С А Д Р Ж А Ј

Слични документи
ОСТВАРИВАЊЕ ПРАВА НА ПРИСТУП ИНФОРМАЦИЈАМА ОД ЈАВНОГ ЗНАЧАЈА Остваривање права на слободан приступ информацијама од јавног значаја регулисано је Закон

Градска управа Града Ниша Секретаријат за озакоњење Ул. Генерала Транијеа 10 1 Град Ниш Градска управа Града Ниша Секретаријат за озакоњење И Н Ф О Р

LIST ГРАДА ЛОЗНИЦЕ 1 На основу члана 82. Закона о буџетском систему («Службени гласник РС», број 54/09, 73/2010, 101/2010, 101/2011), Правилн

СЛУЖБЕНИ ЛИСТ ОПШТИНЕ ВАРВАРИН ГОДИНА XXХV БРОЈ године В А Р В А Р И Н Лист излази према потреби Годишња претплата 300 дин. Цена овог бро

УНИВЕРЗИТЕТ У НОВОМ САДУ ФИЛОЗОФСКИ ФАКУЛТЕТ Број: /1 Дана, године На основу члана 16. Уредбе о буџетском рачуноводству ("Службени гла

Microsoft Word - Obrazac Izvestaj IR 2012 Apoteka Beograd.doc

Microsoft Word - Годишњи план

1 ИНФОРМАТОР О РАДУ СЕКРЕТАРИЈАТА ЗА ОМЛАДИНУ И СПОРТ ГРАДСКЕ УПРАВЕ ГРАДА НИША ГРАД НИШ Датум израде информатора: 10. април године ДАТУМ ПОСЛЕД

ЗАКОН О ИЗМЈЕНАМА И ДОПУНАМА ЗАКОНА О РЕВИЗИЈИ ЈАВНОГ СЕКТОРА РЕПУБЛИКЕ СРПСКЕ Члан 1. У Закону о ревизији јавног сектора Републике Српске ( Службени

СЛУЖБЕНИ СЛУЖБЕНИ ЛИСТ Број 08. ГОДИНА IX ЛИСТ ПАНЧЕВО, 19. Maj ГОДИНЕ ГРАДА ПАНЧЕВА ГРАДА ПАНЧЕВА Аконтација претплате 11,038,66 Број 18. ГОДИН

ЈАВНО КОМУНАЛНО ПРЕДУЗЕЋЕ ЛИСЈЕ НОВИ САД БРОЈ: /16-12 ДАНА: 24. маjа године НОВИ САД На основу члана 12. став 1. тачка 4. а у вези са чла

412 СЛУЖБЕНИ ЛИСТ ГРАДА ВРШЦА БР. 20/ На основу члана 43. Закона о буџетском систему ( Сл. гласник РС бр. 54/2009, 73/2010, 101/201

Број: /19-ГВ Градско веће града Београда, на седници одржаној 24. априла године, на основу члана 58. Закона о запосленима у аутономним по

Завод за хитну медицинску помоћ Крагујевац Број: 01/ Дана: год. Крагујевац На основу члaна 136. Закона о здравственој заштити (Служ

ПРАВИЛНИК О ПОСТУПКУ УНУТРАШЊЕГ УЗБУЊИВАЊА

O P Š T I N A D A N I L O V G R A D V O D I Č ZA PRISTUP INFORMACIJAMA U POSJEDU Službe za zajedničke poslove DANILOVGRAD, novembar, godine

Службени гласник РС : 086/2016 Датум : На основу члана 5. став 1, а у вези са чланом 79. став 1. Закона о јавним предузећима ( Службен

ЗА ГРАЂАНЕ МОДЕЛ АДМИНИСТРАТИВНОГ ПОСТУПКА СТИЦАЊЕ СТАТУСА ЕНЕРГЕТСКИ УГРОЖЕНОГ КУПЦА ЗБОГ ЗДРАВСТВЕНОГ СТАЊА ОБЛАСТ : Друштвене делатности изворни по

ЗАВОД ЗА ЈАВНО ЗДРАВЉЕ ЗРЕЊАНИН Зрењанин, Др Емила Гаврила бр. 15 П Р А В И Л Н И К О ПОСТУПКУ УНУТРАШЊЕГ УЗБУЊИВАЊА КОД ЗАВОДА ЗА ЈАВНО ЗДРАВЉЕ ЗРЕЊА

O P Š T I N A D A N I L O V G R A D V O D I Č ZA PRISTUP INFORMACIJAMA U POSJEDU Sekretarijata za urbanizam, komunalno stambene poslove i zaštitu živo

РЕПУБЛИКА СРБИЈА ДРЖАВНА РЕВИЗОРСКА ИНСТИТУЦИЈА ПОСЛЕРЕВИЗИОНИ ИЗВЕШТАЈ О МЕРАМА ИСПРАВЉАЊА ПРЕДШКОЛСКЕ УСТАНОВЕ НАША РАДОСТ СУРДУЛИЦА Број: /

На основу члана 15. и члана 59. став 2. Закона о Агенцији за борбу против корупције ( Службени гласник РС, бр. 97/08, 53/10, 66/11 - одлука УС, 67/13

I Konačna verzija

LIST О П Ш Т И Н Е Б А Ч К А П А Л А Н К А Година L Број 27/ На основу члана 59. став 2. Закона о локалној самоуправи ( Службени глас

ЗА ГРАЂАНЕ И ПРИВРЕДУ МОДЕЛ АДМИНИСТРАТИВНОГ ПОСТУПКА ИЗДАВАЊЕ ПОРЕСКОГ УВЕРЕЊА Област: Локална пореска администрација- изворна надлежност Ко покреће

LIST О П Ш Т И Н Е Б А Ч К А П А Л А Н К А Година L Број 9/ На основу члана 59. став 2. Закона о локалној самоуправи ( Службени гласни

Microsoft Word - Zakon_o_studentskom_standardu

narrative report

II Поступак унутрашњег узбуњивања Члан 3. Поступак унутрашњег узбуњивања започиње достављањем информације Овлашћеном лицу у вези са узбуњивањем, писме

ZAKON O SLOBODNOM PRISTUPU INFORMACIJAMA OD JAVNOG ZNAČAJA ("Sl. glasnik RS", br. 120/2004) I OSNOVNE ODREDBE Predmet zakona Član 1 Ovim zakonom uređu

Microsoft Word _Lat.DOC

Zakon o evidencijama u oblasti rada

На основу члана 56. Статута Града Ниша ( Службени лист Града Ниша, број 88/2008 и 143/2016), члана 72. Пословника о раду Градског већа Града Ниша ( Сл

АРХИВ ВОЈВОДИНЕ

Република Србија ВРХОВНИ КАСАЦИОНИ СУД I Су-1 265/ године Б е о г р а д ПРАВИЛНИК О ПОСТУПКУ УНУТРАШЊЕГ УЗБУЊИВАЊА У ВРХОВНОМ КАСАЦИОН

236. Na osnovu člana 32d stav 2, člana 32đ stav 5, člana 32i stav 2 i člana 32j stav 4 Zakona o nevladinim organizacijama ( Službeni list CG, br. 39/1

ИНTEРНA РEВИЗИJA

PRAVILNIK O NAČINU UTVRĐIVANJA I EVIDENTIRANJA KORISNIKA JAVNIH SREDSTAVA I O USLOVIMA I NAČINU ZA OTVARANJE I UKIDANJE PODRAČUNA KONSOLIDOVANOG RAČUN

Prezentacija / Ostoja Travar

РЕПУБЛИКА СРПСКА ПРЕДСЈЕДНИК РЕПУБЛИКЕ СЛУЖБА ПРЕДСЈЕДНИКА Бана Милосављевића 4, Бања Лука, тел:051/ , факс: 051/ ,

ЗА ГРАЂАНЕ МОДЕЛ АДМИНИСТРАТИВНОГ ПОСТУПКА БОРАЧКИ ДОДАТАК Област: Борачко-инвалидска заштита поверени послови Ко покреће поступка и на који начин: Бо

НАЦИОНАЛНА СЛУЖБА ЗА ЗАПОШЉАВАЊЕ

Градска општина Звездара Припрема и вођење седница општ. Већа и СО ПР Издање 1 Ревизија 3 XI број 06-57/16 Веће Градске општине Звездара на сед

З А К О Н

Градска управа Града Ниша – Секретаријат за инвестиције, Ул. Николе Пашића, Бр. 24

Microsoft Word - Pravilnik o postupku unutrašnjeg uzbunjivanja Srednjoškolskog doma.doc

Република Српска Град Бања Лука Градоначелник Трг српских владара 1, Бања Лука ОКВИРНИ СТРАТЕШКИ ПЛАН ЈЕДИНИЦЕ ЗА ИНТЕРНУ РЕВИЗИЈУ ГРАДА БАЊА ЛУКА за

Microsoft Word - 10 Odluka o nadzoru - bez korekcija.docx

На основу члана 126. став 3. Закона о општем управном поступку ( Службени лист СРЈ, бр.33/97 и 31/2001 и Службени гласник РС, бр. 30/2010) и члана 13.

На основу члана 76. Закона о буџетском систему ( Службени гласник РС, број 54/09, 73/2010, 101/2010, 101/2011, 93/2012, 62/2013, 63/2013, 108/13, 142/

24. август године. Службени лист града Крагујевца Број 23 Страна 1 КРАГУЈЕВАЦ 24. АВГУСТ ГОДИНА XXVII БРОЈ 23 Република Србија Град Крагуј

На основу члана 37. Статута Јавног комуналног предузећа за јавне гараже и паркиралишта Паркинг сервис Београд, члана 11б. и 11в. Одлукe о јавним парки

На основу члана 6. Правилника о условима и критеријумима за доделу средстава дотација из буџета Града Новог Сада за реализацију програма манифестација

CRNA GORA OPŠTINA BIJELO POLJE Uprava javnih prihoda Br /1 Bijelo Polje, godine VODIČ ZA PRISTUP INFORMACIJAMA U POSJEDU UPRAVE JAV

На основу члана 8а став 3, члана 8в став 7, члана 8г и члана 201. став 5. тачка 3) Закона о планирању и изградњи ("Службени гласник РС", бр. 72/09, 81

CEKOS IN Ekspert

На основу члана 43

ГЛAВНА СЛУЖБА ЗА РЕВИЗИЈУ ЈАВНОГ СЕКТОРА РЕПУБЛИКЕ СРПСКЕ Бања Лука, Вука Караџића 4 Република Српска, БиХ Тел: +387(0)51/ Факс:+387(0)51

Scanned Image

"Службени гласник РС", бр. 21/96 ПРАВИЛНИК О УСЛОВИМА, НАЧИНУ И ПРОГРАМУ ПОЛАГАЊА СТРУЧНОГ ИСПИТА ЗА ОБАВЉАЊЕ ПОСЛОВА ИЗРАДЕ ПРОЈЕКАТА И ЕЛАБОРАТА И И

Акт је ступио на снагу године и објављен је у Службеном гласнику РС број 29/18 од године. На основу члана 499. став 4. и члана

Microsoft Word - ODLUKA O STIPENDIRANJU STUDENATA.doc

Страна 1 - Број 23. СЛУЖБЕНИ ЛИСТ ОПШТИНЕ ВРЊАЧКА БАЊА године СЛУЖБЕНИ ЛИСТ ОПШТИНЕ ВРЊАЧКА БАЊА ГОДИНА XV БРОЈ 23 ВРЊАЧКА БАЊА ГО

ZAKON O SLOBODNOM PRISTUPU INFORMACIJAMA OD JAVNOG ZNACAJA

На основу члана 206. тачка 15. Статута Високе пословне школе струковних студија у Блацу и члана 18. став 3. и 4, Закона о рачуноводству и ревизији ( С

ЗА ПРИВРЕДУ МОДЕЛ АДМИНИСТРАТИВНОГ ПОСТУПКА УТВРЂИВАЊЕ ИСПУЊЕНОСТИ УСЛОВА ПРОСТОРА И ОПРЕМЕ, У ПОГЛЕДУ ЗАШТИТЕ ЖИВОТНЕ СРЕДИНЕ, ЗА ОБАВЉАЊЕ ПРИВРЕДНЕ

Извештај о ревизији приказа расхода, издатака и обавеза и правилности пословања Завичајног музеја Алексинац за годину

ПРЕДЛОГ

CRNA GORA JU Zavod Komanski most Br Podgorica, godine Na osnovu člana 11 stav 1 Zakona o slobodnom pristupu informacijama (Službeni

ГЛAВНА СЛУЖБА ЗА РЕВИЗИЈУ ЈАВНОГ СЕКТОРА РЕПУБЛИКЕ СРПСКЕ Бања Лука, Вука Караџића 4 Република Српска, БиХ Тел: +387(0)51/ Факс:+387(0)51

CRNA GORA Komisija za tržište kapitala Komisija za tržište kapitala (u daljem tekstu: Komisija) na osnovu člana 30 stav 1, a u vezi sa članom 26 stav

Z A K O N O IZMENAMA I DOPUNAMA ZAKONA O ODUZIMANJU IMOVINE PROISTEKLE IZ KRIVIČNOG DELA Član 1. U Zakonu o oduzimanju imovine proistekle iz krivičnog

Zahtev

CEKOS IN Ekspert

РЕПУБЛИКА СРБИЈА АУТОНОМНА ПОКРАЈИНА ВОЈВОДИНА ЦЕНТАР ЗА ПОРОДИЧНИ СМЕШТАЈ И УСВОЈЕЊЕ НОВИ САД ИНФОРМАТОР О РАДУ Нови Сад, април, 2016.

Microsoft Word - ZAKON O INTERNOJ REVIZIJI U JAVNOM SEKTORU RS.rtf

НАЦИОНАЛНА СЛУЖБА ЗА ЗАПОШЉАВАЊЕ

Верзија за штампу

Proba

ГЛAВНА СЛУЖБА ЗА РЕВИЗИЈУ ЈАВНОГ СЕКТОРА РЕПУБЛИКЕ СРПСКЕ Бања Лука, Вука Караџића 4 Република Српска, БиХ Тел: +387(0)51/ Факс:+387(0)51

Odluka o zastitiniku gradjana

Microsoft Word - Uputstvo o radu trezora opstine Apatin izmenjeno

Memorandum color za slanje om

П РА В И Л Н И К

IZVEŠTAJ O REVIZIJI FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA ZA GODINU JKP GRADSKO SAOBRAĆAJNO PREDUZEĆE BEOGRAD, BEOGRAD BEOGRAD, MAJ GODINE

На основу члана 5. Пословника о изменама и допунама Пословника о раду Градског већа града Смедерева ( Службени лист града Смедерева, број 2/2012), Слу

Република Србија Аутономна покрајина Војводина ИНФОРМАТОР О РАДУ ПЕДАГОШКОГ ЗАВОДА ВОЈВОДИНЕ Нови Сад, август године

Закон о изменама и допунама Закона о доприносима за обавезно социјално осигурање Члан 1. У Закону о доприносима за обавезно социјално осигурање ( Служ

На основу члана 32. став 1. тачка 13. Закона о локалној самоуправи ("Службени гласник РС", број 129/07), члана 87. Закона о заштити животне средине ("

Microsoft Word - zakon o izbeglicama.doc

Microsoft Word - Sluzbeni glasnik broj docx

Minuli rad

КЛИНИКА ЗА РЕХАБИЛИТАЦИЈУ

Microsoft Word statut niski kulturni centar.doc

НАЦИОНАЛНА СЛУЖБА ЗА ЗАПОШЉАВАЊЕ

Preuzeto iz elektronske pravne baze Paragraf Lex Ukoliko ovaj propis niste preuzeli sa Paragrafovog sajta ili niste sigurni da li je u

930. Na osnovu člana 95 tačka 3 Ustava Crne Gore donosim UKAZ O PROGLAŠENJU ZAKONA O ZARADAMA DRŽAVNIH SLUŽBENIKA I NAMJEŠTENIKA ("Sl. list Crne Gore"

Microsoft Word - Rebalans budzeta 2013.doc

Транскрипт:

ИНФОРМАТОР О РАДУ СЛУЖБЕ ЗА ИНТЕРНУ РЕВИЗИЈУ ОРГАНА И СЛУЖБИ ГРАДА НИША Ниш, 01.12.2018.године

2 1. С А Д Р Ж А Ј : 1. Садржај Информатора о раду Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша 2 2. Основни подаци о Служби за интерну ревизију органа и служби Града Ниша и Информатору 3 3. Организациона структура Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша 4 4. Опис функција старешина 5 5. Правила у вези са јавношћу рада 6 6. Списак најчешће тражених информација од јавног значаја 7 7. Опис надлежности, обавеза и овлашћења 8 8. Опис поступања у оквиру надлежности, обавеза и овлашћења 9 9. Навођење прописа 9 10. Услуге које се пружају заинтересованим лицима 11 11. Поступак ради пружања услуга 11 12. Преглед података о пруженим услугама 11 13. Подаци о приходима и расходима 12 14. Подаци о јавним набавкама 13 15. Подаци о државној помоћи 13 16. Подаци о исплаћеним платама, зарадама и другим примањима 13 17. Подаци о средствима рада 13 18. Чување носача информација 14 19. Подаци о врстама информација у поседу 14 20. Подаци о врстама информација којима Служба за интерну ревизију органа и служби Града Ниша омогућава приступ 15 21. Информације о подношењу захтева за приступ информацијама 15

3 2. ОСНОВНИ ПОДАЦИ О СЛУЖБИ ЗА ИНТЕРНУ РЕВИЗИЈУ ОРГАНА И СЛУЖБИ ГРАДА НИША И ИНФОРМАТОРУ Назив организационе јединице : Служба за интерну ревизију органа и служби Града Ниша Телефон : 018/504-781 Адреса : Обреновићева бб, ТПЦ Калча, Ламела Ц, спрат III, канц.бр.16-17 Адреса за пријем поште : Обреновићева бб, ТПЦ Калча, Ламела Ц, спрат III, канц.бр.16-17 Датум првог објављивања Информатора : 28.12.2017.године Датум последње измене или допуне Информатора : 01.12.2018.године Где се може остварити увид у Информатор и набавити штампана копија Информатора : Веб адреса Информатора (адреса са које се може преузети електронска копија) : Руководилац Службе : контакт телефон : е-mail : Обреновићева бб, ТПЦ Калча, Ламела Ц, спрат III, канц.бр.16-17 http://www.ni.rs/ Јелена Ковачевић 018/504-781 Jelena.Kovacevic@gu.ni.rs Информатор о раду Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша сачињен је у складу са чланом 39. Закона о слободном приступу информацијама од јавног значаја (''Службени гласник РС'' број 120/04, 54/07, 104/09 и 36/10) и Упутством за израду и објављивање информатора о раду државног органа (''Службени гласник РС'' број 68/10) које је ступило на снагу 29.09.2010. године. За тачност информацијa и потпуност података у Информатору одговара руководилац Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша. У Информатор су унети подаци закључно са 01.децембром 2018. године.

3. ОРГАНИЗАЦИОНА СТРУКТУРА СЛУЖБЕ ЗА ИНТЕРНУ РЕВИЗИЈУ ОРГАНА И СЛУЖБИ ГРАДА НИША Руководилац Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша Интерни ревизор За интерну ревизију органа и служби Града Ниша Интерни ревизор За интерну ревизију органа и служби Града Ниша Градоначелник Града Ниша донео је Одлуку о оснивању и раду Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша која је објављена у Службеном листу Града Ниша, број 26/2016 дана 23.03.2016.године. Служба је основана у циљу обављања послова из делокруга прописаних законом којим се уређује буџетски систем и Међународним стандардима за професионалну праксу интерне ревизије. Надлежности, послови, стандарди и методологија спровођења интерне ревизије дефинисани су Правилником о заједничким критеријумима за организовање и стандардима и методолошким упутствима за поступање и извештавање интерне ревизије у јавном сектору ( Службени Гласник РС, бр.99/2011 и 106/2013). Рад Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша је функционално и организационо независан. Радом Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша руководи руководилац који за свој рад и рад службе одговара Градоначелнику. Правилником о организацији и систематизацији радних места у Градској управи града Ниша, Служби за послове Скупштине Града, Служби за послове Градоначелника, Служби за послове Градског већа, Канцеларији за локални економски развој и пројекте, Правобранилаштву града Ниша, Канцеларији заштитника грађана, Буџетској инспекцији града Ниша и Служби за интерну ревизију органа и служби града Ниша, број 549-7/2018-03 од 08.05.2018.године у Служби за интерну ревизију органа и служби Града Ниша систематизована су следећа радна места :

5 Опис : Број радних места: Број постављених лица: Број службеника извршилаца: Функционер 1 1 / Службеник извршилац (самостални саветник) 1 / 2 Укупно : 2 1 2 Запослени у Служби за интерну ревизију органа и служби Града Ниша похађали су обуку у организацији Министарства финансија Републике Србије Централне јединице за хармонизацију, а која претходи полагању испита за овлашћеног интерног ревизора у јавном сектору и која је спроведена из два дела: 1. Основи финансијског управљања и контроле 2. Основе интерне ревизије Након спроведене обуке, даљи поступак за стицање звања овлашћеног интерног ревизора у јавном сектору предвиђао је да запослени у Служби за интерну ревизију органа и служби Града Ниша обаве две ревизије уз менторство Министарства финансија Републике Србије Централне јединице за хармонизацију и након тога стекну право на полагање писменог дела испита у Министарству финансија. Након спроведене обуке и обављене две менторске ревизије, запослени су након положеног писменог дела испита дана 28.јуна 2018.године стекли звање овлашћени интерни ревизор у јавном сектору. Интерни ревизори су дужни да унапређују своје знање у складу са Међународним стандардом за професионалну праксу интерне ревизије 1230 - Континуирано професионално образовање, па је, према томе, саставни део стандарда професионалне праксе ревизије и континуирано професионално усавршавање, а континуирана обука интерних ревизора вршиће се у складу са одобреним средствима за ту намену у Финансијском плану за 2019. годину. 4. ОПИС ФУНКЦИЈА СТАРЕШИНА Радом Службе руководи руководилац који је непосредно одговоран Градоначелнику. Руководилац Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша: руководи радом Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша на начин који обезбеђује највиши професионални ниво обављања интерне ревизије,

6 руководи ревизорским тимом и даје упутстава за обављање ревизије система, ревизије успешности, финансијских ревизија и ревизија усаглашености са прописима, подноси извештаје непосредно Градоначелнику, самостално бира и примењује методологију рада и поступке ревизије, у складу са усвојеним стандардима интерне ревизије, припрема стратешки план рада интерне ревизије у складу са циљевима и делокругом рада који обухвата комплетан скуп активности корисника јавних средстава и заснован је на објективном разумевању и процени ризика са којима се суочава корисник јавних средстава, припрема годишњи план рада на основу стратешког плана рада интерне ревизије узимајући у обзир питања које руководство корисника јавних средстава сматра важним, обезбеђује да се све ревизије обављају ефикасно и ефективно и да се остварују годишњи планови, пружа савете руководству и запосленима, надгледа спровођење годишњег плана интерне ревизије, доставља Градоначелнику извештај о резултатима сваке појединачне ревизије и свим важним налазима, датим препорукама и предузетим радњама за побољшање пословања субјекта ревизије, омогућава сталну обуку и прати рад интерних ревизора, доноси акте о унутрашњем уређењу и систематизацији радних места у служби и о звањима, занимањима и платама запослених у служби, на које сагласност даје Градоначелник. 5. ПРАВИЛА У ВЕЗИ СА ЈАВНОШЋУ РАДА Рад Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша је доступан јавности у складу са Статутом Града Ниша ( Службени лист Града Ниша, број 88/2008 и 143/2016) и Одлуком о оснивању и раду Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша ( Службени лист Града Ниша, број 26/2016). Јавност рада обезбеђује се давањем информација средствима јавног информисања, издавањем службених информација, обезбеђивањем услова за несметано обавештавање јавности о обављању послова из делокруга Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша, и о свим променама које су у вези са организацијом, распоредом радног времена и другим променама у организацији и њеном раду и објављивањем истих на званичном сајту Града Ниша - www.ni.rs.

7 Према одредбама члана 16. Правилника о заједничким критеријумима за организовање и стандардима и методолошким упутствима за поступање и извештавање интерне ревизије у јавном сектору ( Сл. Гласник РС, бр.99/2011 и 106/2013), руководилац интерне ревизије и интерни ревизор дужни су да чувају тајност података и информација које су им стављене на располагање у поступку ревизије, осим ако законом није другачије прописано. Радно време Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша : Радно време службе је од понедељка до петка од 7:30 15:30 часова. (утврђено Решењем о распореду радног времена у управама и службама Града Ниша ( Службени лист Града Ниша, број 2/05)) Ревизори посао обављају на терену у зависности од потребе ревизије. Адреса седишта: Обреновићева бб, ТПЦ Калча, Ламела Ц, спрат III, канц.бр.16-17 Телефон: + 381 18 504-781 Лице овлашћено за поступање по захтеву за слободан приступ информацијама од јавног значаја je Јелена Ковачевић, руководилац Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша. Телефон: 018/504-781 e-mail: Jelena.Kovacevic@gu.ni.rs 6. СПИСАК НАЈЧЕШЋЕ ТРАЖЕНИХ ИНФОРМАЦИЈА ОД ЈАВНОГ ЗНАЧАЈА Под информацијама од јавног значаја, у смислу Закона о слободном приступу информацијама од јавног значаја ( Службени гласник РС, број 120/04, 54/07, 104/09 и 36/10) подразумевају се информације којима располажу органи јавне власти, настале у раду или у вези са радом органа јавне власти, садржане у одређеном документу, а односе се на све оно о чему јавност има оправдан интерес да зна. Од оснивања Службе до дана ажурирања Информатора, Служби за интерну ревизију органа и служби Града Ниша нису директно подношени захтеви за слободни приступ информацијама од јавног значаја, али је слободан приступ информацијама од јавног значаја у вези са радом Службе тражен од Града Ниша, на који је одговорила Служба за послове Градоначелника Града Ниша. Тражилац информације подноси писани захтев Служби за остваривање права на приступ информацијама од јавног значаја на адресу Службе :

8 Обреновићева бб, ТПЦ Калча, Ламела Ц, спрат III, канц.бр.16-17 или електронском поштом на Jelena.Kovacevic@gu.ni.rs. Тражилац не мора навести разлоге за захтев, али захтев мора да садржи назив органа јавне власти, име, презиме и адресу тражиоца информације, као и што прецизнији опис информације која се тражи. Захтев може да садржи и друге податке који олакшавају проналажење тражене информације. 7. ОПИС НАДЛЕЖНОСТИ, ОБАВЕЗА И ОВЛАШЋЕЊА Надлежности, послови, стандарди и методологија спровођења интерне ревизије дефинисани су Правилником о заједничким критеријумима за организовање и стандардима и методолошким упутствима за поступање и извештавање интерне ревизије у јавном сектору ( Службени Гласник РС, бр.99/2011 и 106/2013). Интерна ревизија помаже кориснику јавних средстава у постизању његових циљева примењујући систематичан и дисциплинован приступ у оцењивању система финансијског управљања и контроле у односу на: 1. идентификовање ризика, процену ризика и управљање ризиком од стране руководиоца свих нивоа код корисника јавних средстава; 2. усклађеност пословања са законима, интерним актима и уговорима; 3. поузданост и потпуност финансијских и других информација; 4. ефикасност, ефективност и економичност пословања, 5. заштиту средстава и података (информација); 6. извршење задатака и постизање циљева. Интерни ревизори имају саветодавну улогу, која се састоји од давања савета, смерница, обука, помоћи или других услуга у циљу повећања вредности и побољшања процеса управљања у оквиру корисника јавних средстава, управљања ризицима и контрола примењујући у свом раду међународне стандарде интерне ревизије, етички кодекс интерне ревизије и принципе објективности, компететности и интегритета. Обавезни су да чувају тајност службених и пословних података. Служба за интерну ревизију органа и служби Града Ниша спроводи интерну ревизију код директних и индиректних корисника средстава буџета Града Ниша, јавним комуналним и другим јавним предузећима, установама и другим организацијама које је основао Град Ниш, односно над правним лицима над којима Град Ниш има директну или индиректну контролу над више од 50% капитала или више од 50% гласова у управном одбору, као и над

9 другим правним лицима у којима средства Града чине више од 50% прихода, органима и организацијама које нису обухваћене претходно наведеним, а које су корисници средстава Града по другом основу, у складу са законом и другим прописима, успоставља сарадњу са другим органима и обавља друге послове у складу са законом, Статутом Града, другим прописима и Одлуком о оснивању Службе. 8. ОПИС ПОСТУПАЊА У ОКВИРУ НАДЛЕЖНОСТИ, ОБАВЕЗА И ОВЛАШЋЕЊА Законом о буџетском систему ( Службени гласник РС бр.54/09,73/10, 101/10, 101/11, 93/12, 62/13, 63/13-исправка, 108/13, 142/14 и 68/2015-др.закон, 103/15, 99/16 и 113/17) и Правилником о заједничким критеријумима за организовање и стандардима и методолошким упутствима за поступање и извештавање интерне ревизије у јавном сектору ( Службени Гласник РС, бр.99/2011 и 106/2013) уређује се опис поступања у оквиру надлежности, обавеза и овлашћења Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша. Улога интерне ревизије јесте да Градоначелнику Града Ниша пружи потврду адекватности система интерних контрола у органима и службама Града Ниша. Интерна ревизија се у обављању својих послова бави економичношћу, ефикасношћу и ефективношћу активности и то у форми ревизије система, ревизија резултата, финансијских ревизија и ревизија усаглашености са прописима. Интерна ревизија врши консултантске послове на захтев Градоначелника Града Ниша. 9. НАВОЂЕЊЕ ПРОПИСА У обављању послова из свог делокругa рада Служба за интерну ревизију органа и служби Града Ниша примењује одредбе следећих закона и прописа: Закон о буџетском систему (''Службени гласник РС'', бр. 54/09, 73/10, 101/10, 101/11, 93/12, 62/13, 63/13 - исправка, 108/13, 142/14, 68/15 - dr. закон, 103/15, 99/16 и 113/17), Закон о буџету за 2018.годину ( Службени гласник РС бр.113/17), Закон о локалној самоуправи ("Службени гласник РС", бр. 129/07, 83/14-др.закон и 101/16-др.закон и 47/18), Закон о слободном приступу информацијама од јавног значаја ("Службени гласник РС" бр. 120/04, 54/07, 104/09 и 36/10), Закон о запосленима у аутономним покрајинама и јединицама локалне самоуправе ( Службени гласник РС, број 21/16, 113/17 и 113/17-др.закон), Закон о платама у државним органима и јавним службама ("Службени гласник РС", бр. 34/01, 62/06- други. закон, 63/06-испр.

10 др.закона, 116/08-др.закони, 92/11, 99/11-др.закон, 10/13, 55/13, 99/14 и 21/16-др.закон), Закон о платама службеника и намештеника у органима аутономне покрајине и јединице локалне самоуправе ( Сл.гласник РС, бр.113/217), Закон о начину одређивања максималног броја запослених у јавном сектору (''Службени гласник РС'', број 68/15 и 81/16), Закон о општем управном поступку ( Службени гласник бр.18/16), Закон о раду (Службени гласник РС", бр.. 24/05, 61/05, 54/09, 32/13, 75/14, 13/17 одлука УС и 113/17), Закон о роковима измирења новчаних обавеза у комерцијалним трансакцијама ( Службени гласник РС бр.119/12, 68/15 и 113/17), Закон о привременом уређивању основица за обрачун и исплату плата, односно зарада и других сталних примања код корисника јавних средстава ("Службени гласник РС", број 116/14), Закон о заштити података о личности ("Службени гласник РС", бр.97/08, 104/09-др.закон, 68/12-одлука УС и 107/12), Уредба о буџетском рачуноводству ("Службени гласник РС", бр. 125/03 и 12/06), Уредба о коефицијентима за обрачун и исплату плата именованих и постављених лица и запослених у државним органима ("Службени гласник РС", бр. 44/08 и 2/12), Уредба о канцеларијском пословању органа државне управе ("Службени гласник РС", број 80/92, 45/16 и 98/16), Уредба о електронском канцеларијском пословању органа државне управе ("Службени гласник РС", број 40/10 и 42/2017), Уредба о категоријама регистратурског материјала са роковима чувања ("Службени гласник РС", број 44/93), Уредба о оцењивању државних службеника ("Службени гласник РС" бр.11/06 и 109/09), Уредба о критеријумима за разврставање радних места и мерилима за опис радних места службеника у аутономним покрајинама и јединицама локалне самоуправе ( Службени гласник РС, број 88/16 и 113/17-др.закон) Упутство за израду и објављивање информатора о раду државног органа ( Службени гласник РС, број 68/10), Правилник о заједничким критеријумима за организовање и стандардима и методолошким упутствима за поступање и извештавање интерне ревизије у јавном сектору ( Службени гласник РС, бр. 99/11 и 106/13), Правилник о условима и поступку полагања испита за стицање звања овлашћени интерни ревизор у јавном сектору ( Службени

11 гласник РС бр.9/14), Правилник о начину и поступку регистровања фактура, односно других захтева за исплату, као и начину вођења и садржају централног регистра фактура ("Службени гласник РС", бр. 7/2018 и 59/2018), Статут Града Ниша ("Службени лист Града Ниша'' бр. 88/08 и 143/16), Одлука о оснивању службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша ( Службени лист Града Ниша бр.26/16), Одлука о Градској управи града Ниша (''Службени лист Града Ниша, број 143/16, 57/17 и 138/17), Одлука о буџету Града Ниша за 2018. годину ("Службени лист Града Ниша бр. 130/17), Oдлука о максималном броју запослених на неодређено време у систему државних органа, систему јавних служби, систему Аутономне покрајине Војводине и систему локалне самоуправе за 2017.годину ( Службени гласник РС, број 61/2017, 82/17, 92/17, 111/17, 14/18, 45/18 и 78/18), Одлука о максималном броју запослених на неодређено време у систему јавног сектора града Ниша за 2017.годину ( Службени лист Града Ниша, број 106/17, 18/18 и 65/18). 10. УСЛУГЕ КОЈЕ СЕ ПРУЖАЈУ ЗАИНТЕРЕСОВАНИМ ЛИЦИМА Служба за интерну ревизију органа и служби Града Ниша поред усвојеног годишњег плана ревизија који се доноси на основу Стратешког плана, врши и ванредне ревизије по налогу Градоначелника Града Ниша. а имајући у виду делокруг рада и надлежности, не пружа услуге заинтересованим физичким и правним лицима. 11. ПОСТУПАК РАДИ ПРУЖАЊА УСЛУГА Имајући у виду да Служба за интерну ревизију органа и служби Града Ниша, не пружа услуге заинтересованим физичким и правним лицима, самим тим није прописан ни поступак пружања услуга. 12. ПРЕГЛЕД ПОДАТАКА О ПРУЖЕНИМ УСЛУГАМА Служба за интерну ревизију органа и служби Града Ниша не располаже подацима о пруженим услугама ни у претходној ни у текућој години, с обзиром да не пружа услуге заинтересованим физичким и правним лицима.

12 13. ПОДАЦИ О ПРИХОДИМА И РАСХОДИМА Служба за интерну ревизију органа и служби града Ниша сагледана је Буџетом града за 2018.годину у Разделу 2, Глава 2.3 са одобреним средствима у износу од 6.730.000,00 динара по позицијама и то: Глава 2.3 СЛУЖБА ЗА ИНТЕРНУ РЕВИЗИЈУ Програм 2101 ПРОГРАМ 16 ПОЛИТИЧКИ СИСТЕМ ЛОКАЛНЕ САМОУПРАВЕ Програмска активност 2101-0003 Подршка извршних органа власти и скупштине Укупно Функционална класификација Економска класификација Број позиције Додељена апропријација распоређена средства из буџета 130 411 24 Плате, додаци и накнаде запослених 3.700.000 130 412 25 Социјални доприноси на терет послодавца 663.000 130 413 26 Накнаде у натури 146.000 130 414 27 Социјална давања запосленима 365.000 130 415 27а Накнаде трошкова за запослене 60.000 130 422 28 Трошкови путовања 300.000 130 423 29 Услуге по уговору 880.000 130 426 30 Материјал 146.000 130 465 31 Остале дотације и трансфери 470.000 Извори финансирања за главу 2.3 Приходи из буџета 6.730.000 Према Извештају о извршењу буџета Града Ниша за период јануар септембар 2018. године, број 11-2028/2018 од 15.10.2018. године, извршење одобрених средстава у 2018. години је следеће: Глава 2.3 СЛУЖБА ЗА ИНТЕРНУ РЕВИЗИЈУ Програм 2101 ПРОГРАМ 16 ПОЛИТИЧКИ СИСТЕМ ЛОКАЛНЕ САМОУПРАВЕ Програмска активност 2101-0003 Подршка извршних органа власти и скупштине Извршење Функционална класификација Економска класификација Број позиције Додељена апропријација 01.01.- 30.09.2018. године 130 411 24 Плате, додаци и накнаде запослених 2.335.956 130 412 25 Социјални доприноси на терет послодавца 418.136 130 413 26 Накнаде у натури 23.075 130 414 27 Социјална давања запосленима 151.773 130 415 27а Накнаде трошкова за запослене 21.100 130 422 28 Трошкови путовања 0 130 423 29 Услуге по уговору 68.254 130 426 30 Материјал 60.720 130 465 31 Остале дотације и трансфери 248.264 Свега за главу 2.3 3.327.278

13 14. ПОДАЦИ О ЈАВНИМ НАБАВКАМА У складу са Одлуком о градској управи Града Ниша ( Службени лист Града Ниша бр. 143/2016, 57/2017 и 138/2017) а поштујући одредбе Одлуке о централизацији јавних набавки ( Службени лист Града Ниша бр.18/2017), стручне послове у вези са јавним набавкама, за потребе Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша обавља Служба за јавне набавке. Јавне набавке за потребе Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша нису вршене од дана њеног оснивања, закључно са даном ажурирања Информатора. 15. ПОДАЦИ О ДРЖАВНОЈ ПОМОЋИ Служба за интерну ревизију органа и служби Града Ниша није додељивала и не додељује државну помоћ у било ком облику (трансфери, субвенције, дотације, донације, учешће у финансирању пројеката, кредити под повлашћеним условима, ослобађање од плаћања накнада, уступање земљишта, повлашћене цене закупа, итд). 16. ПОДАЦИ О ИСПЛАЋЕНИМ ПЛАТАМА, ЗАРАДАМА И ДРУГИМ ПРИМАЊИМА Плате запослених лица одређене су Правилником о звањима, занимањима и платама запослених у Служби за интерну ревизију органа и служби Града Ниша број 2-1/2016-01 од 01.12.2016.године и израчунавају се множењем коефицијента са важећом основицом - ценом рада, коју Закључком одређује Влада Републике Србије. РАДНО МЕСТО КОЕФИЦИЈЕНТ ОСНОВИЦА 1. Руководилац постављено лице 2. Интерни ревизор самостални саветник НЕТО ЗАРАДА БЕЗ МИНУЛОГ РАДА 33 2.194,011 72.402,36 27,12 2.392,587 64.886,96 17. ПОДАЦИ О СРЕДСТВИМА РАДА Служба за интерну ревизију органа и служби Града Ниша не располаже правом својине на непокретним и покретним стварима, односно средства рада која користи у свом раду (опрема, возила и канцеларијски материјал) представљају имовину Града Ниша.

14 Простор у коме Служба обавља своју делатност су службене просторије како је регулисано Одлуком о прибављању, располагању и управљању стварима у јавној својини Града Ниша ("Службени лист Града Ниша"бр. 5/18 и 26/18), док се опрема и канцеларијски материјал набављају преко Службе за заједничке послове и Службе за информатичко - комуникационе технологије у складу потребама. Служба за интерну ревизију органа и служби Града Ниша располаже опремом у својини Града Ниша и то: Лаптоп HP Probook 4510s 1 ком Лаптоп HP Presario CQ62 1 ком Мобилни телефон SONY ERICSSON XPERIA ST18i 1 ком Мобилни телефон ALCATEL ONETOUCH 1052d 1 ком Телефон AVAYA 9620. 1 ком 18. ЧУВАЊЕ НОСАЧА ИНФОРМАЦИЈА Документација која је настала у раду Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша, као и све информације које су преузете у поступку ревизије и унете у радна документа, смештени су у посебним ормарима, док се у електронском облику чувају у рачунару ревизора који врши ревизију и који су само њему доступни. Рачунари су заштићени од вируса посебним програмима и приступ овим информацијама и документима имају само запослени. Служба за интерну ревизију органа и служби Града Ниша архивира материјал који је настао у раду Службе у складу са Уредбом о категоријама регистратурског материјала са роковима чувања ("Службени гласник РС", број 44/93) и Упутством о канцеларијском пословању органа државне управе ("Службени гласник РС", бр. 10/93 и 14/93-и пр.). 19. ПОДАЦИ О ВРСТАМА ИНФОРМАЦИЈА У ПОСЕДУ Служба за интерну ревизију органа и служби Града Ниша поседује следеће врсте информација које су настале у раду или у вези са њеним радом: Опште и појединачне акте Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша; Дописе служби (у виду поднесака и захтева); Акта и решења у управном поступку; Персонална документа запослених (решења за заснивање радног

15 односа и решења за годишњи одмор); Евиденција печата Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша (Сагласности надлежног органа, решења о повери печата и штамбиља); Документа везана за оснивање и регистрацију Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша. Податке о предметима насталим у раду Служба за интерну ревизију органа и служби Града Ниша. 20. ПОДАЦИ О ВРСТАМА ИНФОРМАЦИЈА КОЈИМА СЛУЖБА ЗА ИНТЕРНУ РЕВИЗИЈУ ОРГАНА И СЛУЖБИ ГРАДА НИША ОМОГУЋАВА ПРИСТУП Служба за интерну ревизију органа и служби Града Ниша по поднетом захтеву ставља на увид све информације којима располаже а које су настале у раду или у вези са радом, а које ће одговорно лице, водећи рачуна о чувању тајности података и информација које су им стављене на располагање у поступку ревизије, саопштити тражиоцу информације, ставити на увид документ који садржи тражену информацију или му издати копију документа у складу са одредбама Закона о слободном приступу информацијама од јавног значаја (''Службени гласник РС'' број 120/04, 54/07, 104/09 и 36/10) и одредбама Закона о заштити података о личности (''Службени гласник РС'' број 97/08), осим у случајевима када су се стекли услови за искључење или ограничење од слободног приступа информацијама од јавног значаја. 21. ИНФОРМАЦИЈЕ О ПОДНОШЕЊУ ЗАХТЕВА ЗА ПРИСТУП ИНФОРМАЦИЈАМА Захтев за приступ информацијама oд јавног значаја које се односе или су настале у вези са радом Службе за интерну ревизију органа и служби Града Ниша подносе се: у писаној форми на поштанску адресу : Служба за интерну ревизију органа и служби Града Ниша, ул. Обреновићева бб, ТПЦ Калча, ламела Ц, III спрат, канцеларија 16-17, 18000 Ниш. електронском поштом, на адресу: Jelena.Kovacevic@gu.ni.rs Према одредбама Закона о слободном приступу информацијама од јавног значаја ("Службени гласник РС.",бр. 120/04, 54/07, 104/09 и 36/10) под органом јавне власти подразумева се државни орган, орган територијалне аутономије и орган локалне самоуправе, као и организације којој је поверено вршење јавних овлашћења и друга правна лица која оснива или финансира у целини орган јавне власти (јавна комунална и друга јавна предузећа и установе чији је

16 оснивач локална самоуправа). Одговорно лице у органу јавне власти је у обавези да одреди једно или више лица за поступање по захтевима на слободан приступ информацијама од јавног значаја, Ако овлашћено лице није одређено за поступање по захтевима надлежно је одговорно лице у органу јавне власти. Под информацијама од јавног значаја у смислу овог закона, подразумевају се информације којима располажу органи јавне власти настале у раду или у вези са радом органа јавне власти, садржане у одређеном документу, а односе се на све оно о чему јавност има оправдан интерес да зна. Тражилац не мора навести разлоге за тражење информације, али захтев мора садржати назив органа власти, име, презиме и адресу тражиоца, као и што прецизнији опис информације која се тражи. Захтев може да садржи и друге податке који олакшавају проналажење тражене информације. Тражилац остварује право на приступ информацијама увидом у документ који садржи тражену информацију, односно упућивањем копије тог документа. Увид у документ који садржи информацију је бесплатан, док се копија документа који садржи тражену информацију издаје уз плаћање накнаде нужних трошкова израде копије, а у случају упућивања и наплате трошкова упућивања, према трошковнику који је донела Влада Републике Србије. Орган јавне власти дужан је да по захтеву поступи без одлагања, најкасније у року од 15 дана од дана пријема захтева. Уколико се захтев односи на информацију за коју се може претпоставити да је од значаја за заштиту живота или слободе неког лица, односно за угрожавање или заштиту здравља становништва и животне средине, орган власти ће обавестити тражиоца о поседовању те информације у року од 48 сати. Орган јавне власти ако није у могућности да, из оправданих разлога да у наведном року поступи по захтеву, дужан је да најкасније у року од седам дана од дана пријема захтева обавести тражиоца информације и одреди накнадни рок који не може бити дужи од 40 дана од дана пријема захтева. Орган јавне власти дужан је омогући приступ информацији од јавног значаја или може донети решење о одбијању захтева у року од 15 дана, које ће писано образложити и поучити тражиоца информације о правним средствима која му стоје на раполагању. Када орган власти не поседује документ који садржи тражену информацију, проследиће захтев Поверенику, као самосталном државном органу, кога бира Народна скупштина Републике Србије и чије је седиште у Београду, и обавестиће Повереника и тражиоца о томе у чијем се поседу, према

17 његовом сазнању, документ налази. Тражилац информације може изјавити жалбу Поверенику ако орган јавне власти: одбаци или одбије захтев тражиоца, у року од 15 дана од дана када му је достављено решење или други акт, не одговори у прописаном року, услови давање копије документа који садржи тражену информацију уплатом накнаде која превазилази износ нужних трошкова израде те копије, не стави на увид документ који садржи тражену информацију, односно не изда копију тог документа на начин предвиђен Законом. Приликом поступања по захтевима на слободан приступ информацијама од јавног значаја и Повереником примењују се одредбе закона којима се уређује општи управни поступак, осим ако овим законом није другачије одређено. Служба за интерну ревизију органа и служби Града Ниша прилаже образац захтева за приступ информацијама од јавног значаја. Образац није обавезујући тако да ће бити разматрани и захтеви који не могу бити поднети на приложеном обрасцу.... назив и седиште органа коме се захтев упућује З А Х Т Е В за приступ информацији од јавног значаја На основу члана 15. ст. 1. Закона о слободном приступу информацијама од јавног значаја ( Службени гласник РС, бр. 120/04, 54/07, 104/09 и 36/10), од горе наведеног органа захтевам:* обавештење да ли поседује тражену информацију; увид у документ који садржи тражену информацију; копију документа који садржи тражену информацију; достављање копије документа који садржи тражену информацију:** поштом електронском поштом факсом на други начин:*** Овај захтев се односи на следеће информације: (навести што прецизнији опис информације која се тражи као и друге податке који

18 олакшавају проналажење тражене информације) Тражилац информације/име и презиме У, адреса дана 201 године други подаци за контакт Потпис * У кућици означити која законска права на приступ информацијама желите да остварите. ** У кућици означити начин достављања копије докумената. *** Када захтевате други начин достављања обавезно уписати који начин доставља