osnovni financijski

Више

Microsoft Word _4Q_konsolidirano.doc

Microsoft Word _4Q_konsolidirano.doc d.d. HR 52100 PULA, Flaciusova 1, HRVATSKA, p.p. 114 e-mail: uljanik@uljanik.hr, web: www.uljanik.hr Tel.: +385 (0) 52 213 044 +385 (0) 52 373 102 +385 (0) 52 373 339 Fax.: +385 (0) 52 373 646 ULJANIK

Више

Microsoft Word - Tromjesečni_Izvjestaj 1Q2012.doc

Microsoft Word - Tromjesečni_Izvjestaj 1Q2012.doc Godišnji izvještaj za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca 2017. (revidirani izvještaji) Zagreb, 30. travanj 2018. Sadržaj a) Izvješće Uprave b) Revidirani godišnji financijski izvještaji I. Bilanca

Више

TFI-POD Q xls

TFI-POD Q xls PRILOG 1. Razdoblje izvještavanja: 1.1.2010 do 31.3.2010 Matični broj (MB): 00688550 Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika-tfi-pod Matični broj subjekta (MBS): 080026348 Osobni identifikacijski

Више

SMJERNICA (EU) 2019/ EUROPSKE SREDIŠNJE BANKE - od 7. lipnja o izmjeni Smjernice ESB/ 2014/ 15 o monetarnoj i financijsk

SMJERNICA  (EU) 2019/ EUROPSKE  SREDIŠNJE  BANKE  -  od  7. lipnja o izmjeni  Smjernice  ESB/  2014/  15  o monetarnoj  i financijsk 6.9.2019. HR L 232/1 II. (Nezakonodavni akti) SMJERNICE SMJERNICA (EU) 2019/1386 EUROPSKE SREDIŠNJE BANKE od 7. lipnja 2019. o izmjeni Smjernice ESB/2014/15 o monetarnoj i financijskoj statistici (ESB/2019/18)

Више

Očitovanje na primjedbe i prijedloge dostavljene u sklopu javne rasprave o Nacrtu odluke o kontnom planu za kreditne institucije

Očitovanje na primjedbe i prijedloge dostavljene u sklopu javne rasprave o Nacrtu odluke o kontnom planu za kreditne institucije Očitovanje na primjedbe i prijedloge dostavljene u sklopu javne rasprave o Nacrtu odluke o kontnom planu za kreditne institucije 16. listopada 2017. SADRŽAJ UVOD... 1 I. PROPISANI KONTNI PLAN... 2 II.

Више

HDEL-R-A TFI-POD 1Q xls

HDEL-R-A TFI-POD 1Q xls Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 1.1.2014 do 31.3.2014 Matični broj (MB): 00688550 Tromjese čni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični broj subjekta (MBS): 080026348 Osobni identifikacijski

Више

izvještaj konsolidirani 3Q_2018

izvještaj konsolidirani 3Q_2018 GRUPA SAPONIA Konsolidirano tromjesečno izvješće za razdoblje koje završava na dan 30. rujna 2018. godine Grupa Saponia Tromjesečno konsolidirano međuizvješće 2018. 2 Sadržaj I. Izvješće Uprave II. III.

Више

izvještaj konsolidirani 2Q_2018

izvještaj konsolidirani 2Q_2018 GRUPA SAPONIA Konsolidirano tromjesečno izvješće za razdoblje koje završava na dan 30. lipnja 2018. godine Grupa Saponia Tromjesečno konsolidirano međuizvješće 2018. 2 Sadržaj I. Izvješće Uprave II. III.

Више

JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo

JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo Zagreb, Miramarska cesta 24 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI za razdoblje od 1. siječnja do 31. ožujka 2016. Zagreb, travanj 2016. godine JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo

Више

GRUPA PLAVA LAGUNA pdf

GRUPA PLAVA LAGUNA pdf Obveznik: PLAVA LAGUNA D.D. Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan 30.06.2011. AOP oznaka Prethodno razdoblje 2 3 4 Tekuće razdoblje A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA

Више

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični b

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični b Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 01.01.2017. do 31.12.2017. Matični broj (MB): 03715957 Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični broj subjekta (MBS): 040004561 Osobni identifikacijski

Више

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični b

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični b Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 01.01.2018. do 31.12.2018. Matični broj (MB): 03715957 Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični broj subjekta (MBS): 040004561 Osobni identifikacijski

Више

JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo

JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo Zagreb, Miramarska cesta 24 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2016. Zagreb, listopad 2016. godine JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo

Више

Na osnovu člana 5. stav (1) tačka h) i člana 19. stav (1) tačka c) Zakona o Agenciji za bankarstvo Federacije Bosne i Hercegovine ("Službene novine Fe

Na osnovu člana 5. stav (1) tačka h) i člana 19. stav (1) tačka c) Zakona o Agenciji za bankarstvo Federacije Bosne i Hercegovine (Službene novine Fe Na osnovu člana 5. stav (1) tačka h) i člana 19. stav (1) tačka c) Zakona o Agenciji za bankarstvo Federacije Bosne i Hercegovine ("Službene novine Federacije BiH", broj: 75/17), člana 12. stav (1) tačka

Више

Na temelju članka 259.a stavka 5. Zakona o osiguranju (Narodne novine br. 151/05, 87/08 i 82/09), Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga donijela je na sjednici Uprave održanoj 03. prosinca 2009.

Више

TFI-POD xls

TFI-POD xls coning grupa coning turizam d.d. varaždin dioničko društvo za turizam, poslovno posredovanje i trgovinu, m.b. 0214361 a. šenoe 4-6, 42000 varaždin, croatia telefon +385 (42) 333-333 fax +385 (42) 333-222

Више

HRVATSKA AGENCIJA ZA NADZOR FINACIJSKIH USLUGA Na temelju članka 101. stavak 1. toč. 1., 2., 3. i 9., članka 103. stavak 1. točke 1., 2. i stavak 3. Zakona o osiguranju (»Narodne novine«br. 151/05., 87/08.,

Више

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični bro

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični bro Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 1.1.2016. do 31.12.2016. Matični broj (MB): 03026264 Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični broj subjekta (MBS): 070020360 Osobni identifikacijski

Више

Međuizvješće poslovodstva grupe AD Plastik i društva AD Plastik d.d. Solin za prvi kvartal 2011.

Međuizvješće poslovodstva grupe AD Plastik i društva AD Plastik d.d. Solin za prvi kvartal 2011. Međuizvješće poslovodstva grupe AD Plastik i društva AD Plastik d.d. Solin za prvi kvartal 20. Solin, travanj 20. Sadržaj a) Uvod u izvješće 2 b) Izvješće poslovodstva Grupe AD Plastik i Društva AD Plastik

Више

PRILOG 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika-tfi-pod Matični bro

PRILOG 1. Razdoblje izvještavanja: do Matični broj (MB): Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika-tfi-pod Matični bro PRILOG. Razdoblje izvještavanja:..200 do 3.3.200 Matični broj (MB): 03636356 Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika-tfi-pod Matični broj subjekta (MBS): 04000090 Osobni identifikacijski broj 209894356

Више

- UPUTSTVO ZA IZRADU I NAČIN DOSTAVE PROJEKCIJE POSLOVANJA DRUŠTVA ZA FAKTORING Sarajevo, mart / ožujak godine

- UPUTSTVO ZA IZRADU I NAČIN DOSTAVE PROJEKCIJE POSLOVANJA DRUŠTVA ZA FAKTORING Sarajevo, mart / ožujak godine - UPUTSTVO ZA IZRADU I NAČIN DOSTAVE PROJEKCIJE POSLOVANJA DRUŠTVA ZA FAKTORING Sarajevo, mart / ožujak 2019. godine Na temelju čl. 5. stav (1) tačka h) i 23. stav (1) tačka d) Zakona o Agenciji za bankarstvo

Више

PRILOG 1. Razdoblje izvještavanja: do Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika-tfi-pod Matični broj (MB): Matični bro

PRILOG 1. Razdoblje izvještavanja: do Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika-tfi-pod Matični broj (MB): Matični bro PRILOG. Razdoblje izvještavanja:..2009 do 30.6.2009 Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika-tfi-pod Matični broj (MB): 03282635 Matični broj subjekta 080040936 Osobni identifikacijski broj 450502647

Више

DIONIČKO DRUŠTVO ZA PROIZVODNJU I PROMET ALKOHOLNIH I BEZALKOHOLNIH PIĆA ZADAR BIOGRADSKA CESTA 64 A ZADAR OIB: IBAN : KBZ HR

DIONIČKO DRUŠTVO ZA PROIZVODNJU I PROMET ALKOHOLNIH I BEZALKOHOLNIH PIĆA ZADAR BIOGRADSKA CESTA 64 A ZADAR OIB: IBAN : KBZ HR DIONIČKO DRUŠTVO ZA PROIZVODNJU I PROMET ALKOHOLNIH I BEZALKOHOLNIH PIĆA ZADAR BIOGRADSKA CESTA 64 A 23000 ZADAR OIB: 07602786563 IBAN : KBZ HR46 24810001128002288 TELEFONI: Centrala : 023 208 808, Uprava

Више

Nerevidirani financijski izvještaji Zagrebačke banke d.d. za razdoblje od do Sadržaj: 1. Izvještaj poslovodstva za razdoblje o

Nerevidirani financijski izvještaji Zagrebačke banke d.d. za razdoblje od do Sadržaj: 1. Izvještaj poslovodstva za razdoblje o Nerevidirani financijski izvještaji Zagrebačke banke d.d. za razdoblje od 01.01.2014. do 30.09.2014. Sadržaj: 1. Izvještaj poslovodstva za razdoblje od 01.01.2014. do 30.09.2014. godine 2. Izjave osoba

Више

Microsoft Word - Pravilnik-fin izvestaji za DPF-2007.doc

Microsoft Word - Pravilnik-fin  izvestaji za DPF-2007.doc "Службени гласник РС", бр. 15/2007 На основу члана 26. став 2. Закона о рачуноводству и ревизији ("Службени гласник РС", бр. 46/2006) и члана 27. став 2. тачка 3. Закона о добровољним пензијским фондовима

Више

PRILOG 3. Razdoblje izvještavanja: do Tromjeseni financijski izvještaj za kreditne institucije-tfi-ki Matini broj (MB):

PRILOG 3. Razdoblje izvještavanja: do Tromjeseni financijski izvještaj za kreditne institucije-tfi-ki Matini broj (MB): PRILOG 3. Razdoblje izvještavanja: 01.09.2009. do 30.09.2009. Tromjeseni financijski izvještaj za kreditne institucije-tfi-ki Matini broj (MB): 03337367 Matini broj subjekta (MBS): 040001037 Osobni identifikacijski

Више