Auctor d.o.o. Godišnji financijski izvještaji za razdoblje od 1.1.21.-31.12.21. godine
Obrazac: OP-ID-1 Opći podaci o investicijskom društvu NAZIV INVESTICIJKOG DRUŠTVA Auctor d.o.o. Identifikacijski broj kod Agencije 213 MBS 881289 OIB 19235598 Izvještajno razdoblje 1.1.21. - 31.12.21. Pojedinačni ili konsolidirani izvještaj pojedinačni izvještaj Subjekti konsolidacije - Adresa (poštanski broj, mjesto, ulica i broj) 1 Zagreb, Dežmanova 5 Telefon i fax 1/48 7 6, 1/48 7 622 E-mail adresa auctor@auctor.hr Web stranica www.auctor.hr Datum upisa u sudski registar (dan, mjesec i godina) 26.6.1996. Ime, prezime predsjednika i članova Uprave Ružica Vađić - predsjednik uprave, Marijan Palić - član uprave, Dunja Babić - član uprave Ime i prezime predsjednika i članova Nadzornog odbora - Broj zaposlenih 11 Ime i prezime ovlaštenih brokera i investicijskih savjetnika Marijan Palić i Ivana Turk - brokeri, Dunja Babić, Ante Lučić i Željko Kruhak - brokeri i investicijski savjetnici Iznos temeljnog kapitala 1.. Pet najvećih dioničara/udjelničara (ime prezime adresa fizičke osobe, odnosno tvrtka i sjedište pravne osobe postotak udjela Marijan Palić, Jabukovac 27, Zagreb - 1% u vlasništvu) Naziv revizorske kuće koja je revidirala zadnji godišnji financijski izvještaj i godišnje izvješće Reconsult d.o.o. Poslovna banka investicijskog društva: Broj računa: ERSTE & STEIERMAERKISCHE BANK d.d. 2426-1167873 HRVATSKA POŠTANSKA BANKA d.d. 2391-11322929 PRIVREDNA BANKA ZAGREB d.d. 2349-1111317 CENTAR BANKA d.d. 23821-1111974 HYPO ALPE-ADRIA-BANK d.d. 259-111271267 RAIFFEISENBANK AUSTRIA d.d. 24848-11493592 ERSTE & STEIERMAERKISCHE BANK d.d. 2426-1374 HRVATSKA POŠTANSKA BANKA d.d. 2391-132711 CENTAR BANKA d.d. 23821-13612 Napomena: Izvještavanje Investicijskih društava temeljem članka 115. Zakona o tržištu kapitala (NN 88/8, 146/8, 74/9) Svi iznosi upisuju se kao cjelobrojni (bez decimalnih mjesta). Izvještajna razdoblja: tromjesečno, šestomjesečno, devetomjesečno i godišnje Izvještaj sačinjavaju obrasci: 1. OP-ID-1_Opći podaci o investicijskom društvu podaci na dan sastavljanja izvještaja: 31.3, 3.6, 3.9, 31.12 2. A-ID-2_Aktiva stanja na dan sastavljanja izvještaja: 31.3, 3.6, 3.9, 31.12 3. P-ID-3_Pasiva stanja na dan sastavljanja izvještaja: 31.3, 3.6, 3.9, 31.12 4. SD-ID-4_Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti 1.1.-31.3., 1.1.-3.6., 1.1.-3.9. i 1.1.-31.12. 5a. NT-ID-5a_Izvještaj o novčanim tokovima_direktna metoda 1.1.-31.3., 1.1.-3.6., 1.1.-3.9. i 1.1.-31.12. 5b. NT-ID-5b_Izvještaj o novčanim tokovima_indirektna metoda 1.1.-31.3., 1.1.-3.6., 1.1.-3.9. i 1.1.-31.12. 6. PK-ID-6_Izvještaj o promjenama kapitala 1.1.-31.3., 1.1.-3.6., 1.1.-3.9. i 1.1.-31.12. 7. B-ID-7_Bilješke
Obrazac: A-ID-2 Aktiva IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU INVESTICIJSKOG DRUŠTVA na dan 31.12.21. AKTIVA Broj pozicije Opis pozicije AOP Na izvještajni 31.12. prethodne datum tekućeg godine razdoblja 1 Nematerijalna, materijalna imovina i dugotrajna ulaganja ( AOP2 do AOP8) 1 33.654.36 38.621.983 a) +..+ 5 Dugotrajna nematerijalna imovina 2 59.51 6.816 b) 1 +..+ 14 Dugotrajna materijalna imovina 3 11.583.916 11.475.573 c) 3 Ulaganja u zajedničke pothvate 4 3.717.267 d) 4 Ulaganja u pridružena društva 5 284.22 e) 5 Ulaganja u ovisna društva 6 21.836.484 23.4.251 f) 61 Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7 g) ostalo iz skupine Ostala imovina 8 174.396 97.856 2 Novčana sredstva i potraživanja ( AOP1 do AOP15) 9 43.415.888 25.95.849 a) 1 +..+ 12 Novčana sredstva 1 76.532 1.36.53 b) 12 +..+ 127 Potraživanja s osnove obavljenih investicijskih usluga 11 26.8 2.658.731 c) 15+..+153 Zajmovi i potraživanja 12 38.539.58 2.564.987 d) 17 Odgođena porezna imovina 13 4.592.976 1.321.61 e) 19 Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi 14 f) ostalo iz skupine 1 Ostala potraživanja 15 3 Financijska imovina ( AOP17 do AOP19) 16 76.928.953 94.153.44 a) 3 +..+ 332 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti po FER vrijednosti 17 7.165.29 7.397.694 b) 4 +..+ 421 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju 18 69.763.744 86.755.746 c) 5+..+532 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže do dospijeća 19 4 UKUPNO AKTIVA (AOP1+AOP9+AOP16) 2 153.999.147 158.681.272 Izvanbilančni zapisi (AOP22+AO23) 21 78.98.338 18.168.83 Portfelj nalogodavaca 22 37.98.338 12.137.183 Ostale izvanbilančne stavke 23 41.. 6.3.9
Obrazac: P-ID-3 Pasiva IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU INVESTICIJSKOG DRUŠTVA na dan 31.12.21. PASIVA 1 Broj pozicije Opis pozicije AOP Kapital i rezerve (AOP25-AOP26+AOP27+AOP28+AOP29-AOP3+ AOP31+AOP32+AOP33) 31.12. prethodne godine Na izvještajni datum tekućeg razdoblja 24 78.147.521 82.115.392 a) 9 Temeljni (upisani) kapital 25 1.. 1.. b) 91 Vlastite dionice 26 c) 92 Rezerve iz dobiti 27 d) 93 Kapitalne rezerve 28 e) 94 Zadržana dobit 29 75.91.382 76.976.628 f) 941 Preneseni gubitak 3 g) 95 Dobit ili gubitak tekuće godine 31 1.18.712 24.742 h) 96 Revalorizacijske rezerve 32-8.781.573-4.885.978 i) Nekontrolirajući interes 33 2 Obveze ( AOP35 do AOP44) 34 75.851.626 76.565.88 a) 2 +..+ 24 Obveze za naknade vezane uz trgovanje financijskim instrumentima 35 2.131 b) 21 +..+ 214 Obveze za primljene kredite, zajmove i predujmove 36 66.42.495 69.96.47 c) 22 +..+ 224 Obveze po izdanim financijskim instrumentima 37 d) 24 +..+ 241 Obveze prema dobavljačima 38 461.577 368.627 e) 25+..+252 Obveze prema zaposlenicima 39 187.67 168.782 f) 26+..+264 Obveze za poreze i doprinose 4 22.717 736.77 g) 266 Odgođena porezna obveza 41 h) 27 Odgođeno plaćanje troškova i prihodi budućeg razdoblja 42 i) 28 Rezerviranja 43 j) ostalo iz skupine 2 Ostale obveze 44 8.597.167 5.329.1 3 UKUPNO PASIVA (AOP24+AOP34) 45 153.999.147 158.681.272 Izvanbilančni zapisi (AOP47+AOP48) 46 78.98.338 18.168.83 Portfelj nalogodavaca 47 37.98.338 12.137.183 Ostale izvanbilančne stavke 48 41.. 6.3.9 Oznaka Dodatak bilanci I KAPITAL I REZERVE (AOP5+AOP51) 49 a) Pripisano imateljima kapitala matice 5 b) Pripisano nekontrolirajućem interesu 51 Napomena: Stavke pod brojem I.a. i I.b. popunjavaju obveznici izrade konsolidiranih godišnjih financijskih izvještaja
Obrazac: SD-ID-4 Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI za razdoblje 1.1.21. - 31.12.21. Broj pozicije Opis pozicije AOP Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje 7+..+717 Prihodi od provizija i naknada za obavljene investicijske usluge 52 3.153.486 5.834.343 661+..+666 Rashodi od provizija i naknada za obavljene investicijske usluge 53 1.169.453 347.825 1 Neto prihodi/rashodi od provizija i naknada (AOP52-AOP53) 54 1.984.33 5.486.518 77 Realizirani dobici financijske imovine koja se vodi po fer vrijednosti 55 471.18 7.381.262 63 Realizirani gubici financijske imovine koja se vodi po fer vrijednosti 56 319.86 533.11 2 Neto realizirani dobici/gubici (AOP55-AOP56) 57 151.248 6.848.251 76 Nerealizirani dobici financijske imovine koja se vodi po fer vrijednosti 58 383.442 72.789 62 Nerealizirani gubici financijske imovine koja se vodi po fer vrijednosti 59 83.537 4.427 3 Neto nerealizirani dobici/gubici (AOP58-AOP59) 6 299.95-327.638 771 Realizirani dobici financijske imovine raspoložive za prodaju 61 2.918.591 124.943 631 Realizirani gubici financijske imovine raspoložive za prodaju 62 7.612.867 1.84.16 4 Neto realizirani dobitci/gubici financijske imovine raspoložive za prodaju (AOP61-AOP62) 63-4.694.276-1.679.163 5 622 Neto vrijednosno usklađenje zajmova, kredita i imovine koja se drži do dospijeća 64 6 634 Ostala neto rezerviranja i vrijednosna usklađenja 65 72 Prihodi od kamata 66 3.798.189 1.644.26 65 Rashodi od kamata 67 4.375.43 5.362.215 7 Neto prihodi/rashodi od kamata (AOP66-AOP67) 68-577.241-3.717.955 75 Pozitivne tečajne razlike 69 1.7.444 48.15 64 Negativne tečajne razlike 7 737.751 87.191 8 Neto tečajne razlike (AOP69-AOP7) 71 269.693-327.41 73 Prihodi od dividendi, udjela u dobiti i ostalih vrijednosnih papira 72 1.412.121 565.466 ostalo iz skupine 7 Ostali prihodi 73 191.81 29.669 9 Ukupno ostali prihodi (AOP72+AOP73) 74 1.63.931 595.135 61 Amortizacija 75 247.543 171.384 6 Troškovi zaposlenika 76 4.695.11 4.316.362 ostalo iz skupine 6 Ostali rashodi 77 2.75.937 2.365.619 1 Ukupno ostali rashodi (AOP75+AOP76+AOP77) 78 7.18.581 6.853.365 11 Ukupni prihodi 79 22.336.191 16.132.882 12 Ukupni rashodi 8 21.317.479 16.18.14 8 Dobit ili gubitak prije oporezivanja (AOP79-AOP8) 81 1.18.712 24.742 81 Porez na dobit 82 13 Dobit ili gubitak 83 1.18.712 24.742 a) Pripisano imateljima kapitala matice 84 b) Pripisano nekontrolirajućem interesu 85 14 Ostala sveobuhvatna dobit ( AOP87 do AOP92) 86-32.38.884 4.848.981 a) Promjene revalorizacijskih rezervi (nekretnina, postrojenja, opreme, nematerijalne imovine) 87 b) Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima definiranih primanja 88 c) Dobici ili gubici proizašli iz preračunavanja financijskih izvještaja inozemnog poslovanja 89 d) Nerealizirani dobici/gubici financijske imovine raspoložive za prodaju 9-34.597.339 6.228.54 e) Dobici/gubici od instrumenta zaštite novčanog toka 91 f) Porez na dobit na ostalu sveobuhvatnu dobiti 92 2.288.455-1.379.523 15 Ukupna sveobuhvatna dobit (AOP83+AOP86) 93-31.29.172 4.873.723 a) Pripisano imateljima kapitala matice 94 b) Pripisano nekontrolirajućem interesu 95 16 Reklasifikacijske usklade 96 23.36.81 986. Napomena: Stavke pod brojem 13.a., 13.b., 15.a. i 15.b. popunjavaju obveznici izrade konsolidiranih godišnjih financijskih izvještaja
Obrazac: NT-ID-5b Izvještaj o novčanim tokovima_indirektna metoda IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA 31.12.21. Opis pozicije AOP Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje 1 Neto novčani tijek od poslovnih aktivnosti 139 7.824.832 2.479.93 Dobit ili gubitak prije oporezivanja 14 1.18.712 24.742 Amortizacija dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 141 247.543 171.384 Ispravak vrijednosti potraživanja i sl. otpisi 142 Rezerviranja 143 Prihodi od kamata 144 3.798.189 1.644.26 Rashodi od kamata 145-4.375.43-5.362.215 Umanjenje imovine 146 Povećanje/smanjenje potraživanja s osnove obavljenih investicijskih usluga 147 179.356-2.596.88 Povećanje/smanjenje ostalih potraživanja 148-4.582.35 15.919.954 Povećanje/smanjenje financijske imovine po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak 149-6.653.538-232.485 Povećanje/smanjenje financijske imovine raspoloživa za prodaju 15-16.992.2 Povećanje/smanjenje financijske imovine koja se drži do dospijeća 151 Povećanje/smanjenje zajmova i potraživanja 152 19.7.9 1.215.129 Primici od kamata 153 Izdaci od kamata 154 Primici od dividendi 155 1.841.58 565.466 Povećanje/smanjenje ostalih stavki aktive 156-1.264.339 3.152.489 Povećanje/smanjenje obveza za naknade vezane uz trgovanje financijskim instrumentima 157-13.68 Povećanje/smanjenje obveza prema dobavljačima 158 5.91-92.95 Povećanje/smanjenje obveza prema zaposlenicima 159 992-18.888 Povećanje/smanjenje obveza za poreze i doprinose 16-1.2 518.818 Povećanje/smanjenje ostalih obveza 161 26.367-6.676.41 Povećanje/smanjenje ostalih stavki pasive 162-2.288.455 2.253.189 Plaćen porez na dobit 163 2 Neto novčani tijek od investicijskih aktivnosti 164 6.734.472-5.139.61 Povećanje/smanjenje ulaganja u materijalnu 165-67.594-63.41 Povećanje/smanjenje ulaganja u nematerijalnu imovinu 166 48.874 52.694 Povećanje/smanjenje ulaganja u zajedničke pothvate, pridružena i ovisna društva 167-1.411.596-5.25.254 Povećanje/smanjenje ostalih stavki ulaganja 168 17.164.788 76.54 3 Neto novčani tijek od financijskih aktivnosti 169-14.572.274 3.943.129 Povećanje/smanjenje obveza za primljene kredite, zajmove i predujmove 17 Povećanje/smanjenje obveza po izdanim financijskim instrumentima 171 Povećanje/smanjenje obveza za izdane podređene instrumente 172 Primici od emitiranja dioničkog kapitala i ostale uplate vlasnika investicijskog društva 173 5.999.8 Isplata dividendi ili udjela u dobiti 174 Povećanje/smanjenje ostalih stavki 175-2.572.74 3.943.129 4 Neto povećanje/smanjenje novčanih sredstava i novčanih ekvivalenata (AOP139+AOP164+AOP169) 176-12.97 1.283.998 5 Novčana sredstva i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 177 89.52 76.532 6 Novac i novčani ekvivalenti na izvještajni datum (AOP176+AOP177) 178 76.532 1.36.53
Obrazac: PK-ID-6 Izvještaj o promjenama kapitala IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA Opis pozicije Stanje 1. siječnja prethodne godine Promjena računovodstvenih politika Upisani kapital Rezerve kapitala Rezerve iz dobiti Dobit ili gubitak tekuće godine (razdoblja) Zadržana dobit ili preneseni gubitak Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju Ostale revalorizacijske rezerve 4..2 3.849.499 83.36.883-9.16.293 9.56.794 91.71.83 Ispravak pogreški prethodnih razdoblja Stanje 1. siječnja prethodne god. 4..2 3.849.499 83.36.883-9.16.293 9.56.794 91.71.83 (prepravljeno) Dobit ili gubitak razdoblja 1.18.712 1.18.712 Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine raspoložive za -9.272.74-9.272.74 prodaju Ostale nevlasničke -3.849.499 3.849.499 Ukupno nevlasničke -2.83.787 3.849.499-9.272.74-8.253.362 (prethodno razdoblje) Povećanje/smanjenje upisanog kapitala 5.999.8 5.999.8 Ostale uplate vlasnika Isplata udjela u dobiti/dividenda -11.3. -11.3. Ostale raspodjele vlasnicima Stanje na zadnji dan 1.. 1.18.712 75.91.382-18.288.367 9.56.794 78.147.521 Stanje 1. siječnja tekuće godine Promjena računovodstvenih politika Ispravak pogreški prethodnih razdoblja Stanje 1. siječnja tekuće god. (prepravljeno) Raspodjeljivo vlasnicima matice 1.. 1.18.712 75.91.382-18.288.367 9.56.794 78.147.521 Dobit ili gubitak razdoblja 24.742 24.742 Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine raspoložive za prodaju 5.834.981 5.834.981 Ostale nevlasničke -1.18.712 1.66.246-1.939.386-1.891.852 Ukupno nevlasničke -993.97 1.66.246 5.834.981-1.939.386 3.967.871 Povećanje/smanjenje upisanog kapitala Ostale uplate vlasnika Isplata udjela u dobiti/dividenda Ostale raspodjele vlasnicima Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja 1.. 24.742 76.976.628-12.453.386 7.567.48 82.115.392 Raspodjeljivo nekontrolirajućim interesima Ukupno kapital i rezerve