JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo

Транскрипт

1 JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo Zagreb, Miramarska cesta 24 NEREVIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca Zagreb, veljača godine

2 JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo Zagreb, Miramarska cesta 24 Odluka: 68 / 2019 Prihvaćeno od Uprave, dana 27. veljače godine Izvještaji podliježu reviziji koja će se obaviti u veljači godine. Izvještaji nisu razmatrani od strane Revizijskog i Nadzornog odbora. Izvještaji će biti, sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala, javno objavljeni 28. veljače godine. Izradile: Pregledao: Predsjednik Uprave Marina Briški-Vuljak Miran Kudrić dr.sc. Dragan Kovačević Lucijana Strnad

3 SADRŽAJ I. Financijski izvještaji (konsolidirani i nekonsolidirani)... 1 I.1. Bilanca JANAF GRUPA (konsolidirana)... 2 Bilanca JANAF D.D... 4 I.2. Račun dobiti i gubitka JANAF GRUPA (konsolidirani)... 6 Račun dobiti i gubitka JANAF D.D... 7 I.3. Izvještaj o novčanom tijeku JANAF GRUPA (konsolidirani)... 8 Izvještaj o novčanom tijeku JANAF D.D... 9 I.4. Izvještaj o promjenama kapitala JANAF GRUPA (konsolidirani) Izvještaj o promjenama kapitala JANAF D.D I.5. Bilješke uz financijske izvještaje I.5.1. Bilješke uz bilancu I.5.2. Bilješke uz izvještaj o novčanom tijeku II. Međuizvještaj rukovodstva II.1. Sažetak poslovnih rezultata II.2. Izvještaj o uspješnosti poslovanja II.3. Ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu II.4. Poslovni odnosi s povezanim stranama II.5. Značajni poslovni događaji u tekućem obračunskom razdoblju II.6. Značajni poslovni događaji nakon proteka obračunskog razdoblja II.7. Procjena neizvjesnosti i rizika do završetka poslovne godine II.8. Zapošljavanje III. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine

4 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI I. Financijski izvještaji za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine i tromjesečni financijski izvještaji za razdoblje od 1. listopada do 31. prosinca godine Prezentirani financijski izvještaji sastavljeni su temeljem odredbi iz Zakona o računovodstvu (Narodne novine broj 78/15, 134/15, 120/16, 116/18), Zakona o trgovačkim društvima (Narodne novine broj 111/93, 34/99, 121/99, 52/00, 118/03, 107/07, 146/08, 137/09, 125/11, 152/11, 111/12, 68/13, 110/15), Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine broj 65/18) i Pravila Zagrebačke burze, u formi i strukturi propisanoj Pravilnikom o obliku i sadržaju financijskih izvještaja Izdavatelja za razdoblja tijekom godine, koju je donijela Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga, 26. travnja godine (Narodne novine broj 47/11). Načela priznavanja i vrednovanja poslovnih transakcija u skladu su s temeljnim odredbama Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja i Računovodstvenom politikom Društva. Računovodstvene politike prezentirane su uz godišnje financijske izvještaje. U Bilješkama se prikazuju samo materijalno značajne promjene u odnosu na stanje na kraju prethodne poslovne godine, odnosno informacije koje su bitne za razumijevanje prezentiranih izvještaja. Društvo sastavlja konsolidirane financijske izvještaje za Grupu koju čine JANAF d.d. i ovisna društva: JANAF - upravljanje projektima d.o.o., Zagreb, Republika Hrvatska i JANAF Terminal Brod d.o.o., Brod, Bosna i Hercegovina. Društvo će objaviti revidirane konsolidirane i nekonsolidirane financijske izvještaje. za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 1

5 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI Bilanca JANAF GRUPA (konsolidirana) Obveznik: JANAF GRUPA Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA ( ) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA ( ) I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA ( ) F) IZVANBILANČNI ZAPISI za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 2

6 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI Bilanca JANAF GRUPA (konsolidirana) PASIVA A) KAPITAL I REZERVE ( ) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI ( ) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK ( ) 1. Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE ( ) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VII. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA (080 do 082) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze 9. Odgođena porezna obveza D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA ( ) G) IZVANBILANČNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 2. Pripisano manjinskom interesu Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 3

7 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI Bilanca JANAF D.D. Obveznik: JADRANSKI NAFTOVOD DD Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA ( ) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA ( ) I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA ( ) F) IZVANBILANČNI ZAPISI za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 4

8 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI Bilanca JANAF D.D. PASIVA A) KAPITAL I REZERVE ( ) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI ( ) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK ( ) 1. Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE ( ) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VII. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA (080 do 082) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze 9. Odgođena porezna obveza D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA ( ) G) IZVANBILANČNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 2. Pripisano manjinskom interesu Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 5

9 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI Račun dobiti i gubitka JANAF GRUPA (konsolidirani) Obveznik: JANAF GRUPA Naziv pozicije 1. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom interesu RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju od do I. POSLOVNI PRIHODI ( ) 1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI ( ) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklađivanje ( ) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI IX. UKUPNI PRIHODI ( ) X. UKUPNI RASHODI ( ) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA ( ) 1. Dobit prije oporezivanja ( ) 2. Gubitak prije oporezivanja ( ) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA ( ) 1. Dobit razdoblja ( ) II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA ( ) 1 AOP oznaka 2. Gubitak razdoblja ( ) DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA Prethodno razdoblje Kumulativn o IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) Tromjesečj e Tekuće razdoblje Kumulativn o Tromjesečj e DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice Pripisana manjinskom interesu 170 za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 6

10 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI Račun dobiti i gubitka JANAF D.D. Obveznik: JADRANSKI NAFTOVOD DD Naziv pozicije I. POSLOVNI PRIHODI ( ) 1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI ( ) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklađivanje ( ) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI IX. UKUPNI PRIHODI ( ) X. UKUPNI RASHODI ( ) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA ( ) 1. Dobit prije oporezivanja ( ) 2. Gubitak prije oporezivanja ( ) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA ( ) 1. Dobit razdoblja ( ) 1. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom interesu 1 RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju od do AOP oznaka 2. Gubitak razdoblja ( ) DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA Kumulativn o IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA ( ) Tromjesečj e Kumulativn o Tromjeseč je Prethodno razdoblje DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice Pripisana manjinskom interesu 170 Tekuće razdoblje za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 7

11 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI Izvještaj o novčanom tijeku JANAF GRUPA (konsolidirani) Obveznik: JANAF GRUPA IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju od do Naziv pozicije NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Povećanje kratkoročnih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 3. Povećanje zaliha 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH Ukupno povećanje novčanog tijeka ( ) Ukupno smanjenje novčanog tijeka ( ) Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 1 AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 8

12 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI Izvještaj o novčanom tijeku JANAF D.D. Obveznik: JADRANSKI NAFTOVOD DD IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju od do Naziv pozicije NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Povećanje kratkoročnih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 3. Povećanje zaliha 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH Ukupno povećanje novčanog tijeka ( ) Ukupno smanjenje novčanog tijeka ( ) Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 1 AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje , za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 9

13 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI Izvještaj o promjenama kapitala JANAF GRUPA (konsolidirani) IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od do Naziv pozicije 1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) 13. Zaštita novčanog tijeka 14. Promjene računovodstvenih politika 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 16. Ostale promjene kapitala 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice 17 b. Pripisano manjinskom interesu 1 AOP oznaka Prethodna godina Tekuća godina Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 10

14 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI Izvještaj o promjenama kapitala JANAF D.D. 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice 17 b. Pripisano manjinskom interesu IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od do Naziv pozicije 1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) 13. Zaštita novčanog tijeka 14. Promjene računovodstvenih politika 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 16. Ostale promjene kapitala 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) 1 AOP oznaka Prethodna godina Tekuća godina Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 11

15 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI I.5. Bilješke uz financijske izvještaje I.5.1. Bilješke uz bilancu Ukupna imovina Društva na datum obračuna iznosi 4.422,3 mil. kuna i povećana je u odnosu na stanje na dan 31. prosinca godine za 315,1 mil. kuna pri čemu se bilježi povećanje dugotrajne imovine (375,9 mil. kuna) uz smanjenje kratkotrajne imovine (60,2 mil. kuna) te smanjenje plaćenih troškova budućeg razdoblja i obračunatih nefakturiranih prihoda (0,6 mil. kuna). U strukturi imovine udjel dugotrajne materijalne imovine iznosi 84,3%. Vlastiti izvori sredstava čine 94,5% ukupnih izvora sredstava i povećani su za iznos od 303,7 mil. kuna kao rezultat ostvarene dobiti tekuće godine. Odgođeno plaćanje troškova i prihodi budućeg razdoblja smanjeni su za 1,2 mil. kuna. Bilješka br. 1. Dugotrajna imovina Knjigovodstvena vrijednost dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine, iskazana u iznosu od 3.670,2 mil. kuna, veća je u odnosu na početno stanje za 319,0 mil. kuna zbog povećanja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine a rezultat je sljedećih transakcija: tisuće kuna od 1. siječnja do 31. prosinca ulaganja u investicije u tijeku smanjenja predujmova za nabavu imovine (1.193) ostala povećanja vrijednosno usklađenje dugotrajne materijalne imovine neotpisana vrijednost rashodovane i prodane imovine (7.821) (508) obračunata amortizacije ( ) Bilješka br. 2. Dugotrajna financijska imovina Dugotrajna financijska imovina iskazana u iznosu od 50,2 mil. kuna povećana je u odnosu na početno stanje za 50,0 mil. kuna temeljem uplate uloga za dokapitalizaciju društva Petrokemija d.d. Društvo je u postupku povećanja temeljnog kapitala društva Petrokemije d.d na temelju upisa i uplate redovnih dionica steklo 9,09% udjela u temeljnom kapitalu društva Petrokemija d.d. za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 12

16 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI Bilješka br. 3. Kratkotrajna imovina Kratkotrajna imovina, u iznosu od 692,9 mil. kuna, smanjena je za 60,2 mil. kuna u odnosu na početno stanje. Kratkotrajna potraživanja smanjena su 6,9 mil. kuna najvećim dijelom kao rezultat smanjenja potraživanja od kupaca. U promatranom obračunskom razdoblju bilježi se povećanje kratkotrajne financijske imovine (75,6 mil. kuna) i smanjenje novca i novčanih ekvivalenata (132,5 mil. kuna) kao rezultat reklasifikacije novčanih sredstava sa 3 na 6 mjeseci i plaćanja obveza prema dobavljačima temeljem značajnih investicijskih aktivnosti. Zalihe su u promatranom razdoblju povećane za 3,6 mil. kuna. Bilješka br. 4. Potraživanja od kupaca Potraživanja od kupaca Društva, bez potraživanja od povezanih poduzeća, smanjena su za 6,5 mil. kuna u odnosu na stanje na početku godine, a odnose se na: tisuće kuna 31. prosinca 1. siječnja Kupce u zemlji Kupce u inozemstvu Ukupno Bilješka br. 5. Kapital i rezerve Tijekom tekućeg obračunskog razdoblja vlastiti izvori sredstava, iskazani u iznosu od 4.178,0 mil. kuna, povećani su u odnosu na završno stanje prethodne godine za iznos ostvarene dobiti u tekućem razdoblju. Temeljni kapital Društva iznosi 2.952,4 mil. kuna, a sastoji se od redovnih dionica oznake JNAF-R-A pojedinačne nominalne vrijednosti od kuna. Zarada po dionici u tekućem obračunskom razdoblju iznosila je 301,43 kune po dionici. Tržišna vrijednost dionica u obračunskom razdoblju kretala se od do kuna po dionici. za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 13

17 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI Bilješka br. 6. Nedospjele obveze prema dobavljačima Nedospjele obveze prema dobavljačima za Društvo iznose 116,4 mil. kuna i većim dijelom se odnose na obveze za ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu na domaćem tržištu. Struktura ovih obveza je sljedeća: tisuće kuna 31. prosinca 1. siječnja Dobavljači u zemlji za kratkotrajnu imovinu Dobavljači u zemlji za nekretnine, postrojenja i opremu Dobavljači u inozemstvu za kratkotrajnu imovinu Dobavljači u inozemstvu za nekretnine, postrojenja i opremu Ukupno Bilješka br. 7. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja U stavci Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja iskazana je obveza za izvršene radove na investicijama koji nisu fakturirani u iznosu od 2,8 mil. kuna. I.5.2. Bilješke uz Izvještaj o novčanom tijeku Na datum sastavljanja izvještaja Društvo bilježi nominalno smanjenje novca i novčanih ekvivalenata u odnosu na početno stanje zbog većih plaćanja obveza dobavljačima temeljem investicijskih aktivnosti od naplaćenih potraživanja kao i zbog uplate uloga za dokapitalizaciju društva Petrokemija d.d. Iz poslovnih aktivnosti ostvaren je pozitivan novčani tijek u iznosu od 434,3 mil. kuna. za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 14

18 MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo Zagreb, Miramarska cesta 24 Temeljem odredbi iz članka 250. stavak 4. Zakona o trgovačkim društvima i odredbi iz članaka i 468. Zakona o tržištu kapitala, Uprava dioničkog društva JADRANSKI NAFTOVOD, sastavila je II. MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA za razdoblje siječanj prosinac godine Zagreb, veljača godine za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 15

19 MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA II.1. Sažetak poslovnih rezultata Prihodi od temeljne djelatnosti Društva transporta nafte i skladištenja nafte i naftnih derivata, iznose 713,8 mil. kuna i veći su za 2,5% od ostvarenja prethodne godine a u usporedbi s planiranim iznosima veći su za 5,4%. Poslovanjem s inozemnim kupcima ostvareno je 484,4 mil. kuna ili 67,9% prihoda od temeljne djelatnosti Društva, što je za 2,1% više od ostvarenja prethodne godine i za 5,2% više u odnosu na plan. Na domaćem tržištu ostvareno je 229,4 mil. kuna ili 32,1% prihoda od temeljne djelatnosti Društva, što je povećanje od 3,4% u odnosu na prethodnu godinu i za 5,8% u odnosu na planirane iznose. Ukupni prihodi Društva u iznosu od 781,8 mil. kuna na razini su ostvarenja prethodne godine, a od planiranih vrijednosti veći su za 13,1%. Poslovni prihodi čine 96,2% ukupnih prihoda u tekućem razdoblju. Ukupni rashodi iznose 411,2 mil. kuna i manji su za 3,5% od ostvarenih u istom razdoblju prethodne godine, te za 6,8% od planiranih. Poslovni rashodi čine 98,6% ukupnih rashoda u tekućem razdoblju. Bruto dobit razdoblja iznosi 370,6 mil. kuna, veća je za 4,5% od ostvarene u istom razdoblju prethodne godine i za 48,1% od plana. Neto dobit u iznosu od 303,7 mil. kuna veća je za 4,5% od ostvarene u istom razdoblju prethodne godine i za 48,0% od plana. U promatranom obračunskom razdoblju ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu financirana su iz vlastitih novčanih sredstava u iznosu od 457,4 mil. kuna. za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 16

20 MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA II.2. Izvještaj o uspješnosti poslovanja Iskazana bruto dobit, u iznosu od 370,6 mil. kuna, rezultat je ostvarenih ukupnih prihoda u iznosu od 781,8 mil. kuna i ukupnih rashoda ostvarenih u iznosu od 411,2 mil. kuna. Za promatrano razdoblje planirana je bruto dobit u iznosu od 250,3 mil. kuna. U strukturi ukupnih prihoda, poslovni prihodi sudjeluju s 96,2%, dok poslovni rashodi čine 98,6% ukupnih rashoda. Poslovni prihodi Iskazani poslovni prihodi, u ukupnom iznosu od 751,9 mil. kuna, odnose se na: u tisućama kuna Prihode od prodaje u zemlji Prihode od prodaje u inozemstvu Ostale poslovne prihode Tekuća godina Prethodna godina Plan Indeks 2018/2017 Indeks 2018/Plan ,8 106, ,1 105, ,3 621,6 Ukupno ,5 109,3 Prihodi od prodaje u zemlji i inozemstvu odnose se na prihode iz temeljnih djelatnosti Društva uključivo i zaračunate naknade za korištenje raznih usluga u luci Omišalj i na drugim lokacijama Društva. Prihodi od prodaje u zemlji, koji čine 31,3% poslovnih prihoda tekućeg obračunskog razdoblja, za 3,8% su veći od ostvarenja prethodne godine i za 6,0% od planiranih. Prihodi od prodaje u inozemstvu čine 64,4% poslovnih prihoda tekućeg obračunskog razdoblja te su za 2,1% veći od ostvarenja prethodne godine, a u odnosu na plan bilježi se povećanje od 5,2%. Ostali poslovni prihodi najvećim dijelom uključuju prihod od ukidanja dugoročnih rezerviranja, prihod od inventurnih viškova te prihod od otpisanih potraživanja i pripadajućih potraživanja za sudske troškove. za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 17

21 ooo kuna MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA Prihodi od temeljne djelatnosti po segmentima u tisućama kuna Ostvarenje I-XII 2018 Ostvarenje I-XII 2017 Plan I-XII 2018 Indeks 2018/2017 Indeks 2018/Plan (2/3) 6 (2/4) 1. Transport nafte ,2 109,1 2. Skladištenje nafte ,9 97,2 3. Skladištenje derivata ,3 102,3 Ukupno ,5 105, Tekuća godina Prethodna godina Plan Transport nafte Skladištenje nafte Skladištenje derivata za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 18

22 000 tona MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA Transport nafte u tonama u tisućama tona Ostvarenje I-XII 2018 Ostvarenje I-XII 2017 Plan I-XII 2018 Indeks 2018/2017 Indeks 2018/Plan (2/3) 6 (2/4) Domaće tržište ,3 107,8 Inozemno tržište ,7 119,2 Ukupno ,7 115, Tekuća godina Prethodna godina Plan 0 Domaće tržište Inozemno tržište Prihodi od temeljne djelatnosti Društva veći su za 2,5% od ostvarenja prethodne godine, a u odnosu na planirane prihode veći su za 5,4%. Prihodi od transporta nafte, u iznosu od 466,4 mil. kuna, čine 65,4% prihoda od temeljne djelatnosti Društva. Prihodi od transporta nafte veći su za 8,2% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine i za 9,1% u odnosu na plan. Ostvareni prihodi od skladištenja nafte, u iznosu od 157,4 mil. kuna, čine 22,0% prihoda od temeljne djelatnosti. Prihodi od skladištenja nafte bilježe smanjenje od 13,1% u odnosu na prethodnu godinu i za 2,8% u odnosu na plan. Prihodi od skladištenja derivata, u iznosu od 90,0 mil. kuna, čine 12,6% prihoda od temeljne djelatnosti. Prihodi od skladištenja derivata veći su za 7,3% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine i za 2,3% u odnosu na planirane. Ukupni prihodi od skladištenja nafte i naftnih derivata, u iznosu od 247,4 mil. kuna u tekućoj godini, čine 34,6% prihoda od temeljne djelatnosti Društva. za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 19

23 MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA Poslovni rashodi Poslovni rashodi Društva, iskazani u iznosu od 405,6 mil. kuna, veći su za 3,6% u odnosu na prethodnu godinu i manji za 6,6% u odnosu na planirane troškove. Materijalni troškovi Materijalni troškovi Društva, u iznosu od 122,7 mil. kuna, u poslovnim rashodima tekućeg razdoblja sudjeluju s 30,3%. Većim se dijelom odnose na troškove održavanja, pogonske električne energije i proizvodnih usluga. Ovi troškovi veći su za 14,5% u odnosu na iskazane u prethodnoj godini najvećim dijelom zbog većeg troška održavanja, pogonske električne energije i proizvodnih usluga, a što je vezano za veći obujam transporta u tekućoj godini. Materijalni troškovi na razini su planiranih vrijednosti za godinu. Troškovi osoblja Iskazani troškovi osoblja Društva u iznosu od 78,1 mil. kuna veći su za 2,1% od iskazanih u prethodnoj godini, a u odnosu na plan manji su za 1,1%. Troškovi amortizacije U strukturi poslovnih rashoda tekućeg razdoblja, troškovi amortizacije u iznosu od 134,6 mil. kuna čine 33,2% poslovnih rashoda, odnosno 17,9% poslovnih prihoda. Troškovi amortizacije utvrđeni su primjenom, računovodstvenom politikom, utvrđenih stopa amortizacije i linearne metode obračuna po pojedinačnim sredstvima. Iskazani troškovi amortizacije manji su u odnosu na prethodnu godinu za 20,4% jer je tijekom trećeg kvartala godine dio dugotrajne materijalne imovine koji se odnosio na cjevovodni sustav u cijelosti amortiziran. Ostali troškovi poslovanja Ostali troškovi poslovanja iznose 26,9 mil. kuna i odnose se na koncesijske, komunalne i vodne naknade, troškove osiguranja te ostale troškove poslovanja. Veći su za 4,0% od ostvarenja prethodne godine te za 4,6% od planiranih vrijednosti. za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 20

24 MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA Ostali poslovni rashodi Ostali poslovni rashodi Društva u iznosu od 0,6 mil. kuna odnose se većim dijelom na naknadno utvrđene rashode iz prethodnih razdoblja. Financijski pokazatelji Društva POKAZATELJ Tekuća godina Prethodna godina Koeficijent zaduženosti Uk upne obveze Uk upna imovina 0,05 0,05 Koeficijent ekonomičnosti Prihodi od prodaje Poslovni rashodi 1,77 1,79 Dobit Neto profitna marža = Uk upni prihod 38,85% 37,24% Povrat na kapital Dobit Kapital 7,27% 7,50% Stopa EBITDA EBITDA Poslovni prihod 67,20% 69,34% Navedeni pokazatelji iskazuju iznadprosječne vrijednosti u usporedbi kako s teoretski poželjnim vrijednostima tako i s onima ostvarenim u hrvatskom gospodarstvu. Napominjemo, sve obveze Društvo podmiruje sukladno rokovima dospijeća. II.3. Ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu Na dan 31. prosinca godine vrijednost fakturiranih ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu iznosila je 457,4 mil. kuna. Ukupno ugovoreni a neizvršeni radovi i usluge do 31. prosinca godine iznose 302,2 mil. kuna. U nastavku se prikazuje vrijednost izvršenih i fakturiranih ulaganja tekuće poslovne godine po glavnim grupama. za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 21

25 MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA Naziv investicije u tisućama kuna Realizirano (fakturirano) do ULAGANJA U SPREMNIČKI PROSTOR ULAGANJE U SUSTAV SIGURNOSTI I ZAŠTITE OKOLIŠA ULAGANJA U OBJEKTE I OSTALU INFRASTRUKTURU ULAGANJA U CJEVOVODNI SUSTAV ULAGANJA U ELEKTROENERGETSKI SUSTAV POSLOVNA INFORMATIKA I PROGRAMSKA RJEŠENJA OSTALA INVESTICIJSKA ULAGANJA (osnovna sredstva, investicijski materijal i dr.) INVESTICIJSKA ULAGANJA SVEUKUPNO Napomena: Iskazana ulaganja ne uključuju dane i obračunate predujmove za dugotrajnu materijalnu imovinu. Iskazana ulaganja u tekućem razdoblju najvećim se dijelom odnose na ulaganja u izgradnju spremničkog prostora na Terminalu Omišalj te na generalne remonte postojećih spremnika (244,0 mil. kuna). Ulaganja u izgradnju spremničkog prostora na Terminalu Omišalj u završnoj su fazi realizacije. Nastavljena su ulaganja u sustav sigurnosti i zaštite okoliša, i to u sustav tehničke zaštite te sustav vatrodojave i vatrozaštite (54,1 mil. kuna). Također, nastavljaju se ulaganja u objekte i ostalu infrastrukturu, i to u objekte i zgrade na terminalima i trasi JANAF-a, rekonstrukciju i proširenje glavne pumpaonice s filterskom i mjernom stanicom, ulaganja u mjerni sustav JANAF-a, odnosno, modernizaciju komercijalnih mjernih stanica i modernizaciju laboratorija za ovjeravanje protočnih mjerila na Terminalu Sisak (52,1 mil. kuna). Kontinuirano se ulaže u cjevovode, najvećim dijelom u ispitivanje i sanaciju magistralnih cjevovoda na dionicama Omišalj - Sisak i Sisak - Slavonski Brod te na sanaciju i rekonstrukciju manipulativnih cjevovoda na Terminalima Omišalj i Sisak (47,3 mil. kuna). U tekućoj godini nastavljena je modernizacija elektroenergetskog sustava, a najvećim djelom odnosi se na modernizaciju elektromotornih pogona sustava transporta nafte kroz zamjenu 6 kv elektromotora na terminalima Omišalj i Sisak (22,9 mil. kuna). Ostale investicije odnosile su se na ulaganja u poslovnu informatiku i programska rješenja, i to na modernizaciju i nadogradnju sustava nadzora i upravljanja (SCADA) i ostala programska rješenja (22,3 mil. kuna) te na ostala investicijska ulaganja (14,9 mil. kuna). za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca godine 22