Godišnje konsolidirano izvješće za 2016.godinu - Grupa Solaris-2.pdf

Solaris d.d., Šibenik GODIŠNJE KONSOLIDIRANO IZVJEŠE ZA 2016. GODINU Šibenik, travanj 2016.godine

Obveznik: SOLARIS DD KONSOLIDIRANA BILANCA (Grupa Solaris) Naziv pozicije AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 1. Zemljište 2. Graevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujui interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujui interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slino 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obraunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja V. ODGOENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovaka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujuih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i lanova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujui interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujui interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slino 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAENI TROŠKOVI BUDUEG RAZDOBLJA I OBRAUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) F) IZVANBILANNI ZAPISI 1 stanje na dan 31.12.2016. AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekue razdoblje 2 3 4 001 0 0 002 1.406.726.094 1.455.861.040 003 24.575.174 26.946.674 004 0 0 005 4.428.284 5.767.529 006 20.146.890 21.179.145 007 0 0 008 0 0 009 0 0 010 1.366.736.963 1.413.183.176 011 633.460.028 633.460.028 012 657.718.194 713.494.359 013 24.690.972 55.028.004 014 0 0 015 3.485.764 3.485.764 016 0 0 017 47.382.005 7.715.021 018 0 0 019 0 0 020 15.413.957 15.731.190 021 20.000 20.000 022 0 0 023 0 0 024 0 0 025 400 400 026 15.393.557 15.710.790 027 0 0 028 0 0 029 0 0 030 0 0 031 0 0 032 0 033 0 0 034 105.938.863 102.361.476 035 5.344.756 11.415.558 036 3.314.078 9.868.496 037 0 0 038 0 0 039 1.337.880 1.547.062 040 0 0 041 692.798 0 042 0 0 043 73.673.750 64.608.514 044 62.060.585 47.726.517 045 6.434.373 8.251.990 046 0 0 047 251.998 343.384 048 1.606.426 2.930.235 049 3.320.368 5.356.388 050 19.447.301 21.290.250 051 0 0 052 17.535.498 15.518.736 053 0 0 054 0 0 055 0 0 056 1.911.803 5.771.514 057 0 0 058 7.473.056 5.047.154 059 524.530 108.658 060 1.513.189.487 1.558.331.174 061 5.502.678 5.502.678

PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 1. Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VII. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA (080 do 082) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i sline obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Druga rezerviranja C) DUGORONE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slino 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljaima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujui interesi 8. Ostale dugorone obveze 9. Odgoena porezna obveza D) KRATKORONE OBVEZE (094 do 105) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slino 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljaima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujui interesi 8. Obveze prema zaposlenicima 9. Obveze za poreze, doprinose i slina davanja 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkorone obveze E) ODGOENO PLAANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA (062+079+083+093+106) G) IZVANBILANNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 2. Pripisano manjinskom interesu Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje. 062 845.669.655 828.741.159 063 185.315.700 185.315.700 064 8.630.224 8.630.224 065 9.593.340 9.593.340 066 9.593.340 9.593.340 067 21.461.614 21.461.614 068 21.461.614 21.461.614 069 0 0 070 0 0 071 589.130.864 568.584.200 072 38.870.337 41.325.970 073 38.870.337 41.325.970 074 0 0 075 2.473.331 2.585.914 076 2.473.331 2.585.914 077 0 0 078 11.655.859 12.705.811 079 7.605.965 7.620.382 080 0 0 081 0 0 082 7.605.965 7.620.382 083 515.118.556 576.576.291 084 0 0 085 0 0 086 367.835.840 451.765.125 087 0 0 088 0 0 089 0 0 090 0 0 091 0 0 092 147.282.716 124.811.166 093 139.477.914 141.538.248 094 4.982.348 497.403 095 0 0 096 79.675.131 94.428.014 097 2.443.917 1.469.242 098 37.022.431 30.440.741 099 4.169.000 6.000.000 100 0 0 101 3.165.982 2.062.114 102 7.975.585 6.588.132 103 0 0 104 0 0 105 43.520 52.602 106 5.317.397 3.855.094 107 1.513.189.487 1.558.331.174 108 5.502.678 5.502.678 109 834.013.796 816.035.348 110 11.655.859 12.705.811

Obveznik: SOLARIS DD KONSOLIDIRANI RAUN DOBITI I GUBITKA (Grupa Solaris) u razdoblju 01.01.2016. do 31.12.2016. Naziv pozicije I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto plae i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaa c) Doprinosi na plae 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklaivanje (127+128) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, teajne razlike, dividende i slini prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, teajne razlike, dividende, slini prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 1 AOP oznaka 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujuih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, teajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, teajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148) DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom interesu IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 1. Teajne razlike iz prerauna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 4. Dobit ili gubitak s osnove uinkovite zaštite novanog toka 5. Dobit ili gubitak s osnove uinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom interesu Prethodno razdoblje Tekue razdoblje 2 3 4 111 322.369.077 376.320.142 112 290.220.991 331.114.798 113 32.148.086 45.205.344 114 301.856.844 355.363.692 115 0 0 116 97.109.604 117.726.773 117 54.822.009 73.238.526 118 14.146.925 15.700.794 119 28.140.670 28.787.453 120 71.382.030 89.726.878 121 43.234.309 53.659.461 122 17.784.784 23.276.753 123 10.362.937 12.790.664 124 104.482.350 128.039.672 125 19.067.177 17.405.897 126 624.658 185.347 127 0 0 128 624.658 185.347 129 6.036.681 53.919 130 3.154.344 2.225.206 131 3.820.013 5.194.701 132 0 0 133 3.820.013 5.194.701 134 0 0 135 0 0 136 0 0 137 20.447.025 22.089.424 138 0 0 139 20.447.025 21.970.829 140 0 0 141 0 118.595 142 0 0 143 0 0 144 0 0 145 0 0 146 326.189.090 381.514.843 147 322.303.869 377.453.116 148 3.885.221 4.061.727 149 3.885.221 4.061.727 150 0 0 151 1.411.890 1.475.813 152 2.473.331 2.585.914 153 2.473.331 2.585.914 154 0 0 155 2.467.349 2.551.979 156 5.982 33.935 157 2.473.331 2.585.914 158 0 0 159 160 161 162 163 164 165 166 167 0 0 168 2.473.331 2.585.914 169 2.467.349 2.551.979 170 5.982 33.935

Obveznik: SOLARIS DD KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O NOVANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2016. do 31.12.2016. Naziv pozicije 1 NOVANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Poveanje kratkoronih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo poveanje novanog tijeka I. Ukupno poveanje novanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 1. Smanjenje kratkoronih obveza 2. Poveanje kratkotrajnih potraživanja 3. Poveanje zaliha 4. Ostalo smanjenje novanog tijeka II. Ukupno smanjenje novanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) A1) NETO POVEANJE NOVANOG TIJEKA OD POSLOVNIH A2) NETO SMANJENJE NOVANOG TIJEKA OD POSLOVNIH NOVANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novani primici od prodaje vlasnikih i dužnikih instrumenata 3. Novani primici od kamata 4. Novani primici od dividendi 5. Ostali novani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 1. Novani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novani izdaci za stjecanje vlasnikih i dužnikih financijskih instrumenata 3. Ostali novani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) B1) NETO POVEANJE NOVANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH B2) NETO SMANJENJE NOVANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH NOVANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novani primici od izdavanja vlasnikih i dužnikih financijskih instrumenata 2. Novani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 1. Novani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novani izdaci za isplatu dividendi 3. Novani izdaci za financijski najam 4. Novani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) C1) NETO POVEANJE NOVANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH C2) NETO SMANJENJE NOVANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH Ukupno poveanje novanog tijeka (013 014 + 025 026 + 037 038) Ukupno smanjenje novanog tijeka (014 013 + 026 025 + 038 037) Novac i novani ekvivalenti na poetku razdoblja Poveanje novca i novanih ekvivalenata Smanjenje novca i novanih ekvivalenata Novac i novani ekvivalenti na kraju razdoblja AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekue razdoblje 2 3 4 001 3.885.221 4.061.727 002 104.482.350 128.039.672 003 0 0 004 0 9.065.236 005 0 0 006 0 430.289 007 108.367.571 141.596.924 008 9.659.875 12.692.549 009 46.881.733 0 010 963.298 6.070.802 011 28.000.349 44.924.076 012 85.505.255 63.687.427 013 22.862.316 77.909.497 014 0 0 015 0 0 016 0 0 017 0 0 018 0 0 019 17.282.659 0 020 17.282.659 0 021 117.357.042 176.857.385 022 0 0 023 0 2.160.182 024 117.357.042 179.017.567 025 0 0 026 100.074.383 179.017.567 027 0 028 82.796.457 98.682.168 029 0 030 82.796.457 98.682.168 031 321.886 0 032 0 033 948.829 0 034 202.424 0 035 42.306 0 036 1.515.445 0 037 81.281.012 98.682.168 038 0 0 039 4.068.945 0 040 0 2.425.902 041 3.404.111 7.473.056 042 4.068.945 0 043 0 2.425.902 044 7.473.056 5.047.154

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 1.1.2016 do 31.12.2016 Naziv pozicije 1 1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekue godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) 11. Teajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 12. Tekui i odgoeni porezi (dio) 13. Zaštita novanog tijeka 14. Promjene raunovodstvenih politika 15. Ispravak znaajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 16. Ostale promjene kapitala (manjinski interes) 17. Ukupno poveanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) AOP oznaka Prethodna godina Tekua godina 2 3 4 001 185.315.700 185.315.700 002 8.630.224 8.630.224 003 9.593.340 9.593.340 004 38.870.337 41.325.970 005 2.473.331 2.585.914 006 589.130.864 568.584.200 007 0 0 008 0 0 009 0 0 010 834.013.796 816.035.348 011 0 0 012 013 0 0 014 0 0 015 0 0 016 11.655.859 12.705.811 017 11.655.859 12.705.811 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice 17 b. Pripisano manjinskom interesu 018 834.013.796 816.035.348 019 11.655.859 12.705.811 Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje (za razdoblje 01.01. - 31.12.2016.) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, raunu dobiti i gubitka, izvještaju o novanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajuih standarda financijskog izvještavanja. Grupu Solaris ine: SOLARIS d.d. ŠIBENIK VRANJICA BELVEDERE d.d. SEGET VRANJICA Solaris d.d. je u drugoj polovici 2014. godine, temeljem predsteajne nagodbe društva Vranjica Belvedere d.d., izvršio dokapitalizaciju društva Vranjica Belvedere d.d. i time stekao znaajan udio u društvu. Sredinom 2015. godine, u skladu sa predsteajnom nagodbom, od strane Solaris-a d.d. izvršena je dokapitalizacija društva Vranjica Belvedere d.d. ime je povean udio Solaris-a d.d. na 66,20%. U treem tromjeseju 2016. godine izvršena je daljnja dokapitalizacija društva Vranjica Belvedere ime je udio Solaris-a d.d. povean na 69,59% koliko ima i na dan 31.12.2016. godine. U izvještajnom razdoblju nije bilo promjena raunovodstvenih politika, osim što su raunovodstvene politike Vranjica d.d. usklaene sa raunovodstvenim politikama društva Solaris d.d.