Financijski plan HRT-a za godinu Zagreb, studeni / w w w. h r t. h r / Str. 0
Na temelju članka 13. stavka 6. i članka 23. stavka 1. podstavka 6. Zakona o Hrvatskoj radioteleviziji (Narodne novine 137/10, 76/12, 78/16, 46/17, 73/17 i 94/18) te članka 19. stavka 1. točke 6. i članka 36. stavka 2. Statuta HRT-a (Narodne novine 14/13) Nadzorni odbor HRT-a prihvaća Financijski plan HRT-a na prijedlog Glavnog ravnatelja HRT-a. Nadzorni odbor HRT-a raspravljao je o prijedlogu te prihvatio Financijski plan HRT-a za godinu na 15. izvanrednoj sjednici Nadzornog odbora HRT-a održanoj dana 3. prosinca godine. Str. 1
SADRŽAJ I. FINANCIJSKI PLAN HRT-A ZA GODINU... 3 1. PLANIRANA BILANCA... 4 2. KREDITNE OBVEZE... 5 3. PLANIRANI PRIHODI I RASHODI... 8 3.1. RAČUN DOBITI I GUBITKA... 8 3.2. PLAN PRIHODA... 10 3.2.1. Javni prihodi... 11 3.2.2. Komercijalni prihodi... 12 3.2.3. Ostali poslovni prihodi... 13 3.2.4. Financijski prihodi... 14 3.3. PLAN RASHODA... 15 3.3.1. irani rashodi po vrstama i organizacijskom ustroju... 15 3.3.2. Financijski rashodi... 16 3.3.3. Troškovi proizvodnje programa (izravni)... 17 3.3.4. Troškovi proizvodnje po programskim kanalima... 19 3.3.5. namjenskog trošenja sredstava za proizvodnju, emitiranje i objavljivanje međunarodnih kanala i internet portala za Hrvate izvan RH... 22 3.3.6. Troškovi rada... 23 3.3.7. Troškovi vanjskih suradnika... 25 3.3.8. Amortizacija... 26 3.3.9. Ostali troškovi... 27 3.3.10. rashoda po mjesecima... 28 4. PLANIRANI NOVČANI TIJEK (DIREKTNOM METODOM)... 29 5. FINANCIJSKI POKAZATELJI... 30 6. INVESTICIJE... 31 6.1. PLAN INVESTICIJSKIH ULAGANJA U DUGOTRAJNU NEMATERIJALNU IMOVINU PROGRAMSKE SADRŽAJE... 31 6.2. PLAN INVESTICIJSKIH ULAGANJA PO PROJEKTNIM CJELINAMA U DUGOTRAJNU MATERIJALNU I NEMATERIJALNU IMOVINU (BEZ PROGRAMSKIH SADRŽAJA) U GODINI... 34 II. KAZALO... 40 Str. 2
I. Financijski plan HRT-a za godinu Financijski plan HRT-a za godinu podržava nastavak provedbe aktivnosti u svrhu ostvarivanja poslovnih i ostalih ciljeva strategijskog razvoja, a sve u skladu sa petogodišnjim planom iskazanim u Ugovoru sa Vladom Republike Hrvatske za razdoblje -2022. godine potpisanim 28. rujna 2017. Ukupan planirani prihod za godinu iznosi 1,353 mlrd. kuna, te je manji za 25,6 milijuna kuna (-1,9%) od planiranih prihoda za i 28,7 milijuna (-2,1%) od procjene ostvarenja Ukupan planirani rashod iznosi 1,346 mlrd. kuna što je manje od plana za 26,5 milijuna kuna (-1,9%), a 19,7 milijuna kuna (1,5%) više od procjene ostvarenja rashoda. Projekcija poslovnog rezultata za godinu iznosi 6,4 milijuna kuna dobiti što je 0,9 milijuna kuna (16,1%) više od plana godine, a 48,4 milijuna kuna (-88,3%) manje od procjene rezultata. Temeljnu pretpostavku o stabilnosti poslovanja i ispunjenja zadanih ciljeva čini regulatorna održivost i učinkovitost naplate mjesečne pristojbe. Mjesečna pristojba za godinu planirana je u nominalnom iznosu od 80 kuna. irani poslovni rezultat u najvećoj je mjeri rezultat nastavka planiranih aktivnosti u segmentu kontrole i upravljanja troškovima poslovanja. irani prihod od pristojbe u godini je 1,205 mlrd kuna što je na razini planiranih prihoda u i 8,9 milijuna kuna više od procjene ostvarenja prihoda. Prihodi od oglašavanja iznose 90 milijuna kuna i veći su za 2,8 milijuna kuna (+3,2%) u odnosu na plan i 2,9 milijuna u odnosu na procjenu ostvarenja. Ostali poslovni prihodi iznose 36 milijuna kuna što je 17,4 milijuna kuna (- 32,6%) manje u odnosu na plan i 27,3 milijuna u odnosu na procjenu ostvarenja. Financijski prihodi iznose 10,7 milijuna kuna što je 11,1 milijun kuna (-50,9%) manje u odnosu na plan i 13,2 milijuna kuna manje u odnosu na procjenu ostvarenja. irani pad ukupnih prihoda u odnosu na plan kao i procjenu ostvarenja temelji se na očekivanom padu naplate vrijednosno usklađenih prihoda od pristojbe s osnove otpisa potraživanja provedbom Zakona o otpisu duga fizičkim osobama i Zakona o provedbi ovrhe na novčanim sredstvima (-18,3 milijuna kuna), planiranog smanjenja vlastite proizvodnje programskih sadržaja (-12 milijuna kuna), te smanjenja financijskih prihoda za 13 milijuna kuna (8 milijuna kuna prihodi od zateznih kamata po otpisanim potraživanjima pristojbe i 5 milijuna kuna prihoda od tečajnih razlika). Unatoč znatnim i stabilnim prihodima HRT-a, troškovna strana opterećena je visokim udjelom fiksnih troškova od čega najveći dio čine troškovi osoblja (417,8 milijuna kuna), prava izvođenja i dotacije (131,8 milijuna kuna), troškovi odašiljanja (114,3 milijuna kuna), troškovi amortizacije (187,8 milijuna kuna) i održavanja i leasinga (57,1 milijuna kuna). Ukupni rashodi su u odnosu na prethodnu godinu manji za 26,5 milijuna kuna (-1,9%). Najveći utjecaj na smanjenje planiranih troškova u godini ima izostanak troškova velikih sportskih događaja. U strukturi rashoda za godinu vidljivo je smanjenje troškova amortizacije materijalne imovine za 12,3 milijuna kuna i nematerijalne imovine za 3,1 milijuna kuna. Ukupni troškovi amortizacije u godini planirani su u visini 187,7 milijuna kuna, od čega se na amortizaciju programskih sadržaja odnosi 119,1 milijuna kuna, dok na amortizaciju ostale nematerijalne i materijalne imovine odnosi se 68,6 milijuna kuna. HRT u godini planira realizaciju ukupno 266,7 milijuna investicija (126,4 milijuna kuna ulaganja u programske sadržaje i 140,3 milijuna kuna materijalnih i nematerijalnih ulaganja (bez programskih sadržaja). irana nova investicijska ulaganja HRT-a u dugotrajnu nematerijalnu imovinu programske sadržaje zajedno s kapitalnim djelima iz vlastite proizvodnje iznose 133,4 milijuna kuna što je 3,4 milijuna kuna više nego prethodne godine. novih ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu (bez programskih sadržaja) u godini iznosi 99,9 milijuna kuna. Osim ovih novih investicijskih projekata u godini očekujemo i realizaciju 87,7 milijuna kuna investicijskih projekata pokrenutih u godini (47,4 milijuna kuna programskih sadržaja, a 40,3 milijuna kuna materijalnih i nematerijalnih ulaganja (bez programskih sadržaja). Str. 3
1. irana bilanca Tablica 1. irana bilanca Naziv Ostvarenje 2017. 31.12. 31.12. - AKTIVA DUGOTRAJNA IMOVINA 1.131.910 1.122.563 1.201.118 78.555 1.1. Nematerijalna imovina 221.715 227.545 234.848 7.303 1.2. Materijalna imovina 888.315 874.412 946.964 72.552 1.3. Dugotrajna financijska imovina 10.636 9.363 8.063-1.300 1.4. Potraživanja 1 0 0 0 1.5. Odgođena porezna imovina 11.243 11.243 11.243 0 KRATKOTRAJNA IMOVINA 211.749 207.072 173.133-33.939 2.1. Zalihe 4.629 3.554 3.554 0 2.2. Potraživanja 108.468 108.661 108.661 0 2.3. Kratkotrajna financijska imovina 424 374 274-100 2.4. Novac u banci i blagajni 98.228 94.483 60.644-33.839 PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 78.011 39.980 54.980 15.000 UKUPNA AKTIVA 1.421.670 1.369.615 1.429.231 59.616 IZVANBILANČNI ZAPISI 522.903 504.955 504.955 0 PASIVA KAPITAL I REZERVE 723.315 777.698 783.251 5.553 4.1. Temeljni (upisani kapital) 805.334 805.334 805.334 0 4.2. Rezerve 367.539 363.608 358.408-5.200 4.3. Preneseni gubitak -549.599-446.069-386.882 59.187 4.4. Dobit poslovne godine 100.041 54.825 6.391-48.434 4.5. Gubitak poslovne godine 0 0 0 0 REZERVIRANJA 93.028 93.695 96.695 3.000 DUGOROČNE OBVEZE 256.863 193.254 270.396 77.142 6.1. Obveze po osnovi zajmova 3.731 3.126 3.126 0 6.2. Obveze prema bankama i dr. fin. institucijama 172.393 110.547 187.689 77.142 6.3.Obveze prema dobavljačima (vjerovnicima) 0 0 0 0 6.4. Odgođena porezna obveza 80.739 79.581 79.581 0 KRATKOROČNE OBVEZE 276.129 260.594 239.515-21.079 7.1. Obveze prema povezanim poduzećima 0 0 0 0 7.2. Obveze za zajmove, depozite i slično 2.297 1.927 1.927 0 7.3. Obveze prema bankama i dr. financijskim institucijama 125.822 95.968 86.856-9.112 7.4. Obveze za predujmove 5.109 9.190 9.190 0 7.4. Obveze prema dobavljačima 74.358 90.737 79.770-10.967 7.5. Obveze prema zaposlenima 23.553 22.945 22.945 0 7.6. Obveze za por., dopr.i druge pristojbe 34.197 32.049 32.049 0 7.7. Ostale kratkoročne obveze 10.793 7.778 6.778-1.000 ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠK. I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA 72.335 44.374 39.374-5.000 UKUPNO PASIVA 1.421.670 1.369.615 1.429.231 59.616 IZVANBILANČNI ZAPISI 522.903 504.955 504.955 0 Str. 4
2. Kreditne obveze Tablica 2. Kretanje stanja kreditne zaduženosti (glavnica) Banka Stanje duga 31.12. Valuta* Zaduženja Promjene glavnice Otplate Neto promjena siječanj - prosinac Datum otplate kredita Stanje 31.12. 1 Dugoročni krediti 206.515 180.000-111.970 68.030 274.545 1.1. 1.2. 1.3. ZABA i HPB (17.04.2013.) (120 MIL, 4/2013.) ZABA-SBER (23.07.2014.) ST BANKA (10.12.2014.) 0 v.k., kn 30.04. 0 25.754 v.k., kn -25.754-25.754 31.08. 0 19.358 v.k., kn -19.358-19.358 31.12. 0 1.4. ZABA (18.12.2015.) 0 v.k., kn 0 0 31.12. 0 1.5. ST BANKA (06/2016.) 40.001 kn -15.996-15.996 30.06.2021. 24.005 1.6. ERSTE 12/2016. 35.486 v.k., kn -11.856-11.856 31.12.2021. 23.630 1.7. Zaba 5/2017. 41.000 kn -12.000-12.000 5/2022. 29.000 1.8. PBZ 12/2017. (isplata 1/) 44.916 kn -11.004-11.004 12/2023. 33.912 1.9. Novi kredit 4/ kn 100.000-13.336 86.664 4/2024. 86.664 1.10. Novi kredit 10/ kn 80.000-2.666 77.334 10/2024. 77.334 Tablica 3. Pregled novih zaduženja Banka Glavnica Kamata % Razdoblje Namjena 1. Novi kredit 4/ 100.000 3% fiksno 4/ - 4/2024. 2. Novi kredit 10/ 80.000 3% fiksno 10/ - 10/2024. Ukupno 180.000 Investicije i tekuća likvidnost Investicije i tekuća likvidnost Str. 5
Tablica 4. Pregled troškova kamata Banka Namjena kedita Kamata % (ugovoreno) Kamata % (refinancirana, važeća na 31.10.) Naknada % Razdoblje Trošak kamata siječanj - prosinac 1 Dugoročni krediti 5.759 1.1. 1.2. ZABA i HPB (17.04.2013.) (120 MIL, 4/2013.) ZABA-SBER (23.07.2014.) 1.3. ST BANKA (10.12.2014.) Trajna obrtna sredstva 7,5% fiksno 3,30% fiksno 0,5 Reprogram kratkoročnih kredita (100 mil. kuna) i stimulativne otpremnine i investicije (100 mil. kuna) Reprogram kratkoročnih kredita (100 mil. kuna) i stimulativne otpremnine i investicije (20 mil. kuna) 1.4. ZABA (18.12.2015.) Investicije i otpremnine 4,5% + 1 mj EURIBOR, naknada za prijevremenu otplatu 0,5% od preostalog iznosa 3,78% + 1 mj EURIBOR 2,4% + 1 mj EURIBOR 2,15% + 1 mj EURIBOR 2,27% + 1 mj EURIBOR 1,95% + 1 mj EURIBOR 1.5. ST BANKA (06/2016.) Investicije i tekuća likvidnost 2,15% fiksno 1,7% fiksno 0 1.6. ERSTE 12/2016. Investicije i tekuća likvidnost 1,98%+ 1 mj EURIBOR 1,98% + 1 mj EURIBOR 1.7. Zaba 5/2017. Investicije i tekuća likvidnost 1,89% fiksno 0 1.8. PBZ 12/2017. (isplata 1/) Investicije i tekuća likvidnost 1,10% fiksno 1,10% fiksno 0 1.9. Novi kredit 4/ Investicije i tekuća likvidnost 3% fiksno 1.10. Novi kredit 10/ Investicije i tekuća likvidnost 3% fiksno * Napomena: 1 M EURIBOR na dan 1.10. iznosi -0,371% 0,4 0,3 0,5 0 31.05.2013.- 30.04. 30.09.2014.- 31.08. 31.01.2015.- 31.12. 01.01.2016.- 31.12. 13.06.2016.- 30.06.2021. 12/2016.- 12/2021. 5/2017.- 5/2022. 1/ 12/2023. 4/ 4/2024. 10/ - 10/2024. 0 344 384 0 703 604 1.005 438 1.884 397 Uz 6 postojećih dugoročnih kredita od kojih će u biti otplaćena 2 kredita, HRT planira u godini za potrebe financiranja planiranih investicija kao i tekuće likvidnosti (otplate postojećih kredita) dva nova kreditna zaduženja u ukupnom iznosu od 180 milijuna kuna za financiranje dijela investicija u dugotrajnu imovinu te tekuću likvidnost (otplata kreditnih obveza). Novo kreditno zaduženje, sukladno dosadašnjoj praksi, HRT prvenstveno planira izvršiti u kunama uz fiksnu kamatnu stopu, no u ovisnosti o uvjetima financiranja u trenutku zaduženja, odabrati će se najpovoljniji model financiranja uz maksimalnu sigurnost budućih novčanih tokova. Obveze s osnove dugoročnih kredita sukladno standardima izvješćivanja (MRS 1) iskazuju se u bilanci na poziciji dugoročnih obveza prema bankama i drugim financijskim institucijama (rate koje dospijevaju u razdoblju preko godine dana) i na poziciji kratkoročnih obveza prema bankama i drugim financijskim institucijama u dijelu obveza koje dospijevaju unutar godine dana (kratkoročno dospijeće dugoročnih obveza) te se u ukupnosti očekuje povećanje obveza u odnosu na 1.1. godine za sveukupno 68 milijuna kuna uz godišnji trošak kamata od 5,8 milijuna kuna što je svega 0,1 milijun kuna više u odnosu na prethodnu godinu. Str. 6
mjesečne otplate glavnice kredita Tablica 5. mjesečne otplate glavnice kredita Banka Stanje duga 31.12. siječanj veljača ožujak travanj svibanj lipanj srpanj kolovoz rujan listopad studeni prosinac Stanje duga 31.12. glavnica glavnica glavnica glavnica glavnica glavnica glavnica glavnica glavnica glavnica glavnica glavnica glavnica glavnica 1. Dugoročni krediti 206.515-9.145-9.145-9.145 90.855-10.812-10.812-10.812-10.246-7.522 72.478-8.855-8.809 274.545 1.1. ZABA i HPB (17.04.2013.) (120 MIL, 4/2013.) 0 0 1.2. ZABA-SBER (23.07.2014.) 25.754-3.290-3.290-3.290-3.290-3.290-3.290-3.290-2.724 0 1.3. ST BANKA (10.12.2014.) 19.358-1.617-1.617-1.617-1.617-1.617-1.617-1.617-1.617-1.617-1.617-1.617-1.571 0 1.4. ZABA (18.12.2015.) 0 0 1.5. ST BANKA (06/2016.) 40.001-1.333-1.333-1.333-1.333-1.333-1.333-1.333-1.333-1.333-1.333-1.333-1.333 24.005 1.6. ERSTE 12/2016. 35.486-988 -988-988 -988-988 -988-988 -988-988 -988-988 -988 23.630 1.7. Zaba 5/2017. 41.000-1.000-1.000-1.000-1.000-1.000-1.000-1.000-1.000-1.000-1.000-1.000-1.000 29.000 1.8. PBZ 12/2017. (isplata 1/) 44.916-917 -917-917 -917-917 -917-917 -917-917 -917-917 -917 33.912 1.9. Novi kredit 4/ 100.000-1.667-1.667-1.667-1.667-1.667-1.667-1.667-1.667 86.664 1.10. Novi kredit 10/ 80.000-1.333-1.333 77.334 Tablica 6. mjesečne otplate kamata po kreditima Ukupno Ukupno kamate kamate Banka siječanj veljača ožujak travanj svibanj lipanj srpanj kolovoz rujan listopad studeni prosinac kamata kamata kamata kamata kamata kamata kamata kamata kamata kamata kamata kamata kamata kamata 1. Dugoročni krediti 5.663 396 372 357 336 569 543 522 498 466 451 635 617 5.759 1.1. ZABA i HPB 81 0 1.2. ZABA-SBER 1.223 71 63 55 47 39 31 23 15 344 1.3. ST BANKA 874 54 50 46 42 38 34 30 26 22 18 14 10 384 1.4. ZABA 12/2015. 184 0 1.5. ST BANKA 1046 72 69 67 65 62 60 57 55 53 50 48 45 703 1.6. ERSTE 12/2016. 722 59 58 56 54 53 51 50 48 46 45 43 41 604 1.7. Zaba 5/2017. 1.022 98 95 93 90 88 85 83 80 78 75 73 70 1.005 1.8. PBZ 12/2017. (isplata 1/) 511 42 37 40 38 39 36 37 36 34 34 32 33 438 1.9. Novi kredit 4/ 100 mil 250 246 242 238 233 229 225 221 1.884 1.10. Novi kredit 10/ 200 197 397 Str. 7
3. irani prihodi i rashodi 3.1. Račun dobiti i gubitka Tablica 7. Račun dobiti i gubitka Naziv pozicije ostvarenja plan - plan plan / plan plan - procjena ostvarenja plan / procjena ostv. 1 2 3 4 5 6=5-3 7=(5-3)/3 8=5-4 9=(5-4)4 I PRIHODI (1+2) 1.378.313 1.381.414 1.352.726-25.588-1,9% -28.689-2,1% 1. Poslovni prihodi 1.356.513 1.357.498 1.342.026-14.488-1,1% -15.473-1,1% 1.1. Pristojba 1.205.000 1.196.121 1.205.000 0 0,0% 8.879 0,7% 1.2. Oglašavanje 87.200 87.087 90.000 2.800 3,2% 2.913 3,3% 1.3. Dotacije iz državnog 10.900 10.910 11.000 100 0,9% 90 0,8% proračuna 1.4. Dotacije EU 0 5 0 - - -5-100,0% 1.5. Ostali poslovni prihodi 53.413 63.376 36.026-17.388-32,6% -27.350-43,2% 2. Financijski prihodi 21.800 23.916 10.700-11.100-50,9% -13.216-55,3% II RASHODI (3+4) 1.372.806 1.326.589 1.346.334-26.472-1,9% 19.745 1,5% 3. Poslovni rashodi 1.356.606 1.313.193 1.329.834-26.772-2,0% 16.641 1,3% 3.1. Proizvodnja programa 318.030 311.420 289.139-28.891-9,1% -22.282-7,2% 3.1.1. Vanjska suradnja (proizvodnja) 50.421 48.320 51.182 762 1,5% 2.863 5,9% 3.1.2. Amortizacija licenci 122.220 118.951 119.092-3.128-2,6% 142 0,1% 3.1.3. Ostali troškovi proizvodnje 145.389 144.150 118.864-26.525-18,2% -25.286-17,5% programa 3.2. Neproizvodni projekti 156 0 0-156 -100,0% 0-3.3. Plaće i ostala primanja 421.074 431.191 417.817-3.257-0,8% -13.374-3,1% 3.4. Vanjska suradnja 17.272 14.408 16.431-841 -4,9% 2.023 14,0% 3.5. Odašiljanje (OIV i drugo) 112.847 110.379 114.340 1.493 1,3% 3.962 3,6% 3.6. Energija 15.931 13.797 18.166 2.235 14,0% 4.369 31,7% 3.7. Održavanje i leasing 57.179 45.182 57.150-30 -0,1% 11.968 26,5% 3.8. Prava izvođenja, dotacije 132.582 130.668 131.771-810 -0,6% 1.103 0,8% 3.9. Amortizacija 80.935 74.041 68.642-12.293-15,2% -5.400-7,3% 3.10. Ostali troškovi 200.600 182.106 216.378 15.779 7,9% 34.272 18,8% 4. Financijski rashodi 16.200 13.396 16.500 300 1,9% 3.104 23,2% III DOBIT/GUBITAK 5.507 54.825 6.391 884 16,1% -48.434-88,3% / w w w. h r t. h r / Str. 8
Tablica 8. Račun dobiti i gubitka po mjesecima Naziv pozicije siječanj veljača ožujak travanj svibanj lipanj srpanj kolovoz rujan listopad studeni prosinac 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 I PRIHODI 1.378.313 1.352.726 107.283 108.266 109.859 110.436 111.913 115.989 113.895 112.342 116.071 118.840 118.270 109.562 1. Poslovni prihodi 1.356.513 1.342.026 106.392 107.374 108.968 109.545 111.021 115.097 113.003 111.450 115.179 117.948 117.378 108.670 1.1. Pristojba 1.205.000 1.205.000 98.000 98.000 99.000 99.000 100.000 103.000 104.000 103.000 101.000 101.000 100.000 99.000 1.2. Oglašavanje 87.200 90.000 4.487 5.581 5.897 6.764 7.031 8.021 4.891 4.708 10.016 13.155 13.630 5.817 1.3. Dotacije iz državnog proračuna 10.900 11.000 900 900 1.000 900 900 1.000 900 900 900 900 900 900 1.4. Ostali poslovni prihodi 53.413 36.026 3.004 2.893 3.071 2.881 3.090 3.076 3.212 2.843 3.263 2.893 2.848 2.953 2. Financijski prihodi 21.800 10.700 892 892 892 892 892 892 892 892 892 892 892 892 II RASHODI 1.372.806 1.346.334 120.695 100.420 122.944 101.381 107.930 99.753 100.879 99.548 120.529 109.070 109.121 154.064 3. Poslovni rashodi 1.356.606 1.329.834 119.320 99.045 121.569 100.006 106.555 98.378 99.504 98.173 119.154 107.695 107.746 152.689 3.1. Proizvodnja programa 318.030 289.139 27.383 25.071 24.635 21.700 25.783 22.025 17.207 19.679 26.289 23.289 28.587 27.490 3.2. Neproizvodni projekti 156 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.3. Plaće i ostala primanja 421.074 417.817 35.863 31.625 35.308 33.038 35.863 21.511 38.024 34.728 31.625 35.863 34.450 49.919 3.4. Vanjska suradnja 17.272 16.431 1.388 1.353 1.377 1.366 1.411 1.390 1.353 1.353 1.353 1.362 1.343 1.383 3.5. Odašiljanje (OIV i drugo) 112.847 114.340 9.528 9.528 9.528 9.528 9.528 9.528 9.528 9.535 9.528 9.528 9.528 9.528 3.6. Energija 15.931 18.166 1.504 1.503 1.512 1.553 1.521 1.516 1.516 1.516 1.497 1.496 1.503 1.528 3.7. Održavanje i leasing 57.179 57.150 3.920 4.043 5.025 4.564 5.219 5.033 3.951 4.906 4.655 6.422 5.194 4.218 3.8. Prava izvođenja, dotacije 132.582 131.771 10.482 10.480 10.480 10.480 10.480 10.480 10.480 10.480 10.480 10.492 10.480 16.480 3.9. Amortizacija 80.935 68.642 5.313 5.306 5.503 5.493 5.615 5.495 5.801 5.670 5.623 6.289 6.207 6.325 3.10. Ostali troškovi 200.600 216.378 23.940 10.136 28.201 12.284 11.136 21.401 11.644 10.307 28.104 12.954 10.455 35.817 4. Financijski rashodi 16.200 16.500 1.375 1.375 1.375 1.375 1.375 1.375 1.375 1.375 1.375 1.375 1.375 1.375 III DOBIT/GUBITAK 5.507 6.391-13.411 7.846-13.085 9.056 3.983 16.236 13.015 12.794-4.458 9.770 9.148-44.502 IV DOBIT/GUBITAK (KUMULATIV) -13.411-5.565-18.650-9.594-5.612 10.624 23.640 36.434 31.976 41.746 50.894 6.391 Str. 9
3.2. prihoda Tablica 9. prihoda plan plan plan plan Naziv / ostvarenja - plan / plan - procjena pozicije procjena ostvarenja ostv. 1 2 3 4 5 6=5-3 7=(5-3)/3 8=5-4 9=(5-4)4 I Prihodi (1+2) 1.378.313 1.381.414 1.352.726-25.588-1,9% -28.689-2,1% 1. Poslovni prihodi 1.356.513 1.357.498 1.342.026-14.488-1,1% -15.473-1,1% 1.1. Pristojba 1.205.000 1.196.121 1.205.000 0 0,0% 8.879 0,7% 1.2. Oglašavanje 87.200 87.087 90.000 2.800 3,2% 2.913 3,3% 1.3. Dotacije iz državnog 10.900 10.910 11.000 100 0,9% 90 0,8% proračuna 1.4. Dotacije EU 0 5 0 0 - -5-100,0% 1.5. Ostali poslovni prihodi 53.413 63.376 36.026-17.388-32,6% -27.350-43,2% 1.5.1. Ostali prihodi od prodaje 17.640 22.842 25.800 8.160 46,3% 2.958 13,0% 1.5.2. Ostali prihodi 35.773 40.535 10.226-25.548-71,4% -30.309-74,8% 2. Financijski prihodi 21.800 23.916 10.700-11.100-50,9% -13.216-55,3% 2.1. Zatezne kamate (mjesečna 16.900 13.791 5.800-11.100-65,7% -7.991-57,9% pristojba) 2.2. Kamate 900 903 900 0 0,0% -3-0,3% 2.3. Pozitivne tečajne razlike 4.000 9.158 4.000 0 0,0% -5.158-56,3% 2.4. Ostali financijski prihodi i dividende 0 63 0 0 - -63-100,0% 6% 1% 3% 1% Struktura prihoda Pristojba Oglašavanje Dotacije iz državnog proračuna Dotacije EU Ostali poslovni prihodi Financijski prihodi 89% / w w w. h r t. h r / Str. 10
3.2.1. Javni prihodi 3.2.1.1. Mjesečna pristojba irani iznos prihoda od mjesečne pristojbe u iznosu od 1,205 mlrd. kuna temelji se na utvrđivanju visine mjesečne pristojbe sukladno članku 35. Zakona o HRT-u te daljnjem unapređenju sustava ubiranja mjesečne pristojbe od građana i pravnih subjekata u skladu sa Zakonom o HRT-u, te aktivnostima i procedurama utvrđenim Pravilnikom o financijskom poslovanju HRT-a. Projekcija planiranog prihoda zasniva se na slijedećim pretpostavkama: Utvrđivanje visine mjesečne pristojbe za godinu u iznosu od 80,00 kuna planirano je sukladno Zakonu o HRT-u, članak 35. Visina mjesečne pristojbe iznosi najviše 1,5% prosječne neto mjesečne plaće zaposlenih u Republici Hrvatskoj, na temelju statističkih podataka za prethodnu godinu. Zadržavanje svih povlastica i oslobođenja na nivou koji je bio utvrđen Odlukom o visini mjesečne pristojbe te povlasticama za određene kategorije obveznika koja se je primjenjivala u godini. Provedba Zakona o otpisu duga fizičkim osobama NN 62/18, koji je stupio na snagu 21.07. godine i Zakona o provedbi ovrhe na novčanim sredstvima NN 68/18, koji je stupio na snagu 04.08. godine odraziti će sa na značajno smanjenje prihoda od vrijednosno usklađenih potraživanja za mjesečnu pristojbu i prihoda od kamata. daljnji razvoj poslovnog sustava PRIS i prilagodba svim zakonskim i poslovnim zahtjevima i promjenama. kvalitetno održavanje baze podataka i nadopunjavanje sa svim korisnim podacima o obveznicima sukladno GDPR-u. u cilju održanja visokog postotka naplate mjesečne pristojbe, uz primjerene troškove naplate, nastaviti sa postojećim modelom dostave računa obveznicima, kao i sa modelom opominjanja i utuživanja sukladno Pravilniku o financijskom poslovanju Hrvatske radiotelevizije 3.2.1.2. Dotacije Sukladno članku 94. Ugovora između Hrvatske radiotelevizije i Vlade Republike Hrvatske za razdoblje 1. siječnja -31. prosinca 2022., Državni ured za Hrvate izvan Republike Hrvatske u godini osigurat će 10,8 milijuna kuna za financiranje proizvodnje i emitiranja međunarodnih programskih kanala i internetski portal Glas Hrvatske. Ostatak planiranih prihoda iz proračuna - 0,2 milijun kuna odnosi se na očekivane prihode iz proračuna za financiranje projekta Najljepši školski vrt. Str. 11
3.2.2. Komercijalni prihodi 3.2.2.1. Prihodi od oglašavanja S obzirom na HTV-ov znatno niži oglasni potencijal u odnosu na konkurenciju kao i nižu gledanost, godina predstavljat će izazov za maksimalno korištenje ograničenog prodajnog prostora, i posljedično tome, izazov za povećanje prihoda od oglašavanja. Glavne smjernice poslovanja Odjela Marketing u RJ Marketing i komunikacije u godini odnosit će se na daljnje jačanje suradnje s postojećim klijentima, tj. minimalno zadržavanje realizacije iz godine, kao i privlačenje novih klijenata koji su do sada više ulagali na drugim (komercijalnim) TV kanalima i medijima. Naglasak je i dalje na nastavku izrade sponzorskih paketa, povećanju realizacije ugovaranja, emitiranja i naplate potraživanja od postojećih klijenata, te boljem iskorištavanju oglasnog potencijala u programskim sadržajima vlastite produkcije, npr. Dobro jutro Hrvatska, Lijepom našom, Kod nas doma i dr. Za ostvarenje ciljeva neophodno je imati što detaljniju programsku shemu kako bi jasno bili definirani proizvodi koje možemo nuditi i prodavati na tržištu. U cilju ponderiranja vrijednosti gledanosti, prema kojoj HTV i dalje drži treće mjesto, prema tržištu će se i dalje komunicirati vrijednost i sadržajna kvaliteta HRT-ovog programa, dok će se prodajnom politikom Odjel Marketinga prilagođavati realnosti na tržištu, a oglasni prostor zbog limitiranosti oglasne minutaže u udarnim terminima i dalje držati cjenovno ekskluzivnim koliko nam to rezultati gledanosti omogućavaju. Odjel Marketinga pokušava, koliko je god to moguće s obzirom na to da ovisi o suradnji s PJ Program - unaprijediti komercijalne sadržaje (sponzorirani program, sponzorske pakete), te proizvodnu integraciju, koji prije svega trebaju biti programski prihvatljivi i opravdani, a čiji se oglasni potencijal osim na radiju i televiziji može koristiti i za digitalne medije (internetski portal, HRTi platformu i sl.). Valja također napomenuti da je i posljedica evolucije TV digitalizacije na hrvatskom medijskom tržištu, daljnje jačanje IPTV platformi koje je dovelo do trenda rasta others u strukturi udjela gledanosti. Oglašivači budžete diversificiraju na razne tv kanale i platforme, koji su u prosjeku daleko jeftiniji od HTV-a, a dosežu ciljanu publiku, posve drugačiju od one koja konzumira programske sadržaje komercijalnih TV stanica. HRTi i internetski portal HRT-a pokušavaju konkurirati u svojim pozicijama na internet tržištu, međutim, njihova trenutna slaba posjećenost prema nezavisnom izvoru mjerenja, još uvijek predstavlja izazove za ostvarenje prodajnih potencijala na navedenim kanalima. Str. 12
3.2.3. Ostali poslovni prihodi Ostali poslovni prihodi sastoje se od (1) ostalih prihoda od prodaje (25,8 milijuna kuna) među kojima se ističu prihodi od prodaje licenčnih prava i prava prijenosa kabel operaterima (19,5 milijuna kuna), te prihodi od iznajmljivanja imovine (2,9 milijuna kuna), (2) ostalih prihoda mjesečne pristojbe od kojih su najvažniji prihodi od naplate vrijednosno usklađenih potraživanja mjesečne pristojbe (8,5 milijuna kuna) i (3) prihoda vlastite proizvodnje programskih prava (sadržaja) koji udovoljavaju kriterijima kapitalizacije projekta u sklopu nematerijalne imovine HRT-a (0,9 milijuna kuna). Tablica 10. Ostali poslovni prihodi Naziv pozicije ostvarenja plan - plan plan / plan plan - procjena ostvarenja plan / procjena ostv. 1 2 3 4 5 6=5-3 7=(5-3)/3 8=5-4 9=(5-4)4 1. OSTALI POSLOVNI PRIHODI 53.413 63.376 36.026-17.388-32,6% -27.350-43,2% 1.1. Vlastita proizvodnja nematerijalne 9.873 12.971 946-8.928-90,4% -12.026-92,7% imovine programska prava 1.2. Ostali prihodi od prodaje 17.640 22.842 25.800 8.160 0 2.958 0 1.2.1. Prodaja licencnih prava i kabel 12.500 17.922 19.450 6.950 55,6% 1.528 8,5% operatera 1.2.2. Iznajmljivanje veza 0 78 0 - - -78-100,0% 1.2.3. Iznajmljivanje imovine 2.920 2.843 2.850-70 -2,4% 7 0,2% 1.2.4. Tehničke usluge u prijenosu 370 598 675 305 82,4% 77 13,0% programa 1.2.5. Ulaznice i programi za koncerte 700 590 810 110 15,7% 220 37,3% 1.2.6. Telekomunikacijske usluge 300 50 200-100 -33,3% 150 300,0% 1.2.7. Prefakturirani troškovi 620 401 500-120 -19,4% 99 24,6% 1.2.8. Prihodi od izdavaštva i 150 135 500 350 233,3% 365 270,0% distribucije 1.2.9. Ostalo 80 225 815 735 918,8% 590 261,9% 1.3. Ostali prihodi mjesečne pristojbe 25.900 27.563 9.280-16.620-64,2% -18.283-66,3% 1.3.1. Naplaćeni troškovi mjesečne pristojbe 300 575 160-140 -46,7% -415-72,2% 1.3.2. Naplaćena vrijednosno usklađena 25.000 22.663 8.500-16.500-66,0% -14.163-62,5% potraživanja mjesečne pristojbe 1.3.3. Naplata štete s temelja osiguranja 600 934 620 20 3,3% -314-33,6% 1.3.4. Ostali prihodi 0 3.392 0 0 - -3.392-100,0% Str. 13
3.2.4. Financijski prihodi Tablica 11. Financijski prihodi Br. Naziv pozicije ostvarenja plan - plan plan / plan plan - procjena ostvarenja plan / procjena ostv. 1 2 3 4 5 6=5-3 7=(5-3)/3 8=5-4 9=(5-4)4 1 Financijski prihodi 21.800 23.916 10.700-11.100-50,9% -13.216-55,3% 1.1. Zatezne kamate (mjesečna 16.900 13.791 5.800-11.100-65,7% -7.991-57,9% pristojba) 1.2. Kamate 900 903 900 0 0,0% -3-0,3% 1.3. Pozitivne tečajne razlike 4.000 9.158 4.000 0 0,0% -5.158-56,3% 1.4. Ostali financijski prihodi i dividende 0 63 0 0 - -63-100,0% Zbog provedbe Zakona o otpisu duga fizičkim osobama NN 62/18, koji je stupio na snagu 21. srpnja, i Zakona o provedbi ovrhe na novčanim sredstvima NN 68/18, koji je stupio na snagu 4. kolovoza, bit će znatno smanjeni prihodi od vrijednosno usklađenih potraživanja za mjesečnu pristojbu i prihoda od kamata u sveukupnom iznosu od 23 milijuna kuna na godišnjem nivou. Struktura financijskih prihoda 37% 54% Zatezne kamate (mjesečna pristojba) Kamate Pozitivne tečajne razlike 9% Str. 14
3.3. rashoda 3.3.1. irani rashodi po vrstama i organizacijskom ustroju Tablica 12. Struktura rashoda po organizacijskim jedinicama Naziv Podrška ostvarenja pozicije HRT upravljanju Poslovanje Program Produkcija Tehnologija % učešća 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 Rashodi 1.326.589 1.346.334 12.218 429.028 400.290 151.847 352.951 100,0% 1.1. Proizvodnja programa 311.420 289.139 0 6.631 208.878 62.433 11.197 21,5% 1.2. Plaće i ostala 431.191 417.817 4.802 45.333 168.346 78.285 121.051 31,0% primanja 1.3. Vanjski suradnici 14.408 16.431 1.248 14.231 750 30 171 1,2% 1.4. Odašiljanje (OIV i drugo) 110.379 114.340 0 7 0 0 114.334 8,5% 1.5. Energija 13.797 18.166 0 18.125 22 1 19 1,3% 1.6. Održavanje i leasing 45.182 57.150 21 27.909 126 533 28.561 4,2% 1.7. Prava izvodenja, 130.668 131.771 0 131.757 15 0 0 9,8% dotacije 1.8. Amortizacija 74.041 68.642 19 18.791 1.615 1.122 47.095 5,1% 1.9. Ostali troškovi 182.106 216.378 6.127 149.745 20.538 9.444 30.524 16,1% 1.10. Financijski rashodi 13.396 16.500 0 16.500 0 0 0 1,2% Ukupni rashodi Hrvatske radiotelevizije u godini planirani su u iznosu 1,346 mlrd. kuna od čega se 905,1 milijuna kuna (67,2%) odnosi na PJ Produkciju, Program i Tehnologiju, te 441,2 milijuna kuna (32,8%) na PJ Poslovanje i SUJ Podršku upravljanja. Struktura rashoda 14% 1% 22% Proizvodnja programa Plaće i ostala primanja 5% Vanjski suradnici Odašiljanje (OIV i drugo) Energija 10% Održavanje i leasing 4% Prava izvodenja, dotacije Amortizacija 1% 9% 1% 31% Ostali troškovi Financijski rashodi Str. 15
3.3.2. Financijski rashodi Tablica 13. Financijski rashodi Naziv pozicije ostvarenja plan - plan plan / plan plan - procjena ostvarenja plan / procjena ostv. 1 2 3 4 5 6=5-3 7=(5-3)/3 8=5-4 9=(5-4)4 1 Financijski rashodi 16.200 13.396 16.500 300 1,9% 3.104 23,2% 1.1. Redovne kamate 9.000 5.580 9.000 0 0,0% 3.420 61,3% 1.2. Zatezne kamate 1.500 588 1.000-500 -33,3% 412 70,2% 1.3. Kamate na radne sporove 0 32 0 0 - -32-100,0% 1.4. Kamate na sporove pravne osobe 1.200 295 1.500 300 25,0% 1.205 409,1% 1.5. Negativne tečajne razlike-realizirane 4.500 5.600 5.000 500 11,1% -600-10,7% 1.6. Negativne tečajne razlike-nerealizirane 0 1.301 0 0 - -1.301-100,0% Struktura financijskih rashoda 30% 9% Redovne kamate Zatezne kamate Kamate na sporove pravne osobe Negativne tečajne razlike-realizirane 6% 55% Str. 16
3.3.3. Troškovi proizvodnje programa (izravni) Tablica 14. Troškovi proizvodnje programa Naziv s kapitalnim djelima ostvarenja s kapitanim djelima s kapitalnim djelima plan - plan Troškovi vlastite proizvodnje kapitalnih djela (dugotrajna nematerijalna imovina) EBU Drama Ostala kap. djela Kapitalna djela ukupno bez troš. proizv. kapit. djela 1 2 4 5 6 7=6-4 8 9 10 11=6-10 1. 2. Otkupi programa i koprodukcije Programski zakupi veza i tehničke usluge 1.907 1.883 2.019 112 0 0 0 2.019 14.772 14.097 12.476-2.296 0 0 0 12.476 3. Vanjski suradnici 50.421 48.320 51.182 762 140 312 452 50.730 4. 5. 6. 7. Prava prikazivanja i prijenosa Troškovi službenih putovanja Amortizacija nematerijalne imovine Ostali troškovi proizvodnje 76.902 80.870 48.410-28.492 0 0 0 48.410 22.937 20.590 24.481 1.544 9 153 163 24.318 122.220 118.951 119.092-3.128 0 0 0 119.092 28.871 26.710 31.478 2.607 170 161 331 31.147 Ukupni troškovi 318.030 311.420 289.139-28.891 319 627 946 288.193 Troškovi proizvodnje programa za godinu iznose 289,1 milijun kuna, od čega se 0,9 milijuna kuna odnosi na troškove proizvodnje projekata koji udovoljavaju kriterijima kapitalizacije. S obzirom na to da je godina bila opterećena troškovima velikih sportskih događaja (Svjetsko nogometno prvenstvo u Rusiji i Zimske olimpijske igre koji iznose 56,4 milijuna kuna bruto), plan za godinu je 28,9 milijuna kuna manji (-9,1%) u odnosu na godinu. U usporedbi sa 2017. godinom (godina u kojoj se također nisu održavali veliki sportski događaji), plan proizvodnje godine je manji za 17,9 milijuna kuna (-5,8%), no s druge strane plan novih ulaganja u programske sadržaje (nabave od neovisnih producenata, kapitalni projekti i otkup licenci stranog programa) je veći za 38,4 milijuna kuna i to u najvećoj mjeri zbog povećanja budžeta za nabave sadržaja od neovisnih producenata radi ispunjenja članka 11. Zakona o HRT-u. irana proizvodnja kapitalnih djela manja je u godini za 8,9 milijuna kuna (-90,4%) u odnosu na godinu zbog dovršenja proizvodnje kapitalnog djela Doba Uskoka koje je gotovo u cijelosti realizirano u godini, a u godini nisu planirani novi veći kapitalni projekti u vlastitoj proizvodnji. Zbog izostanka spomenutih velikih sportskih događaja u godini troškovi prava prikazivanja i prijenosa su za 28,5 milijuna kuna manji u odnosu na plan godine, kao i programski zakupi veza i tehničkih usluga koji su 2,3 milijuna manji u odnosu na godinu. Također u planu godine iskazano je smanjenje troškova amortizacije u iznosu od 3,1 milijun kuna. Smanjenje se ponajprije odnosi na amortizaciju djela domaće i strane nabave programskih sadržaja zbog promjene uvjeta nabave domaćih sadržaja (primjena Koregulacijskog sporazuma prema kojem prilikom nabave djela od neovisnih proizvođača HRT stječe prava emitiranja predmetnih djela na razdoblje 7 godina), dok je povećana amortizacija kapitalnih projekata u Dokumentarnim sadržajima (zbog aktivacije djela Doba Uskoka ). / w w w. h r t. h r / Str. 17
Značajnija povećanja u odnosu na godinu evidentiraju se na stavci vanjskih suradnika, koja je veća za 0,8 milijuna kuna, na stavci ostalih troškova proizvodnje 2,6 milijuna kuna, kao i na troškovima službenih putovanja u iznosu od 1,5 milijuna kuna. Od temeljnih projekata u vlastitoj proizvodnji izdvojili bismo kapitalno djelo EBU Drama (319 tisuća kuna). Troškovi za njegovu proizvodnju teretit će poslovanje HRT-a obračunom amortizacije koja će početi u trenutku završavanja djela. Procjenjujemo da će projekt EBU drama biti dovršena u prosincu godine. Od preostalih troškova za IMS (HTV) je planirano 13 milijuna kuna od čega se 7,4 milijuna kuna odnosi na troškove dnevnih informativnih emisija. Od drugih većih sportskih projekata u (HTV) planu proizvodnje su redoviti sportski prijenosi od kojih izdvajamo ukupne troškove prijenosa Lige prvaka (17 milijuna kuna), Rukomet SP (M) (6,3 milijuna kuna), SP plivanje vaterpolo (2,4 milijuna kuna), Košarka SP (3,1 milijun kuna), Nogomet (U-21) EP (1,2 milijuna kuna), Teniski prijenosi (3,4 milijuna kuna) i prijenose Svjetskoga skijaškog kupa (4,3 milijuna kuna). U sklopu odjela Zabava, od velikih projekata za kviz Potjera planirano je 8,3 milijuna kuna (manje u odnosu prema godini zbog manjeg broja emisija), kviz Šifra 1,6 milijuna kuna, Volim Hrvatsku 2 milijuna kuna, Kod nas doma 1,3 milijuna kuna, Zvijezde pjevaju 2,8 milijuna kuna (u godini započele priprema), te su planirana sredstva za emisije koje se nisu proizvodile u 2018 godini: The voice 6,4 milijuna kuna, Tko želi biti milijunaš 3,6 milijuna kuna. Također od većih projekata u okviru Glazbenih sadržaja planirani su: Lijepom našom 3,8 milijuna kuna, Dani HRT-a 2,1 milijuna kuna i Eurosnog 1,7 milijuna kuna. 3.3.3.1. Ostali troškovi proizvodnje Tablica 15. Ostali troškovi proizvodnje Ostali troškovi proizvodnje s kapitalnim djelima s kapitalnim djelima 2019-2018 2019 / 2018 plan - procjena ostvarenja plan / procjena ostvarenja 1 2 3 4 5 6=5-3 7=(5-3)/3 8=5-4 9=(5-4)4 1. Troškovi scenografije i informatičko grafičkih usluga 7.527 5.681 9.976 2.449 32,5% 4.294 75,6% 2. Nagrade 5.884 5.004 6.712 828 14,1% 1.707 34,1% 3. 4. Transportne usluge, benzin, el. Energija i zaštitari na terenu Autorska prava (ZAMP) i troškovi agencija 6.159 2.483 6.004-155 -2,5% 3.520 141,8% 1.378 924 1.903 525 38,1% 979 106,0% 5. Najmovi 3.284 2.622 1.493-1.791-54,5% -1.129-43,0% 6. Intelektualne usluge i usluge novih medija 441 351 1.080 639 144,8% 729 207,8% 7. Sajmovi, festivali 1.079 1.112 1.060-19 -1,8% -52-4,7% 8. Ostali troškovi 1.312 864 944-368 -28,1% 80 9,3% 9. Reprezentacija 682 532 673-9 -1,3% 141 26,6% 10. Refakturirani troškovi 42 50 658 616-608 - 11. Telefon, Internet 773 308 593-181 -23,4% 284 92,2% 12. Usluge snimanja i presnimavanja 309 412 384 75 24,3% -28-6,8% 13. Vanjske tehničke usluge 0 6.367 0 0 - -6.367-100,0% Ukupno 28.871 26.710 31.478 2.607 9,0% 4.768 17,9% Str. 18
3.3.4. Troškovi proizvodnje po programskim kanalima Tablica 16. Troškovi proizvodnje po programskim kanalima Naziv plan - plan % plan / plan 1 2 3 4 5=4-3 6=4/3 1.1. HTV1 130.411 152.056 21.646 16,6% 1.2. HTV2 125.741 92.925-32.817-26,1% 1.3. HTV3 11.900 11.811-88 -0,7% 1.4. HTV4 3.204 2.074-1.129-35,3% 1.5. HTV5 SAT 795 901 106 13,4% 1. HTV 272.050 259.768-12.282-4,5% 2.1. HR 1 2.696 2.926 230 8,5% 2.2. HR 2 3.771 3.715-56 -1,5% 2.3. HR 3 4.059 4.096 37 0,9% 2.4. Radio Sljeme 755 768 13 1,7% 2.5. Radio Dubrovnik 455 459 4 0,8% 2.6. Radio Osijek 415 416 1 0,2% 2.7. Radio Pula 437 432-5 -1,0% 2.8. Radio Rijeka 331 332 1 0,2% 2.9. Radio Split 368 402 34 9,2% 2.10. Radio Zadar 410 410 0 0,0% 2.11. Radio Knin 167 168 1 0,8% 2.12. Glas Hrvatske 1.367 1.399 32 2,4% 2. HR 15.230 15.523 293 1,9% 3.1. Simfonijski orkestar 2.924 2.818-106 -3,6% 3.2. Zbor 1.279 1.545 266 20,8% 3.3. Jazz orkestar 1.087 1.034-54 -4,9% 3.4. Tamburaški orkestar 356 431 75 21,0% 3.5. Glazbena produkcija 2.691 2.758 67 2,5% 3. GLAZBA 8.337 8.585 248 3,0% 4. Novi mediji 891 1.256 365 40,9% 5. Nerazvrstano 11.648 3.060-8.587-73,7% HRT 308.157 288.193-19.964-6,5% Napomena: troškova proizvodnje programa po kanalima HRT-a ne uključuje troškove programskih sadržaja koji se kapitaliziraju. Razlike u troškovima po kanalima u odnosu prema godini uzrokovane su ponajprije troškovima prava prijenosa programa i amortizacijom nematerijalne imovine. Smanjeni su planirani troškovi HTV2 jer je godina nogometnih prvenstava i olimpijskih igara koji su izostali u godini, te je na HTV4 u odnosu na godinu smanjenja amortizacije nematerijalne imovine i planiran manji broj emisija, a samim time i smanjeni troškovi proizvodnje. Troškovi HTV1 su veći u godini u odnosu na godinu zbog povećanja troškova amortizacije stranih programskih sadržaja, amortizacije kapitalnih projekata koja su uglavnom namijenjena tom kanalu, kao i novih projekata u godini (Predsjednički izbori, Forum, Loža, The Voice, Tko želi biti milijunaš, Crni petak, Zvijezde pjevaju, Dani HRT-a). Povećanje troškova Međunarodnog TV kanala u odnosu na godinu odnosi se na veći broj emisija, kao i povećanje troškova proizvodnje. Nerazvrstani troškovi u odnosu na dodjelu po kanalima su smanjeni u odnosu na plan godine zbog prijenosa troška amortizacije stranih programskih sadržaja koji su se alocirali na kanal. Osim troška amortizacije tu su uvršteni i projekti koji nisu vezani za emitiranje, npr. Najljepši školski vrtovi u RH, Međunarodni festival radiodrame Prix Marulić, te razne obrade koje se trenutačno ne mogu vezati za pojedini kanal. Str. 19
3.3.4.1. Pregled troškova pojedinog produkcijskog odjela unutar programskog kanala Tablica 17. Troškovi proizvodnje po programskim kanalima/produkcijskim odjelima Kanal/odjel % troška odjela u kanalu % troška u mediju 1 2 3 4 5 6 1. HTV 1 130.411 152.056 100,0% 58,5% - IMS 10.847 11.264 7,4% 4,3% - Međunarodni TV kanal 660 599 0,4% 0,2% -Promocija 119 118 0,1% 0,0% - Sport 1.043 1.077 0,7% 0,4% - Obrazovanje i znanost 4.650 5.387 3,5% 2,1% - Kultura 1.223 1.738 1,1% 0,7% - Drama 5.998 5.734 3,8% 2,2% - Zabava 23.047 33.660 22,1% 13,0% - Mozaik 1.617 2.036 1,3% 0,8% - Dokumentarna produkcija 3.956 8.259 5,4% 3,2% - Glazbeni sadržaji 4.434 7.845 5,2% 3,0% - Religija 2.228 2.192 1,4% 0,8% - Odabir i nabava programskih sadržaja 70.081 71.576 47,1% 27,6% - Prodaja marketinških usluga 449 511 0,3% 0,2% - Komunikacije 58 59 0,0% 0,0% 2. HTV 2 125.741 92.925 100,0% 35,8% - IMS 256 276 0,3% 0,1% - Sport 93.564 57.500 61,9% 22,1% - Drama 510 0 0,0% 0,0% - Zabava 1.194 766 0,8% 0,3% - Mozaik 179 175 0,2% 0,1% - Djeca i mladi 2.115 2.025 2,2% 0,8% - Glazbeni sadržaji 960 1.617 1,7% 0,6% - Odabir i nabava programskih sadržaja 26.964 29.890 32,2% 11,5% - Prodaja 0 676 0,7% 0,3% 3. HTV 3 11.900 11.811 100,0% 4,5% - Sport 40 40 0,3% 0,0% - Obrazovanje i znanost 357 360 3,0% 0,1% - Kultura 949 1.154 9,8% 0,4% - Drama 1.797 1.870 15,8% 0,7% - Dokumentarna produkcija 150 28 0,2% 0,0% -Djeca i mladi 399 430 3,6% 0,2% - Glazbeni sadržaji 1.206 874 7,4% 0,3% - Odabir i nabava programskih sadržaja 7.001 6.552 55,5% 2,5% - Posebni projekti HRT-a 0 502 4,2% 0,2% 4. HTV 4 3.204 2.074 100,0% 0,8% - IMS 1.709 1.475 71,1% 0,6% - Međunarodni TV kanal 367 382 18,4% 0,1% - Obrazovanje i znanost 11 55 2,6% 0,0% - Mozaik 244 162 7,8% 0,1% - Odabir i nabava programskih sadržaja 873 0 0,0% 0,0% 5. SATELIT 795 901 100,0% 0,3% HRVATSKA TELEVIZIJA UKUPNO: 272.050 259.768-100,0% HRVATSKI RADIO 1. HR1 2.696 2.926 100,0% 18,9% - IMS 1.138 1.324 45,3% 8,5% - Sport 51 90 3,1% 0,6% - Obrazovanje i znanost 301 308 10,5% 2,0% - Drama 330 364 12,4% 2,3% - Djeca i mladi 108 119 4,1% 0,8% - Glazbeni sadržaji 422 372 12,7% 2,4% - Religija 345 349 11,9% 2,2% Str. 20
Nastavak tablice 17. Troškovi proizvodnje po programskim kanalima/produkcijskim odjelima Kanal/odjel % troška odjela u kanalu % troška u mediju 1 2 3 4 5 6 2. HR2 3.771 3.715 100,0% 23,9% - Sport 2.464 2.354 63,4% 15,2% - Drama 131 131 3,5% 0,8% - Zabava 809 867 23,3% 5,6% - Glazbeni sadržaji 367 364 9,8% 2,3% 3. HR3 4.059 4.096 100,00% 26,38% - Obrazovanje i znanost 227 234 5,72% 1,51% - Kultura 1.462 1.455 35,52% 9,37% - Drama 654 707 17,27% 4,56% - Dokumentarna produkcija 80 0 0,00% 0,00% - Glazbeni sadržaji 1.631 1.624 39,64% 10,46% - Religija 4 4 0,11% 0,03% - Poebni projekti HRT-a 0 71 1,74% 0,46% 4. SLJEME 755 768 100,0% 4,9% - IMS 67 0 0,0% 0,0% - Glazbeni sadržaji 21 25 3,2% 0,2% - Religija 16 16 2,0% 0,1% - HR Sljeme 652 728 94,8% 4,7% 5. GLAS HRVATSKE 1.367 1.399 100,0% 9,0% 6. RADIO OSIJEK 415 416 100,0% 2,7% 7. RADIO PULA 437 432 100,0% 2,8% 8. RADIO RIJEKA 331 332 100,0% 2,1% 9. RADIO ZADAR 410 410 100,0% 2,6% 10. RADIO KNIN 167 168 100,0% 1,0% 11. RADIO SPLIT 368 402 100,0% 2,6% 12. RADIO DUBROVNIK 455 459 100,0% 3,0% HRVATSKI RADIO 15.230 15.523-100,0% 13. NOVI MEDIJI 891 1.256 100,0% 100,0% 14. GLAZBA 8.337 8.585 100,0% 100,0% - Simfonijski orkestar HRT-a 2.924 2.818 32,8% 32,8% - Zbor HRT-a 1.279 1.545 18,0% 18,0% - Jazz orkestar HRT-a 1.087 1.034 12,0% 12,0% - Tamburaški orkestar HRT-a 356 431 5,0% 5,0% - Glazbena produkcija 2.691 2.758 32,1% 32,1% 15. NERAZVRSTANO 11.648 3.060 100,0% 100,0% HRT 308.157 288.193 - - Str. 21
3.3.5. namjenskog trošenja sredstava za proizvodnju, emitiranje i objavljivanje međunarodnih kanala i internet portala za Hrvate izvan RH Ugovorom sklopljenim između Vlade RH i Hrvatske radiotelevizije za razdoblje -2022., članci 18., 22., 28. i 94. utvrđene su programske obveze HRT-a vezano uz proizvodnju, emitiranje i distribuciju programskih sadržaja za Hrvate izvan RH, kao i iznos sredstava za financiranje izvršenja predmetnih obveza. U vezi sa spomenutim člancima, HRT je dužan, radi što boljeg informiranja Hrvata diljem svijeta i međunarodne javnosti te promicanja kulturnih, tradicijskih, prirodnih, turističkih i inih posebnosti, dodatno emitirati: međunarodni radijski programski kanal Glas Hrvatske međunarodne televizijske programe portal namijenjen Hrvatima u svijetu i inozemnoj javnosti. U godini HRT će primiti sveukupno 10,8 milijuna kuna namjenskih sredstava, temeljem Ugovora s Vladom i informacije o iznosu sredstava osiguranih u prijedlogu Državnog proračuna za godinu. Tablica 18. namjenskog trošenja sredstava za Glas Hrvatske u kn Opis I PRIHODI A Namjenski primljena sredstva sukladno Ugovoru između Vlade RH i HRT-a, čl. 99. 10.800.000 II RASHODI B Troškovi/izdaci 12.600.282 1. Troškovi proizvodnje i nabave programskih sadržaja 3.917.923 1.1. Glas Hrvatske- radio i web portal - UKUPNO HRA 2.035.248 1.2. Predloženi audiovizualni programski sadržaji - UKUPNO HTV 1.882.675 2. Troškovi distribucije 5.961.108 2.1. Satelit 4.715.441 2.2. Pristupne licence za internetsku distribuciju(ott) 989.365 2.3. Usluge tekućeg održavanja weba 110.475 2.4. Triton - digitalni radio 145.827 3. Troškovi režije 2.721.251 3.1. SO Program za Hrvate izvan RH 2.093.638 3.2. Međunarodni televizijski programski kanal 303.714 3.3. Međunarodni radijski programski kanal 323.899 III Nepokrivena razlika od ukupnog iznosa namjenskih sredstava -1.800.282 Str. 22
3.3.6. Troškovi rada irani broj radnika HRT-a temelji se na broju radnika stanje na dan 1.12. i daljnjim promjenama broja radnika u skladu s odlascima u starosnu mirovinu u godini (19 radnika), kao i postupnim zapošljavanjem i nadopuni ključnih kompetencija uz istodobno smanjenje troškova vanjske suradnje. Tablica 19. Struktura planiranog kretanja broja radnika po organizacijskim jedinicama Naziv PJ ili SUJ Stanje na dan 1.12. stanja na dan 31.12. stanja na dan 1.1. stanja na dan 31.12. stanja 31.12./ 31.12. 1 2 3 4 5 6 7 1. Podrška upravljanju 21 21 21 21 0,00% 2. Poslovanje 293 294 294 324* 10,20% 3. Produkcija 612 618 618 650 5,18% 4. Program 900 908 905 897-1,21% 5. Tehnologija 944 956 954 988 3,35% Ukupno 2.770 2.797 2.792 2.880 2,97% *25 pripravnika za vrijeme trajanja pripravničkog, sukladno posebnom programu mentorstva, raspoređuju se na MT Ljudski potencijali Kvalifikacijska struktura Tablica 20. Kvalifikacijska struktura radnika na dan 1.12. Stupanj naobrazbe HRT 1.12. Podrška upravljanju Poslovanje Produkcija Program Tehnologija 1 2 3 4 5 6 7 8 1. Doktor znanosti 12 2 8 2 2. Magistar znanosti 41 3 2 12 17 7 3. Visoka stručna sprema 1.155 15 91 233 685 131 4. Viša stručna sprema 170 32 44 39 55 5. Srednja stručna sprema 1.337 3 145 310 148 741 6. Niža stručna sprema 16 9 1 2 4 7. Visokokvalificirani radnik 20 9 5 1 5 8. Kvalificirani radnik 13 3 5 5 9. Polukvalificirani radnik 6 2 4 10. Nekvalificirani radnik 0 Ukupno 2.770 21 293 612 900 944 Sadašnji broj radnika i njihova kvalifikacijska struktura nisu optimalni. Ključno je zbog tehnološkog razvoja, novog načina rada u proizvodnji i emitiranju odrediti buduće potrebe i promijeniti kvalifikacijsku strukturu tako da može podržati veću efikasnost poslovanja i bolje iskorištenje resursa. Str. 23
3.3.6.1. Plaće i naknade Tablica 21. Struktura plaća i naknada Naziv SUJ Podrška upravljanju Poslovanje Program Produkcija Tehnologija 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1. Bruto plaće 392.848 388.378 392.822 4.633 42.767 158.691 73.455 113.277 2. Materijalna prava radnika 16.032 29.526 12.510 98 1.318 4.522 2.575 3.997 2.1. Regres 7.250 6.856 7.147 45 823 2.285 1.542 2.453 2.2. Otpremnine 4.446 18.112 642 0 0 405 135 101 2.3. Jubilarne nagrade 1.560 1.499 1.376 6 133 629 231 377 2.4. 2.5. Potpore radnicima, dar djeci Božićnica, uskrsnica 1.617 1.738 1.629 36 165 654 297 478 1.160 1.321 1.715 11 198 548 370 589 3. Prijevoz 12.194 13.288 12.485 72 1.248 5.133 2.255 3.777 Ukupno plaće i materijalna prava radnika i prijevoz 421.074 431.191 417.817 4.802 45.333 168.346 78.285 121.051 Za troškove osoblja planirano je 417,8 milijuna kuna, što je 0,8%, odnosno 3,3 milijuna manje nego u Godini, te 13,3 milijuna kuna manje no što procjenjujemo da će biti ostvareno troškova u godini. proizlazi iz troškove otpremnina isplaćenih u godini. troškova plaća i naknada plaća pripremljen je na bazi 2.880 radnika (s osnove plana novog zapošljavanja radnika i odlazaka radnika u starosnu mirovinu). Ujedno su u procjeni korišteni postojeći prosječni koeficjenti, te redovne otpremnine, jubilarne nagrade i dar djeci, kao i sva ostala materijalna prava radnika sukladno trenutno važećem Kolektivnom ugovoru. Str. 24
3.3.7. Troškovi vanjskih suradnika Tablica 22. irani trošak vanjskih suradnika Vanjski suradnici Podrška upravljanju Poslovanje Program Produkcija Tehnologija 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1. PROIZVODNJA PROGRAMA 50.421 48.320 51.182 0 726 17.458 32.998 0 1.1. Ugovori o djelu 3.641 4.446 2.267 0 125 206 1.936 0 1.2. 1.3. Autorski ugovori Agencijsko zapošljavanje 46.160 42.899 47.785 0 602 17.136 30.047 0 0 192 0 0 0 0 0 0 1.4. Student servis 0 296 0 0 0 0 0 0 1.5. Ostali 620 487 1.131 0 0 116 1.014 0 2. OSTALO 17.272 14.408 16.431 1.248 14.231 750 30 171 2.1. Ugovori o djelu 462 399 455 189 65 172 30 0 2.2. 2.3. 2.4. Autorski ugovori Programsko vijeće i Nadzorni odbor Savjet za jezik i govor 1.623 1.416 1.810 114 952 579 0 166 898 707 898 898 0 0 0 0 48 32 48 48 0 0 0 0 2.5. Kontrolori 12.000 10.505 12.000 0 12.000 0 0 0 2.6. Agencijsko zapošljavanje 626 403 0 0 0 0 0 0 2.7. Student servis 1.615 945 1.220 0 1.215 0 0 5 UKUPNO 67.693 62.728 67.613 1.248 14.958 18.209 33.028 171 irani troškovi vanjskih suradnika za godinu iznose 67,6 milijuna kuna. U najvećem dijelu (75,7%) vezani su za proizvodnju programa, a 17,7% troškova vanjskih suradnika odnosi se na troškove kontrole plaćanja mjesečne pristojbe. Ukupni planirani trošak vanjskih suradnika za godinu na razini je plana godine. i realizacija troškova za vanjske suradnje u dijelu proizvodnje programa temelji se na potrebama programske sheme (reprizna prava, izvođačka prava, isporuka autorskih djela i s njima povezanih prava), dok u režijskom dijelu najveća su odstupanja u odnosu na procijenjenu realizaciju u dijelu troškova kontrolora (plan je 1,5 milijuna kuna veći u odnosu na procjenu realizacije godine i na razini plana ). Predmetni trošak ovisi o uspješnosti naplate kontrolora i izravno je povezan sa ostvarenim prihodima. Str. 25
3.3.8. Amortizacija Struktura amortizacije materijalne i nematerijalne imovine Tablica 23. irana amortizacija materijalne i nematerijalne imovine po organizacijskim jedinicama Amortizacijska skupina Podrška upravljanju Poslovanje Program Produkcija Tehnologija 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1. 1.1. 1.2. 2. 2.1. 2.2. 2.3. Nematerijalna imovina 128.370 125.248 125.478 0 1.469 119.383 237 4.389 Programski sadržaji 122.220 118.951 119.092 0 0 119.092 0 0 Poslovni sustavi i ulaganja na tuđoj 6.150 6.297 6.386 0 1.469 291 237 4.389 imovini Materijalna imovina 74.785 67.744 62.255 19 17.321 1.324 885 42.706 Građevinski objekti 13.939 13.737 14.859 0 13.507 1.242 0 110 Postrojenja i oprema 57.248 50.431 44.856 19 3.498 82 809 40.448 Alati, namještaj, prijevozna sredstva, 3.597 3.576 2.541 0 316 0 77 2.148 ulaganja u nekretnine Ukupno 203.155 192.992 187.734 19 18.791 120.707 1.122 47.095 Ukupni troškovi amortizacije manji su za 15,4 milijuna kuna u odnosu na plan prethodne godine, te 5,2 milijuna kuna manji u odnosu na procjenu ostvarenja troškova godine. Isti su planirani u ukupnom iznosu od 187,7 milijuna kuna. U strukturi troškova amortizacije za godinu vidljivo je umanjenje amortizacije kako materijalne tako i nematerijalne imovine. irano smanjenje troškova amortizacije materijalne imovine za 12,5 milijuna kuna posljedica je pomaka u dinamici realizacije investicijskih ulaganja planiranih u godini kao i planirane realizacije novih investicijskih ulaganja većinom u drugoj polovici godine. Troškovi amortizacije nematerijalne imovine (programskih sadržaja) iznose 125,5 milijuna kuna, te su manji za 2,9 milijuna kuna u odnosu na plan i 0,2 milijuna kuna u odnosu na procjenu godine. Tablica 24. irana amortizacija programskih prava po kanalima Programski Iznos kanal amortizacije Iznos amortizacije 1 2 3 4 1. HTV1 80.411 84.983 2. HTV2 23.901 26.782 3. HTV3 6.236 5.506 4. HTV4 873 0 5. - nerazvrstano 10.799 1.822 Ukupno 122.220 119.092 Najveći učinak na smanjenje amortizacije nematerijalne imovine u godini imale su licence koje su u i prethodnim godinama bile nerazvrstane i čiji je licenčni period istekao, kao i Koregulacijskim sporazumom definirano produženje licenčnog perioda otkupa programskih sadržaja na sedam godina čime se smanjuje godišnji iznos amortizacije. Str. 26