Nerevidirani financijski izvještaji Zagrebačke banke d.d. za razdoblje od do Sadržaj: 1. Izvještaj poslovodstva za razdoblje o

Транскрипт

1 Nerevidirani financijski izvještaji Zagrebačke banke d.d. za razdoblje od do Sadržaj: 1. Izvještaj poslovodstva za razdoblje od do godine 2. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja 3. Financijski izvještaji (TFI-KI izvještaji) 3.1. Bilanca stanja na dan godine 3.2. Račun dobiti i gubitka za razdoblje od do godine 3.3. Izvještaj o novčanom tijeku za razdoblje od do godine 3.4. Izvještaj o promjenama kapitala za razdoblje od do godine

2 Izvještaj poslovodstva za razdoblje od do godine Zagrebačka banka d.d. ostvarila je dobit nakon oporezivanja u prvom tromjesečju 2019.godine u iznosu od 540 milijuna kuna zahvaljujući balansiranom poslovnom modelu, stabilnom rezultatu poslovanja te dobrom upravljanju rizicima. Stopa adekvatnosti kapitala je na razini od 24,98%, banka ima solidan potencijal poduprijeti kreditnu aktivnost i razvojne potencijale naših klijenata. Nastavljen je solidan komercijalni rast. Slijedom pozitivnih trendova u okruženju ostvaren je rast kredita stanovništvu. Banka ima vodeću tržišnu poziciju u svim segmentima, povećan je broj korisnika mobilnog i internetskog bankarstva. Nastavili smo transformirati poslovanje s ciljem unapređenja iskustva i zadovoljstva naših klijenata, povećanja operativne učinkovitosti, te održivosti poslovnih rezultata. Ključni pokazatelji poslovanja: Poslovni prihodi: milijuna kuna Troškovi poslovanja: 498 milijuna kuna Dobit od poslovanja prije vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke: 755 milijun kuna Troškovi vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke: 124 milijuna kuna Kredit i predujmovi komitentima: milijuna kuna Depoziti komitenata: milijuna kuna

3 Izvještaj poslovodstva za razdoblje od do godine (nastavak) Poslovni prihodi iznose milijuna kuna, povećani su za 235 milijun kuna (+23,1%): Neto prihod od kamata iznosi 709 milijuna kuna, što je povećanje od 73 milijuna kuna (+11,5%) kao rezultat stabilnog prosječnog volumena kredita i nižih troškova financiranja. Neto prihod od provizija i naknada iznosi 297 milijuna kuna, što je povećanje od 52 milijuna kuna (+21,2%), uslijed porasta naknada za investicijsko upravljanje i naknada za konzultantske usluge. Neto dobit od trgovanja i ostali prihodi iznose 247 milijuna kuna, povećani su za 110 milijuna kuna (+80,0), zbog viših neto prihoda od trgovanja i prihoda od dividendi. Troškovi poslovanja iznose 498 milijuna kuna, veći su za 11 milijuna kuna (+2,3%). Omjer troškova i prihoda iznosi 39,74%. Dobit od poslovanja prije vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke iznosi 755 milijun kuna, povećanje od 224 milijun kuna (+42,2%) rezultat je prethodno opisanih kretanja poslovnih prihoda i troškova poslovanja. Troškovi vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke iznose 124 milijuna kuna, povećani su za 58 milijuna kuna, uglavnom zbog većih ostalih gubitaka od umanjenja vrijednosti i rezerviranja. Imovina Banke iznosi milijuna kuna, povećana je za milijuna kuna (+2,6%), zbog povećanja novčanih sredstava, kredita komitentima i vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit. Kredit i predujmovi komitentima iznose milijuna kuna, povećani su za 57 milijuna kuna (+0,1%), uslijed povećanja kredita stanovništvu, djelomično neutralizirano smanjenjem kredita pravnim osobama kao posljedica otplate kredita odobrenih Državi. Depoziti komitenata čine primarni izvor financiranja. Iznose milijuna kuna. Povećanje od milijuna kuna (+2,6%) ostvareno je depozitima od strane stanovništva i pravnih osoba. Depoziti kreditnih institucija iznose milijuna kuna. Smanjeni su za 347 milijun kuna (- 4,1%) potaknuto je otplatom deviznih sredstava uglavnom zbog priljeva depozita u EUR-ima od strane komitenata. Kapital i rezerve - iznose milijuna kuna, povećani su za 678 milijuna kuna (+4,1%) uglavnom zbog ostvarene dobiti razdoblja.

4 Rezultati poslovanja za razdoblje od do godine Zagrebačka banka d.d. 1Q 2019 vs. 1Q 2018 Račun dobiti i gubitka (mln. kuna) 1Q Q 2018 mln. kuna % (1-2) 4 (3/2) Prihodi od kamata (174) (17,6 %) Rashodi od kamata (104) (351) 247 (70,4 %) Neto prihodi od kamata ,5 % Prihodi od provizija i naknada ,4 % Rashodi od provizija i naknada (36) (34) (2) 5,9 % Neto prihodi od provizija i naknada ,2 % Neto dobit od trgovanja I ostali prihodi ,3 % Poslovni prihodi ,1 % Troškovi poslovanja (498) (487) (11) 2,3 % Dobit od poslovanja prije vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke ,2 % Troškovi vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke (124) (66) (58) 87,9 % Dobit prije poreza ,7 % Porez na dobit (91) (63) (28) 44,4 % Dobit razdoblja ,3 % Zagrebačka banka d.d. Δ 2019 vs Bilanca stanja (mln. kn) mln. kn % (1-2) 4 (3/2) Novčana sredstva, novčana potraživanja od središnjih banaka i ostali depoziti po viđenju ,6 % Financijska imovina koja se drži radi trgovanja ,3 % Financijska imovina kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili ,3 % gubitak Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit ,6 % Financijska imovina po amortiziranom trošku: ,2 % Dužnički vrijednosni papiri ,7 % Krediti i predujmovi kreditnim institucijama ,4% Krediti i predujmovi komitentima ,1 % Materijalna i nematerijalna imovina ,0 % Ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva ,7% Ostala imovina (108) (26,1 %) Ukupna imovina ,6 % Financijske obveze koje se drže radi trgovanja ,4 % Financijske obveze po amortiziranom trošku: ,9 % Izdani dužnički vrijednosni papiri ,9 % Depoziti kreditnih institucija (347) (4,1 %) Depoziti komitenata ,6 % Ostale financijske obveze (42) (11,2 %) Rezervacije ,5 % Ostale obveze ,2% Ukupne obveze ,3 % Kapital ,1 % Ukupno obveze i kapital ,6 %

5 Rezultati poslovanja za razdoblje od do godine (nastavak) Rejting Standard & Poor s Counterparty Credit Rating BB-/Negative Fitch Ratings Ltd. Long Term Issuer Default Rating BBB- Short Term Rating F3 Viability bb+ Support 2 Outlook Negative U Zagrebu, 30. travnja godine Predsjednik Uprave Miljenko Živaljić

6 Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja Sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala, prema našem najboljem saznanju: 1) skraćeni set financijskih izvještaja Zagrebačke banke d.d., sastavljenih uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja banaka u Republici Hrvatskoj, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Zagrebačke banke d.d.; 2) izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Zagrebačke banke d.d. Direktorica Računovodstva i regulatornog izvještavanja Marijana Brcko Član Uprave Lorenzo Ramajola

7 Prilog 1. OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE Razdoblje izvještavanja: do Godina: 2019 Kvartal: 1 Tromjesečni financijski izvještaji Matični broj (MB): Oznaka matične države članice HR Matični broj subjekta (MBS): Osobni identifikacijski broj (OIB): Šifra ustanove: LEI: PRNXTNXHBI0TSY1V8P Tvrtka izdavatelja: Zagrebačka banka d.d. Poštanski broj i mjesto: Zagreb Ulica i kućni broj: Trg bana Josipa Jelačića 10 Adresa e-pošte: zaba@unicreditgroup.zaba.hr Internet adresa: Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): 3900 Konsolidirani izvještaj: KN (KN-nije konsolidirano/kd-konsolidirano) KN KD Revidirano: RN (RN-nije revidirano/rd-revidirano) RN RD Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): Sjedište: MB: Knjigovodstveni servis: Ne (Da/Ne) (tvrtka knjigovodstvenog servisa) Osoba za kontakt: Ferizović Antica (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01/ Da Ne Adresa e-pošte: Antica.Ferizovic@unicreditgroup.zaba.hr Revizorsko društvo: (tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor: (ime i prezime)

8 Obveznik: Zagrebačka banka d.d. BILANCA stanje na dan Naziv pozicije AOP oznaka Zadnji dan prethodne poslovne godine u kunama Na izvještajni datum tekućeg razdoblja Imovina Novčana sredstva, novčana potraživanja od središnjih banaka i ostali depoziti po viđenju (od 2. do 4.) Novac u blagajni Novčana potraživanja od središnjih banaka Ostali depoziti po viđenju Financijska imovina koja se drži radi trgovanja (od 6. do 9.) Izvedenice Vlasnički instrumenti Dužnički vrijednosni papiri Krediti i predujmovi Financijska imovina kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 11. do 13.) Vlasnički instrumenti Dužnički vrijednosni papiri Krediti i predujmovi Financijska imovina po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak ( ) Dužnički vrijednosni papiri Krediti i predujmovi Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (od 18. do 20.) Vlasnički instrumenti Dužnički vrijednosni papiri Krediti i predujmovi Financijska imovina po amortiziranom trošku ( ) Dužnički vrijednosni papiri Krediti i predujmovi Izvedenice računovodstvo zaštite Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika Ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva Materijalna imovina Nematerijalna imovina Porezna imovina Ostala imovina Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju Ukupna imovina ( od 24. do 31.)

9 Obveze Financijske obveze koje se drže radi trgovanja (od 34. do 38.) Izvedenice Kratke pozicije Depoziti Izdani dužnički vrijednosni papiri Ostale financijske obveze Financijske obveze po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 40. do 42.) Depoziti Izdani dužnički vrijednosni papiri Ostale financijske obveze Financijske obveze mjerene po amortiziranom trošku (od 44. do 46.) Depoziti Izdani dužnički vrijednosni papiri Ostale financijske obveze Izvedenice računovodstvo zaštite Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika Rezervacije Porezne obveze Temeljni kapital koji se vraća na zahtjev Ostale obveze Obveze uključene u grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju Ukupne obveze ( od 47. do 53.) Kapital Temeljni kapital Premija na dionice Izdani vlasnički instrumenti osim kapitala Ostali vlasnički instrumenti Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit Zadržana dobit Revalorizacijske rezerve Ostale rezerve ( ) Trezorske dionice Dobit ili gubitak koji pripadaju vlasnicima matičnog društva ( ) Dividende tijekom poslovne godine Manjinski udjeli [nekontrolirajući udjeli] Ukupno kapital (od 55. do 66.) Ukupno obveze i kapital ( )

10 Obveznik: Zagrebačka banka d.d. RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju do Naziv pozicije Kamatni prihodi (Kamatni rashodi) (Rashodi od temeljnog kapitala koji se vraća na zahtjev) Prihodi od dividende Prihodi od naknada i provizija (Rashodi od naknada i provizija) Dobici ili ( ) gubici po prestanku priznavanja financijske imovine i financijskih obveza koje nisu mjerene po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto Dobici ili ( ) gubici po financijskoj imovini i financijskim obvezama koje se drže radi trgovanja, neto Dobici ili gubici po financijskoj imovini kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto Dobici ili ( ) gubici po financijskoj imovini i financijskim obvezama po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto Dobici ili ( ) gubici od računovodstva zaštite, neto Tečajne razlike [dobit ili ( ) gubitak], neto Dobici ili ( ) gubici po prestanku priznavanja nefinancijske imovine, Ostali prihodi iz poslovanja (Ostali rashodi iz poslovanja) Ukupno prihodi iz poslovanja, neto ( od 7. do ) (Administrativni rashodi) (Amortizacija) Dobici ili ( ) gubici zbog promjena, neto (Rezervacije ili ( ) ukidanje rezervacija) (Umanjenje vrijednosti ili ( ) ukidanje umanjenja vrijednosti po financijskoj imovini koja nije mjerena po fer vrijednosti kroz dobit ili (Umanjenje vrijednosti ili ( ) ukidanje umanjenja vrijednosti ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva) (Umanjenje vrijednosti ili ( ) ukidanje umanjenja vrijednosti po nefinancijskoj imovini) Negativni goodwill priznat u dobiti ili gubitku Udio dobiti ili ( ) gubitka od ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva obračunatih metodom udjela Dobit ili ( ) gubitak od dugotrajne imovine i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju koje nisu kvalificirane kao Dobit ili ( ) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti ( od 20. do od 24. do 26.) (Porezni rashodi ili ( ) prihodi povezani s dobiti ili gubitkom iz poslovanja koje će se nastaviti) Dobit ili ( ) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti ( ) Dobit ili ( ) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti ( ) Dobit ili ( ) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti (Porezni rashodi ili ( ) prihodi povezani s poslovanjem koje se neće nastaviti) Dobit ili ( ) gubitak tekuće godine ( ; ) Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjeli] Pripada vlasnicima matičnog društva 1 AOP oznaka u kunama Isto razdoblje prethodne Tekuće razdoblje godine Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje

11 IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI Dobit ili (-) gubitak tekuće godine Ostala sveobuhvatna dobit ( ) Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (od 39. do ) Materijalna imovina Nematerijalna imovina Aktuarski dobici ili (-) gubici na mirovinskim planovima pod pokroviteljstvom poslodavca Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za Udjel ostalih priznatih prihoda i rashoda od subjekata koji se obračunava metodom udjela Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata mjerenih po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit Dobici ili ( ) gubici od računovodstva zaštite vlasničkih Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata mjerenih po fer Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata mjerenih po fer Promjene fer vrijednosti financijskih obveza mjerenih po fer Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (od 51. do 58.) Zaštita neto ulaganja u inozemno poslovanje [efektivni udjel] Preračunavanje stranih valuta Zaštite novčanih tokova [efektivni udjel] Instrumenti zaštite od rizika [elementi koji nisu određeni] Dužnički instrumenti po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za prodaju Udjel ostalih priznatih prihoda i rashoda od ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili ( ) gubitak Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine ( ; ) Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjel] Pripada vlasnicima matičnog društva

12 Obveznik: Zagrebačka banka d.d. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU u razdoblju do Naziv pozicije Poslovne aktivnosti prema direktnoj metodi Naplaćena kamata i slični primici Naplaćene naknade i provizije (Plaćena kamata i slični izdaci) (Plaćene naknade i provizije) (Plaćeni troškovi poslovanja) Neto dobici / gubici od financijskih instrumenata po fer vrijednosti u računu dobiti i gubitka Ostali primici (Ostali izdaci) Poslovne aktivnosti prema indirektnoj metodi Dobit/(gubitak) prije oporezivanja Usklađenja: Umanjenja vrijednosti i rezerviranja Amortizacija Neto nerealizirana (dobit)/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka (Dobit)/gubitak od prodaje materijalne imovine Ostale nenovčane stavke Promjene u imovini i obvezama iz poslovnih aktivnosti Sredstva kod Hrvatske narodne banke Depoziti kod financijskih institucija i krediti financijskim Krediti i predujmovi ostalim komitentima Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se obvezno vode po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se vode po amortiziranom trošku Ostala imovina iz poslovnih aktivnosti Depoziti od financijskih institucija Transakcijski računi ostalih komitenata Štedni depoziti ostalih komitenata Oročeni depoziti ostalih komitenata Izvedene financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje Ostale obveze iz poslovnih aktivnosti Naplaćene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda] Primljene dividende iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda] Plaćene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda] (Plaćeni porez na dobit) Neto novčani tokovi iz poslovnih aktivnosti (od 1. do 33.) 1 AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje u kunama

13 Ulagačke aktivnosti Primici od prodaje / plaćanja za kupnju materijalne i nematerijalne imovine Primici od prodaje / plaćanja za kupnju ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate Primici od naplate / plaćanja za kupnju vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća Primljene dividende iz ulagačkih aktivnosti Ostali primici / plaćanja iz ulagačkih aktivnosti Neto novčani tokovi iz ulagačkih aktivnosti (od 35. do 39.) Financijske aktivnosti Neto povećanje/(smanjenje) primljenih kredita iz financijskih aktivnosti Neto povećanje/(smanjenje) izdanih dužničkih vrijednosnih papira Neto povećanje/(smanjenje) instrumenata dopunskoga kapitala Povećanje dioničkoga kapitala (Isplaćena dividenda) Ostali primici/(plaćanja) iz financijskih aktivnosti Neto novčani tokovi iz financijskih aktivnosti (od 41. do 46.) Neto povećanje/(smanjenje) novca i novčanih ekvivalenata ( ) Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Učinak promjene tečaja stranih valuta na novac i novčane ekvivalente Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja ( )

14 Opis pozicije Početno stanje [prije prepravljanja] 1 IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od do u kunama Raspodjeljivo imateljima kapitala matice Manjinski udjel AOP oznaka Kapital Premija na dionice Izdani vlasnički instrumen ti osim kapitala Ostali vlasnički instrument i Akumuliran a ostala sveobuhvat na dobit Zadržana dobit Revalorizacij ske rezerve Ostale rezerve ( ) Trezorske dionice Dobit ili ( ) gubitak koji pripada vlasnicima matičnog društva ( ) Dividende tijekom poslovne godine Akumulira na ostala sveobuhv atna dobit Ostale stavke Ukupno Učinci ispravaka pogrešaka Učinci promjena računovodstvenih politika Početno stanje [tekuće razdoblje] ( ) Izdavanje redovnih dionica Izdavanje povlaštenih dionica Izdavanje ostalih vlasničkih instrumenata Izvršavanje ili istek ostalih izdanih vlasničkih instrumenata Pretvaranje dugovanja u vlasničke instrumente Redukcija kapitala Dividende Kupnja / prodaja trezorskih dionica Prodaja ili poništenje trezorskih dionica Reklasifikacija financijskih instrumenata iz vlasničkih instrumenata u obveze Reklasifikacija financijskih instrumenata iz obveza u vlasničke instrumente Prijenosi između komponenata vlasničkih instrumenata Plaćanja temeljena na dionicama Ostalo povećanje ili ( ) smanjenje vlasničkih instrumenata Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine Povećanje ili ( ) smanjenje vlasničkih instrumenata kao posljedica poslovnih Završno stanje [tekuće razdoblje] (od 4. do 20.)