Obveznik: SOLARIS DD KONSOLIDIRANA BILANCA (Grupa Solaris) stanje na dan 30.06.2017. Naziv pozicije AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 1. Zemljište 2. Graevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujui interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujui interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slino 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obraunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja V. ODGOENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovaka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujuih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i lanova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujui interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujui interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slino 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAENI TROŠKOVI BUDUEG RAZDOBLJA I OBRAUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) F) IZVANBILANNI ZAPISI 1 AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekue razdoblje 2 3 4 001 0 0 002 1.455.861.040 1.472.887.683 003 26.946.674 28.016.079 004 0 0 005 5.767.529 4.461.536 006 21.179.145 23.554.543 007 0 0 008 0 0 009 0 0 010 1.413.183.176 1.429.140.414 011 633.460.028 640.934.559 012 713.494.359 710.110.134 013 55.028.004 54.870.490 014 0 0 015 3.485.764 3.485.764 016 0 0 017 7.715.021 19.739.467 018 0 0 019 0 0 020 15.731.190 15.731.190 021 20.000 20.000 022 0 0 023 0 0 024 0 0 025 400 400 026 15.710.790 15.710.790 027 0 0 028 0 0 029 0 0 030 0 0 031 0 0 032 0 033 0 0 034 102.361.476 108.556.496 035 11.415.558 13.757.243 036 9.868.496 9.733.749 037 0 0 038 0 0 039 1.547.062 4.023.494 040 0 0 041 0 042 0 0 043 64.608.514 64.136.616 044 47.726.517 30.628.537 045 8.251.990 15.753.435 046 0 0 047 343.384 505.099 048 2.930.235 2.464.528 049 5.356.388 14.785.017 050 21.290.250 22.823.027 051 0 0 052 15.518.736 17.108.736 053 0 0 054 0 0 055 0 0 056 5.771.514 5.714.291 057 0 0 058 5.047.154 7.839.610 059 108.658 3.636.614 060 1.558.331.174 1.585.080.793 061 5.502.678 5.502.678
PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 1. Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VII. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA (080 do 082) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i sline obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Druga rezerviranja C) DUGORONE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slino 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljaima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujui interesi 8. Ostale dugorone obveze 9. Odgoena porezna obveza D) KRATKORONE OBVEZE (094 do 105) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slino 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljaima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujui interesi 8. Obveze prema zaposlenicima 9. Obveze za poreze, doprinose i slina davanja 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkorone obveze E) ODGOENO PLAANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA (062+079+083+093+106) G) IZVANBILANNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 2. Pripisano manjinskom interesu Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje. 062 828.741.159 769.778.492 063 185.315.700 185.315.700 064 8.630.224 8.630.224 065 9.593.340 9.593.340 066 9.593.340 9.593.340 067 21.461.614 21.461.614 068 21.461.614 21.461.614 069 0 0 070 0 0 071 568.584.200 550.946.732 072 41.325.970 43.800.294 073 41.325.970 43.800.294 074 0 0 075 2.585.914-43.668.497 076 2.585.914 0 077 0 43.668.497 078 12.705.811 15.160.699 079 7.620.382 7.620.382 080 0 0 081 0 0 082 7.620.382 7.620.382 083 576.576.291 610.164.034 084 0 0 085 0 0 086 451.765.125 489.224.507 087 0 0 088 0 0 089 0 0 090 0 0 091 0 0 092 124.811.166 120.939.527 093 141.538.248 193.830.532 094 497.403 5.278.616 095 0 0 096 94.428.014 111.680.075 097 1.469.242 14.945.545 098 30.440.741 38.849.373 099 6.000.000 0 100 0 0 101 2.062.114 6.831.124 102 6.588.132 16.158.985 103 0 0 104 0 0 105 52.602 86.814 106 3.855.094 3.687.353 107 1.558.331.174 1.585.080.793 108 5.502.678 5.502.678 109 816.035.348 754.617.793 110 12.705.811 15.160.699
Obveznik: SOLARIS DD KONSOLIDIRANI RAUN DOBITI I GUBITKA (Grupa Solaris) u razdoblju 01.01.2017. do 30.06.2017. Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekue razdoblje 1 I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto plae i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaa c) Doprinosi na plae 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklaivanje (127+128) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, teajne razlike, dividende i slini prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, teajne razlike, dividende, slini prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujuih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, teajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, teajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148) DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 155 2. Pripisana manjinskom interesu 156 IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 1. Teajne razlike iz prerauna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 4. Dobit ili gubitak s osnove uinkovite zaštite novanog toka 5. Dobit ili gubitak s osnove uinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) Kumulativno Tromjeseje Kumulativno Tromjeseje 2 3 4 5 6 111 105.872.757 87.809.197 115.107.755 98.814.255 112 90.378.742 80.034.839 92.339.580 86.930.884 113 15.494.015 7.774.358 22.768.175 11.883.371 114 128.437.726 84.838.408 148.716.965 97.590.560 115 0 0 0 0 116 32.620.983 26.188.164 40.292.209 33.215.281 117 21.027.229 16.991.854 26.691.618 21.327.041 118 3.518.408 3.381.433 3.406.011 3.340.772 119 8.075.346 5.814.877 10.194.580 8.547.468 120 37.105.330 27.380.680 37.154.603 26.919.998 121 21.348.578 15.347.456 22.463.463 16.481.158 122 10.438.026 8.119.281 9.317.109 6.561.850 123 5.318.726 3.913.943 5.374.031 3.876.990 124 52.430.224 27.032.216 64.386.639 32.193.320 125 6.042.073 4.014.175 6.603.686 5.060.826 126 0 0 0 0 127 0 0 0 0 128 0 0 0 0 129 0 0 0 0 130 239.116 223.173 279.828 201.135 131 272.923 66.729 427.719 190.994 132 0 0 0 0 133 272.923 66.729 427.719 190.994 134 0 0 0 0 135 0 0 0 0 136 0 0 0 0 137 10.391.682 5.573.734 10.487.006 5.773.502 138 0 0 0 0 139 10.391.682 5.573.734 10.487.006 5.773.502 140 0 0 0 0 141 0 0 0 0 142 0 0 0 0 143 0 0 0 0 144 145 0 0 146 106.145.680 87.875.926 115.535.474 99.005.249 147 138.829.408 90.412.142 159.203.971 103.364.062 148-32.683.728-2.536.216-43.668.497-4.358.813 149 0 0 0 0 150 32.683.728 2.536.216 43.668.497 4.358.813 151 0 0 0 0 152-32.683.728-2.536.216-43.668.497-4.358.813 153 0 0 0 0 154 32.683.728 2.536.216 43.668.497 4.358.813 157-32.683.728-2.536.216-43.668.497-4.358.813 158 0 0 0 0 159 160 161 162 163 164 165 166 167 0 0 0 0 168-32.683.728-2.536.216-43.668.497-4.358.813 DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 169-31.808.488-2.382.339-42.640.239-4.260.705 2. Pripisana manjinskom interesu 170-875.240-153.877-1.028.258-98.108
Obveznik: SOLARIS DD KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O NOVANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2017. do 30.06.2017. Naziv pozicije 1 NOVANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Poveanje kratkoronih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo poveanje novanog tijeka I. Ukupno poveanje novanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 1. Smanjenje kratkoronih obveza 2. Poveanje kratkotrajnih potraživanja 3. Poveanje zaliha 4. Ostalo smanjenje novanog tijeka II. Ukupno smanjenje novanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) A1) NETO POVEANJE NOVANOG TIJEKA OD POSLOVNIH A2) NETO SMANJENJE NOVANOG TIJEKA OD POSLOVNIH NOVANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novani primici od prodaje vlasnikih i dužnikih instrumenata 3. Novani primici od kamata 4. Novani primici od dividendi 5. Ostali novani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 1. Novani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novani izdaci za stjecanje vlasnikih i dužnikih financijskih instrumenata 3. Ostali novani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) B1) NETO POVEANJE NOVANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH B2) NETO SMANJENJE NOVANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH NOVANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novani primici od izdavanja vlasnikih i dužnikih financijskih instrumenata 2. Novani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 1. Novani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novani izdaci za isplatu dividendi 3. Novani izdaci za financijski najam 4. Novani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) C1) NETO POVEANJE NOVANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH C2) NETO SMANJENJE NOVANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH Ukupno poveanje novanog tijeka (013 014 + 025 026 + 037 038) Ukupno smanjenje novanog tijeka (014 013 + 026 025 + 038 037) Novac i novani ekvivalenti na poetku razdoblja Poveanje novca i novanih ekvivalenata Smanjenje novca i novanih ekvivalenata Novac i novani ekvivalenti na kraju razdoblja AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekue razdoblje 2 3 4 001-32.683.728-43.668.497 002 52.430.224 64.386.639 003 47.431.574 35.040.223 004 25.255.846 471.898 005 0 006 0 007 92.433.916 56.230.263 008 0 009 0 010 6.034.255 2.341.685 011 25.243.919 22.861.506 012 31.278.174 25.203.191 013 61.155.742 31.027.072 014 0 0 015 0 016 0 017 0 018 0 019 14.907.523 020 14.907.523 0 021 186.518.501 81.413.282 022 0 0 023 0 1.532.777 024 186.518.501 82.946.059 025 0 0 026 171.610.978 82.946.059 027 0 0 028 120.370.407 64.236.282 029 0 0 030 120.370.407 64.236.282 031 10.999.094 9.524.839 032 0 0 033 0 0 034 0 0 035 0 0 036 10.999.094 9.524.839 037 109.371.313 54.711.443 038 0 0 039 0 2.792.456 040 1.083.923 0 041 7.473.056 5.047.154 042 0 2.792.456 043 1.083.923 0 044 6.389.133 7.839.610
KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 1.1.2017 do 30.6.2017 AOP Naziv pozicije oznaka 1 1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekue godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) 11. Teajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 12. Tekui i odgoeni porezi (dio) 13. Zaštita novanog tijeka 14. Promjene raunovodstvenih politika 15. Ispravak znaajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 16. Ostale promjene kapitala (manjinski interes) 17. Ukupno poveanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) Prethodna godina Tekua godina 2 3 4 001 185.315.700 185.315.700 002 8.630.224 8.630.224 003 9.593.340 9.593.340 004 41.325.970 43.800.294 005 2.585.914-43.668.497 006 568.584.200 550.946.732 007 0 0 008 0 0 009 0 0 010 816.035.348 754.617.793 011 0 0 012 013 0 0 014 0 0 015 0 0 016 12.705.811 15.160.699 017 12.705.811 15.160.699 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice 17 b. Pripisano manjinskom interesu 018 816.035.348 754.617.793 019 12.705.811 15.160.699 Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Bilješke uz financijske izvještaje (za razdoblje 01.01. - 30.06.2017.) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, raunu dobiti i gubitka, izvještaju o novanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajuih standarda financijskog izvještavanja. Grupu Solaris ine: SOLARIS d.d. ŠIBENIK VRANJICA BELVEDERE d.d. SEGET VRANJICA Solaris d.d. je u drugoj polovici 2014. godine, temeljem predsteajne nagodbe društva Vranjica Belvedere d.d., izvršio dokapitalizaciju društva Vranjica Belvedere d.d. i time stekao udio u društvu. Sredinom 2015. i 2016. godine, u skladu sa predsteajnom nagodbom, od strane Solaris-a d.d. izvršena je daljnja dokapitalizacija društva Vranjica Belvedere d.d. ime je povean udio Solaris-a d.d. na 69,59%, a koliko ima i na dan 30.06.2017. godine. U izvještajnom razdoblju nije bilo promjena raunovodstvenih politika, osim što su raunovodstvene politike Vranjica d.d. usklaene sa raunovodstvenim politikama društva Solaris d.d. Podjela dionica u izvještajnom razdoblju nije bilo.