Obrazac: IFP-ID-2 Izvještaj o financijskom položaju IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU INVESTICIJSKOG DRUŠTVA na dan 3.2.208 AKTIVA Broj pozicije Opis pozicije AOP 3.2. prethodne Na izvještajni datum tekućeg razdoblja Nematerijalna, materijalna imovina i dugotrajna ulaganja ( AOP2 do AOP8) 902.975 90.3.. 00 Dugotrajna nematerijalna imovina 2 0.03 0.972.2..3....5..6..7. 2 0 Dugotrajna materijalna imovina 3 36.09 33.59 03 Ulaganja u zajedničke pothvate 0 Ulaganja u pridružena društva 5 05 Ulaganja u ovisna društva 6 06 Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7 ostalo iz skupine 0 Ostala dugotrajna imovina 8 856.850 856.850 Novčana sredstva i potraživanja ( AOP0 do AOP5) 9 93.09.35.399 2.. 0+ Novčana sredstva.698 375.333 2.2. 2.3. 2.. 2.5. 2.6. 3 3.. 3.2. 3.3....2..3....5..6. 2+3 50+53 Potraživanja s osnove obavljenih investicijskih usluga Potraživanja temeljiem transakcija financiranja vrijednosnih papira 3.568.086 2 7 Odgođena porezna imovina 3 8.752 00.97 9 ostalo iz skupine 30 0 50 Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi 27.79 20.7 Ostala potraživanja 5 279.305.009 Financijska imovina ( AOP7 do AOP9) Financijska imovina po fer vrijednosti kroz RDG Financijska imovina po fer vrijednosti kroz OSD Financijska imovina po amortiziranom trošku 6.63.5.98.985 7 8.63.5.98.985 9 UKUPNO AKTIVA (AOP+AOP9+AOP6) 20 3.80.238 3.75.725 Izvanbilančni zapisi (AOP22+AO27) 2 3.298.208 29.59.083 980 Novčana sredstva nalogodavaca 22 6.928.680 7.228.85 98 982 Novčana sredstva pod upravljanjem Financijski instrumenti pod upravljanjem 23 2.83.83.72.768 2.002.376 0.28.387 983 Repo-kolaterali-aktivni račun 25 98 Nominalna vrijednosti izvedenica 26 985 Ostale izvanbilančne aktivni računi 27 553.669 233.07
PASIVA Broj pozicije Opis pozicije AOP Kapital i rezerve (AOP29-AOP30+AOP3+AOP32+AOP33- AOP3+AOP35+AOP36+AOP37+AOP38+AOP 39+AOP0) 3.2. prethodne Na izvještajni datum tekućeg razdoblja 28 2.868.57 3.28.607.. 90 Temeljni (upisani) kapital 29 3.500.000.000.000.2..3....5..6..7..8..9..0....2. 9 Vlastite dionice 3 0 92 Rezerve iz dobiti 3 93 Kapitalne rezerve 32 0 2.89.987 90 Zadržana dobit 33 0 35.620 9 Preneseni gubitak 3 630.03 0 95 Dobit ili gubitak tekuće 35 35.620 5.86 96 Revalorizacijske rezerve 36-353.090-38.86 962+963+96 Dugotrajne nematerijalne i materijalne imovine 37 97+972+973 Rezerve fer vrijednosti 38-353.090-38.86 97 Nekontrolirajući (manjinski) interes 39 975 Hibridni i podređeni instrumenti 0 2 Obveze ( AOP2 do AOP53) 6.72 67.8 2.. 20 2.2. 2.3. 2.. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9. 2.0. 2.. 20-dugoročne 20-kratkoročne 22-dugoročne 22-kratkoročne Obveze za naknade vezane uz trgovanje financijskim instrumentima Dugoročne za primljene kredite, zajmove i predujmove Kratkoročne za primljene kredite, zajmove i predujmove Dugoročne po izdanim financijskim instrumentima Kratkoročne po izdanim financijskim instrumentima 2 38.2 38.852 3 220.00 5 6 2 Obveze prema dobavljačima 7 56.66 56.766 25 Obveze prema zaposlenicima 8 79.570 80.89 26 Obveze za poreze i doprinose 9 88.208 2.605 266 Odgođena porezna obveza 5 0 27 Odgođeno plaćanje troškova i prihodi budućeg razdoblja 5 28.25 77.8 28 Rezerviranja 52 2.2. ostalo iz skupine 2 Ostale 53 928 520 UKUPNO PASIVA (AOP28+AOP) 5 3.80.238 3.75.725 3 3.. 3.2. 3.3. 3.. 3.5. 3.6. Izvanbilančni zapisi (AOP56+AO6) 55 3.298.208 29.59.083 990 Novčana sredstva nalogodavca 56 6.928.680 7.228.85 99 992 Novčana sredstva pod upravljanjem Financijski instrumenti pod upravljanjem 57 2.83.83.72.768 58.002.376 0.28.387 993 Repo-poslovi-pasivni račun 59 99 Nominalna vrijednosti izvedenica 6 0 995 Ostale izvanbilančne pasivni računi 6 553.669 233.07.. Oznaka.2. b) Dodatak bilanci I KAPITAL I REZERVE (AOP63+AOP6) 62 0 a) Pripisano imateljima kapitala matice 63 0 Pripisano nekontrolirajućem interesu 6 0 0 Napomena: Stavke pod brojem..a. i.2.b. popunjavaju obveznici izrade konsolidiranih godišnjih financijskih izvještaja
Obrazac: SD-ID-3 Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI za razdoblje 0.0.208. - 3.2.208. Broj pozicije Opis pozicije AOP Isto razdoblje prethodne Prihodi od provizija i naknada za obavljene investicijske 70+7.. usluge Rashodi od provizija i naknada za obavljene investicijske 66.2. usluge 66 Neto prihodi/rashodi od provizija i naknada (AOP65- AOP66) Realizirani dobici financijske imovine koja se vodi po fer 770 2.. Realizirani gubici financijske imovine koja se vodi po fer 630 2.2. 69 Tekuće razdoblje 65.67.95.980.5.889.302.795.087 67 2.78.893 3.85.5 68 38 25 65 50.282 2 Neto realizirani dobici/gubici (AOP68-AOP69) 70-23 -50.257 3.. 3.2. 760 620 Nerealizirani dobici financijske imovine koja se vodi po fer Nerealizirani gubici financijske imovine koja se vodi po fer 7 72 3 Neto nerealizirani dobici/gubici (AOP7-AOP72) 73 Realizirani dobici financijske imovine po fer vrijednosti kroz 7 9.025 0.. 77 OSD Realizirani gubici financijske imovine po fer vrijednosti kroz 63 75.2. OSD 75.0 Neto realizirani dobitci/gubici financijske imovine po 76-65.976 0 fer vrijednosti kroz OSD (AOP7-AOP75) 5 62 Neto očekivani kreditni gubici financijske imovine po amortiziranom trošku 77 6 63 Ostala neto rezerviranja i vrijednosna usklađenja 78 50.699.683 7.. 72 Prihodi od kamata 79 2.972 92.26 7.2. 65 Rashodi od kamata 80 6.367 3.93 7 Neto prihodi/rashodi od kamata (AOP79-AOP80) 8 36.605 88.633 8.. 75 Pozitivne tečajne razlike 82 2.837 3.03 8.2. 6 Negativne tečajne razlike 83 5.23 5.825 8 Neto tečajne razlike (AOP82-AOP83) 8-8.397-2.79 Prihodi od dividendi, udjela u dobiti i ostalih vrijednosnih 73 85 0.97 2.89 9 papira ostalo iz Ostali prihodi 86.067.37 99.36 0 skupine 7 60 Amortizacija 87 25.376 8.922 2 600 Troškovi zaposlenika 88.697.275.755.279 ostalo iz 3 skupine 6 Ostali rashodi 89.659.855.9.7 Ukupno ostali rashodi (AOP87+AOP88+AOP89) 90 3.382.506 3.265.372 5 Ukupni prihodi 9 5.807.3 5.287.228 6 Ukupni rashodi 92 5.55.72 5..72 7 80 Dobit ili gubitak prije oporezivanja (AOP9-AOP92) 93 35.620 5.86 8 8 Porez na dobit 9 9 Dobit ili gubitak 95 35.620 5.86 20 Pripisano imateljima kapitala matice 96 2 Pripisano nekontrolirajućem interesu 97 22 Ostala sveobuhvatna dobit ( AOP99 do AOP05) 98 37.909-85.396 Promjene revalorizacijskih rezervi (nekretnina, postrojenja, 99 23 opreme, nematerijalne imovine) Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima definiranih 00 2 primanja Nerealizirani dobici/gubici financijske imovine po fer 0 25 vrijednosti kroz OSD 53.906-0. 26 Dobici/gubici od instrumenta zaštite novčanog toka 02 Dobici/gubici proizašli iz preračunavanja financijskih 03 27 izvještaja inozemnog poslovanja Dobitak/gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u 0 28 inozemstvo 29 Porez na dobit na ostalu sveobuhvatnu dobiti 05 5.997-8.75 30 Ukupna sveobuhvatna dobit (AOP95+AOP98) 06 389.529 60.090 3 Pripisano imateljima kapitala matice 07 32 Pripisano nekontrolirajućem interesu 08 33 Reklasifikacijske usklade 09-52.325 0 Napomena: Stavke pod brojem 20.,2.,3. i 32. popunjavaju obveznici izrade konsolidiranih godišnjih financijskih izvještaja
Obrazac: NT-ID-b Izvještaj o novčanim tokovima (indirektna metoda) IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA Opis pozicije AOP Isto razdoblje prethodne Tekuće razdoblje Neto novčani tijek od poslovnih aktivnosti 52-253.2 267.39 Dobit ili gubitak prije oporezivanja 53 35.620 5.86 Amortizacija dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 5 25.376 8.922 Ispravak vrijednosti potraživanja i sl. otpisi 55 50.699.683 Rezerviranja 56 Prihodi od kamata 57-2.972-92.26 Rashodi od kamata 58 6.367 3.93 Umanjenje imovine 59 Povećanje/smanjenje potraživanja s osnove obavljenih investicijskih usluga 60-33.968 20.82 Povećanje/smanjenje ostalih potraživanja 6-65.39-36.6 Povećanje/smanjenje financijske imovine po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak 62 Povećanje/smanjenje financijske imovine po fer vrijednosti kroz OSD 63-29.70.69 Povećanje/smanjenje financijske imovine po amortiziranm trošku 6 Povećanje/smanjenje potraživanja iz transakcija financiranja vrijednosnih papira 65 Primici od kamata 66 2.8 90.839 Izdaci od kamata 67-6.09-3.90 Primici od dividendi 68 0.97 2.89 Povećanje/smanjenje ostalih stavki aktive 69 30.389 -.28 Povećanje/smanjenje obveza za naknade vezane uz trgovanje financijskim instrumentima 70 37.93 608 Povećanje/smanjenje obveza prema dobavljačima 7 7.080 20 Povećanje/smanjenje obveza prema zaposlenicima 72 2.035.32 Povećanje/smanjenje obveza za poreze i doprinose 73 8.336 2.397 Povećanje/smanjenje ostalih obveza 7 66 -.683 Povećanje/smanjenje ostalih stavki pasive 75-39.06 9.359 Plaćen porez na dobit 76 2 Neto novčani tijek od investicijskih aktivnosti 77.7.76-7.288 Povećanje/smanjenje ulaganja u materijalnu imovinu 78.7.76 -.868 Povećanje/smanjenje ulaganja u nematerijalnu imovinu 79 0-2.20 Povećanje/smanjenje ulaganja u zajedničke pothvate, pridružena i ovisna društva 8 0 Povećanje/smanjenje ostalih stavki ulaganja 8
3 Neto novčani tijek od financijskih aktivnosti 82 -.6.200.60 Povećanje/smanjenje obveza za primljene kredite, zajmove i predujmove 83-29.352-220.000 Povećanje/smanjenje obveza po izdanim financijskim instrumentima 8 Povećanje/smanjenje obveza za izdane podređene instrumente 85 Primici od emitiranja dioničkog kapitala i ostale uplate vlasnika investicijskog društva 86 0 320.000 Isplata dividendi ili udjela u dobiti 87 Povećanje/smanjenje ostalih stavki 88 -.36.88-85.396 Neto povećanje/smanjenje novčanih sredstava i novčanih ekvivalenata (AOP52+AOP77+AOP82) 89.855 26.635 5 Novčana sredstva i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 90 68.83 0.698 6 Novac i novčani ekvivalenti na izvještajni datum (AOP89+AOP90) 9 0.698 375.333
Obrazac: PK-ID-5 Izvještaj o promjenama kapitala IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA Raspodjeljivo vlasnicima matice Opis pozicije Upisani kapital Rezerve kapitala Rezerve iz dobiti Dobit ili gubitak tekuće (razdoblja) Zadržana dobit ili preneseni gubitak Revalorizacija financijske imovine po fer vrijednosti kroz OSD Ostale revalorizacijske rezerve Raspodjeljivo nekontrolirajućim interesima Ukupno kapital i rezerve Stanje 0. siječnja prethodne 3.500.00 282.359-953.806.33-3.32.07.082 0 3.833.7 Promjena računovodstvenih politika 0 Ispravak pogreški prethodnih razdoblja 0 Stanje 0. siječnja prethodne god. (prepravljeno) 3.500.00 282.359-953.806.33-3.32.07.082 0 3.833.7 Dobit ili gubitak razdoblja 0 35.62 0 35.620 Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz OSD 0 90.23 90.23 Ostale nevlasničke promjene kapitala -282.359 953.806-67.6 0 -.07.082 0 -.07.08 Ukupno nevlasničke promjene kapitala (prethodno razdoblje) -282.359.305.26-67.6 90.23 -.07.082 0-965.227 Povećanje/smanjenje upisanog kapitala 0 Ostale uplate vlasnika 0 Isplata udjela u dobiti/dividenda 0 Ostale raspodjele vlasnicima 0 Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja 3.500.00 0 35.620-630.03-353.09 0 2.868.57
Stanje 0. siječnja tekuće 3.500.00 0 35.620-630.03-353.09 0 2.868.57 Promjena računovodstvenih politika 0 Ispravak pogreški prethodnih razdoblja 0 Stanje 0. siječnja tekuće god. (prepravljeno) 3.500.00 0 35.620-630.03-353.09 0 2.868.57 Dobit ili gubitak razdoblja 0 5.86 5.86 Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz OSD 0-85.396-85.396 Ostale nevlasničke promjene kapitala 0-35.620 35.62 0 Ukupno nevlasničke promjene kapitala 0-206.3 35.620-85.396 60.090 Povećanje/smanjenje upisanog kapitala -2.500.000 2.89.987 630.03 0 320.000 Ostale uplate vlasnika 0 Isplata udjela u dobiti/dividenda 0 Ostale raspodjele vlasnicima 0 Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja.000.000 2.89.987 0 5.86 35.620-38.86 3.28.607