Microsoft Word - 05-Prijedlog Odluke o izmjenama i dopunama Proračuna OBŽ za i projekcija za i i Odluke o izm

Транскрипт

1 REPUBLIKA HRVATSKA OSJEČKO-BARANJSKA ŽUPANIJA SKUPŠTINA Materijal za sjednicu a) PRIJEDLOG ODLUKE O IZMJENAMA I DOPUNAMA PRORAČUNA OSJEČKO- BARANJSKE ŽUPANIJE ZA GODINU I PROJEKCIJA ZA I GODINU b) PRIJEDLOG ODLUKE O IZMJENAMA I DOPUNAMA ODLUKE O IZVRŠAVANJU PRORAČUNA OSJEČKO- BARANJSKE ŽUPANIJE ZA GODINU Materijal pripremljen u Upravnom odjelu za javne financije Osječko-baranjske županije Osijek, studenoga 2014.

2 a) PRIJEDLOG ODLUKE O IZMJENAMA I DOPUNAMA PRORAČUNA OSJEČKO-BARANJSKE ŽUPANIJE ZA GODINU I PROJEKCIJA ZA I GODINU b) PRIJEDLOG ODLUKE O IZMJENAMA I DOPUNAMA ODLUKE O IZVRŠAVANJU PRORAČUNA OSJEČKO-BARANJSKE ŽUPANIJE ZA GODINU UVOD Proračun Osječko-baranjske županije za godinu donesen je na 6. sjednici Skupštine Osječkobaranjske županije 18. prosinca godine. To je plansko financijski dokument koji predviđa ostvarenje prihoda i primitaka, te rashoda i izdataka za javne potrebe, investicije, kapitalne pomoći i donacije. Isti je za Osječko-baranjsku županiju donesen u visini od ,00 kuna. Prve izmjene i dopune Proračuna Skupština Osječko-baranjske županije donijela je na 8. sjednici održanoj 20. svibnja godine kada je procijenjen na ,15 kuna. Izmjene namjene i visine sredstava u proračunu Osječko-baranjske županije za godinu uvrštene su u prijedlog važećeg plana. Obzirom da kod planiranja i izvršavanja Proračuna dolazi do određenih promjena vezano za svote i dinamiku priljeva proračunskih sredstava kao i namjene njihovog korištenja, nužno je tijekom godine vršiti usklađivanje Proračuna, što se ovim izmjenama i dopunama predlaže. PRIHODI Prihodi su smanjeni u ukupnom iznosu od ,85 kuna i to kako slijedi: 1. Prihodi od poreza ,00 kuna, 2. Pomoći iz inozemstva (darovnice) i od subjekata unutar općeg proračuna ,53 kuna, 3. Prihodi od imovine ,00 kuna, 4. Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada ,23 kuna, 5. Prihodi od prodaje proizvoda i roba te pruženih usluga i prihodi od donacija ,00 kuna, 6. Kazne, upravne mjere i ostali prihodi ,00 kuna, 7. Prihodi od prodaje neproizvedene dugotrajne imovine ,00 kuna, 8. Prihodi od prodaje proizvedene dugotrajne imovine ,00 kuna, 9. Primljene otplate (povrati) glavnice danih zajmova ,00 kuna, 10. Primici od prodaje dionica i udjela u glavnici ,00 kuna, 11. Primici od zaduživanja ,00 kuna, 12. Rezultat poslovanja ,15 kuna. Ukupno smanjenje prihoda od poreza u iznosu od ,00 kuna odnosi se najvećim dijelom na smanjenje prihoda od poreza na dohodak, kako nenamjenskog dijela, tako i dijela koji se odnosi na dodatni udio u porezu na dohodak za decentralizirane funkcije. Naplata poreza na dohodak u prvom dijelu godine nije pokazivala značajnija odstupanja od plana. Međutim u drugom dijelu godine uočen je trend pada ove vrste prihoda, čemu su najvjerojatniji razlozi povećanje broja nezaposlenih osoba, neisplaćene plaće ili niže svote isplaćenih plaća. Korigirani su i iznosi na porezima na nasljedstva i darove za ,00 kuna, kao i na porezima na automate za zabavne igre za ,00 kuna. 1

3 Pomoći iz inozemstva (darovnice) i od subjekata unutar općeg proračuna povećane su u ukupnom iznosu od ,53 kuna. Korekcije se odnose na namjenske pomoći koje je potrebno uskladiti s do sada naplaćenim prihodima, kao i procjeni naplate do kraja godine. Odnose se na sredstva za izbore članova u Europski parlament, prijevoz učenika srednjih škola, EU projekt "Učimo zajedno", projekte Wine tour i Panonian Bee, te na pomoći izravnanja za decentralizirane funkcije. Prihodi od imovine povećani su ukupno za ,00 kuna. Povećanja prihoda u ovoj skupini odnose se na povećanje prihoda od kamata na oročena sredstva ( ,00 kuna), prihoda od dobiti trgovačkih društava ( ,00 kuna), koncesija za neenergetske minerale ( ,00 kuna), prihoda od zakupa i iznajmljivanja imovine (12.700,00 kuna), prihoda od legalizacije ( ,00 kuna), dok su smanjeni prihodi od kamata na dane zajmove kreditnim i ostalim financijskim institucijama (90.000,00 kuna), kao i prihodi od zakupa poljoprivrednog zemljišta ( ,00 kuna). Smanjenje prihoda od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada u ukupnom iznosu od ,23 kuna najvećim se dijelom odnosi na smanjenje prihoda od Fonda za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost ( ,10 kuna). Radi se o projektima za koje se Osječkobaranjska županija prijavila na natječaj "Rekonstrukcija vanjskih ovojnica zgrada na području Osječko-baranjske županije", a vrijednost projekta je procijenjena na oko ,00 kuna. Fond je 15. srpnja godine donio Odluku o odabiru korisnika sredstava Fonda za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost radi zajedničkog sufinanciranja projekata energetske učinkovitosti u zgradarstvu kojim je pozitivno ocijenilo i projekt Osječkobaranjske županije. S obzirom da se radi o projektu čija vrijednost prelazi 10 milijuna kuna Fond je bio u obvezi sačekati da na odluku svog Upravnog odbora dobije suglasnost Vlade RH. Nakon pribavljene suglasnosti 29. travnja godine Fond i Županija sklopili su Ugovor o zajedničkom financiranju projekta održive gradnje davanjem financijske pomoći i to u omjeru Fond 80% opravdanih troškova, a najviše u iznosu do ,25 kuna, a obveza Županije je preostali iznos. Prilikom prijave projekata na natječaje Fonda za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost bilo je potrebno imati planirana sredstva u Proračunu Osječko-baranjske županije za godinu što je bio i jedan od obveznih uvjeta prijave na natječaje. Međutim, u ovom je trenutku izvjesno da neće biti započeti u godini, nego će ih biti nužno planirati u proračunu za godinu. Ostale korekcije izvršene su na prihodima za troškove tehničkih pregleda, kontrolu zdravstvene ispravnosti namirnica, jamstveni fond, prihodima od ministarstava i jedinica lokalne samouprave koji sudjeluju u subvencioniranju kamata, namjenskim prihodima za vodnu stepenicu, troškovima nadmetanja, namjenskim prihodima od Ministarstva turizma, Ministarstva zaštite okoliša i prirode i Općine Kneževi Vinogradi, te na vlastitim prihodima proračunskih korisnika. U okviru ove skupine prihoda evidentirana je i uplata u iznosu od ,00 kuna za Program Jamstvenog fonda za prerađivačku industriju i inovacije u prerađivačkoj industriji, koji je odobren Županiji temeljem Javnog poziva Ministarstva gospodarstva. Pravo na jamstvo temeljem Programa Jamstvenog fonda za prerađivačku industriju i inovacije u prerađivačkoj industriji za godinu imaju subjekti gospodarstva (obrti, mali i srednji poduzetnici) u sektorima prerađivačke industrije čija pretežita djelatnost obuhvaća odjeljke prema Odluci o Nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti NKD 2007 (C10, C13-C17, C20-C33), koji ulažu u materijalnu i nematerijalnu imovinu koja je nastala kao rezultat inovacije (komercijalizacija inovacije), te koji ulažu u modernizaciju tehnoloških procesa. Jamstva će izdavati Regionalna razvojna agencija do 75% iznosa neotplaćene glavnice kredita, za kredite s rokom otplate najduže 10 godina, bez obzira radi li se o već postojećem subjektu gospodarstva ili početniku. Prihodi od prodaje proizvoda i roba te pruženih usluga i prihodi od donacija smanjeni su za ,00 kuna zbog manje uplaćenih sredstava za održavanje Quadrile plesa maturanata. Prihodi od kazni, upravnih mjera i ostali prihodi povećani su za ,00 kuna, što je rezultat naplate prihoda u ovršnom postupku i parničnih troškova po ovrsi. Prihodi od prodaje neproizvedene dugotrajne imovine smanjeni su za ,00 kuna, a odnose se na smanjenje prihoda od prodaje poljoprivrednog zemljišta u vlasništvu države. Naime, Zakonom o poljoprivrednom zemljištu u članku 44. stavak 1. utvrđeno je da se prihodi od zakupa poljoprivrednog zemljišta, zakupa ribnjaka, prodaje izravnom pogodbom i davanja na korištenje bez javnog poziva dijele na način da 65% prihoda pripada jedinicama lokalne samouprave, 25% državi, a 10% županijama odnosno Gradu Zagrebu (smanjenje od 15%), što je izravno utjecalo na manju naplatu ovih prihoda u županijskim proračunima. Prihodi od prodaje proizvedene dugotrajne imovine povećani su za 7.100,00 kuna što se odnosi na prihod od prodaje prijevoznih sredstava. 2

4 Primljene otplate (povrati) glavnice danih zajmova povećane su za ,00 kuna, od čega se ,00 kuna odnosi na primitak od jamčevine za prijevozna sredstva, a povećanje od ,00 kuna odnosi se na povrat planiranih sredstava za dane stipendije. Primici od prodaje dionica i udjela u glavnici smanjeni su za ,00 kuna. U godini planiran je otkup dionica trgovačkih društava u vodnom gospodarstvu iz portfelja Osječko-baranjske županije. Namjera društava je da otkupe paket dionica Osječko-baranjske županije po povoljnim uvjetima kako bi bili konkurentni te mogli sudjelovati na tržištu. Za otkup dionica trgovačka društva trebala su osigurati sredstva u zakonskim pričuvama, te osigurati likvidnost društava. Kako su u proteklom razdoblju trgovačka društva otkupila i dionice Hrvatskih voda, to ih je dodatno financijski opteretilo te su se očitovali da u ovoj godini nisu u mogućnosti otkupiti i dionice u vlasništvu županije. Primici od zaduživanja smanjeni su za ,00 kuna. Taj se iznos odnosi na sredstva koja su bila planirana za potrebe predfinanciranja projekata odobrenih od strane Europske unije ( ,00 kuna) i sudjelovanje u natječajima Fonda za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost i Ministarstva graditeljstva i prostornog uređenja ( ,00 kuna). Kako za predfinanciranje odobrenih projekata nije bilo novih natječaja na koje bi se Županija mogla prijaviti za provedbu projekata i s obzirom na kasnije potpisane ugovore s Fondom za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost, nije bilo potrebe za dodatnim zaduživanjem. Rezultat poslovanja korigiran je za ,15 kuna, što je posljedica usklađivanja s knjigovodstvenim evidencijama nakon povrata neutrošenih sredstava u Državni proračun. RASHODI Rashodi i izdaci Proračuna Osječko-baranjske županije prvim planom određeni su u iznosu od ,00 kuna, prvim izmjenama i dopunama utvrđeni su u iznosu ,15 kuna, a ovim se izmjenama i dopunama, zbog usklađenja s novom procjenom prihoda/primitaka, smanjuju za ,85 kuna. U nastavku se daje pregled iznosa povećanja/smanjenja rashoda/izdataka u Proračunu prema skupinama: OPIS IZNOS Rashodi za zaposlene ,63 Materijalni rashodi ,51 Financijski rashodi ,23 Subvencije ,00 Pomoći dane u inozemstvo i unutar općeg proračuna ,80 Ostali rashodi ,45 Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine ,81 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine ,05 Rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini ,64 Izdaci za dane zajmove ,73 UKUPNO ,85 Rashodi za zaposlene smanjuju se za ,63 kuna. Rezultat su usklađivanja planiranih sredstava s izvršenjem proračuna u prvih deset mjeseci, kako u upravnim tijelima županije, tako i kod proračunskih korisnika. U upravnim tijelima županije ova su sredstva smanjena za ,00 kuna, a kod proračunskih korisnika povećana za ,37 kuna, što se najvećim dijelom odnosi na sufinanciranje troškova specijalizacija za doktore medicine i doktore dentalne medicine u dijelu koji ne pokriva HZZO, kao i financiranje stručnih timova u programima prevencije zdravlja. 3

5 Materijalni rashodi se smanjuju u ukupnom iznosu od ,51 kuna od čega se najveći dio odnosi na smanjenje troškova vezanih za naknade za prijevoz, energiju, intelektualne usluge, usluge telefona, pošte i prijevoza te troškove koji su bili planirani za moguće zaduženje. Iznos od ,26 kuna odnosi se na usklađenje troškova nakon provedenih izbora članova za Europski parlament, ,00 kuna je smanjenje za sufinanciranje međumjesnog prijevoza učenika srednjih škola, ,00 kuna odnosi se na smanjenje rashoda vezano za predfinanciranje projekata iz Europske unije, dok se ostali iznosi odnose na usklađivanje i preraspodjelu troškova po decentraliziranim funkcijama, kao i ostalim korisnicima što je detaljno prikazano u Posebnom dijelu Proračuna. Financijski rashodi smanjuju se za ,23 kuna što se odnosi na usklađivanje rashoda vezanih za kamate, bankarske usluge i ostale financijske rashode. Subvencije se smanjuju u ukupnom iznosu od ,00 kuna u programima iz poljoprivrede, poduzetništva, lovstva i turizma. Smanjenje sredstava za programe u poljoprivredi nužno je zbog izmjena Zakona o poljoprivrednom zemljištu, koje su rezultirale smanjenjem udjela županija u ostvarenim prihodima s 25% na 10%. Iz naplaćenih prihoda u godini vidljivo je značajno smanjenje naplaćenih prihoda s navedene osnove. Budući da namjenski prihodi i rashodi iz namjenskih prihoda moraju biti u ravnoteži bilo je nužno smanjiti rashode. Dio smanjenja odnosi se i na rashode vezane za subvencioniranje kamata po pojedinim kreditnim linijama koje su usklađene s bankama prema otplatnim planovima. Pomoći dane u inozemstvo i unutar općeg proračuna smanjuju se u ukupnom iznosu od ,80 kuna, a najvećim dijelom odnose se na ulaganja u projekte iz područja poljoprivrede, lovstva i turizma. Ostali rashodi smanjuju se za ukupno ,45 kuna i to najvećim dijelom u programima iz područja poljoprivrede i turizma, zbog već ranije navedenog smanjenja namjenskih prihoda. Promjene unutar Rashoda za nabavu nefinancijske i financijske imovine, te Rashoda za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini odnose se na sljedeće: projekti energetske učinkovitosti koji su trebali biti realizirani u suradnji s Fondom za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost (planirano je zaduženje od ,00). Osječko-baranjska županija je okviru programa Gospodarenje energijom, Projekt: Energetska učinkovitost planirala sredstva zaduženja u iznosu od ,00 za izradu projektne dokumentacije i ,00 kuna za građevinske radove, kojima je planirala osigurati sredstva za sudjelovanje u natječajima Fonda za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost i/ili Ministarstva graditeljstva i prostornog uređenja. Kako tijekom godine nije bilo novih natječaja na koje bi se Županija mogla prijaviti za provedbu projekata, planirana sredstva se mogu smanjiti. rashodi za ostalu nematerijalnu imovinu u okviru Financiranja razvojnih projekata iz područja poljoprivrede, šumarstva, lovstva i turizma smanjeni su budući da su izostali najavljeni natječaji za programe prekogranične suradnje s Republikom Mađarskom i Republikom Srbijom, a bila su namijenjena za izradu potrebne dokumentacije. Iz navedenih razloga smanjena su i sredstva za planirane projekte iz fondova Europske unije. unutar ove skupine planirano je i povećanje sredstava za projektiranje i izgradnju Regionalnog distribucijskog centra za voće i povrće, za koji je Županiji odobrena tehnička pomoć Ministarstva regionalnog razvoja i EU fondova, a za koji još nije započeta izrada projektne dokumentacije, kao i izrada drugih potrebnih dokumenata. Osječko-baranjska županija zatražila je suglasnost Ministarstva poljoprivrede za korištenje sredstava od garantnog depozita. Naime, poljoprivredna proizvodnja na području Osječko-baranjske županije u zadnjih nekoliko godina bilježi znatan rast, a koji je vidljiv i u sektoru voća i povrća, stoga je izgradnja regionalnog distribucijskog centra za voće i povrće s skladišnim kapacitetima, te sortirnicom i pakirnicom, kao značajne infrastrukture u poljoprivrednoj proizvodnji od posebnog interesa za Osječko-baranjsku županiju. Zbog potrebe i važnosti realizacije ovoga projekta upućen je dopis ministru da sredstva garantnog depozita iz programa kreditiranja razvitka poljoprivrede u iznosu od ,00 kuna, a koja su doznačena na žiro račun Proračuna Županije prošle godine nakon povrata svih odobrenih kredita iz navedene kreditne linije, umjesto njihovog povrata u državni proračun, usmjeri u izgradnju navedenog distribucijskog centra kao značajnog infrastrukturnog projekta za našu Županiju. Odgovor od ministarstva još nismo dobili. Pojedinačno je obrazložen samo dio povećanja odnosno smanjenja rashoda/izdataka za godinu, jer su sve izmjene i dopune po pojedinim vrstama i namjenama navedene u Posebnom dijelu Proračuna. 4

6 U cilju cjelovitog sagledavanja svih predloženih izmjena i dopuna prihoda i primitaka, te rashoda i izdataka Proračuna Osječko-baranjske županije za godinu prilažu se sljedeći pregledi s podacima o ostvarenju prihoda/primitaka te izvršenjem rashoda/izdataka od 1. siječnja do 13. listopada godine i to: Tablica 1. Pregled prihoda i primitaka Proračuna Osječko-baranjske županije za godinu i projekcije za i godinu (druga izmjena), Tablica 2. Pregled rashoda i izdataka Proračuna Osječko-baranjske županije za godinu i projekcije za i godinu (prema ekonomskoj klasifikaciji) (druga izmjena). U Prijedlogu Odluke o izmjenama i dopunama Proračuna Osječko-baranjske županije za godinu i projekcije za i godinu, u I. OPĆEM DIJELU i to u A. RAČUNU PRIHODA I RASHODA, B. RASPOLOŽIVA SREDSTVA IZ PRETHODNIH GODINA, C. RAČUNU ZADUŽIVANJA/FINANCIRANJA kolona 6 je u funkciji obrazloženja, a kolone 1, 2, 3, 4, 5, 7, 8, 9 i 10 čine akt koji Skupština donosi. U II. POSEBNOM DIJELU kolona 6 je u funkciji obrazloženja, a kolone 1, 2, 3, 4, 5, 7, 8, 9 i 10 čine akt koji Skupština donosi. U REKAPITULACIJI PO RAZDJELIMA kolona 4 je u funkciji obrazloženja, a akt koji Skupština donosi čine kolone 1, 2, 3, 5, 6, 7 i 8. 5

7 Razred Skupi - na Podskupina PREGLED PRIHODA I PRIMITAKA PRORAČUNA OSJEČKO-BARANJSKE ŽUPANIJE ZA I PROJEKCIJE ZA I GODINU (druga izmjena) Prihodi / primici Proračun za godinu (I. rebalans) Ostvarenje proračuna Povećanje / smanjenje Prijedlog novog plana Projekcija za godinu Tablica I. Projekcija za godinu 6 Prihodi poslovanja , , , , , ,00 61 Prihodi od poreza , , , , , , Porez i prirez na dohodak , , , , Porezi na imovinu , , , , Porezi na robu i usluge , , , ,00 63 Pomoći iz inozemstva (darovnice) i od subjekata unutar općeg proračuna , , , , , , Pomoći od međunarodnih organizacija te institucija i tijela EU , , Pomoći iz proračuna , , , , Pomoći od ostalih subjekata unutar općeg proračuna , , Pomoći izravnanja za decentralizirane funkcije , , , ,19 64 Prihodi od imovine , , , , , , Prihodi od financijske imovine , , , , Prihodi od nefinancijske imovine , , , , Prihodi od kamata na dane zajmove , , , ,00 65 Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada , , , , , , Upravne i administrativne pristojbe , , , , Prihodi po posebnim propisima , , , ,52 66 Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija , , , , , , Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga , , , Donacije od pravnih i fizičkih osoba izvan općeg proračuna , , , ,00 68 Kazne, upravne mjere i ostali prihodi , , , , , ,00 6

8 681 Kazne i upravne mjere , , , , Ostali prihodi , , , ,00 7 Prihodi od prodaje nefinancijske imovine , , , , , ,00 71 Prihodi od prodaje neproizvedene dugotrajne imovine , , , , , , Prihodi od prodaje materijalne imovine - prirodnih bogatstava , , , ,00 72 Prihodi od prodaje proizvedene dugotrajne imovine , , , , Prihodi od prodaje građevinskih objekata , , Prihodi od prodaje prijevoznih sredstava , , ,00 8 Primici od financijske imovine i zaduživanja , , , , , ,00 81 Primljene otplate (povrati) glavnice danih zajmova , , , , , , Primici (povrati) glavnice zajmova danih neprofitnim organizacijama, građanima i kućanstvima , , , , Primici (povrati) glavnice zajmova kreditnim i ostalim financijskim institucijama izvan javnog sektora , , , Primici (povrati) glavnice zajmova danih trgovačkim društvima i obrtnicima izvan javnog sektora , , ,00 83 Primici od prodaje dionica i udjela u glavnici , , , , , , Primici od prodaje dionica i udjela u glavnici trgovačkih društava u javnom sektoru , , Primici od prodaje dionica i udjela u glavnici trgovačkih društava izvan javnog sektora , , , ,00 84 Primici od zaduživanja , , Primljeni krediti i zajmovi od kreditnih i ostalih financijskih institucija izvan javnog sektora , ,00-7

9 9 Vlastiti izvori , , , , , ,00 92 Rezultat poslovanja , , , , , , Višak / manjak prihoda , , , ,40 UKUPNO ( ) , , , , , ,00 8

10 Razred Skupi - na Podskupina PREGLED RASHODA I IZDATAKA PRORAČUNA OSJEČKO-BARANJSKE ŽUPANIJE ZA I PROJEKCIJE ZA I GODINU (prema ekonomskoj klasifikaciji) (druga izmjena) Rashodi / izdaci Proračun za godinu (I. rebalans) Izvršenje proračuna Povećanje / smanjenje Prijedlog novog plana Projekcija za godinu Tablica II. Projekcija za godinu 3 Rashodi poslovanja , , , , , ,00 31 Rashodi za zaposlene , , , , , , Plaće (Bruto) , , , , Ostali rashodi za zaposlene , , , , Doprinosi na plaće , , , ,82 32 Materijalni rashodi , , , , , , Naknade troškova zaposlenima , , , , Rashodi za materijal i energiju , , , , Rashodi za usluge , , , , Naknade troškova osobama izvan radnog odnosa , , , , Ostali nespomenuti rashodi poslovanja , , , ,39 34 Financijski rashodi , , , , , , Kamate za primljene kredite i zajmove , , , Ostali financijski rashodi , , , ,34 35 Subvencije , , , , , , Subvencije trgovačkim društvima u javnom sektoru , , , , Subvencije trgovačkim društvima, poljoprivrednicima i obrtnicima izvan javnog sektora , , , ,00 36 Pomoći dane u inozemstvo i unutar općeg proračuna , , , , , , Pomoći unutar općeg proračuna , , , ,70 38 Ostali rashodi , , , , , , Tekuće donacije , , , , Kapitalne donacije , , , , Kazne, penali i naknade štete , ,00 9

11 386 Kapitalne pomoći , , ,00 imovine , , , , , ,00 41 Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine , , , , , , Nematerijalna imovina , , , ,15 42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine , , , , , , Građevinski objekti , , , , Postrojenja i oprema , , , , Prijevozna sredstva , , , , Knjige, umjetnička djela i ostale izložbene vrijednosti , , , , Višegodišnji nasadi i osnovno stado , ,00-600, , Nematerijalna proizvedena imovina , , , ,13 45 Rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini , , , , , , Dodatna ulaganja na građevinskim objektima , , , , Dodatna ulaganja na postrojenjima i opremi , , , , Dodatna ulaganja za ostalu nefinancijsku imovinu , , ,00 5 Izdaci za financijsku imovinu i otplate zajmova , , , , , ,00 51 Izdaci za dane zajmove , , , , , , Izdaci za dane zajmove neprofitnim organizacijama, građanima i kućanstvima , , , ,27 54 Izdaci za otplatu glavnice primljenih kredita i zajmova , , , , , Otplata glavnice primljenih kredita i zajmova od kreditnih i ostalih financijskih institucija izvan javnog sektora , , ,00 UKUPNO (3+4+5) , , , , , ,00 10

12 a) Temeljem članka 6. stavak 3. i članka 39. stavak 2. Zakona o proračunu ("Narodne novine" broj 87/08. i 136/12.) i članka 30. točka 4. Statuta Osječko-baranjske županije ("Županijski glasnik" broj 2/95., 2/97., 3/99., 3/01., 8/01., 9/03., 13/05., 2/06., 5/09., 16/09. i 2/13.), Skupština Osječko-baranjske županije donijela je na sjednici godine O D L U K U o izmjenama i dopunama Proračuna Osječko-baranjske županije za godinu i projekcija za i godinu I. OPĆI DIO Članak 1. U Proračunu Osječko-baranjske županije za godinu i projekcijama za i godinu ("Županijski glasnik" broj 15/13. i 6/14.) članak 1. mijenja se i glasi: Proračun Osječko-baranjske županije za godinu i projekcije za i godinu (u daljnjem tekstu: Proračun) sastoji se od: A. RAČUNA PRIHODA I RASHODA Proračun za Projekcija za Projekcija za Prihodi poslovanja , , ,00 Prihodi od prodaje nefinancijske imovine , , ,00 Rashodi poslovanja , , ,00 Rashodi za nabavu nefinancijske imovine , , ,00 Razlika - Višak / manjak , , ,00 B. RASPOLOŽIVIH SREDSTAVA IZ PRETHODNIH GODINA (Višak prihoda i rezerviranja) Raspoloživa sredstva iz prethodnih godina , , ,00 C. RAČUNA ZADUŽIVANJA / FINANCIRANJA Primici od financijske imovine i zaduživanja , , ,00 Izdaci za financijsku imovinu i otplatu zajmova , , ,00 Neto zaduživanje / financiranje , , ,00 Višak / manjak + Raspoloživa sredstva iz prethodnih godina + Neto zaduživanje / financiranje

13 Članak 2. slijedi: Prihodi i rashodi, primici i izdaci po ekonomskoj klasifikaciji utvrđuju se u Računu prihoda i rashoda i računu financiranja za 2014., i godinu, kako Razred Skupina Podskupina Prihodi / primici Rashodi / izdaci A. RAČUN PRIHODA I RASHODA Proračun za godinu (I. rebalans) Ostvarenje / Izvršenje proračuna Povećanje / smanjenje Novi plan Projekcija za godinu Projekcija za godinu 6. PRIHODI 6 Prihodi poslovanja , , , , , ,00 61 Prihodi od poreza , , , , , , Porez i prirez na dohodak , , , , Porezi na imovinu , , , , Porezi na robu i usluge , , , ,00 63 Pomoći iz inozemstva (darovnice) i od subjekata unutar općeg proračuna , , , , , , Pomoći od međunarodnih organizacija te institucija i tijela EU , , Pomoći iz proračuna , , , , Pomoći od ostalih subjekata unutar općeg proračuna , , Pomoći izravnanja za decentralizirane funkcije , , , ,19 64 Prihodi od imovine , , , , , , Prihodi od financijske imovine , , , , Prihodi od nefinancijske imovine , , , , Prihodi od kamata na dane zajmove , , , ,00 65 Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada , , , , , ,00 12

14 651 Upravne i administrativne pristojbe , , , , Prihodi po posebnim propisima , , , ,52 66 Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija , , , , , , Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga , , , Donacije od pravnih i fizičkih osoba izvan općeg proračuna , , , ,00 68 Kazne, upravne mjere i ostali prihodi , , , , , , Kazne i upravne mjere , , , , Ostali prihodi , , , ,00 7. PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE 7 Prihodi od prodaje nefinancijske imovine , , , , , ,00 71 Prihodi od prodaje neproizvedene dugotrajne imovine , , , , , , Prihodi od prodaje materijalne imovine - prirodnih bogatstava , , , ,00 72 Prihodi od prodaje proizvedene dugotrajne imovine , , , , Prihodi od prodaje građevinskih objekata , , Prihodi od prodaje prijevoznih sredstava , , ,00 3. RASHODI 3 Rashodi poslovanja , , , , , ,00 31 Rashodi za zaposlene , , , , , , Plaće (Bruto) , , , , Ostali rashodi za zaposlene , , , , Doprinosi na plaće , , , ,82 13

15 32 Materijalni rashodi , , , , , , Naknade troškova zaposlenima , , , , Rashodi za materijal i energiju , , , , Rashodi za usluge , , , , Naknade troškova osobama izvan radnog odnosa , , , , Ostali nespomenuti rashodi poslovanja , , , ,39 34 Financijski rashodi , , , , , , Kamate za primljene kredite i zajmove , , , Ostali financijski rashodi , , , ,34 35 Subvencije , , , , , , Subvencije trgovačkim društvima u javnom sektoru , , , , Subvencije trgovačkim društvima, poljoprivrednicima i obrtnicima izvan javnog sektora , , , ,00 36 Pomoći dane u inozemstvo i unutar općeg proračuna , , , , , , Pomoći unutar općeg proračuna , , , ,70 38 Ostali rashodi , , , , , , Tekuće donacije , , , , Kapitalne donacije , , , , Kazne, penali i naknade štete , , Kapitalne pomoći , , ,00 4. RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE 4 Rashodi za nabavu nefinancijske imovine , , , , , ,00 41 Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine , , , , , , Nematerijalna imovina , , , ,15 14

16 42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine , , , , , , Građevinski objekti , , , , Postrojenja i oprema , , , , Prijevozna sredstva , , , , Knjige, umjetnička djela i ostale izložbene vrijednosti , , , , Višegodišnji nasadi i osnovno stado , ,00-600, , Nematerijalna proizvedena imovina , , , ,13 45 Rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini , , , , , , Dodatna ulaganja na građevinskim objektima , , , , Dodatna ulaganja na postrojenjima i opremi , , , , Dodatna ulaganja za ostalu nefinancijsku imovinu , , ,00 B. RASPOLOŽIVA SREDSTVA IZ PRETHODNIH GODINA 9 Vlastiti izvori , , , , , ,00 92 Rezultat poslovanja , , , , , , Višak / manjak prihoda , , , ,40 C. RAČUN ZADUŽIVANJA / FINANCIRANJA 8. PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA 8 Primici od financijske imovine i zaduživanja , , , , , ,00 81 Primljene otplate (povrati) glavnice danih zajmova , , , , , , Primici (povrati) glavnice zajmova danih neprofitnim organizacijama, građanima i kućanstvima , , , ,00 15

17 815 Primici (povrati) glavnice zajmova kreditnim i ostalim financijskim institucijama izvan javnog sektora , , , Primici (povrati) glavnice zajmova danih trgovačkim društvima i obrtnicima izvan javnog sektora , , ,00 83 Primici od prodaje dionica i udjela u glavnici , , , , , , Primici od prodaje dionica i udjela u glavnici trgovačkih društava u javnom sektoru , , Primici od prodaje dionica i udjela u glavnici trgovačkih društava izvan javnog sektora , , , ,00 84 Primici od zaduživanja , , Primljeni krediti i zajmovi od kreditnih i ostalih financijskih institucija izvan javnog sektora , ,00-5. IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA 5 Izdaci za financijsku imovinu i otplate zajmova , , , , , ,00 51 Izdaci za dane zajmove , , , , , , Izdaci za dane zajmove neprofitnim organizacijama, građanima i kućanstvima , , , ,27 54 Izdaci za otplatu glavnice primljenih kredita i zajmova , , , , , Otplata glavnice primljenih kredita i zajmova od kreditnih i ostalih financijskih institucija izvan javnog sektora , , ,00 16

18 II. POSEBNI DIO Članak 3. Rashodi i rashodi za nabavu nefinancijske imovine u Proračunu, u ukupnoj svoti od ,03 kuna i izdaci za financijsku imovinu i otplate zajmova u svoti od ,27 kuna raspoređuju se po nositeljima i korisnicima u posebnom dijelu: Proračun za Izvršenje Funkcijvor smanjenje godinu godinu Iz- Povećanje / Projekcija za Projekcija za Račun Opis godinu proračuna Novi plan (I. rebalans) Opći prihodi; 02 Vlastiti prihodi; 03 Prihodi za posebne namjene; 04 Pomoći; 05 Ugovori, donacije; 06 Prihodi od nefinancijske imovine i nadoknade šteta s osnova osiguranja; 07 Namjenski primici od zaduživanja RAZDJEL 001 TAJNIŠTVO ŽUPANIJE , , , , , ,00 GLAVA TAJNIŠTVO ŽUPANIJE , , , , , ,00 Program 1001 OPĆI RASHODI ŽUPANIJSKIH UPRAVNIH TIJELA , , , , , , A OPĆI RASHODI - TAJNIŠTVO , , , , , ,00 3 Rashodi poslovanja , , , , , ,00 31 Rashodi za zaposlene , , , , , , Plaće (Bruto) , , , , Doprinosi na plaće , , , ,00 32 Materijalni rashodi , , , , , , Rashodi za usluge , , , , Ostali nespomenuti rashodi poslovanja , , , , A DODJELA PRIZNANJA OSJEČKO-BARANJSKE ŽUPANIJE , , , , ,00 3 Rashodi poslovanja , , , , ,00 32 Materijalni rashodi 5.000, , , , Rashodi za usluge 5.000, ,00 38 Ostali rashodi , , , , , Tekuće donacije , , , , 03 A DJELOVANJE SAVJETA ZA EUROPSKE INTEGRACIJE , , , , , ,00 17

19 3 Rashodi poslovanja , , , , , ,00 32 Materijalni rashodi , , , , , , Naknade troškova zaposlenima , , , , Rashodi za usluge , , , A DJELOVANJE ŽUPANIJSKOG SAVJETA MLADIH , , , , ,00 3 Rashodi poslovanja , , , , ,00 36 Pomoći dane u inozemstvo i unutar općeg proračuna 8.000, , , , , Pomoći unutar općeg proračuna 8.000, , ,00 38 Ostali rashodi , , , , , Tekuće donacije , , , A SUFINANCIRANJE RADA POLITIČKIH STRANAKA I KLUBOVA VIJEĆNIKA , , , , , ,00 3 Rashodi poslovanja , , , , , ,00 38 Ostali rashodi , , , , , , Tekuće donacije , , , , A VIJEĆA I PREDSTAVNICI NACIONALNIH MANJINA , , , , ,00 3 Rashodi poslovanja , , , , , ,00 31 Rashodi za zaposlene , , , , , , Plaće (Bruto) , , , , Doprinosi na plaće , , , ,41 32 Materijalni rashodi , , , , , , Naknade troškova zaposlenima , , , , Rashodi za materijal i energiju , , , , Rashodi za usluge , , , , Ostali nespomenuti rashodi poslovanja , , , ,12 34 Financijski rashodi 7.000, , , , , , Ostali financijski rashodi 7.000, , , ,60 imovine , , , , , ,00 42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine , , , , , ,00 18

20 422 Postrojenja i oprema , , , , T IZBORI ZA VIJEĆA I PREDSTAVNIKE NACIONALNIH MANJINA ,00 3 Rashodi poslovanja ,00 32 Materijalni rashodi , Ostali nespomenuti rashodi poslovanja A AKTIVNOSTI VEZANE UZ PROVOĐENJE ZAKONA O RAVNOPRAVNOSTI SPOLOVA , , Rashodi poslovanja , , Materijalni rashodi , , Rashodi za usluge , ,00 38 Ostali rashodi , , , Tekuće donacije , , , T IZBORI ČLANOVA U EUROPSKI PARLAMENT , , , , Rashodi poslovanja , , , , Materijalni rashodi , , , , Rashodi za materijal i energiju , , , , Rashodi za usluge , , , , Ostali nespomenuti rashodi poslovanja , , , ,05 34 Financijski rashodi , , , , Ostali financijski rashodi , , , ,96 GLAVA ŽUPAN , , , , , ,00 Program 1002 OPĆI RASHODI DUŽNOSNIKA , , , , , , A OPĆI RASHODI - ŽUPAN , , , , , ,00 3 Rashodi poslovanja , , , , , ,00 31 Rashodi za zaposlene , , , , , ,00 19

21 311 Plaće (Bruto) , , , , Doprinosi na plaće , , , ,00 32 Materijalni rashodi , , , , , Ostali nespomenuti rashodi poslovanja , , , A PRORAČUNSKA ZALIHA , , , , ,00 3 Rashodi poslovanja , , , , ,00 38 Ostali rashodi , , , , , Tekuće donacije , , ,00 GLAVA ZAVOD ZA INFORMATIKU , , , , , ,00 Program 1003 IZGRADNJA I ODRŽAVANJE INFORMATIČKOG SUSTAVA OSJEČKO- BARANJSKE ŽUPANIJE , , , , , , A REDOVITA DJELATNOST ZAVODA ZA INFORMATIKU , , , , ,00 3 Rashodi poslovanja , , , , ,00 31 Rashodi za zaposlene , , , , , , Plaće (Bruto) , , , , Ostali rashodi za zaposlene , , , Doprinosi na plaće , , , ,00 32 Materijalni rashodi , , , , , , Naknade troškova zaposlenima , , , , Rashodi za materijal i energiju , , , , A REDOVITA DJELATNOST ZAVODA ZA INFORMATIKU - VLASTITA SREDSTVA , , , , , ,00 3 Rashodi poslovanja , , , , , ,00 31 Rashodi za zaposlene , , , , , Plaće (Bruto) , , Ostali rashodi za zaposlene , , , Doprinosi na plaće 7.500, ,00 32 Materijalni rashodi , , , , , , Naknade troškova zaposlenima , , , Rashodi za materijal i energiju , , ,00 20

22 323 Rashodi za usluge , , , , Naknade troškova osobama izvan radnog odnosa , , Ostali nespomenuti rashodi poslovanja , , , ,00 34 Financijski rashodi 1.000,00 594, ,00 100,00 100, Ostali financijski rashodi 1.000,00 594, ,00 imovine , , , , ,00 41 Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine 2.000, , , , Nematerijalna imovina 2.000, ,00 42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine , , , , , Postrojenja i oprema , , ,82 RAZDJEL 002 UPRAVNI ODJEL ZA JAVNE FINANCIJE , , , , , ,00 GLAVA UPRAVNI ODJEL ZA JAVNE FINANCIJE , , , , , ,00 Program 2001 OPĆI RASHODI ŽUPANIJSKIH UPRAVNIH TIJELA , , , , , , A OPĆI RASHODI - UPRAVNI ODJEL ZA JAVNE FINANCIJE , , , , , ,00 3 Rashodi poslovanja , , , , , ,00 31 Rashodi za zaposlene , , , , , , Plaće (Bruto) , , , , Doprinosi na plaće , , , ,00 32 Materijalni rashodi , , , , , , Rashodi za usluge , , , , Ostali nespomenuti rashodi poslovanja , , , ,00 34 Financijski rashodi , , , , , , Ostali financijski rashodi , , , ,78 21

23 K KAPITALNA ULAGANJA U INFORMATIZACIJU , , , , ,00 imovine , , , , ,00 41 Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine , , , , Nematerijalna imovina , ,00 42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine , , , , , Nematerijalna proizvedena imovina , , , T OZAKONJENJE NEZAKONITO IZGRAĐENIH ZGRADA JAVNE NAMJENE , , , , , ,00 3 Rashodi poslovanja , , , , , ,00 32 Materijalni rashodi , , , , , , Rashodi za usluge , , , , Ostali nespomenuti rashodi poslovanja , ,00 - RAZDJEL 003 GLAVA Program 3001 UPRAVNI ODJEL ZA GOSPODARSTVO I REGIONALNI RAZVOJ , , , , , ,00 UPRAVNI ODJEL ZA GOSPODARSTVO I REGIONALNI RAZVOJ , , , , , ,00 OPĆI RASHODI ŽUPANIJSKIH UPRAVNIH TIJELA , , , , , , A OPĆI RASHODI - UPRAVNI ODJEL ZA GOSPODARSTVO I REGIONALNI RAZVOJ , , , , , ,00 3 Rashodi poslovanja , , , , , ,00 31 Rashodi za zaposlene , , , , , , Plaće (Bruto) , , , , Doprinosi na plaće , , , ,00 32 Materijalni rashodi , , , , ,00 22