Međuizvješće poslovodstva grupe AD Plastik i društva AD Plastik d.d. Solin za prvi kvartal 2011.

Транскрипт

1 Međuizvješće poslovodstva grupe AD Plastik i društva AD Plastik d.d. Solin za prvi kvartal 20. Solin, travanj 20.

2 Sadržaj a) Uvod u izvješće 2 b) Izvješće poslovodstva Grupe AD Plastik i Društva AD Plastik d.d. Solin za razdoblje godine 2 c) Predviđanje za 20. godinu 3 Prilozi: Financijski izvještaji Grupe AD Plastik 4. Bilanca 6 2. Račun dobiti i gubitka 8 3. Novčani tijek (indirektna metoda) 0 4. Izvještaj o promjenama kapitala 5. Bilješke uz konsolidirane financijske izvještaje Financijski izvještaji Društva AD Plastik d.d. Solin 2 6. Bilanca 4 7. Račun dobiti i gubitka 6 8. Novčani tijek (indirektna metoda) 8 9. Izvještaj o promjenama kapitala 9 0. Bilješke uz financijske izvještaje za Matično društvo 9 d) Izjava osobe odgovorne za sastavljanje financijskih izvješća 20

3 a) Uvod u izvješće Sažetak (financijski rezultati Grupe): godine Pokazatelj Do Do Stopa promjene % Ukupni poslovni prihodi (tis.kuna) ,8% Ukupni prihod (tis.kuna) ,9% Neto dobit (tis.kuna) ,6% Smanjenje zaduženosti Grupe Koeficijent zaduženosti Grupe je smanjen sa 0,36 ( ) na 0,360 (prvi kvartal 20.) Ključni događaji za prvi kvartal 20. godine Promjena metode za iskazivanje rezultata u Matici u prethodnoj godini se u izradi Financijskih izvještaja Matice iskazivao rezultat pridruženih subjekata po metodi udjela što više nije slučaj. Rezultat Matice neće više uključivati rezultat pridruženih subjekata po metodi udjela već samo odobren iznos za isplatu dividendi. U izradi Konsolidiranih financijskih izvještaja za prve kvartale 200. i 20. godine pridruženi subjekti iskazuju se po metodi udjela, a povezana društva se iskazuju po metodi troška. Odluka o isplati dividende u povezanom društvu ZAO PHR Rusija i pridruženom društvu EAPS Rumunjska. b) Izvješće poslovodstva Grupe AD Plastik za razdoblje godine Osnovna djelatnost Grupe AD Plastik je proizvodnja plastičnih dijelova za automobilsku industriju. Pored toga Grupa proizvodi i ambalažu za prehrambenu industriju, proizvode za domaćinstvo i sl. Na dan godine Grupa je zapošljavala radnika, od toga u Društvu AD Plastik d.d. Solin (Matično društvo)

4 Iznos temeljnog kapitala tijekom promatranog perioda nije promijenjen i na dan godine iznosi kuna. Nije bilo promjena u sastavu Uprave i Nadzornog odbora Matičnog društva. Također nije bilo značajnijih promjena u vlasničkoj strukturi. Vlasnik 25,8% dionica Prevent Global je u stečaju i dionice su u zalogu kod dvije slovenske banke. Konsolidirane temeljne financijske izvještaje Grupe čine: podaci iz tromjesečnog obračuna za AD Plastik d.d. Solin, ADP Luga Rusija, ZAO PHR, Rusija, AD Plastik d.o.o., Slovenija, i rezultati pridruženih subjekata EAPS Rumunjska, FADP Holding Francuska i SG Plastik d.o.o, Solin uključeni u rezultat Grupe metodom udjela. U razdoblju godine Grupa je ostvarila ukupne prihode u iznosu od 203,3 mil. kuna što je 2,9% manje nego u istom razdoblju prošle godine kada su prihodi iznosili 209,5 mil. kuna. Ukupni rashodi poslovanja Grupe u obračunskom razdoblju iznose 82,3 mil. kuna što je za 8,7% manje nego u istom razdoblju prošle godine kada su ukupni rashodi poslovanja iznosili 98,3 mil. kuna. Razlog manjih prihoda i rashoda Grupe je preseljenje proizvodnje iz povezanog društva ADP Luga Rusija u pridruženo društvo FADP Rusija čija poslovna se izvješća uključuju metodom udjela sukladno MRS 27 i 28. Za isti period Matično društvo je ostvarilo ukupne prihode u iznosu od 84,9 mil. kuna što je 9,7% više nego u istom razdoblju prošle godine kada su prihodi iznosili 54,5 mil. kuna. U ukupnim prihodima su u uključeni prihodi od dividendi društava ZAO PHR, Rusija i EAPS, Rumunjska za 200. godinu u iznosu od 26,8 mil. kuna. Ukupni rashodi Matičnog društva u obračunskom razdoblju iznose 43,2 mil. kuna što je za % manje od rashoda u istom razdoblju prošle godine kada su ukupni rashodi poslovanja iznosili 44,2 mil. kuna. U promatranom razdoblju Grupa je ostvarila dobitak od 7,2 mil. kuna, dok je u istom razdoblju prošle godine ostvarena dobit od,2 mil kuna. Matično društvo je za isti period ostvarilo dobitak od 38,8 mil. kuna, dok je u istom razdoblju prošle godine ostvaren dobitak od 0,3 mil. kuna. U ukupnim prihodima Matičnog društva uključen je prihod od dividendi od društava ZAO PHR, Rusija i EAPS, Rumunjska u ukupnom iznosu od 26,8 mil. kuna. Dobit iz redovnog poslovanja Matičnog društva iznosi,9 mil. kuna, što je za 5,5% više nego dobit za isti period prošle godine. Ostvareni rezultat je bolji od planiranog za isto razdoblje. c) Predviđanje za 20. godinu Rezultat prvog kvartala je bolji od plana i slijedom toga predviđanja su da će rezultat za 20. godinu biti bolji od rezultata koji je bio u 200. godini kako za Maticu tako i za Grupu. 3

5 Financijski izvještaji Grupe AD Plastik 4

6 PRILOG. Razdoblje izvještavanja:..200 do Tromjese ĉni financijski izvještaj poduzetnika-tfi-pod Matični broj (MB): Matični broj subjekta (MBS): Osobni identifikacijski broj (OIB): Tvrtka izdavatelja: AD PLASTIK d.d. Poštanski broj i mjesto: 220 Solin Ulica i kućni broj: Matoševa 8 Adresa e-pošte: adplastik@adplastik.hr Internet adresa: Šifra i naziv općine/grada: 406 Solin Šifra i naziv županije: Konsolidirani izvještaj: 7 Splitsko-dalmatinska Broj zaposlenih: (krajem tromjesečja) DA Šifra NKD-a: 2932 Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB: AD PLASTIK d.d. Solin, Hrvatska ZAO PHR Samara, Ruska Federacija AD PLASTIK d.o.o. Novo Mesto, Slovenija ZAO ADP LUGA Luga, Ruska Federacija Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: Zvonimir Paradţik (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 02/ Telefaks: 02/ Adresa e-pošte: marica.jakelic@adplasik.hr Prezime i ime: Josip Boban (osoba ovlaštene za zastupanje) Dokumentacija za objavu:. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje 2. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja 3. Izvješće uprave o stanju društva M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) 5

7 . Bilanca Aktiva Obveznik: GRUPA AD PLASTIK Naziv pozicije BILANCA stanje na dan AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje A) POTRAŢIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA ( ) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009). Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (0 do 09). Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (02 do 028). Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŢIVANJA (030 do 032). Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA ( ) I. ZALIHE (036 do 042). Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŢIVANJA (044 do 049). Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (05 do 057). Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAĈUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA ( ) F) IZVANBILANĈNI ZAPISI

8 Pasiva Obveznik: GRUPA AD PLASTIK Naziv pozicije BILANCA stanje na dan AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje PASIVA A) KAPITAL I REZERVE ( ) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI ( ). Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŢANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK ( ). Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE ( ). Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VII. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA (080 do 082). Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Druga rezerviranja C) DUGOROĈNE OBVEZE (084 do 092). Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze 9. Odgođena porezna obveza D) KRATKOROĈNE OBVEZE (094 do 05). Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 0. Obveze s osnove udjela u rezultatu. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 2. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA ( ) G) IZVANBILANĈNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE Pripisano imateljima kapitala matice Pripisano manjinskom interesu Napomena.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje. 7

9 2. Račun dobiti i gubitka Obveznik: GRUPA AD PLASTIK Naziv pozicije I. POSLOVNI PRIHODI (2+3). Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI ( ). Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (7 do 9) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (2 do 23) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklaċivanje (27+28) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (32 do 36). Kamate, teĉajne razlike, dividende i sliĉni prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, teĉajne razlike, dividende, sliĉni prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Dio prihoda od pridruţenih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (38 do 4). Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI IX. UKUPNI PRIHODI ( ) X. UKUPNI RASHODI ( ) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (46-47). Dobit prije oporezivanja (46-47) 2. Gubitak prije oporezivanja (47-46) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (48-5). Dobit razdoblja (49-5) 2. Gubitak razdoblja (5-48) RAĈUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju do AOP oznaka Prethodno razdoblje Kumulativn o Tromjeseĉj e Tekuće razdoblje Kumulativn o Tromjeseĉj e

10 2. Račun dobiti i gubitka - nastavak DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom interesu IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 52) II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (59 do 65). Teĉajne razlike iz preraĉuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoloţive za prodaju 4. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite novĉanog toka 5. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruţenih poduzetnika 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (57+67) DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA. Pripisana imateljima kapitala matice Pripisana manjinskom interesu

11 3. Novčani tijek (indirektna metoda) Obveznik: GRUPA AD PLASTIK IZVJEŠTAJ O NOVĈANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju do Naziv pozicije NOVĈANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Povećanje kratkoročnih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka I. Ukupno povećanje novĉanog tijeka od poslovnih aktivnosti (00 do 006). Smanjenje kratkoročnih obveza 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 3. Povećanje zaliha 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka II. Ukupno smanjenje novĉanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 0) A) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH A2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH NOVĈANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novĉani primici od investicijskih aktivnosti (05 do 09). Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novĉani izdaci od investicijskih aktivnosti (02 do 023) B) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH B2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH NOVĈANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novĉani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029). Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novĉani izdaci od financijskih aktivnosti (03 do 035) C) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH C2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH Ukupno povećanje novčanog tijeka ( ) Ukupno smanjenje novčanog tijeka ( ) Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novĉani ekvivalenti na kraju razdoblja AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje

12 4. Izvještaj o promjenama kapitala IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od..20 do Naziv pozicije. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 0. Ukupno kapital i rezerve (AOP 00 do 009). Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 2. Tekući i odgođeni porezi (dio) 3. Zaštita novčanog tijeka 4. Promjene računovodstvenih politika 5. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 6. Ostale promjene kapitala 7. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 0 do 06) AOP oznaka Prethodna godina Tekuća godina a. Pripisano imateljima kapitala matice 7 b. Pripisano manjinskom interesu Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 00 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance Bilješke uz konsolidirane financijske izvještaje. Povećanje dugotrajne financijske imovine je rezultat povećanja kreditiranja povezanog društava FADP Luga Rusija. 2. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi iskazani u kratkoročnoj financijskoj imovini se odnose na međusobno kreditiranje unutar grupacije. 3. Udio u dobiti od pridruženih poduzetnika i udio u gubitku od pridruženih poduzetnika se odnosi na društva u kojima Matično društvo ima vlasnički udio manji od 50%, a spomenuti iznosi su u Bilanci iskazani u stavci sudjelujućih interesa u sklopu dugotrajne financijske imovine.

13 Financijski izvještaji Društva AD Plastik d.d. Solin 2

14 Prilog. Razdoblje izvještavanja: do Tromjese ĉni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični broj (MB): Matični broj subjekta (MBS): Osobni identifikacijski broj (OIB): Tvrtka izdavatelja: AD PLASTIK d.d. Poštanski broj i mjesto: 220 SOLIN Ulica i kućni broj: MATOŠEVA 8 Adresa e-pošte: adplastik@adplastik.hr Internet adresa: Šifra i naziv općine/grada: 406 SOLIN Šifra i naziv županije: Konsolidirani izvještaj: 7 SPLITSKO-DALMATINSKA Broj zaposlenih: 867 (krajem izvještajnog razdoblja) NE Šifra NKD-a: 2932 Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB: Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: Marica Jakelić (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 02/ Telefaks: 02/ Adresa e-pošte: marica.jakelic@adplastik.hr Prezime i ime: Josip Boban (osoba ovlaštene za zastupanje) Dokumentacija za objavu:. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) 3

15 6. Bilanca Aktiva Obveznik: AD PLASTIK d.d. Naziv pozicije BILANCA stanje na dan AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje A) POTRAŢIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA ( ) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009). Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (0 do 09). Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (02 do 028). Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŢIVANJA (030 do 032). Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA ( ) I. ZALIHE (036 do 042). Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŢIVANJA (044 do 049). Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (05 do 057). Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAĈUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA ( ) F) IZVANBILANĈNI ZAPISI

16 Pasiva Obveznik: AD PLASTIK d.d. Naziv pozicije BILANCA stanje na dan AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje PASIVA A) KAPITAL I REZERVE ( ) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI ( ). Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŢANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK ( ). Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE ( ). Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VII. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA (080 do 082). Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Druga rezerviranja C) DUGOROĈNE OBVEZE (084 do 092). Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze 9. Odgođena porezna obveza D) KRATKOROĈNE OBVEZE (094 do 05). Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 0. Obveze s osnove udjela u rezultatu. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 2. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA ( ) G) IZVANBILANĈNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE. Pripisano imateljima kapitala matice Pripisano manjinskom interesu 0 Napomena.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje

17 7. Račun dobiti i gubitka Obveznik: AD PLASTIK d.d. Naziv pozicije I. POSLOVNI PRIHODI (2+3). Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI ( ). Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (7 do 9) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (2 do 23) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklaċivanje (27+28) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (32 do 36). Kamate, teĉajne razlike, dividende i sliĉni prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima RAĈUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju do AOP oznaka Prethodno razdoblje Kumulativn o Tromjeseĉj e Tekuće razdoblje Kumulativn o Tromjeseĉj e Kamate, teĉajne razlike, dividende, sliĉni prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Dio prihoda od pridruţenih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (38 do 4). Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI IX. UKUPNI PRIHODI ( ) X. UKUPNI RASHODI ( ) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (46-47). Dobit prije oporezivanja (46-47) 2. Gubitak prije oporezivanja (47-46) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (48-5). Dobit razdoblja (49-5) 2. Gubitak razdoblja (5-48)

18 7. Račun dobiti i gubitka - nastavak DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom interesu IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 52) II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (59 do 65). Teĉajne razlike iz preraĉuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoloţive za prodaju 4. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite novĉanog toka 5. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruţenih poduzetnika 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (57+67) DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA. Pripisana imateljima kapitala matice Pripisana manjinskom interesu

19 8. Novčani tijek (indirektna metoda) Obveznik: AD PLASTIK d.d. IZVJEŠTAJ O NOVĈANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju do Naziv pozicije NOVĈANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Povećanje kratkoročnih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka I. Ukupno povećanje novĉanog tijeka od poslovnih aktivnosti (00 do 006). Smanjenje kratkoročnih obveza 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 3. Povećanje zaliha 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka II. Ukupno smanjenje novĉanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 0) A) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH A2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH NOVĈANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novĉani primici od investicijskih aktivnosti (05 do 09). Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novĉani izdaci od investicijskih aktivnosti (02 do 023) B) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH B2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH NOVĈANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novĉani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029). Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novĉani izdaci od financijskih aktivnosti (03 do 035) C) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH C2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH Ukupno povećanje novčanog tijeka ( ) Ukupno smanjenje novčanog tijeka ( ) Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novĉani ekvivalenti na kraju razdoblja AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje

20 9. Izvještaj o promjenama kapitala 7 a. Pripisano imateljima kapitala matice 7 b. Pripisano manjinskom interesu IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od..20 do Naziv pozicije. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 0. Ukupno kapital i rezerve (AOP 00 do 009). Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 2. Tekući i odgođeni porezi (dio) 3. Zaštita novčanog tijeka 4. Promjene računovodstvenih politika 5. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 6. Ostale promjene kapitala 7. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 0 do 06) AOP oznaka Prethodna godina Tekuća godina Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 00 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance 0. Bilješke uz financijske izvještaje za Matično društvo. Povećanje dugotrajne financijske imovine je rezultat povećanja kreditiranja povezanih društava ZAO PHR Rusija i FADP Luga Rusija. 2. U kratkoročnim potraživanjima su uključena potraživanja po dividendama temeljem donesenih Odluka o isplati dividendi. 3. Znatno povećanje financijskih prihoda u prvom kvartalu 20. godine u odnosu na isti period prethodne godine je rezultat prihoda od dividendi u ukupnom iznosu od 26,8 mil. kuna što je znatno utjecalo na povećanje dobiti Matičnog društva. Dobit Matičnog društva kada se isključi prihod od dividendi je,9 mil. kn. 9

21 20