Microsoft Word - JADROAGENT Fin izvješće I-XII

Транскрипт

1 JADROAGENT d.d. Rijeka Nerevidirano financijsko međuizvješće I-XII MEĐUIZVJEŠĆE JADROAGENTA D.D. ZA TROMJESEČJE GODINE I ZA RAZDOBLJE GODINE u Rijeci, 11.veljače 2011.g.. 1

2 JADROAGENT d.d. Rijeka Nerevidirano financijsko međuizvješće I-XII MEĐUIZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU JADROAGENTA D.D. ZA ČETVRTO TROMJESEČJE GODINE Značajke poslovanja U četvrtom tromjesečju 2010.godine nastavljen je porast prihoda u djelatnosti pomorske agenture. Nastavljeno je jačanje aktivnosti i u području sektora kombiniranog transporta, i to u otpremanju nafte i klasičnih tereta. Trend orijentacije na poslovne partnere, koji su sposobni podmiriti svoje obveze u razumnim rokovima, pokazao se ispravnim. Izlazak iz recesije susjednih nam država također je pridonio rastu prihoda četvrtog tromjesečja. Ostvareni ukupni prihodi 2010.g. iznose mil. kuna, što predstavlja porast od 3% u odnosu na prethodnu godinu. Prihod zadnjeg tromjesečja iznosi mil. kuna Ukupni rashodi 2010.godine iznose mil. kuna, što je porast od 6% u odnosu na prošlu godinu. Rashodi zadnjeg tromjesečja iznose mil. kuna. I nadalje se štedi u svim mogućim segmentima na koje možemo utjecati, te smo odgodili ranije planirane troškove investicijskog održavanja, koje ćemo realizirati u slijedećoj godini, za što smo izvršili rezervaciju troška. Bruto dobit g. iznosi mil. kuna, neto dobit nakon plaćanja poreza iz dobiti ostvarena je u visini od mil. kuna. Djelatnost Društva Društvo obavlja djelatnosti pomorsko-agencijskih poslova za domaće i strane brodove u domaćim lukama, obavlja posredničke, agencijske poslove pri sklapanju vozarinskih ugovora za pomorske prijevoze, špediterske poslove vezane za terete brodova, posreduje u turističkoj djelatnosti, te obavlja druge registrirane poslove od kojih se ostvaruju manje značajni prihodi. Zaposleni Društvo zapošljava 183 radnika na dan g., dok ih je na dan 30. rujna bilo 185. Nadzorni odbor Članovi Nadzornog odbora Društva su: Brnelić Borislav predsjednik Mladenić Elda zamjenik Babić Nikola (stariji) član Janković Josip član Žuvić Ivan - član Uprava Babić Nikola (mlađi) direktor Društva. 2

3 JADROAGENT d.d. Rijeka Nerevidirano financijsko međuizvješće I-XII Vlasnička struktura na dan Dioničar Broj dionica Udio u vlasništvu 1. Brnelić Borislav ,35 2. Mladenić Elda ,06 4. Crvak Veselin ,99 3. Vukelić Ivan ,81 5. Babić Nikola (mlađi) ,48 6. Janković Josip ,26 7. Babić Nikola (stariji) ,80 8. Jadrijević Ljubomir ,80 9. Malašić Zdravko , Žuvić Ivan ,40 Ostali ,65 Ukupno ,00 Tržišna kapitalizacija Na dan godine, prema podacima Središnjeg Klirinškog Depozitarnog Društva Jadroagent d.d. je u vlasništvu 538 dioničara. Tržišna kapitalizacija Društva na dan godine iznosi kuna. Najniža vrijednost dionice u zadnjem tromjesečju 2010.g. iznosila je 531,01 kunu na dan g., a najviša 609,00 kuna na dan g. Neto zarada po dionici u razdoblju I-XII 2010.g. iznosi od 57,81 kunu, a u zadnjem tromjesečju 16,07 kuna. Značajni događaji u trećem tromjesečju U zadnjem tromjesečju 2010.g. treba istaknuti povratak djelatnosti lučke agenture u prometu naftom i naftnim derivatima, kao i poslove otpremništva i carinskog posredovanja u toj djelatnosti. Pored toga, zahvaljujući likvidnosti društva, započeli smo nove poslove, npr. uvoz tropskog voća, soli, te posebno zahtjevan posao pri izvozu žive stoke preko luke Bršica. Budući razvoj Društva Krizna situacija u gospodarstvu Hrvatske naštetila je nekim društvima iste ili vrlo slične djelatnosti. U borbi za preživljavanjem i spašavanjem radnih mjesta, cijene otpremničkih i agencijskih usluga spuštene su ispod ekonomske isplativosti. U takvoj bespoštednoj cjenovnoj utakmici vrlo je teško biti dovoljno konkurentan. Dugoročne poslove s društvima šireg društvenog i ekonomskog značaja nastojati ćemo pridobiti kvalitetom naše usluge, uz zapošljavanje novih ili već iskusnih djelatnika. U skoroj budućnosti, teško je očekivati značajnije povećanje prihoda, bez obzira na porast prometa. Informacije o otkupu vlastitih dionica Društvo u ovoj godini nije otkupljivalo vlastite dionice. Podružnice Društva Društvo ima u većinskom vlasništvu društvo Jadrocont d.o.o. Rijeka i Alpemar d.o.o.rijeka (100%), čiji promet je minimalan, jer se gotovo svo poslovanje radi preko Jadroagenta.. 3

4 JADROAGENT d.d. Rijeka Nerevidirano financijsko međuizvješće I-XII Izloženost cjenovnom riziku, kreditnom i tečajnom riziku Poslovne aktivnosti Društva izložene su različitim tipovima financijskih rizika uključujući efekte promjena cijena usluga i promjena tečajeva stranih valuta. Potraživanja društva u najvećoj mjeri su vezana uz USD i EUR, te njegove promjene utječu i na rezultat Društva. Kad god može Društvo se štiti od kreditnog rizika traženjem sredstava osiguranja plaćanja ili traženjem predujmova u agencijskom poslovanju. Kodeks korporativnog upravljanja Društvo je objavilo Godišnji upitnik Kodeksa korporativnog upravljanja na stranicama Zagrebačke burze i vlastitim internet stranicama, kojeg primjenjuje u cijelosti (objavljen je Kodeksa za 2009.g., a Kodeks za 2010.g. objavit ćemo uz godišnja financijska izvješća). Uprava Nikola Babić, direktor. 4

5 JADROAGENT d.d. Rijeka Nerevidirano financijsko međuizvješće I-XII IZJAVA OSOBE ODGOVORNE ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNIH IZVJEŠĆA Temeljem članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala, izjavljujem da su financijska izvješća Društva Jadroagent d.d. sastavljena uz primjenu Zakonskih propisa i temeljem Međunarodnih računovodstvenih standarda financijskog izvješćivanja. Izvješća daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, te rezultata poslovanja 2010.g. Računovodstvene politike i metode izračunavanja primjenjene u financijskim izvješćima četvrtog tromjesečja su iste kao i kod prethodnih izvješća. Izvještaji su nekonsolidirani i nerevidirani. Uprava Nikola Babić, direktor. 5

6 PRILOG 1. Razdoblje izvještavanja: do Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika-tfi-pod Matični broj (MB): Matični broj subjekta (MBS): Osobni identifikacijski broj (OIB): Tvrtka izdavatelja: JADROAGENT D.D. RIJEKA Poštanski broj i mjesto: RIJEKA Ulica i kućni broj: TRG IVANA KOBLERA 2 Adresa e-pošte: ankica.cvitan@jadroagent.hr Internet adresa: Šifra i naziv općine/grada: 373 RIJEKA Šifra i naziv županije: Konsolidirani izvještaj: 8 PRIMORSKO GORANSKA ŽUPANIJA Broj zaposlenih: 183 (krajem tromjesečja) NE Šifra NKD-a: 5229 Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB: Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: CVITAN ANKICA (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: Telefaks: Adresa e-pošte: ankica.cvitan@jadroagent.hr Prezime i ime: BABIĆ NIKOLA (osoba ovlaštene za zastupanje) Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje 2. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja 3. Izvješće uprave o stanju društva M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

7 BILANCA stanje na dan u kunama Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće 1 AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA I. NEMATERIJALNA IMOVINA II. MATERIJALNA IMOVINA III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA IV. POTRAŽIVANJA V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA I. ZALIHE II. POTRAŽIVANJA III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) GUBITAK IZNAD KAPITALA F) UKUPNO AKTIVA G) IZVANBILANČNI ZAPISI PASIVA A) KAPITAL I REZERVE I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT VI. PRENESENI GUBITAK VII. DOBIT POSLOVNE GODINE VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE IX. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA C) DUGOROČNE OBVEZE D) KRATKOROČNE OBVEZE E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA G) IZVANBILANČNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 2. Pripisano manjinskom interesu

8 RAČUN DOBITI I GUBITKA za do u kunama Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće 1 I. POSLOVNI PRIHODI 1. Prihodi od prodaje 2. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 3. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI 1. Smanjenje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje 2. Povećanje i gotovih proizvoda vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda 3. Materijalni troškovi 4. Troškovi osoblja 5. Amortizacija 6. Ostali troškovi 7. Vrijednosno usklađivanje 8. Rezerviranja 9. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VI. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI VII. UKUPNI PRIHODI VIII. UKUPNI RASHODI IX. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA X. GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA XI. POREZ NA DOBIT XII. DOBIT RAZDOBLJA XIII. GUBITAK RAZDOBLJA DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIV.* DOBIT PRIPISANA IMATELJIMA KAPITALA MATICE 069 XV.* DOBIT PRIPISANA MANJINSKOM INTERESU 070 XVI.* GUBITAK PRIPISAN IMATELJIMA KAPITALA MATICE 071 XVII.* GUBITAK PRIPISAN MANJINSKOM INTERESU 072

9 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju do ######## u kunama Naziv pozicije 1 NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Povećanje kratkoročnih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 3. Povećanje zaliha 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI Ukupno povećanje novčanog tijeka Ukupno smanjenje novčanog tijeka Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja AOP oznaka Prethodno Tekuće

10 IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA od do u kunama Naziv pozicije 1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 10. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tekući i odgođeni porezi (dio) 12. Zaštita novčanog tijeka 13. Promjene računovodstvenih politika 14. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 15. Ostale promjene kapitala 16. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala 16a. Pripisano imateljima kapitala matice 16b. Pripisano manjinskom interesu 1 AOP oznaka Prethodno Povećanje Smanjenje Tekuće prethodne 3 4 godine

11 Bilješke uz financijske izvještaje (1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja. (2) Bilješke uz godišnji financijski izvještaj objavljuju se u punom sadržaju sukladno odgovarajućim odredbama standarda financijskog izvještavanja. (3) Uz pretpostavku da su bilješke uz zadnji godišnji financijski izvještaj javno dostupne, bilješke u izvještaju za razdoblja tijekom godine sadrže samo objašnjenja poslovnih događaja koji su značajni za razumjevanje promjena financijskog položaja i uspješnosti poslavanja izdavatelja od posljednjeg godišnjeg izvještaja.