JADROAGENT d.d. Rijeka Nerevidirano financijsko međuizvješće I-XII 2010. MEĐUIZVJEŠĆE JADROAGENTA D.D. ZA TROMJESEČJE 01.10. 31.12.2010 GODINE I ZA RAZDOBLJE 01.01. 31.12.2010 GODINE u Rijeci, 11.veljače 2011.g.. 1
JADROAGENT d.d. Rijeka Nerevidirano financijsko međuizvješće I-XII 2010. MEĐUIZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU JADROAGENTA D.D. ZA ČETVRTO TROMJESEČJE 2010. GODINE Značajke poslovanja U četvrtom tromjesečju 2010.godine nastavljen je porast prihoda u djelatnosti pomorske agenture. Nastavljeno je jačanje aktivnosti i u području sektora kombiniranog transporta, i to u otpremanju nafte i klasičnih tereta. Trend orijentacije na poslovne partnere, koji su sposobni podmiriti svoje obveze u razumnim rokovima, pokazao se ispravnim. Izlazak iz recesije susjednih nam država također je pridonio rastu prihoda četvrtog tromjesečja. Ostvareni ukupni prihodi 2010.g. iznose 48.392 mil. kuna, što predstavlja porast od 3% u odnosu na prethodnu godinu. Prihod zadnjeg tromjesečja iznosi 18.335 mil. kuna Ukupni rashodi 2010.godine iznose 40.378 mil. kuna, što je porast od 6% u odnosu na prošlu godinu. Rashodi zadnjeg tromjesečja iznose 16.109 mil. kuna. I nadalje se štedi u svim mogućim segmentima na koje možemo utjecati, te smo odgodili ranije planirane troškove investicijskog održavanja, koje ćemo realizirati u slijedećoj godini, za što smo izvršili rezervaciju troška. Bruto dobit 2010. g. iznosi 8.014 mil. kuna, neto dobit nakon plaćanja poreza iz dobiti ostvarena je u visini od 6.407 mil. kuna. Djelatnost Društva Društvo obavlja djelatnosti pomorsko-agencijskih poslova za domaće i strane brodove u domaćim lukama, obavlja posredničke, agencijske poslove pri sklapanju vozarinskih ugovora za pomorske prijevoze, špediterske poslove vezane za terete brodova, posreduje u turističkoj djelatnosti, te obavlja druge registrirane poslove od kojih se ostvaruju manje značajni prihodi. Zaposleni Društvo zapošljava 183 radnika na dan 31.12. 2010.g., dok ih je na dan 30. rujna bilo 185. Nadzorni odbor Članovi Nadzornog odbora Društva su: Brnelić Borislav predsjednik Mladenić Elda zamjenik Babić Nikola (stariji) član Janković Josip član Žuvić Ivan - član Uprava Babić Nikola (mlađi) direktor Društva. 2
JADROAGENT d.d. Rijeka Nerevidirano financijsko međuizvješće I-XII 2010. Vlasnička struktura na dan 31.12.2010. Dioničar Broj dionica Udio u vlasništvu 1. Brnelić Borislav 4827 4,35 2. Mladenić Elda 3390 3,06 4. Crvak Veselin 3322 2,99 3. Vukelić Ivan 3116 2,81 5. Babić Nikola (mlađi) 2750 2,48 6. Janković Josip 2500 2,26 7. Babić Nikola (stariji) 2000 1,80 8. Jadrijević Ljubomir 2000 1,80 9. Malašić Zdravko 1550 1,40 10. Žuvić Ivan 1550 1,40 Ostali 83840 75,65 Ukupno 110845 100,00 Tržišna kapitalizacija Na dan 31.12.2010. godine, prema podacima Središnjeg Klirinškog Depozitarnog Društva Jadroagent d.d. je u vlasništvu 538 dioničara. Tržišna kapitalizacija Društva na dan 31.12.2010.godine iznosi 67.504.605 kuna. Najniža vrijednost dionice u zadnjem tromjesečju 2010.g. iznosila je 531,01 kunu na dan 02.11.2010.g., a najviša 609,00 kuna na dan 21.12.2010.g. Neto zarada po dionici u razdoblju I-XII 2010.g. iznosi od 57,81 kunu, a u zadnjem tromjesečju 16,07 kuna. Značajni događaji u trećem tromjesečju U zadnjem tromjesečju 2010.g. treba istaknuti povratak djelatnosti lučke agenture u prometu naftom i naftnim derivatima, kao i poslove otpremništva i carinskog posredovanja u toj djelatnosti. Pored toga, zahvaljujući likvidnosti društva, započeli smo nove poslove, npr. uvoz tropskog voća, soli, te posebno zahtjevan posao pri izvozu žive stoke preko luke Bršica. Budući razvoj Društva Krizna situacija u gospodarstvu Hrvatske naštetila je nekim društvima iste ili vrlo slične djelatnosti. U borbi za preživljavanjem i spašavanjem radnih mjesta, cijene otpremničkih i agencijskih usluga spuštene su ispod ekonomske isplativosti. U takvoj bespoštednoj cjenovnoj utakmici vrlo je teško biti dovoljno konkurentan. Dugoročne poslove s društvima šireg društvenog i ekonomskog značaja nastojati ćemo pridobiti kvalitetom naše usluge, uz zapošljavanje novih ili već iskusnih djelatnika. U skoroj budućnosti, teško je očekivati značajnije povećanje prihoda, bez obzira na porast prometa. Informacije o otkupu vlastitih dionica Društvo u ovoj godini nije otkupljivalo vlastite dionice. Podružnice Društva Društvo ima u većinskom vlasništvu društvo Jadrocont d.o.o. Rijeka i Alpemar d.o.o.rijeka (100%), čiji promet je minimalan, jer se gotovo svo poslovanje radi preko Jadroagenta.. 3
JADROAGENT d.d. Rijeka Nerevidirano financijsko međuizvješće I-XII 2010. Izloženost cjenovnom riziku, kreditnom i tečajnom riziku Poslovne aktivnosti Društva izložene su različitim tipovima financijskih rizika uključujući efekte promjena cijena usluga i promjena tečajeva stranih valuta. Potraživanja društva u najvećoj mjeri su vezana uz USD i EUR, te njegove promjene utječu i na rezultat Društva. Kad god može Društvo se štiti od kreditnog rizika traženjem sredstava osiguranja plaćanja ili traženjem predujmova u agencijskom poslovanju. Kodeks korporativnog upravljanja Društvo je objavilo Godišnji upitnik Kodeksa korporativnog upravljanja na stranicama Zagrebačke burze i vlastitim internet stranicama, kojeg primjenjuje u cijelosti (objavljen je Kodeksa za 2009.g., a Kodeks za 2010.g. objavit ćemo uz godišnja financijska izvješća). Uprava Nikola Babić, direktor. 4
JADROAGENT d.d. Rijeka Nerevidirano financijsko međuizvješće I-XII 2010. IZJAVA OSOBE ODGOVORNE ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNIH IZVJEŠĆA Temeljem članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala, izjavljujem da su financijska izvješća Društva Jadroagent d.d. sastavljena uz primjenu Zakonskih propisa i temeljem Međunarodnih računovodstvenih standarda financijskog izvješćivanja. Izvješća daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, te rezultata poslovanja 2010.g. Računovodstvene politike i metode izračunavanja primjenjene u financijskim izvješćima četvrtog tromjesečja su iste kao i kod prethodnih izvješća. Izvještaji su nekonsolidirani i nerevidirani. Uprava Nikola Babić, direktor. 5
PRILOG 1. Razdoblje izvještavanja: 01.01.10. do 31.12.10. Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika-tfi-pod Matični broj (MB): 03334309 Matični broj subjekta (MBS): 040005097 Osobni identifikacijski broj 95976200516 (OIB): Tvrtka izdavatelja: JADROAGENT D.D. RIJEKA Poštanski broj i mjesto: 51000 RIJEKA Ulica i kućni broj: TRG IVANA KOBLERA 2 Adresa e-pošte: ankica.cvitan@jadroagent.hr Internet adresa: www.jadroagent.hr Šifra i naziv općine/grada: 373 RIJEKA Šifra i naziv županije: Konsolidirani izvještaj: 8 PRIMORSKO GORANSKA ŽUPANIJA Broj zaposlenih: 183 (krajem tromjesečja) NE Šifra NKD-a: 5229 Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB: Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: CVITAN ANKICA (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 051780701 Telefaks: 051335372 Adresa e-pošte: ankica.cvitan@jadroagent.hr Prezime i ime: BABIĆ NIKOLA (osoba ovlaštene za zastupanje) Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje 2. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja 3. Izvješće uprave o stanju društva M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
BILANCA stanje na dan 31.12.2010 u kunama Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće 1 AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA I. NEMATERIJALNA IMOVINA II. MATERIJALNA IMOVINA III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA IV. POTRAŽIVANJA V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA I. ZALIHE II. POTRAŽIVANJA III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) GUBITAK IZNAD KAPITALA F) UKUPNO AKTIVA G) IZVANBILANČNI ZAPISI PASIVA A) KAPITAL I REZERVE I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT VI. PRENESENI GUBITAK VII. DOBIT POSLOVNE GODINE VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE IX. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA C) DUGOROČNE OBVEZE D) KRATKOROČNE OBVEZE E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA G) IZVANBILANČNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 2. Pripisano manjinskom interesu 2 3 4 001 002 34.014.320 30.926.890 003 298.629 174.848 004 31.553.983 29.844.810 005 2.161.708 907.232 006 007 008 99.171.966 97.852.092 009 10.249 11.205 010 26.820.083 27.063.118 011 54.101.566 60.661.867 012 18.240.068 10.115.902 013 203.683 190.228 014 133.389.969 128.969.210 015 016 1.573.004 1.454.287 017 88.359.283 87.461.898 018 44.338.000 44.338.000 019 10.294.509 10.294.509 020 2.908.002 3.383.994 021 17.063.718 16.404.065 022 6.577.901 6.633.833 023 024 7.177.153 6.407.497 025 026 027 8.740.846 2.768.272 028 029 36.197.873 38.635.480 030 91.967 103.560 031 133.389.969 128.969.210 032 1.573.004 1.454.287 033 034
RAČUN DOBITI I GUBITKA za 1.1.2010 do 31.12.2010. u kunama Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće 1 I. POSLOVNI PRIHODI 1. Prihodi od prodaje 2. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 3. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI 1. Smanjenje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje 2. Povećanje i gotovih proizvoda vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda 3. Materijalni troškovi 4. Troškovi osoblja 5. Amortizacija 6. Ostali troškovi 7. Vrijednosno usklađivanje 8. Rezerviranja 9. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje 2 3 4 5 6 035 44.740.874 12.962.138 41.480.481 13.109.429 036 38.483.752 9.997.867 35.447.346 10.223.787 037 038 6.257.122 2.964.271 6.033.135 2.885.642 039 37.394.633 11.475.450 35.693.775 11.511.352 040 041 042 6.661.430 1.464.576 5.925.883 1.607.698 043 20.824.840 5.867.699 21.139.292 6.322.707 044 2.463.910 629.499 2.272.514 554.878 045 5.247.415 1.702.594 5.094.674 1.769.592 046 715.429 351.850 313.668 313.668 047 1.414.939 1.414.939 939.879 939.879 048 66.670 44.293 7.865 2.930 049 2.429.907 912.018 6.911.466 5.225.175 050 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VI. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 051 1.821.009 912.018 6.044.490 5.225.175 052 608.898 866.976 053 054 055 797.837-699.117 4.684.187 4.597.343 056 86.455 057 797.837-699.117 4.597.732 4.597.343 058 059 060 061 062 47.170.781 13.874.156 48.391.947 18.334.604 063 38.192.471 10.776.334 40.377.962 16.108.695 064 8.978.310 3.097.822 8.013.985 2.225.909 065 066 1.801.157 1.276.157 1.606.489-507.185 067 7.177.153 1.821.666 6.407.497 2.733.094 068 VII. UKUPNI PRIHODI VIII. UKUPNI RASHODI IX. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA X. GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA XI. POREZ NA DOBIT XII. DOBIT RAZDOBLJA XIII. GUBITAK RAZDOBLJA DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIV.* DOBIT PRIPISANA IMATELJIMA KAPITALA MATICE 069 XV.* DOBIT PRIPISANA MANJINSKOM INTERESU 070 XVI.* GUBITAK PRIPISAN IMATELJIMA KAPITALA MATICE 071 XVII.* GUBITAK PRIPISAN MANJINSKOM INTERESU 072
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2010 do ######## u kunama Naziv pozicije 1 NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Povećanje kratkoročnih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 3. Povećanje zaliha 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI Ukupno povećanje novčanog tijeka Ukupno smanjenje novčanog tijeka Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja AOP oznaka Prethodno Tekuće 2 3 4 073 8.978.310 8.013.985 074 2.463.910 2.272.514 075 0 2.374.246 076 12.663.404 0 077 0 0 078 079 24.105.624 12.660.745 080 2.747.877 0 081 0 243.035 082 1.161 956 083 2.716.316 3.279.136 084 5.465.354 3.523.127 085 18.640.270 9.137.618 086 087 0 0 088 0 997.917 089 1.927.958 1.114.689 090 29.403 22.556 091 0 820.372 092 1.957.361 2.955.534 093 442.412 439.561 094 0 0 095 0 9.343 096 442.412 448.904 097 1.514.949 2.506.630 098 099 0 0 100 243.842 288.434 101 55.119 14.020 102 298.961 302.454 103 0 0 104 6.605.340 6.587.340 105 0 0 106 115.714 0 107 8.789.976 13.483.528 108 15.511.030 20.070.868 109 110 15.212.069 19.768.414 111 4.943.150 112 8.124.166 113 13.296.918 18.240.068 114 4.943.150 115 8.124.166 116 18.240.068 10.115.902
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA od 1.1.2010 do 31.12.2010 u kunama Naziv pozicije 1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 10. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tekući i odgođeni porezi (dio) 12. Zaštita novčanog tijeka 13. Promjene računovodstvenih politika 14. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 15. Ostale promjene kapitala 16. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala 16a. Pripisano imateljima kapitala matice 16b. Pripisano manjinskom interesu 1 AOP oznaka Prethodno Povećanje Smanjenje Tekuće 2 31.12. prethodne 3 4 godine 117 44.338.000 44.338.000 118 10.294.509 10.294.509 119 2.908.002 574.149 98.157 3.383.994 120 6.577.901 7.275.310 7.219.378 6.633.833 121 7.177.153 6.407.497 7.177.153 6.407.497 122 16.404.065 16.404.065 123 0 0 124 659.652 659.652 0 125 0 0 126 0 0 127 0 0 128 0 0 129 0 0 130 0 0 131 0 0 132 88.359.282 14.256.956 15.154.340 87.461.898 133 134
Bilješke uz financijske izvještaje (1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja. (2) Bilješke uz godišnji financijski izvještaj objavljuju se u punom sadržaju sukladno odgovarajućim odredbama standarda financijskog izvještavanja. (3) Uz pretpostavku da su bilješke uz zadnji godišnji financijski izvještaj javno dostupne, bilješke u izvještaju za razdoblja tijekom godine sadrže samo objašnjenja poslovnih događaja koji su značajni za razumjevanje promjena financijskog položaja i uspješnosti poslavanja izdavatelja od posljednjeg godišnjeg izvještaja.