(Microsoft Word - NO - Izvje\232\346e o poslovanju ACI d.d. za prvih \232est mjeseci 2012.)

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 51410 OPATIJA * M. Tita 151 * CROATIA Tel: - 385/051/271-288 * Fax: - 385/051/271-824 O FIZIČKIM I FINANCIJSKIM POKAZATELJIMA ACI d.d. ZA PRVO POLUGODIŠTE 2012. GODINE

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine S a d r ž a j: 1. FIZIČKI POKAZATELJI DJELATNOSTI NAUTIKE ACI d.d.... 1 2. FINANCIJSKI POKAZATELJI POSLOVANJA ACI d.d. ZA PRVO POLUGODIŠTE 2012. GODINE... 7 Račun dobiti i gubitka ACI d.d..... 7 Struktura poslovnih prihoda i rashoda...... 10 Struktura financijskih prihoda i rashoda... 18 Bilanca ACI d.d. na dan 30.06.2012. godine... 23 Izvješće o novčanim tijekovima... 29 Izvješće o promjenama kapitala... 33 Izvješće stanja temeljnog kapitala ACI d.d. na dan 30.06.2012.... 34 Kretanje tržišne cijene dionica... 35 UPRAVE O STANJU DRUŠTVA... 36 IZJAVA UPRAVE... 41

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 1 1. FIZIČKI POKAZATELJI DJELATNOSTI NAUTIKE ACI d.d. ZA PRVO POLUGODIŠTE 2012. GODINE Fizički pokazatelji prikazani su po vrstama nautičkih usluga i to: - broj brodica na stalnom vezu (godišnji vez u moru, na kopnu, kombinacija kopno+more, višegodišnji vez i time share) - broj brod/dana brodova u tranzitu (dnevni vez) - broj brodica na mjesečnom vezu Tablice br. 1 i 2 te grafikoni br. 1, 2 i 3 sadrže usporedni prikaz fizičkih pokazatelja djelatnosti nautike marina ACI sustava po vrstama nautičkih usluga za prvo polugodište 2012. godine s istim razdobljem 2011. godine i planom za 2012. godinu.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 2 Tablica br. 1: USPOREDNI PRIKAZ STALNOG, DNEVNOG I MJESEČNOG VEZA ZA PRVO POLUGODIŠTE 2012. GODINE S ISTIM RAZDOBLJEM 2011. GODINE I PLANOM ZA 2012. GODINU STALNI VEZ * DNEVNI VEZ (brod/dani) MJESEČNI VEZ R.B. MARINA OSTVARENJE 2011. na dan 30.06. PLAN ZA 2012. OSTVARENJE 2012. INDEKS 4/2 INDEKS 4/3 OSTVARENJE 2011. od 01.01.-30.06. PLAN ZA 2012. OSTVARENJE 2012. OSTVARENJE 2011. PLAN ZA 2012. OSTVARENJE 2012. 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 INDEKS 9/7 INDEKS 9/8 od 01.01.-30.06. INDEKS 14/12 INDEKS 14/13 1 UMAG 362 362 387 107 107 1.314 1.314 1.333 101 101 80,3 80,3 82,0 102 102 2 ROVINJ 301 301 301 100 100 2.369 2.369 1.957 83 83 48,7 48,7 47,2 97 97 3 PULA 156 156 157 101 101 938 844 877 93 104 17,4 17,4 22,7 130 130 4 POMER 239 239 256 107 107 522 574 494 95 86 66,0 66,0 55,8 85 85 5 OPATIJA 172 172 160 93 93 344 344 256 74 74 83,2 83,2 79,5 96 96 6 CRES 343 343 357 104 104 983 983 889 90 90 100,6 100,6 69,8 69 69 7 S.DRAGA 207 207 207 100 100 569 569 517 91 91 61,9 61,9 75,7 122 122 8 RAB - - - - - 1.554 1.554 1.470 95 95 7,7 7,7 76,7 1.001 1.001 9 ŠIMUNI 187 187 170 91 91 427 427 415 97 97 52,6 52,6 77,7 148 148 10 ŽUT - - - - - 984 984 926 94 94 - - - - - 11 PIŠKERA - - - - - 677 677 581 86 86 - - - - - 12 JEZERA 223 223 203 91 91 629 629 646 103 103 75,4 75,4 72,4 96 96 13 VODICE 276 276 277 100 100 1.259 1.259 1.126 89 89 47,5 47,5 68,3 144 144 14 SKRADIN 88 88 96 109 109 2.325 2.325 2.331 100 100 20,1 20,1 13,6 67,4 67 15 TROGIR 165 165 164 99 99 2.037 2.037 1.939 95 95 38,7 38,7 29,3 76 76 16 SPLIT 257 257 256 100 100 1.591 1.591 1.634 103 103 77,4 77,4 52,0 67 67 17 MILNA 89 89 93 104 104 2.135 2.135 2.096 98 98 23,5 23,5 32,0 136 136 18 VRBOSKA 84 84 94 112 112 497 497 553 111 111 16,4 16,4 14,7 90 90 19 PALMIŽANA - - - - - 3.922 3.922 3.562 91 91 - - - - - 20 KORČULA 53 53 54 102 102 2.489 2.489 2.263 91 91 16,2 16,2 29,6 183 183 21 DUBROVNIK 348 348 347 100 100 2.327 2.327 2.373 102 102 156,8 156,8 308,8 197 197 UKUPNO 3.550 3.550 3.579 101 101 29.892 29.850 28.238 94 95 990,3 990,3 1.207,5 122 122 * godišnji vez (u moru, na kopnu i kombinacija kopno + more), višegodišnji vez i time share

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 3 Prema prikazu iz tablica br. 1 i 2, na stalnom vezu (godišnji vez, višegodišnji vez i time share) na dan 30. lipnja 2012. godine bilo je 3.579 brodica, što je za 1% više od ostvarenja prošle godine i plana za prvih šest mjeseci 2012. godine. Prema tablici broj 2, koja sadrži strukturu stalnog veza, evidentno je da najveći udio u stalnom vezu ima godišnji vez u moru sa 92%, godišnji vez na kopnu učestvuje s 7,5%, dok kombinacija kopno + more čini 0,1% učešća u ukupnom godišnjem vezu. Godišnji vez u moru povećan je za 1%, dok je godišnji vez na kopnu smanjen za 1% u odnosu na prvih šest mjeseci prethodne godine. Kombinirani vez sa 0,1% učešća te višegodišnji vez i time share sa 0,03% stalnog veza na razini su prošlogodišnjeg ostvarenja. Tablica br. 2: USPOREDNI PRIKAZ STRUKTURE STALNOG VEZA NA DAN 30.06.2012. S ISTIM RAZDOBLJEM 2011. RB ACI MARINA 2011. 2012. INDEX (4/2) 2011. 2012. BROJ BRODICA NA STALNOM VEZU (stanje 30.06.) GODIŠNJI VEZ U MORU GODIŠNJI VEZ NA KOPNU KOPNO + MORE INDEX (6/5) 2011. 2012. INDEX (9/8) VIŠEGODIŠNJI VEZ I TIME SHARE 2011. 2012. INDEX (12/11) STALNI VEZ UKUPNO 2011. 2012. INDEX (15/14) 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 1 UMAG 354 379 107 8 8 100 0 0-0 0-362 387 107 2 ROVINJ 301 301 100 0 0-0 0-0 0-301 301 100 3 PULA 156 157 101 0 0-0 0-0 0-156 157 101 4 POMER 229 244 107 10 12 120 0 0-0 0-239 256 107 5 OPATIJA 167 155 93 1 1 100 4 4 100 0 0-172 160 93 6 CRES 307 320 104 36 37 103 0 0-0 0-343 357 104 7 S. DRAGA 170 168 99 37 39 105 0 0-0 0-207 207 100 8 RAB 0 0-0 0 0 0 0-0 0-0 0-9 ŠIMUNI 158 142 90 29 28 97 0 0-0 0-187 170 91 10 ŽUT 0 0-0 0-0 0-0 0-0 0-11 PIŠKERA 0 0-0 0-0 0-0 0-0 0-12 JEZERA 194 180 93 28 22 79 0 0-1 1 100 223 203 91 13 VODICE 246 248 101 30 29 97 0 0-0 0-276 277 100 14 SKRADIN 88 96 109 0 0-0 0-0 0-88 96 109 15 TROGIR 158 153 97 7 11 157 0 0-0 0-165 164 99 16 SPLIT 246 245 100 11 11 100 0 0-0 0-257 256 100 17 MILNA 81 86 106 8 7 88 0 0-0 0-89 93 104 18 VRBOSKA 75 84 112 9 10 111 0 0-0 0-84 94 112 19 PALMIŽANA 0 0-0 0-0 0-0 0-0 0 0 20 KORČULA 41 45 110 12 9 75 0 0-0 0-53 54 102 21 DUBROVNIK 300 301 100 48 46 96 0 0-0 0-348 347 100 UKUPNO 3.271 3.304 101 274 270 99 4 4 100 1 1 100 3.550 3.579 101 IZVOR: FIZIČKI POKAZATELJI MARINA ACI SUSTAVA

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 4 Grafikon br. 1 sadrži usporedni prikaz ostvarenja broja brodica na stalnom vezu na dan 30. lipnja 2012. godine s istim razdobljem 2011. godine. Na dan 30. lipnja 2012. godine najveći udio u ukupnom ostvarenju stalnog veza, imaju marine Umag sa 387 brodica ili 10,8% ukupnog ostvarenja stalnog veza, Cres sa 357 brodica ili 10% ukupnog ostvarenja stalnog veza, Dubrovnik sa 347 brodica ili 9,7% ukupnog ostvarenja stalnog veza, Rovinj sa 301 brodicom ili 8,4% ukupnog ostvarenja stalnog veza, Vodice sa 277 brodica ili 7,7% ukupnog ostvarenja stalnog veza te Pomer i Split sa po 256 brodica ili po 7,2% ukupnog ostvarenja stalnog veza. Marine Rab, Žut, Piškera i Palmižana sezonske su marine i ne nude uslugu stalnog veza.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 5 Tijekom prvih šest mjeseci 2012. godine ostvareno je 28.238 brod dana (tranzit), što je za 1.654 brod dana manje od ostvarenja istog razdoblja prethodne godine. Nautička sezona tradicionalno započinje Uskrsom, kada počinju s radom i marine sa sezonskim poslovanjem. Kako su tijekom 2012. godine Uskršnji blagdani bili početkom travnja, tada je zabilježen pojačan dolazak gostiju, te se održavanje tradicionalnih uskršnjih regata u ACI marinama odrazilo na fizičke pokazatelje poslovanja u ostvarene u travnju. Fizički pokazatelji dnevnog veza u svibnju 2012. godine povećani u odnosu na ostvarenje prethodne godine, dok su tijekom lipnja zabilježili pad zbog održavanja europskog nogometnog prvenstva. U grafikonu br. 2 prikazana je usporedba ostvarenja broja brod dana brodica u tranzitu za prvih šest mjeseci 2012. godine s ostvarenjem istog razdoblja 2011. godine. Najveći udio u ostvarenju brod dana za prvih šest mjeseci 2012. godine imaju marine Palmižana sa 3.562 brod dana ili 12,6%, Dubrovnik sa 2.373 brod dana ili 8,4% udjela, Skradin sa 2.331 brod danom ili 8,3%, Korčula sa 2.263 brod dana ili 8% te Milna sa 2.096 brod dana ili 7,4% udjela u ukupnom broju ostvarenih broda dana temeljem tranzita.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 6 Usluga mjesečnog veza odobrava se u sezoni u skladu s mogućnostima pojedine marine radi što boljeg popunjenja kapaciteta marine. Tijekom prvih šest mjeseci 2012. godine ostvareno je 1.150,6 brod mjeseci što je za 16% više od ostvarenja za isto razdoblje 2011. godine i plana za isto razdoblje 2012. godine. Grafikon br. 3 sadrži usporedni prikaz ostvarenja broja brod mjeseci na mjesečnom vezu za prvih šest mjeseci 2012. godine s istim razdobljem 2011. godine. Najveći broj brod mjeseci u prvih šest mjeseci 2012. godine ostvarile su marine Dubrovnik sa 308,8 brod mjeseci ili 26,8%, Šimuni sa 90,1 brod mjeseci ili 7,8%, Umag sa 82 brod mjeseca ili 7,1% udjela, Opatija sa 79,5 brod mjeseci ili 6,9%, Supetarska Draga sa 75,7 brod mjeseci ili 6,6%, Jezera sa 72,4 brod mjeseca ili 6,3%, te Cres sa 69,8 brod mjeseci ili 6,1% u ukupnom ostvarenju mjesečnog veza. ACI marine Žut, Piškera i Palmižana sezonske su marine i ne nude uslugu mjesečnog veza.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 7 2. FINANCIJSKI POKAZATELJI POSLOVANJA ACI d.d. ZA PRVO POLUGODIŠTE 2012. GODINE Nerevidirani financijski pokazatelji poslovanja ACI d.d. predočit će se prikazom Računa dobiti i gubitka za prvo polugodište 2012. godine. ACI d.d. primjenjuje računovodstvene politike usklađene sa MSFI i MRS te financijska izvješća realno prikazuju poslovanje Društva u prvih šest mjeseci 2012. godine. Početna bilanca Društva za 2012. godinu izvedena je iz završne bilance za 2011. godinu. Za usporedne podatke prethodne godine prikazani su usporedni financijski izvještaji za prvo polugodište 2011. godine. RAČUN DOBITI I GUBITKA ACI d.d. ZA PRVO POLUGODIŠTE 2012. GODINE Račun dobiti i gubitka je dinamičko izvješće u kojem se vrijednosno iskazuju ostvareni prihodi i rashodi u obračunskom razdoblju s ciljem utvrđivanja rezultata poslovanja. Temeljem bilance Društvo je u prvom polugodištu 2012. godine ostvarilo pozitivan bruto financijski rezultat u iznosu od 5.775.105 kuna, što je za 5 milijuna kuna manje od rezultata ostvarenog za isti period 2011. godine, kada je zabilježen dobitak u iznosu od 10.808.772 kune, te je za 289 tisuća kuna više od plana za 2012. godinu. Navedeni dobitak sastoji se od dobitka od poslovne aktivnosti u iznosu od 4.388.771 kune i dobitka od financijskih aktivnosti u iznosu od 1.386.334 kune. U tablici br. 3 prikazati će se usporedni prikaz Računa dobiti i gubitka za prvo polugodište 2012. godine s ostvarenjem za isto razdoblje 2011. i planom za 2012. godinu.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 8 Tablica br. 3: USPOREDNI PRIKAZ RAČUNA DOBITI I GUBITKA ACI d.d. ZA PRVO POLUGODIŠTE 2012. S ISTIM RAZDOBLJEM 2011. GODINE I PLANOM ZA 2012. GODINU R.B. OSTVARENJE 2011. PLAN 2012. OSTVARENJE 2012. (u kn) 2012./11. 2012./Plan 0 1 2 3 4 5 (4/2) 6 (4/3) A UKUPAN PRIHOD (I+IV) 77.220.360 84.163.934 83.049.989 108 99 B UKUPAN RASHOD (II+V) 66.411.588 78.677.382 77.274.884 116 98 C RAZLIKA - BRUTO DOBIT/GUBITAK 10.808.772 5.486.552 5.775.105 53 105 Porez na dobit 0 0 0 - - Neto dobit 10.808.772 5.486.552 5.775.105 53 105 I POSLOVNI PRIHODI 76.237.577 83.278.805 80.731.239 106 97 1 Stalni vez 46.011.026 49.225.398 48.149.205 105 98 2 Mjesečni vez 2.924.847 3.064.520 3.281.713 112 107 3 Dnevni vez 11.008.920 11.398.390 10.771.521 98 95 4 Zakup 5.870.900 7.180.530 6.762.875 115 94 5 Ostale usluge nautičarima 9.510.150 11.335.415 9.702.370 102 86 6 Ostali poslovni prihodi 911.734 1.074.552 2.063.554 226 192 II POSLOVNI RASHODI 65.771.867 78.225.396 76.342.468 116 98 1 Materijalni troškovi 5.433.456 6.335.849 6.744.021 124 106 2 Ostali vanjski troškovi usluga 10.900.367 14.054.630 14.061.094 129 100 3 Troškovi osoblja 21.772.792 24.493.212 21.683.575 100 89 4 Amortizacija 19.729.394 23.978.860 25.325.792 128 106 5 Ostali troškovi 4.315.269 4.723.840 4.656.560 108 99 6 Troškovi osiguranja 715.660 1.651.699 1.045.607 146 63 7 Pomorsko dobro - koncesija 1.919.621 2.077.307 2.007.903 105 97 8 Ostali poslovni rashodi 985.307 910.000 817.915 83 90 BRUTO DOBIT/GUBITAK OD POSLOVNIH III 10.465.710 5.053.409 4.388.771 42 87 AKTIVNOSTI (I-II) IV FINANCIJSKI PRIHODI 982.783 885.129 2.318.750 236 262 V FINANCIJSKI RASHODI 639.722 451.986 932.416 146 206 BRUTO DOBIT/GUBITAK OD FINANCIJSKIH VI 343.062 433.143 1.386.334 404 320 AKTIVNOSTI (IV-V) IZVOR: BILANCA STANJA OPIS 01.01.-30.06. INDEKS

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 9 Tablica br. 4 sadrži usporedbu ostvarenih ukupnih prihoda i rashoda te rezultata poslovanja po marinama ACI sustava za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine s ostvarenjem za isti period prethodne godine. R.B. Tablica br. 4: OSTVARENI UKUPNI PRIHODI I RASHODI TE REZULTAT POSLOVANJA PO MARINAMA ACI SUSTAVA ZA PRVO POLUGODIŠTE 2012. S ISTIM RAZDOBLJEM 2011. GODINE (u kn) MARINE REZULTAT POSLOVANJA UKUPNI PRIHODI 01.01.-30.06. INDEKS UKUPNI RASHODI 01.01.-30.06. INDEKS 01.01.-30.06. INDEKS (3/2) (6/5) (9/8) 2011. 2012. 2011. 2012. 2011. 2012. 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 UMAG 6.494.007 7.431.519 114 4.219.813 4.900.370 116 2.274.194 2.531.148 111 2 ROVINJ 4.991.310 5.210.239 104 2.986.044 3.253.287 109 2.005.266 1.956.952 98 3 PULA 2.145.117 2.507.122 117 1.865.624 3.355.971 180 279.494-848.848-4 POMER 3.472.501 3.495.650 101 2.450.757 2.537.857 104 1.021.744 957.793 94 5 OPATIJA 6.262.589 6.056.502 97 4.329.327 4.592.959 106 1.933.263 1.463.543 76 6 CRES 6.185.560 6.433.822 104 4.963.794 6.708.846 135 1.221.767-275.025-7 S.DRAGA 2.423.586 2.700.856 111 1.907.638 2.324.263 122 515.947 376.592 73 8 RAB 646.113 696.404 108 962.552 1.070.105 111-316.438-373.701-9 ŠIMUNI 2.029.645 2.166.847 107 1.510.444 1.628.268 108 519.201 538.579 104 10 ŽUT 528.272 474.481 90 1.231.724 1.472.897 120-703.452-998.416-11 PIŠKERA 512.930 423.785 83 1.124.623 1.369.238 122-611.693-945.454-12 JEZERA 3.507.832 3.474.296 99 2.383.930 2.719.988 114 1.123.902 754.308 67 13 VODICE 4.995.297 5.149.656 103 2.749.561 3.000.333 109 2.245.737 2.149.322 96 14 SKRADIN 2.206.074 2.665.458 121 2.063.761 2.171.571 105 142.313 493.887 347 15 TROGIR 4.367.132 4.350.869 100 2.705.524 3.225.558 119 1.661.608 1.125.311 68 16 SPLIT 8.787.544 9.094.574 103 5.216.089 5.966.221 114 3.571.455 3.128.352 88 17 MILNA 2.376.186 2.517.179 106 2.006.534 2.149.054 107 369.652 368.125 100 18 VRBOSKA 1.247.482 1.342.401 108 1.216.674 1.323.656 109 30.809 18.746 61 19 PALMIŽANA 1.882.341 1.838.559 98 1.783.437 1.864.140 105 98.904-25.580-20 KORČULA 2.075.453 2.038.587 98 2.425.632 2.379.062 98-350.178-340.475-21 DUBROVNIK 9.443.862 10.067.126 107 6.012.291 7.070.041 118 3.431.571 2.997.085 87 22 SAILING CENTAR 204.024 101.126 50 673.936 1.362.680 202-469.912-1.261.553 - ACI MARINE 76.784.859 80.237.057 104 56.789.707 66.446.364 117 19.995.152 13.790.692 69 23 DRUŠTVO I ZS 435.501 2.812.933 646 9.621.882 10.828.520 113-9.186.380-8.015.587 - SVEUKUPNO IZVOR: BILANCA STANJA 77.220.360 83.049.989 108 66.411.588 77.274.884 116 10.808.772 5.775.105 53 Analiza sačinjena na temelju parametara, prezentiranih u tablici broj 4 ukazuje da je u marinama ACI sustava u prvih šest mjeseci 2012. godine ostvareno ukupno 80.237.057 kuna izravnih prihoda i 66.446.364 kune izravnih rashoda te je po toj osnovi ostvaren pozitivan financijski rezultat od 13.790.692 kune. Povećanjem izravno terećenih prihoda i rashoda marina neizravnim prihodima i rashodima, nastalih općim poslovanjem, Društvo ostvaruje pozitivan bruto rezultat poslovanja iznosu od 5.775.105 kune.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 10 Struktura poslovnih prihoda i rashoda za prvo polugodište 2012. godine Poslovni prihodi prvog polugodišta 2012. godine iznose 80.731.239 kuna. Za 6% su veći od ostvarenja za isti period 2011. godine i za 3% su niži od planiranih poslovnih prihoda. Grafikon br. 4 prikazuje strukturu poslovnih prihoda prema vrstama usluga za prvo polugodište 2012. godine. Najveći udio u poslovnim prihodima ostvarenim u razdoblju od siječnja do lipnja 2012. godine ima prihod stalnog veza koji sa 60% udjela u ukupnim poslovnim prihodima bilježi povećanje od 5% u odnosu na isto razdoblje 2011. godine te je za 2% niži od plana. Prihod dnevnog veza u koji u izvještajnom periodu učestvuje sa 13% u poslovnim prihodima, bilježi smanjenje od 2% u odnosu na ostvarenje za isti period 2011. godine i za 5% je manji u odnosu na planirane prihode dnevnog veza, na što je najveći utjecaj imalo održavanje europskog nogometnog prvenstva koje je rezultiralo smanjenim dolaskom nautičara u marine. Prihodi zakupa sa 8% udjela povećani su za 15% u odnosu na prošlogodišnje prihode i za 6% su manji u odnosu na plan. Slijedi prihod ostalih usluga nautičarima sa 12% udjela, uz povećanje od 2% u odnosu na prošlogodišnji i pad od 14% u odnosu na plan.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 11 Prihod mjesečnog veza sa 4% udjela bilježi povećanje od 12% u odnosu na prvih šest mjeseci 2011. godine te je za 7% viši od plana. Ostali poslovni prihodi sa 3% učešća u poslovnim prihodima, bilježe povećanje od 126% u odnosu na prošlogodišnje ostvarenje, zbog prihodovanja 838 tisuća kuna temeljem glavnice pravomoćno dobivene presude, te su za 92% viši u odnosu na planirane ostale poslovne prihode. Tablica br. 5 sadrži usporedni prikaz stalnog, dnevnog i mjesečnog veza za prvo polugodište 2012. godine sa ostvarenjem prethodne godine i plan.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 12 Tablica br. 5: USPOREDNI PRIKAZ STALNOG, DNEVNOG I MJESEČNOG VEZA ZA PRVO POLUGODIŠTE 2012. GODINE S ISTIM RAZDOBLJEM 2011. GODINE I PLANOM R.B. MARINA OSTVARENJE 2011. od 01.01.-30.06. PLAN 2012. STALNI VEZ DNEVNI VEZ MJESEČNI VEZ OSTVARENJE 2012. INDEKS 4/2 INDEKS 4/3 OSTVARENJE 2011. od 01.01.-30.06. PLAN 2012. OSTVARENJE 2012. OSTVARENJE 2011. PLAN 2012. OSTVARENJE 2012. 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 INDEKS 9/7 INDEKS 9/8 od 01.01.-30.06. INDEKS 14/12 (u kn) INDEKS 14/13 1 UMAG 4.381.741 4.647.570 4.981.258 114 107 432.541 432.541 433.849 100 100 216.248 205.980 278.285 129 135 2 ROVINJ 3.552.762 3.730.400 3.707.880 104 99 750.739 750.739 692.619 92 92 144.940 147.538 144.551 100 98 3 PULA 1.464.095 1.318.813 1.563.185 107 119 308.324 277.492 277.733 90 100 61.994 54.790 66.256 107 121 4 POMER 2.471.522 2.722.174 2.676.231 108 98 136.991 150.242 118.702 87 79 149.224 161.077 104.606 70 65 5 OPATIJA 4.475.624 4.481.124 4.161.435 93 93 152.252 152.252 88.208 58 58 526.741 628.977 585.732 111 93 6 CRES 4.199.333 4.471.793 4.563.862 109 102 251.860 278.990 285.377 113 102 275.373 314.960 159.849 58 51 7 S.DRAGA 1.874.840 1.960.442 2.014.744 107 103 101.501 101.501 104.575 103 103 78.766 78.766 126.614 161 161 8 RAB - - - - - 423.804 478.899 484.575 114 101 26.078 21.531 21.275 - - 9 ŠIMUNI 1.566.891 1.801.078 1.555.794 99 86 125.059 125.059 112.021 90 90 55.230 53.972 127.682 231 237 10 ŽUT - - - - - 320.403 320.403 296.259 92 92 - - - - - 11 PIŠKERA - - - - - 244.657 244.657 211.703 87 87 - - - - - 12 JEZERA 2.384.720 2.700.383 2.240.676 94 83 205.814 205.814 221.889 108 108 213.055 212.787 149.570 70 70 13 VODICE 3.366.957 3.525.812 3.529.248 105 100 421.970 421.970 387.294 92 92 111.862 111.850 116.731 104 104 14 SKRADIN 1.058.604 1.170.175 1.181.481 112 101 877.857 877.857 909.117 104 104 50.331 50.331 48.298 96 96 15 TROGIR 2.712.359 2.901.138 2.741.847 101 95 781.041 796.504 759.497 97 95 82.178 82.178 55.693 68 68 16 SPLIT 5.266.220 5.651.952 5.564.460 106 98 864.817 942.561 881.954 102 94 364.352 348.104 272.172 75 78 17 MILNA 910.001 952.250 947.282 104 99 772.518 772.518 776.711 101 101 40.269 40.269 87.471 217 217 18 VRBOSKA 833.163 873.368 938.928 113 108 180.006 180.006 179.526 100 100 30.637 30.637 29.218 95 95 19 PALMIŽANA - - - - - 1.548.390 1.579.357 1.441.623 93 91 - - - - - 20 KORČULA 461.691 480.777 493.901 107 103 1.092.064 1.092.064 987.680 90 90 37.639 36.779 77.025 205 209 21 DUBROVNIK 5.030.502 5.836.150 5.286.993 105 91 1.016.309 1.216.963 1.120.609 110 92 459.928 483.993 830.687 181 172 UKUPNO 46.011.026 49.225.398 48.149.205 105 98 11.008.920 11.398.390 10.771.521 98 95 2.924.847 3.064.520 3.281.713 112 107 * STALNI VEZ obuhvaća: godišnji vez (u moru, na kopnu i kombinacija kopno + more), višegodišnji vez i time share

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 13 Marine ACI sustava su tijekom prvih šest mjeseci 2012. godine ostvarile 48.149.205 kuna prihoda stalnog veza, što je za 5% više u odnosu na prethodnu godinu i za 2% je manje u odnosu na plan. Najviši prihod od stalnog veza ostvarile su marine Split sa 5,6 milijuna kuna, Dubrovnik sa 5,3 milijuna kuna, Umag sa 5 milijuna kuna, Cres sa 4,6 milijuna kuna, Opatija sa 4,2 milijuna kuna, Rovinj sa 3,7 milijuna kuna te Vodice sa 3,5 milijuna kuna. U prvih šest mjeseci 2012. godine ostvareno je 10.771.521 kuna prihoda dnevnog veza, što je za 2% manje od ostvarenja istog razdoblja prethodne godine i za 5% je manje od plana. Najviši prihod od dnevnog veza ostvaren je u ACI marinama Palmižana sa 1,4 milijuna kuna, Dubrovnik sa 1,1 milijun kuna, Korčula sa 988 tisuća kuna, Skradin sa 909 tisuća kuna, Split sa 882 tisuće kuna, Milna sa 777 tisuća kuna, Trogir sa 759 tisuća kuna, te Rovinj sa 693 tisuće kuna. Marine ACI sustava u prvih šest mjeseci 2012. godine ostvarile su 3.281.713 kune prihoda mjesečnog veza, što je za 12% više od ostvarenja istog razdoblja prethodne godine i za 7% je više od plana. Najviši prihodi od mjesečnog veza ostvareni su u ACI marinama Dubrovnik sa 831 tisućom kuna, Opatija sa 585 tisuća kuna, Umag sa 278 tisuća kuna, Split sa 272 tisuće kuna, Cres sa 160 tisuća kuna, Jezera sa 150 tisuća kuna, te Rovinj sa 145 tisuća kuna prihoda mjesečnog veza. Od ukupno ostvarenog poslovnog prihoda, koji za prvih šest mjeseci 2012. godine iznosi 80.731.239 kuna, 35% ili 28 milijuna kuna odnosi se na prihode na domaćem tržištu, dok se 65% ili 52,7 milijuna kuna odnosi na poslovne prihode ostvarene na stranom tržištu. Prihodi na domaćem tržištu povećani su za 1,4 milijuna kuna, a prihodi na stranom tržištu povećani su za 3,1 milijun kuna u odnosu na prihode za isto razdoblje 2011. godine iz čega proizlazi porast poslovnog prihoda za prvih šest mjeseci 2012. godine u iznosu od 4,5 milijuna kuna.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 14 Poslovni rashodi za prvo polugodište 2012. godine iznose 76.342.468 kuna, za 16% su viši od ostvarenja istog razdoblja prethodne godine i za 2% su niži od plana. Grafikon br. 5 sadrži prikaz poslovnih rashoda za prvo polugodište 2012. godine. Najveći udio u poslovnim rashodima prvog polugodišta 2012. godine odnosi se na amortizaciju s učešćem od 33%. Troškovi osoblja učestvuju u poslovnim rashodima sa 28%, ostali vanjski troškovi usluga učestvuju sa 19%, materijalni troškovi sa 9%, ostali troškovi sa 6%, pomorsko dobro koncesia sa 3%, te trošak osiguranja i ostali poslovni rashodi sa po 1% učešća u poslovnim rashodima prvog polugodišta 2012. godine.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 15 Materijalni troškovi za prvih šest mjeseci 2012. godine iznose 6,7 milijuna kuna, za 1,3 milijuna kuna su viši od prethodne godine i za 408 tisuća kuna su viši od planiranih materijalnih troškova. Ostali vanjski troškovi usluga iznose 14,1 milijun kuna, povećani su za 29% u odnosu na isto razdoblje 2011. godine i na razini su plana. Troškovi osoblja sa 21,7 milijuna kuna na razini su ostvarenja prethodne godine i za 11% su niži od planiranih troškova osoblja. Amortizacija koja za prvih šest mjeseci 2012. godine iznosi 25,3 milijuna kuna za 28% je viša u odnosu na isto razdoblje prethodne godine i za 6% je viša od plana. Sadrži amortizaciju stalnog dijela koncesijske naknade u iznosu od 456 tisuća kuna te 24,9 milijuna kuna amortizacije materijalne i ostale nematerijalne imovine. R.B. OPIS OSTVARENJE 2011. 01.01.-30.06. INDEKS PLAN 2012. OSTVARENJE 2012. (u kn) 2012./11. 2012./Plan 0 1 2 3 4 5 6 1. Amortizacija - ukupno 19.729.394 23.978.860 25.325.792 128 106 1.1. Amortizacija koncesije 425.610 455.997 455.997 107 100 1.2. Amortizacija materijalne i ostale nematerijalne imovine 19.303.785 23.522.863 24.869.795 129 106 Tijekom 2011. godine povećane su amortizacijske stope za novonabavljenu imovinu kako bi se ista amortizirala do isteka koncesija na pomorskom dobru tj. do 2030. godine. Ostali troškovi za prvih šest mjeseci 2012. godine iznose 4,6 milijuna kuna, viši su za 341 tisuću kuna u odnosu na isto razdoblje 2011. godine i za 67 tisuća kuna su niži od plana. Troškovi osiguranja u iznosu od 1 milijun kuna povećani su za 330 tisuća kuna u odnosu na prethodnu godinu i za 606 tisuća kuna su manji od planiranih troškova. Stalni dio koncesijske naknade u iznosu od 456 tisuća kuna tretira se kao nematerijalna imovina Društva i amortizira se po stopi od 4,35%. (u kn) 01.01.-30.06. INDEKS R.B. OPIS OSTVARENJE OSTVARENJE PLAN 2012. 2011. 2012. 2012./11. 2012./Plan 0 1 2 3 4 5 6 2. Pomorsko dobro - koncesija - ukupno 2.345.231 2.533.303 2.463.900 105 97 2.1. Pomorsko dobro - koncesija (promjenjivi dio naknade) 1.919.621 2.077.307 2.007.903 105 97 2.2. Amortizacija koncesije (stalni dio naknade) 425.610 455.997 455.997 107 100

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 16 Promjenjivi dio koncesijske naknade iznosi 2,5% vlastitog prihoda marina ACI sustava i tereti trošak pomorskog dobra. Ukupni trošak temeljem koncesijske naknade tj. stalni dio (u amortizaciji) i promjenjivi dio iste (u pomorskom dobru koncesiji) iznosi 2.463.900 kuna, zbog povećanja prihoda koji čine osnovu obračuna promjenjivog dijela koncesijske naknade, za 5% je viši u odnosu na ostvarenje prvih šest mjeseci 2011. godine i za 3% je manji od plana. Ostali poslovni rashodi za prvih šest mjeseci 2012. godine iznose 818 tisuća kuna. Veći su za 167 tisuća kuna u odnosu na prethodnu godinu te su smanjeni za 92 tisuće kuna u odnosu na plan. Sadrže naknadno utvrđene troškove poslovanja, naknade šteta na imovini i šteta gostima, otpis materijalne i nematerijalne imovine, neamortiziranu vrijednost rashodovane, uništene ili otuđene imovine, skrbništvo, darovanje do 2% od ukupnog prihoda i ostale poslovne rashode. Tablica br. 6 sadrži usporedni prikaz poslovnih prihoda i rashoda te rezultata poslovanja od poslovne aktivnosti za prvo polugodište 2012. sa istim razdobljem prethodne godine.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 17 Tablica br. 6: USPOREDNI PRIKAZ POSLOVNIH PRIHODA I RASHODA TE REZULTAT POSLOVANJA ACI d.d.-a ZA PRVO POLUGODIŠTE 2012. SA ISTIM RAZDOBLJEM 2011. GODINE R.B. MARINE (u kn) POSLOVNI PRIHODI 01.01.-30.06. INDEKS POSLOVNI RASHODI 01.01.-30.06. INDEKS REZULTAT POSLOVANJA 01.01.-30.06. INDEKS 2011. 2012. (3/2) 2011. 2012. (6/5) 2011. 2012. (9/8) 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 UMAG 6.478.165 7.358.951 114 4.218.970 4.834.075 115 2.259.195 2.524.875 112 2 ROVINJ 4.991.305 5.167.198 104 2.986.044 3.213.772 108 2.005.260 1.953.426 97 3 PULA 2.144.615 2.483.443 116 1.865.581 3.336.602 179 279.034-853.159-4 POMER 3.430.970 3.457.339 101 2.450.682 2.502.541 102 980.287 954.798 97 5 OPATIJA 6.262.439 6.001.515 96 4.329.224 4.549.542 105 1.933.215 1.451.973 75 6 CRES 6.178.887 6.369.126 103 4.963.710 6.650.042 134 1.215.177-280.916-7 S.DRAGA 2.423.586 2.669.463 110 1.907.594 2.294.604 120 515.992 374.859 73 8 RAB 645.822 695.615 108 962.545 1.069.867 111-316.723-374.251-9 ŠIMUNI 2.027.757 2.147.600 106 1.510.438 1.611.358 107 517.319 536.242 104 10 ŽUT 528.161 474.469 90 1.231.724 1.472.846 120-703.563-998.378-11 PIŠKERA 511.790 423.785 83 1.124.623 1.369.061 122-612.833-945.276-12 JEZERA 3.447.603 3.450.257 100 2.383.871 2.699.472 113 1.063.733 750.785 71 13 VODICE 4.927.325 5.111.741 104 2.749.494 2.967.735 108 2.177.831 2.144.006 98 14 SKRADIN 2.205.937 2.648.830 120 2.063.725 2.155.453 104 142.212 493.376 347 15 TROGIR 4.290.014 4.341.734 101 2.705.508 3.171.691 117 1.584.505 1.170.043 74 16 SPLIT 8.738.559 9.058.276 104 5.215.989 5.938.006 114 3.522.570 3.120.269 89 17 MILNA 2.245.886 2.504.484 112 2.006.475 2.137.316 107 239.411 367.168 153 18 VRBOSKA 1.212.764 1.327.130 109 1.216.636 1.309.856 108-3.872 17.274-19 PALMIŽANA 1.882.341 1.838.036 98 1.783.421 1.863.618 104 98.919-25.582-20 KORČULA 2.070.120 2.030.197 98 2.425.439 2.373.941 98-355.319-343.743-21 DUBROVNIK 9.334.155 10.001.462 107 6.012.155 7.025.647 117 3.322.000 2.975.815 90 22 SAILING CENTAR 195.461 101.048 52 673.647 1.362.672 202-478.186-1.261.624 - ACI MARINE 76.173.661 79.661.696 105 56.787.495 65.909.715 116 19.386.166 13.751.981 71 23 DRUŠTVO I ZS 63.916 1.069.542 1.673 8.984.372 10.432.752 116-8.920.456-9.363.210 - SVEUKUPNO IZVOR: BILANCA STANJA 76.237.577 80.731.239 106 65.771.867 76.342.468 116 10.465.710 4.388.771 - U prvom polugodištu 2012. godine marine ACI sustava ostvarile su 79.661.696 kuna izravnih poslovnih prihoda i 65.909.715 kuna izravnih poslovnih rashoda, što rezultira ostvarenjem pozitivnog poslovnog rezultata od poslovne aktivnosti u iznosu od 13.751.981 kune. Povećanjem izravno terećenih poslovnih prihoda i rashoda marina neizravnim poslovnim prihodima i rashodima nastalih općim poslovanjem, Društvo za prvih šest mjeseci 2012. godine ostvaruje dobitak od poslovne aktivnosti u iznosu od 4.388.771 kuna, što je za 6,1 milijun kuna manje od ostvarenja za isti period 2011. godine, kada je ostvarena dobit od poslovne aktivnosti u iznosu od 10,5 milijuna kuna.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 18 Struktura financijskih prihoda i rashoda ACI d.d. za prvo polugodište 2012. godine Ostvarenje financijskih prihoda i rashoda determinirano je okolnostima na deviznom tržištu, mjerama monetarne politike države te ugovorima s bankama kod kojih se društvo zadužuje ili oročava sredstva. ACI ostvaruje 65% poslovnih prihoda na stranom tržištu, zbog čega fluktuacija tečaja ima značajni utjecaj na ostvarenje prihoda, a obzirom na dva dugoročna kredita s deviznom klauzulom i na ostvarenje rashoda iz financijskih aktivnosti. Tijekom prvih šest mjeseci 2012. godine prosječan tečaj kune prema EURO-u kretao se od 7,55 kn/euro u siječnju do 7,55 kn/euro u lipnju. Uzevši u obzir učešće ostvarenih poslovnih prihoda na stranom tržištu u ukupnim poslovnim prihodima, kretanje tečaja utjecalo je na povećanje prihoda Društva u odnosu na isto razdoblje 2011. godine, kada se prosječan tečaj za promatrano razdoblje kretao od 7,40 kn/euro u siječnju do 7,41 kn/euro u lipnju. Prosiječan srednji tečaj na razini prvih šest mjeseci 2012. godine iznosi 7,54 kn/euro i za 2% je viši u odnosu na prosjek za isto razdoblje prethodne godine te procijenjeno uvećanje prihoda stranog tržišta usred kretanja tečaja iznosi 1 milijun kuna. Usporedno kretanje prosječnih tečajeva za prvih šest mjeseci 2012. s istim razdobljem 2011. godine prikazano je u grafikonu broj 6.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 19 Ukupno kreditno zaduženje Društva na dan 30.06.2012. godine iznosi 11.098.419 kuna. Tijekom prosinca 2010. godine Društvo je ugovorilo dugoročni revolving kredit s Erste bankom u iznosu od 550.000 EUR-a ili 4.061.976 kuna, na rok od tri godine uz sukcesivan obračun kamata i kamatnu stopu koja se sastoji od 3mjesečnog EURIBOR-a uvećanog za 5,45 p.p. Dana 22. ožujka 2011. godine izvršen je povrat glavnice kredita u cijelosti, tj. u iznosu od 550.000 EUR-a ili 4.062.511 kuna, te se obračunava naknada na neiskorištena kreditna sredstva koja na dan 30. lipnja 2012. godine iznosi 8.333 kune, od čega će 4.135 kuna biti plaćeno po dospijeću. Dana 15. ožujka 2011. godine realiziran je dugoročni kredit iz programa kreditiranja potpore turističkom sektoru HBOR-a preko Erste banke u iznosu od 11.996.595 kuna. Rok otplate je 5 godina, kamatna stopa je fiksna i iznosi 4%, otplata glavnice je polugodišnja, a otplata kamata kvartalna. Tijekom prvih šest mjeseci 2012. godine plaćeno je 1.220.081 kuna temeljem glavnice kredita, te 247.633 kune kamata te kreditno zaduženje temeljem navedenog kredita na dan 30. lipnja 2012. godine iznosi 11.094.283 kune, 10.971.296 kuna temeljem glavnice kredita, te 122.987 kuna temeljem obračunatih, a nedospjelih kamata. Dana 01. ožujka 2011. godine realiziran je kratkoročni revolving kredit kod Erste banke u iznosu od 16 milijuna kuna. Istekom kredita 01. ožujka 2012. godine podmirene su sve obaveze plaćanjem 3.100.000 kuna preostale glavnice te je kredit zatvoren bez daljnjih dugovanja. Tijekom 2012. godine, do zatvaranja kredita plaćeno je ukupno 56 tisuća kuna temeljem kamata te 23.039 kuna temeljem naknade za neiskorištena sredstva. Tablica broj 7 sadrži pregled kreditnih zaduženja ACI d.d. na dan 30.06.2012. godine.

Tablica br. 7: PREGLED KREDITNIH ZADUŽENJA ACI d.d. na dan 30.06.2012. GODINE (Kn) U V J E T I STANJE KREDITNIH OBVEZA RB KREDITOR UGOVORENI IZNOS KREDITA DATUM ODOBRENOG KREDITA NAMJENA KREDITA ROK OTPLATE KAMATNA STOPA NAČIN OTPLATE ROK DOSPIJEĆA GLAVNICA STANJE NA DAN 31.12.2011. PROMJENE STANJA KREDITNIH OBVEZA OD 01.01.-30.06.2012. G. PLAĆENO OD 01.01.-30.06.2012. GODINE KAMATA OBRAČUNATA NAKNADA NA UKUPNO NA NEISKORIŠTENA DAN 31.12.2011. SREDSTVA 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 20 23 24 25 26 GLAVNICA OBRAČUNATA KAMATA OBRAČUNATA NAKNADA NA NEISKORIŠTENA SREDSTVA UKUPNO NA DAN 30.06.2012. GLAVNICA KAMATA PLAĆENA NAKNADA NA NEISKORIŠTEN A SREDSTVA UKUPNO GLAVNICA NA DAN 30.06.2012. STANJE KREDITNIH OBVEZA NA DAN 30.06.2012. KAMATA NA DAN 30.06.2012. NAKNADA NA NEISKORIŠTEN A SREDSTVA UKUPNO GARANCIJA I. DUGOROČNI KREDITI KREDIT IZ PROGRAMA KREDITIRANJA 1 ERSTE BANKA (HBOR)* 11.996.594,90 15.03.2011. POTPORE TURISTIČKOM SEKTORU HBORa 5 G. 4% POLUGODIŠNJA OTPLATA ZADUŽNICA + 5 GLAVNICE I 31.12.2016. 12.223.313 124.949 0 12.348.262 0 246.192 0 12.594.454 1.220.081 247.633 0 1.467.715 10.971.296 122.987 0 11.094.283 BJANKO MJENICA KVARTALNA OTPLATA KAMATA II DUGOROČNI REVOLVING KREDIT ERSTE BANKA 4.061.975,50 27.12.2010. REVOLVING KREDIT 3 G. 3mj euribor +5,45 p.p. SUKCESIVNO 27.12.2013. 0 0 4.203 4.203 0 0 8.265 12.468 0 0 8.333 8.333 0 0 4.135 4.135 ZADUŽNICA + 2 BJANKO MJENICE UKUPNI DUGOROČNI KREDITI 16.058.570,40 12.223.313 124.949 4.203 12.352.465 0 246.192 8.265 12.606.923 1.220.081 247.633 8.333 1.476.048 10.971.296 122.987 4.135 11.098.419 III ERSTE BANKA - KRATKOROČNI REVOLVING KREDIT 16.000.000,00 01.03.2011. REVOLVING KREDIT 1 G. 1mj zibor 2,3 p.p. SUKCESIVNO 01.03.2011. 3.100.000 24.340 14.580 3.138.920 0 31.715 8.459 3.179.094 3.100.000 56.055 23.039 3.179.094 0 0 0 0 ZADUŽNICA + 2 BJANKO MJENICE UKUPNI KRATKOROČNI KREDITI 16.000.000,00 3.100.000 24.340 14.580 3.138.920 0 31.715 8.459 3.179.094 3.100.000 56.055 23.039 3.179.094 0 0 0 0 IV UKUPNI KREDITI 32.058.570,40 15.323.313 149.290 15.472.602 0 277.907 16.724 15.786.016 4.320.081 303.688 31.372 4.655.142 10.971.296 122.987 4.135 11.098.419

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 21 U tablici broj 8 prikazati će se struktura financijskih prihoda i rashoda ACI d.d. za prvih šest mjeseci 2012. godine s istim razdobljem prethodne godine. Tablica br. 8: USPOREDNI PRIKAZ STRUKTURE FINANCIJSKIH PRIHODA I RASHODA ACI d.d. ZA PRVO POLUGODIŠTE 2012. S ISTIM RAZDOBLJEM 2011. GODINE (u kn) R.B. 2011. 2012. 0 1 2 3 4 5 1. PRIHOD OD KAMATA 829.525 1.652.369 822.844 199 1.1. prihodi od zateznih kamata na osnovu potraživanja od kupaca 613.758 1.345.443 731.685 219 1.2. prihodi od kamata na oročena sredstva - devizna 215.766 306.926 91.160 142 2. POZITIVNE TEČAJNE RAZLIKE 152.973 662.594 509.621 433 2.1. pozitivne tečajne razlike s osnova potraživanja u inozemstvu 41.917 532.515 490.598 1270 2.2. pozitivne tečajne razlike iz stanja deviza po računima i blagajni 104.226 97.623-6.603 94 2.3. pozitivne tečajne razlike iz kreditnih odnosa (dugoročni krediti) 6.831 32.456 25.625 475 3. DIVIDENDE 285 3.787 3.502 1327 982.783 2.318.750 1.335.967 236 1 KAMATE PO KREDITIMA 445.192 277.907-167.285 62 1.1. kamate po dugoročnim kreditima 290.078 246.192-43.886 85 1.2. kamate po kratkoročnim kreditima 155.114 31.715-123.399 20 2. ZATEZNE KAMATE 5.914 49.975 44.061 845 2.1. zatezne kamate po dobavljačima 5.733 2.982-2.751 52 2.2. ostale zatezne kamate 181 46.993 46.812 25.979 3. NEGATIVNE TEČAJNE RAZLIKE 188.615 604.534 415.919 321 3.1. negativne tečajne razlike iz obveza za nabave i potraživanja u inozemstvu 43.661 481.863 438.202 1104 3.2. VRSTA TROŠKA UKUPNI FINANCIJSKI PRIHODI negativne tečajne razlike na ostalo (npr. iz blagajničkog poslovanja, razlika između kupovnog i srednjeg tečaja banke, razlike na stanjima deviznog računa i devizne blagajne) 144.954 122.672-22.283 85 UKUPNI FINANCIJSKI RASHODI 01.01.-30.06. RAZLIKA (3-2) INDEKS (3/2) 639.722 932.416 292.695 146 BRUTO DOBIT/GUBITAK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI IZVOR: BILANCA STANJA 343.062 1.386.334 1.043.273 404 Financijski prihodi odnose se na prihode od kamata s učešćem od 71,3%, pozitivnih tečajnih razlika s učešćem od 28,5% učešća, te dividendi s učešćem od 0,2% u ukupnim financijskim prihodima. Prihodi od kamata sastoje se od prihoda od zateznih kamata temeljem potraživanja od kupaca te prihoda od kamata na oročena devizna sredstva. Prihodi od kamata povećani su za 823 tisuće kuna, dok su pozitivne tečajne razlike povećane za 510 tisuća kuna u odnosu na prošlogodišnje.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 22 Ukupni financijski prihodi za prvih šest mjeseci 2012. godine bilježe povećanje od 1,3 milijuna kuna ili 136% u odnosu na isto razdoblje 2011. godine. Financijski rashodi se odnose na dospjele kamate po dugoročnim i kratkoročnim kreditima s učešćem od 29,8%, zatezne kamate s učešćem od 5,4%, te negativne tečajne razlike s učešćem od 64,8% ukupnih financijskih rashoda. Kamate po dugoročnim i kratkoročnim kreditima smanjene su za 167 tisuća kuna, a zatezne kamate su povećane za 44 tisuće kuna. Negativne tečajne razlike povećane su za 416 tisuća kuna u odnosu na prethodnu godinu. Financijski rashodi iz tablice broj 8 povećani su za 293 tisuće kuna ili za 46% u odnosu na ostvarenje za isto razdoblje 2011. godine. ACI d.d. u prvom polugodištu 2012. godini bilježi dobitak od financijskih aktivnosti u iznosu od 1.386.334 kune, što je za 1 milijun kuna više od dobitka financijskih aktivnosti za isto razdoblje 2011. godine, koji je iznosio 343 tisuće kuna.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 23 BILANCA ACI d.d. NA DAN 30.06.2012. GODINE Nerevidirana Bilanca kao statičko financijsko izviješće sa stanjem nominalne vrijednosti imovine, obveza i vlasničke glavnice na dan 30. lipnja 2012. godine za ACI d.d., s usporedbom vrijednosti na dan 31. prosinca prethodne godine, prikazana je u tablicama broj 9, 10 i 11 te grafikonima broj 8 i 9. Tablica br. 9: USPOREDNI PREGLED BILANCE NA DAN 30.06.2012. S 31.12.2011. GODINE (u kn) STAVKE 01.01.-31.12. 2011. 01.01.-30.06. 2012. AKTIVA 1 2 3 A POTRAŽIVANJA ZA UPISANI KAPITAL 0 0 B DUGOTRAJNA IMOVINA 494.647.973 487.178.826 1 Nematerijalna imovina 21.554.703 21.175.215 2 Materijalna imovina 472.943.064 465.853.405 3 Dugotrajna financijska imovina 150.206 150.206 4 Potraživanja 0 0 5 Odgođena porezna imovina 0 0 C KRATKOTRAJNA IMOVINA 33.372.574 59.261.657 1 Zalihe 1.584.450 1.852.752 2 Potraživanja 5.680.204 14.902.307 3 Kratkotrajna financijska imovina 22.667.337 34.622.537 4 Novac u banci i blagajni 3.440.584 7.884.061 D PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 2.554.972 2.457.444 1 Plaćeni troškovi budućeg razdoblja 0 0 2 Obračunati prihodi nedospjele naplate 2.554.972 2.457.444 E UKUPNO AKTIVA 530.575.519 548.897.927 F IZVANBILANČNI ZAPISI 0 0 PASIVA A KAPITAL I REZERVE 423.257.240 429.032.345 1 Temeljni (upisani) kapital 399.816.000 399.816.000 2 Kapitalne rezerve 0 0 3 Rezerve iz dobiti 0 19.990.800 4 Revalorizacijske rezerve 0 0 5 Zadržana dobit - preneseni gubitak -1.056.309 3.450.440 6 Dobit - gubitak poslovne godine 24.497.549 5.775.105 7 Manjinski interes 0 0 B REZERVIRANJA 16.788.831 15.718.097 C DUGOROČNE OBVEZE 25.951.845 25.925.458 D KRATKOROČNE OBVEZE 62.114.927 75.991.649 E ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA 2.462.676 2.230.378 F UKUPNO PASIVA 530.575.519 548.897.927 G IZVANBILANČNI ZAPISI 0 0

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 24 Tablica br. 10 sadrži strukturu aktive i pasive bilance ACI d.d. na dan 30.06.2012. godine. Tablica br. 10: STRUKTURA BILANCE ACI d.d. NA DAN 30.06.2012. GODINE (u kn) AKTIVA PASIVA DUGOTRAJNA IMOVINA 88,8 78,2 KAPITAL I REZERVE 487.178.826 100 429.032.345 100 Nematerijalna imovina 21.175.215 4 Temeljni (upisani) kapital 399.816.000 93 Materijalna imovina 465.853.405 96 Rezerve iz dobiti 19.990.800 5 Financijska imovina 150.206 0,03 Zadržana dobit - preneseni gubitak 3.450.440 1 KRATKOTRAJNA IMOVINA 10,8 59.261.657 100 Zalihe 1.852.752 3,1 Potraživanja 14.902.307 25 Financijska imovina 34.622.537 58 Novac u banci i blagajni 7.884.061 13 PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 2.457.444 0,4 Dobit - gubitak poslovne godine 5.775.105 1 REZERVIRANJA 15.718.097 2,9 DUGOROČNE OBVEZE 25.925.458 4,7 KRATKOROČNE OBVEZE 75.991.649 13,8 ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA 2.230.378 0,4 UKUPNO AKTIVA 548.897.927 100 UKUPNO PASIVA 548.897.927 100 Grafikon br. 8 sadrži strukturu aktive na dan 30.06.2012. godine.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 25 Dugotrajna imovina u iznosu od 487.178.826 kuna čini 88,8% ukupne imovine Društva. U strukturi dugotrajne imovine materijalna imovina u iznosu od 466 milijuna kuna zastupljena je sa 96%, a smanjena je za 7,1 milijuna kuna u odnosu na prethodnu godinu zbog povećane amortizacije. Nematerijalna imovina iznosi 21,2 milijuna kuna, čini 4% dugotrajne imovine i za 379 tisuća kuna je smanjena u odnosu na ostvarenje 2011. godine. Uključuje vrijednost za stalni dio koncesije do 2030. godine, odnosno 0,7 kuna po m 2 površine u iznosu od 16,8 milijuna kuna, ulaganja u software te ulaganja na tuđoj imovini. Dugotrajna financijska imovina koja iznosi 150 tisuća kuna, a čini 0,03% ukupne dugotrajne imovine na dan 30.06.2012. godine na razini je prošlogodišnjeg ostvarenja. Kratkotrajna imovina u iznosu od 59.261.657 kuna, čini 10,8% ukupne imovine Društva. Sastoji se od zaliha, potraživanja, financijske imovine i novca u banci i blagajni. Zalihe koje iznose 1,9 milijuna kuna čine 3,1% kratkotrajne imovine i za 17% su povećane u odnosu na 2011. godinu. Potraživanja u iznosu od 14,9 milijuna kuna čine 25% ukupne kratkotrajne imovine od čega se 6,4 milijuna kuna odnosi na potraživanja od kupaca, 4,2 milijuna kuna na potraživanja od države i drugih institucija, 29 tisuća kuna na potraživanja od zaposlenika, te 4,3 milijuna kuna na potraživanja od izdavatelja kreditnih kartica i ostala potraživanja. Kratkotrajna financijska imovina iznosi od 34,6 milijuna kuna i čini 58% učešća u ukupnoj kratkotrajnoj imovini od čega se 34,5 milijuna kuna odnosi na oročene depozite, a 76 tisuća kuna na sudjelujuće interese temeljem posjedovanja dionica Zagrebačke i Privredne banke te Croatia Airlinesa. Novac u banci i blagajni iznosi 7,9 milijuna kuna, a čini 13% ukupne kratkotrajne imovine. Povećan je za 4,4 milijuna kuna u odnosu na prošlogodišnji. Ukupna kratkotrajna imovina na dan 30.06.2012. godine povećana je za 25,9 milijuna kuna ili za 78% u odnosu na proteklu godinu. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi nedospjele naplate iznose 2.457.444 kune, što je za 97 tisuća kuna ili za 4% manje od prethodne godine. Čine 0,4% ukupne aktive Društva.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 26 Grafikon br. 9 sadrži strukturu pasive na dan 30.06.2012. godine. Pasiva Društva na dan 30.06.2012. godine sastoji se od kapitala i rezervi u iznosu od 429 milijuna kuna sa 78,2% udjela, rezerviranja u iznosu od 15,7 milijuna kuna ili 2,9% udjela, dugoročnih obveza u iznosu od 25,9 milijuna kuna sa 4,7% udjela, kratkoročnih obveza u iznosu od 76 milijuna kuna sa 13,8% udjela te prihoda budućeg razdoblja u iznosu od 2,2 milijuna kuna sa 0,4% udjela ukupne pasive na dan 30.06.2012. godine. Temeljni kapital Društva iznosi 399.816.000 kuna i podijeljen je na 111.060 redovnih dionica oznake ACI-R-A pojedinačnog nominalnog iznosa 3.600 kuna. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja na dan 30.06.2012. godine iznose 2,2 milijuna kuna ili 0,4% ukupne pasive, smanjeni su u odnosu na 2011. godinu za 232 tisuće kuna ili za 9%, a sadrže obveze za kratkoročna rezerviranja za gubitke po sudskim sporovima u iznosu od 1,3 milijuna kuna, obaveze za kratkoročna rezerviranja za otpremnine u iznosu od 111 tisuća kuna, obračunate troškove refundacije šteta u iznosu od 86 tisuća kuna te obračunane ostale troškove poslovanja u iznosu od 773 tisuća kuna.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 27 Dugoročna rezerviranja odnose se na dugoročna rezerviranja za gubitke po započetim sudskim sporovima, iznose 15,7 milijuna kuna, smanjena su u odnosu na prethodne godine te čine 2,9% ukupnih izvora sredstava. Usporedna struktura ukupnih obveza Društva na dan 30.06.2012. godine s ostvarenjem na kraju 2010. godine prikazana je u tablici broj 11. RB Tablica br. 11: USPOREDNI PREGLED STRUKTURE UKUPNIH OBVEZA ACI d.d. NA DAN 30.06.2012. S 31.12.2011. GODINE 0 1 2 3 4 1. Dugoročne obveze 1.1. Obveze za koncesiju na pomorskom dobru 16.146.546 16.146.546 100 1.2. Erste banka (+ HBOR) 9.778.650 9.752.263 100 1.3. Obveze za depozite zakupaca (dugoročne) 26.648 26.648 100 (u kn) ukupne dugoročne obveze 25.951.845 25.925.458 100 2. Kratkoročne obveze OPIS 2.1. Obveze prema dobavljačima 4.757.155 5.492.519 115 2.2. Obveze po dugoročnim kreditima koji dospijevaju u roku od godine dana 5.544.662 1.219.033 22 2.3. Obveze za poreze i doprinose 4.493.084 8.355.356 186 2.4. Obveze prema zaposlenima 2.160.022 3.422.493 158 2.5. Obveze za predujmove kupaca 44.960.164 57.350.950 128 2.6. Ostale kratkoročne obveze 199.840 151.299 76 ukupne kratkoročne obveze 62.114.928 75.991.649 122 UKUPNE OBVEZE (dugoročne + kratkoročne) u kn: stanje na dan 31.12.2011. stanje na dan 30.06.2012. INDEX (3/2) 88.066.773 101.917.107 116 Ukupne dugoročne i kratkoročne obveze na dan 30.06.2012. godine iznose 101,9 milijuna kuna, povećane su za 16% ili za 13,8 milijuna kuna u odnosu na prošlu godinu. Čine 18,6% ukupnih izvora sredstava. Dugoročne obveze iznose 25,9 milijuna kuna, čine 4,7% ukupne pasive i na razini su ostvarenja 2011. godine. Sadrže obveze za koncesijsku naknadu do 2030. godine u iznosu od 16,1 milijun kuna, obveze temeljem dugoročnih kredita po kreditu Erste banke (HBOR) iznosu od 9,8 milijuna kuna te obveze za depozite zakupaca u iznosu od 27 tisuća kuna.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 28 Ukupne kratkoročne obveze Društva na dan 30.06.2012. godine iznose 76 milijuna kuna ili 13,8% ukupne pasive i za 13,9 milijuna kuna ili za 22% su više u odnosu na prošlogodišnje. Kratkoročne obaveze za predujmove kupaca koje na dan 30.06.2012. godine iznose 57,3 milijuna kuna, povećane su za 12,4 milijuna kuna u odnosu na prethodnu godinu. Osim navedenog kratkoročne obaveze sadrže obaveze prema dobavljačima u iznosu od 5,5 milijuna kuna, obaveze po dugoročnim kreditima koji dospijevaju u roku od godine dana u iznosu od 1,2 milijuna kuna, obaveze za poreze i doprinose u iznosu od 8,3 milijuna kuna, obaveze prema zaposlenima u iznosu od 3,4 milijuna kuna, te ostale kratkoročne obaveze u iznosu od 151 tisuće kuna.

o fizičkim i financijskim pokazateljima za razdoblje od siječnja do lipnja 2012. godine 29 O NOVČANIM TIJEKOVIMA Tablice broj 12 i 12a sadrže interni i zakonski obrazac tijeka novca s usporednim pregledom novčanih primitaka i novčanih izdataka za prvo polugodište 2012. godine sa istim razdobljem 2011. i planom. Početni saldo iznosi 26.031.844 kune dok završni saldo iznosi 42.430.521 kunu iz čega proizlazi da je tijekom prvih šest mjeseci 2012. godine došlo do neto povećanja novca i novčanih ekvivalenata u iznosu od 16.398.677 kuna. U prvih šest mjeseci 2012. godine ostvareni su novčani primici bez kreditnih sredstava u iznosu od 112.024.077 kuna, što je za 6% više od ostvarenja istog razdoblja 2011. godine i za 5% je više od plana. Po dodatku novčanih primitaka temeljem kredita u iznosu od 29.496.595 kuna u 2011. godinu ukupni primici prvih šest mjeseci 2012. godine smanjeni su za 20,2 milijuna kuna u odnosu na ostvarenje za isto razdoblje prethodne godine i za 5% su viši od plana. Od toga se 99,99% odnosno 112 milijuna kuna odnosi na primitke od poslovnih aktivnosti koji su za 6% su veći od prošlogodišnjih i za 5% od planiranih primitaka, a odnose se na primitke od kupaca, primitke od osiguranja za naknadu šteta te ostale novčane primitke. Novčani primici od investicijskih aktivnosti za prvih šest mjeseci 2012. godine iznose 8 tisuća kuna i čine 0,01% novčanih primitaka, dok u izvještajnom periodu Društvo ne ostvaruje novčane primitke od financijskih aktivnosti. U prvih šest mjeseci 2012. godine ostvareni su novčani izdaci u iznosu od 95.625.400 kuna što je za 18% manje od ostvarenja istog razdoblja 2011. godine i za 10% je manje od plana. Od toga se na novčane izdatke od poslovnih aktivnosti odnosi 72,7 milijuna kuna što čini 76,1%, na novčane izdatke od investicijskih aktivnosti 17,7 milijuna kuna ili 18,5% ukupnih novčanih izdataka, a na novčane izdatke od financijskih aktivnosti 5,2 milijuna kuna ili 5,4% ukupnih novčanih izdataka za prvih šest mjeseci 2012. godine. Novčani izdaci od poslovnih aktivnosti odnose se na izdatke dobavljačima, novčane izdatke za zaposlene, izdatke za osiguranje za naknade šteta, izdatke za kamate, izdatke za poreze i ostale novčane izdatke. Za 9% su viši od prošlogodišnjih i za 1% su viši od planiranih izdataka.