NEREVIDIRANA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2010 DO 31.12.2010. Izvještaj Uprave za od 01.01.2010. do 31.12.2010 godine Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja Financijska izvješća za 2010 godinu i četvrti kvartal 2010 godine 1 od 9
IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2010 DO 31.12.2010. Neto dobit Centar banke d.d. iznosi 740 tisuća kuna Ukupna imovina Banke iznosi 1,6 milijardi kuna Centar banka d.d. je u 2010 godini prema nerevidiranim podacima ostvarila neto dobit u iznosu od 740 tisuća kuna kuna. U odnosu na prošlu godinu dobit je smanjena za 8,2 milijuna kuna, najvećim dijelom zbog većih troškova vrijednosnih usklañivanja. Dobit od poslovanja prije vrijednosnih usklañivanja i rezerviranja za gubitke iznosi 16,3 milijuna kuna ili 22% manje nego na kraju 2009 godine. Ukupan prihod Banke iznosi 74,8 milijuna kuna i na nivou je prošlogodišnjeg Neto kamatni prihod iznosi 55,9 milijuna kuna i za 2,4 milijuna kuna (4%) je veći od ostvarenja prošle godine. Povećan je i njegov udio u ukupnom prihodu sa 71% 2009 na 75%. Neto prihod od naknada u iznosu od 10,7 milijuna kuna manji je za 4,2 milijuna kuna ili 28% nego u istom razdoblju prošle godine zbog smanjenja naknada investicijskog bankarstva, što je rezultat smanjenog volumena trgovanja na financijskim tržištima, te manjih naknada od kunskog i deviznog platnog prometa. U ovoj godini smanjen je udio ovih prihoda u ukupnom prihodu Banke sa 20%, koliko je iznosio 2009, na 14%. Ostali nekamatni prihodi iznose 8,2 milijuna kuna i veći su za 1,8 milijun ili 27% nego prošle godine. Ostvareno 4,8 milijuna kuna neto prihoda od trgovanja, koji se najvećim dijelom odnose na trgovanje devizama. Troškovi poslovanja porasli su za 9% u odnosu prošlu godinu i iznose 58,5 milijuna kuna. Banka je za troškove vrijednosnog usklañivanja i rezerviranja za gubitke izdvojila 15,3 milijuna kuna, što je za 5,6 mil. kuna, odnosno 58%, više nego prošle godine. Imovina Banke na kraju izvještajnog razdoblja iznosi 1,6 milijuna kuna, što je za 14% više nego na kraju 2009 godine. Neto krediti klijentima iznose 1,15 milijardi kuna i povećani su za 112 milijuna kuna. Krediti pravnim osobama povećani su za 14% i financirani su najvećim dijelom iz sredstava HBOR-a, dok su krediti grañanima smanjeni za 2% zbog smanjenja margin kredita od 50%. Depoziti komitenata iznose 908,7 milijuna kuna i veći su za gotovo 120 milijuna kuna nego prošle godine. Pri tome je štednja grañana povećana za 32%, dok su depoziti institucionalnih sektora porasli za 7%. U prosincu 2010. godine obveze Banke povećane su za 24,4 milijuna kuna, koliko je iznosila uplata hibridnih intrumenata. Time je povećan jamstveni kapital Banke, koji na 31.12.2010 godine iznosi 212,9 milijuna kuna. 2 od 9
IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠĆA Temeljem odredbi članka 410. važećeg Zakona o tržištu kapitala, Uprava Banke daje IZJAVU da su prema našem najbočjem saznanju 1. privremeni nerevidirani financijski izvještaj za 2010 godinu i nerevidirani izvještaj za četvrto za četvrto tromjesečje 2010 godine društva Centar banka d.d., sastavljeni uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvješćivanja banaka u Republici Hrvatskoj i daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Banke. 2. izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz rezultata poslovanja i položaja Centar banke d.d. Direktor direkcije izvješćivanja i kontrolinga Julio Pevec Predsjednik Uprave Fran Renko 3 od 9
PRILOG 3. Razdoblje izvještavanja: 1.1.2010 do 31.12.2010. Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-tfi TFI-KI Matični broj (MB): 03997634 Matični broj subjekta (MBS): Osobni identifikacijski broj (OIB): Tvrtka izdavatelja: 080003692 89296739230 CENTAR BANKA D.D. Poštanski broj i mjesto: 10000 ZAGREB Ulica i kućni broj: AMRUŠEVA 6 Adresa e-pošte: Internet adresa: centarbanka@centarbanka.hr www.centarbanka.hr Šifra i naziv općine/grada: 133 ZAGREB Šifra i naziv županije: 21 GRAD ZAGREB Broj zaposlenih: 124 (krajem tromjesečja) Konsolidirani izvještaj: NE Šifra NKD-a: 6419 Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB: Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: KSENIJA IVANKOVIĆ (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 014803410 Telefaks: 014803441 Adresa e-pošte: kivankovic@centarbanka.hr Prezime i ime: FRAN RENKO, GORDANA AMANČIĆ (osoba ovlaštene za zastupanje) Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje 2. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja 3. Izvješće uprave o stanju društva M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) 4 od 9
BILANCA stanje na dan 31.12.2010 u kunama AKTIVA Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće 1 2 3 4 A) GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a 001 112.774.198 129.204.588 I. Gotovina 002 7.176.492 10.184.777 II. Depoziti kod HNB-a 003 105.597.706 119.019.811 B) DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA 004 84.574.210 96.205.841 C) TREZORSKI ZAPISI MF-a i BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a 005 60.199.274 75.622.215 D) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA 006 2.388.835 20.182.554 E) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU 007 10.697.495 11.673.858 F) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA 008 52.143.864 36.286.695 G) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG 009 0 0 H) DERIVATIVNA FINANCIJSKA IMOVINA 010 0 1.599 I) KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA 011 0 7.600.000 J) KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA 012 1.031.018.963 1.143.020.097 K) ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE 013 5.000.000 5.000.000 L) PREUZETA IMOVINA 014 18.879.692 34.650.697 M) MATERIJALNA IMOVINA 015 2.915.132 2.798.222 N) KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA 016 28.275.976 40.512.668 O) UKUPNO AKTIVA 017 1.408.867.639 1.602.759.034 PASIVA A) KAPITAL I REZERVE 018 195.607.102 194.243.262 I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 019 140.727.800 140.727.800 II. KAPITALNE REZERVE 020 0 0 III. REZERVE IZ DOBITI 021 31.104.436 31.104.436 IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 022 0 0 V. ZADRŽANA DOBIT 023 18.131.505 25.645.281 VI. PRENESENI GUBITAK 024 0 0 VII. DOBIT POSLOVNE GODINE 025 9.013.776 739.619 VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE 026 0 0 IX. NEREALIZIRANI DOBIT/GUBITAK S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAðIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU 027-3.370.415-3.973.874 X. MANJINSKI INTERES 028 0 0 B) KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA 029 363.409.502 440.424.557 C) DEPOZITI 030 803.614.580 904.544.404 D) OSTALI KREDITI 031 0 0 E) DERIVATIVNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE 032 387 1.599 F) IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI 033 0 0 G) IZDANI PODREðENI INSTRUMENTI 034 0 0 H) IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI 035 0 24.397.619 I) KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE 036 46.236.068 39.147.593 J) UKUPNO PASIVA 037 1.408.867.639 1.602.759.034 K) IZVANBILANČNI ZAPISI 038 252.662.260 201.368.856 DODATAK BILANCI (popunjava izdavatelj koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 039 2. Pripisano manjinskom interesu 040 5 od 9
RAČUN DOBITI I GUBITKA za 01.01.2010. do 31.12.2010. u kunama Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće Kumulativn o Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje 1 2 3 4 5 6 1. Prihodi od kamata 041 110.205.515 29.203.755 115.181.556 30.696.891 a) od grañana 042 23.711.485 5.995.903 21.759.056 5.213.878 b) od poduzeća 043 80.410.281 21.593.021 87.017.671 23.155.578 c) od financijskih institucija 044 834.580 236.656 850.752 289.615 d) ostali prihodi od kamata 045 5.249.169 1.378.175 5.554.077 2.037.819 2. Rashodi od kamata 046 56.695.348 14.323.246 59.272.823 15.534.864 a) prema grañanima 047 12.642.092 3.324.776 15.643.831 4.347.642 b) prema poduzećima 048 7.478.903 1.927.692 7.607.478 2.029.835 c) prema financijskim institucijama 049 32.755.841 8.110.695 32.118.514 8.088.125 d) ostali rashodi od kamata 050 3.818.512 960.083 3.903.000 1.069.262 3. Neto prihodi od kamata 051 53.510.167 14.880.509 55.908.733 15.162.027 4. Prihodi od provizija i naknada 052 20.244.971 3.968.137 15.347.060 3.192.735 5. Troškovi provizija i naknada 053 5.256.530 1.255.657 4.613.929 1.094.191 6. Neto prihod od provizija i naknada 054 14.988.441 2.712.480 10.733.131 2.098.544 7. Dobit/(gubitak) od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate 055 0 0 0 0 8. Dobit/(gubitak) od aktivnosti trgovanja 056 4.812.469 923.948 4.750.997 1.868.299 9. Dobit/(gubitak) od ugrañenih derivata 057-726 66 388-11.670 10. Dobit/(gubitak) od imovine kojom se aktivno ne trguje, vrednovane po fer vrijednosti kroz RDG 058 0 0 0 0 11. Dobit/(gubitak) od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju 059 256.382-1.382 1.393 1.393 12. Dobit/(gubitak) od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća 060 0 0 0 0 13. Dobit/(gubitak) proizišao iz transakcija zaštite 061 0 0 0 0 14. Dobit/gubitak od tečajnih razlika 062-199.977 72.722 83.344-19.454 15. Ostali prihodi 063 1.547.565 965.912 3.327.980 2.714.929 16. Ostali troškovi 064 2.973.987 1.140.723 2.545.865 1.327.932 17. Opći administrativni troškovi i amortizacija 065 50.872.558 13.197.572 55.911.029 14.571.638 18. Dobit/gubitak od poslovanja prije vrijednosnih usklañenja i rezerviranja za gubitke 066 21.067.776 5.215.960 16.349.072 5.914.498 19. Troškovi vrijednosnih usklañivanja i rezerviranja za gubitke 067 9.678.676 5.621.445 15.312.092 11.717.991 20. Dobit/gubitak prije oporezivanja 068 11.389.100-405.485 1.036.980-5.803.493 21. Porez na dobit 069 2.375.324-313.510 297.361-846.230 22. Dobit/gubitak razdoblja 070 9.013.776-91.975 739.619-4.957.263 DODATAK RDG-u (popunjava izdavatelj koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) I.* Dobit pripisana imateljima kapitala matice 071 II.* Dobit pripisana manjinskom interesu 072 III.* Gubitak pripisan imateljima kapitala matice 073 IV.* Gubitak pripisan manjinskom interesu 074 6 od 9
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.01.2010. do 31.12.2010 u kunama Naziv pozicije NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI AOP oznaka Prethodno Tekuće 1 2 3 4 1. Dobit/gubitak prije poreza 075 11.389.100 1.036.981 2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke 076 9.415.771 15.312.092 3. Amortizacija 077 4.373.152 4.714.047 4. Neto nerealizirana (dobit) gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG 078 0 0 5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine 079 0 0 6. Ostali dobici/gubici 080 0 0 7. Ostalo povećanje novčanog tijeka 081 1.470.987-17.245.461 8. Neto povećanje/smanjenje depozita kod HNB-a 082-9.184.896-4.263.633 9. Neto povećanje/smanjenje trezorskih zapisa MF-a i blagajničkih zapisa HNB-a 083 1.989.652-15.422.941 10. Neto povećanje/smanjenje depozita kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama 084 22.994.756-18.630.020 11. Neto povećanje/smanjenje ostalih kredita 085 12. Neto povećanje/smanjenje vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata po fer vrijednosti kroz RDG 13. Neto povećanje/smanjenje vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata raspoloživih za prodaju 14. Neto povećanje/smanjenje vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata kojima se aktivno trguje, a vrednuje se prema fer vrijednosti kroz RDG - 153.097.751-114.306.553 086 9.677.834-17.793.719 087-326.690-976.363 088 0 0 15. Neto povećanje/smanjenje depozita po viñenju 089-40.012.306-21.234.902 16. Neto povećanje/smanjenje štednih i oročenih depozita 090 86.807.497 122.164.726 17. Neto povećanje/smanjenje derivativnih financijskih obveza 091-670 1.121 18. Neto povećanje/smanjenje ostalih obveza 092-2.375.324-6.452.936 19. Neto priljev/(odljev) gotovine iz poslovnih aktivnosti 093-56.878.888-73.097.561 NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Primici od prodaje/(plaćanja za kupnju) materijalne i nematerijalne imovine 094-18.981.742-21.845.204 2. Primici od prodaje/(plaćanja za kupnju) ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate 095-1.000.000 0 3. Primici od prodaje/(plaćanja za kupnju) vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća 096 45.558.536 9.060.945 4. Primljene dividende 097 250.400 62.248 5. Ostali primici/(plaćanja) iz ulagačkih aktivnosti 098 0 0 6. Neto priljev/(odljev) gotovine iz investicijskih aktivnosti 099 25.827.194-12.722.011 NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1.Neto povećanje/(smanjenje) primljenih kredita 100 48.013.758 77.015.055 2. Neto povećanje/(smanjenje) izdanih dužničkih vrijednosnih papira 101 0 0 3. Neto povećanje/(smanjenje) izdanih podreñenih i hibridnih instrumenata 102 0 24.397.619 4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala 103 0 0 5. Isplaćena dividenda 104-8.256.668-1.500.000 6. Ostali primici/(plaćanja) iz financijskih aktivnosti 105-207.286-1.324.734 7. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti 106 39.549.804 98.587.940 Ukupno povećanje novčanog tijeka 107 Ukupno smanjenje novčanog tijeka 108 Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 109 76.274.654 84.772.764 Povećanje novca i novčanih ekvivalenata 110 39.549.804 98.587.940 Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata 111-31.051.694-85.819.572 Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 112 84.772.764 97.541.132 7 od 9
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA od 1.1.2010 do 31.12.2010 u kunama Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Povećanje Smanjenje Tekuće 31.12. prethodne godine 1. Upisani kapital 113 140.727.800 140.727.800 2. Kapitalne rezerve 114 0 0 3. Rezerve iz dobiti 115 27.734.021 603.459 27.130.562 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 116 18.131.505 9.013.776 1.500.000 25.645.281 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 117 9.013.776 739.619 9.013.776 739.619 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 118 0 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 119 0 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 120 0 9. Ostala revalorizacija 121 0 10. Ukupno kapital i rezerve 122 195.607.102 9.753.395 11.117.235 194.243.262 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 123 12. Tekući i odgoñeni porezi (dio) 124 13. Zaštita novčanog tijeka 125 14. Promjene računovodstvenih politika 126 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 127 16. Ostale promjene kapitala 128 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala 129 195.607.102 9.753.395 11.117.235 194.243.262 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice 130 17 b. Pripisano manjinskom interesu 131 Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 113 do 121 upisuju se kao stanje na datum bilance 8 od 9
Bilješke uz financijske izvještaje (1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja. (2) Bilješke uz godišnji financijski izvještaj objavljuju se u punom sadržaju sukladno odgovarajućim odredbama standarda financijskog izvještavanja. (3) Uz pretpostavku da su bilješke uz zadnji godišnji financijski izvještaj javno dostupne, bilješke u izvještaju za razdoblja tijekom godine sadrže samo objašnjenja poslovnih dogañaja koji su značajni za razumjevanje promjena financijskog položaja i uspješnosti poslavanja izdavatelja od posljednjeg godišnjeg izvještaja. 9 od 9