Microsoft Word _I-VI.doc

Транскрипт

1 Virovitica, godine MEĐUIZVJEŠTAJ O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE GODINE * * * * * Ostvarenje financijsko-poslovnog plana za godinu * * * * * Završena sjetva šećerne repe za proizvodnu godinu * * * * * Ostvaren ukupan prihod od 257,52 mil. kn te neto dobit od 26,33 mil. kn

2 Proizvodno-financijski plan i ostvarenje istog: Rebalansom proizvodno-financijskog plana poslovanja za godinu predviđeno je da će se ukupno preraditi tona šećerne repe iz čega će se proizvesti tona konzumnog šećera, tona melase i tona suhog peletiranog rezanca. Već sada možemo napomenuti da je plan ugovaranja sjetvenih površina u potpunosti ostvaren, a do početka treće dekade travnja, u optimalnim agro-klimatskim uvjetima, zasijana je kompletna ugovorena površina, što predstavlja garanciju ostvarenja dobrih proizvodnofinancijskih rezultata poslovanja u godini. Da tijekom svibnja i lipnja cijelo sirovinsko područje nisu opteretile iznadprosječne kišne oborine mogli su se očekivati i bolji prinosi repe pa tako i ukupni rezultati. Ovako se očekuje smanjenje prinosa za 10%, a na sirovinskom području Baranje i do 20%. I ove godine, kao i nizom proteklih godina, pravovremeno ispunjavamo svoje obveze prema proizvođačima šećerne repe, a isto tako i značajno financijski pomažemo same proizvođače avansirajući im veliki dio troškova proizvodnje kroz isporuku osnovnih repromaterijala, opreme i usluga u sljedećim iznosima: - mineralna gnojiva ,00 kn - zaštitna sredstva ,00 kn - sjeme ,00 kn - oprema i usluge ,00 kn - UKUPNO: ,00 kn Osim opisane prerade šećerne repe, tijekom godine rafinirani šećer će se proizvoditi i od ostalih alternativnih sirovina, a tijekom srpnja se očekuje prerada tona sirovog šećera od šećerne trske iz čega će se proizvesti tona konzumnog šećera tako da se ove godine, zajedno sa šećerom dobivenim preradom šećerne repe, očekuje ukupna proizvodnja nešto više od tona šećera. Investicije: Plan investicija u Tvornici i dalje se bazira na povećanje dnevne proizvodnje šećera na tona. (u kampanji godine već je ostvarivana dnevna proizvodnja od 920 tona, a sve u zavisnosti o kvaliteti prerađivane šećerne repe). Ukupna materijalna ulaganja koje slijede ove godine, osim godišnjeg remonta proizvodne opreme, odnose se na sljedeće stavke : - ugradnja opreme za majšovanje, afinaciju sirovog šećera, centrifugiranje, filtraciju i produkciju sirove klere - rekonstrukcija stanice čišćenja za preradu sirovoe klere i rekonstrukcija DDS filtera - rekonstrukcija stanice filtracije standardne otopine(klere) ugradnjom AMA filtera - rekonstrukcija stanice pripreme standardne otopine ugradnja ormoških kaca - zamjena tresala za bijeli šećer sa AMF pužnim transporterima - zamjena svih rezervoara sirupa - zamjena uvlačećih rezervoara - ugradnja 4 ormoška ukuhača ( 2 na "A" stanici i 2 na "C" stanici) - rekonstrukcija "C" stanice na kontinuiran sistem kuhanja - rakonstrukcija stanice barometrijska kondenzacije - ugradnja malog kotla kapaciteta 4,5 t pare/sat - novi krov na zgradi pogona - novi željeznički istovar 2

3 REALIZACIJA GOTOVIH PROIZVODA u kg Red. RAZDOBLJE VRSTA br. I-VI I-VI INDEX (4/3) 1. ŠEĆER MELASA SUHI REZANAC Realizacija gotovih proizvoda (šećera) u promatranom razdoblju je u laganom padu u odnosu na isto razdoblju prethodne godine. REALIZACIJA ŠEĆERA PO TRŽIŠTIMA u kg Red. RAZDOBLJE VRSTA PAKOVANJA br. I-VI I-VI INDEX (4/3) 1. HRVATSKA NJEMAČKA AUSTRIJA SLOVENIJA ITALIJA BUGARSKA VELIKA BRITANIJA UKUPNO: Financijski rezultat: Ostvarena neto dobit promatranog razdoblja u iznosu od 26,33 mil. kuna veća je za 133% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Glavni razlog ovakvog povećanja je veliko smanje troškova poslovanja budući da do kraja promatranog razdoblja nije počela prerada sirovog šećera, za razliku od prethodne godine. Ostvareni ukupni prihod od 257,52 mil. kuna manji je za 4,66% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine prvenstveno zbog smanjenja financijskih prihoda dok su prihodi od prodaje veći za 1%. Udio prihoda od prodaje u inozemstvu (izvoz) smanjen je sa 29,08% na 23,20%, dok se udio prihoda od prodaje u zemlji sa 61,00% povećao na 73,09%. 3

4 RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE GODINE iznosi u tisućama kuna PRIHODI A) Prihodi Prihodi od prodaje u zemlji Prihodi od prodaje u inozemstvu Ostali prihodi B) Financijski prihodi Pozitivne tečajne razlike Kamate i ostali financijski prihodi C) Izvanredni prihodi PRIHODI UKUPNO RASHODI D) Promj. u zalihama got. proizv. i nedovr. proizv E) Rashodi Materijalni troškovi i troškovi prodane robe Troškovi osoblja Amortizacija Vrijednosno usklađenje i rezerviranja Ostali troškovi iz osnovne djelatnosti F) Financijski rashodi Negativne tečajne razlike Kamate i ostali financijski rashodi G) Izvanredni rashodi UKUPNI RASHODI DOBITAK ILI GUBITAK Dobit ili gubitak prije oporezivanja Porez na dobit Dobit ili gubitak nakon oporezivanja Manjinski interesi Neto dobit ili gubitak skupine Ostvareni ukupni rashodi od 231,19 mil. kuna manji su za 10,68% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Smanjenje zaliha gotovih proizvoda i nedovršene proizvodnje u iznosu od 97,78 mil. kuna rezultat je prodaje šećera proizvedenog prethodne godine. Materijalni troškovi i troškovi prodane robe iznose 88,71 mil. kuna i manji su za 48,51% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine prvenstveno zbog toga što će se kampanja prerade sirovog šećera ove godine obaviti tijekom sljededćeg tromjesečja kada će nastati znatan dio troškova poslovanja. Troškovi osoblja smanjeni su za 20,39% zbog smanjenja ostvarenih sati rada radnika. Troškovi amortizacije iznose 14,87 mil. kuna i povećani su za 17,03% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, a do povećanja je došlo zbog amortiziranja novonabavljene opreme. Financijski rashodi su za 65,92% manji u odnosu na isto razdoblje prethodne godine prvenstveno zbog smanjenja negativnih tečajnih razlika budući da je tečaj kune u promatranom razdoblju bio relativno stabilan. Isto tako došlo je do značajnog smanjenja kamata budući je krajem prethodne i početkom tekuće godine izvršen povrat nekoliko velikih kredita. Do povećanja izvanrednih rashoda došlo je zbog drastičnih kaznenih odredbi vezanih uz korištenje plina u razdoblju koje nije unaprijed točno planirano, a kojih nije bilo u prethodnim godinama kao i zbog priznavanja određenih rashoda koji su nastali u prethodnom razdoblju. 4

5 U nastavku prikazujemo neke od najznačajnijih pokazatelja poslovanja u promatranom razdoblju: (iznosi u tisućama kn) POKAZATELJ RAZDOBLJE I-VI I-VI INDEX (3/2) UKUPNI PRIHOD OPERATIVNI PRIHOD EBITDA EBIT DOBIT PRIJE POREZA POREZ NA DOBIT NETO DOBIT EBITDA MARŽA 8,79 17, BRUTO PROFITNA MARŽA (operativna marža) 3,60 11, NETO PROFITNA MARŽA 4,17 10, POVRAT NA AKTIVU (ROA) 1,12 2, POVRAT NA KAPITAL (ROE) 2,63 5,

6 BILANCA STANJA NA DAN 30. LIPNJA GODINE (iznosi u tisućama kn) AKTIVA A) Potraživanja za upisani, a neuplaćeni kapital B) Dugotrajna imovina Nematerijalna imovina Materijalna imovina Financijska imovina Potraživanja C) Kratkotrajna imovina Zalihe Potraživanja Financijska imovina Novac na računu i blagajni D) Plaćeni troš. bud. razd., nedosp. napl. prihoda E) Gubitak iznad visine kapitala UKUPNO AKTIVA PASIVA A) Kapital i rezerve Upisani kapital Rezerve i zadržana dobit Dobit/gubitak tekuće godine B) Manjinski interesi C) Dugoročna rezerviranja za rizike i troškove D) Dugoročne obveze E) Kratkoročne obveze Obveze prema dobavljačima Kratkoročne financijske obveze Ostale kratkoročne obveze F) Odg. plaćanje troš. i prihod bud. razdoblja UKUPNA PASIVA Izvanbilančna evidencija

7 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU ZA RAZDOBLJE 01. SIJEČNJA LIPNJA GODINE Naziv pozicije Prethodno razdoblje iznosi u tisućama kn Tekuće razdoblje NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza Amortizacija Povećanje kratkoročnih obveza Smanjenje kratkotrajnih potraživanja Smanjenje zaliha Ostalo povećanje novčanog tijeka I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti Smanjenje kratkoročnih obveza Povećanje kratkotrajnih potraživanja Povećanje zaliha 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijal. imovine Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata Novčani primici od dividendi Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financij. instrumenata Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financ. instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i dr. posudbi Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI Ukupno povećanje novčanog tijeka Ukupno smanjenje novčanog tijeka Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja

8 IZVJEŠTAJ O TRGOVANJU I KRETANJU CIJENE DIONICA Na kraju lipnja godine cijena dionice iznosila je 299,99 kuna, dok je promet dionicama iznosio ,61 kn. U izvještajnom razdoblju postignuta je tržišna kapitalizacija u iznosu od 415,99 milijuna kuna, a dobit po dionici iznosila je 18,99 kuna ,00 450, ,00 400, ,00 350, ,00 300,00 250, ,00 200, ,00 150, ,00 100, ,00 50,00 0,00 0, Zadnja Promet 8

9

10

11 BILANCA stanje na dan Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA I. NEMATERIJALNA IMOVINA II. MATERIJALNA IMOVINA III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA IV. POTRAŽIVANJA V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA I. ZALIHE II. POTRAŽIVANJA III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) GUBITAK IZNAD KAPITALA F) UKUPNO AKTIVA G) IZVANBILANČNI ZAPISI PASIVA A) KAPITAL I REZERVE I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT VI. PRENESENI GUBITAK VII. DOBIT POSLOVNE GODINE VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE IX. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA C) DUGOROČNE OBVEZE D) KRATKOROČNE OBVEZE E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA G) IZVANBILANČNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 2. Pripisano manjinskom interesu

12 RAČUN DOBITI I GUBITKA za razdoblje do I. POSLOVNI PRIHODI 1. Prihodi od prodaje 2. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 3. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI 1. Smanjenje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje 2. Povećanje i gotovih proizvoda vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda 3. Materijalni troškovi 4. Troškovi osoblja 5. Amortizacija 6. Ostali troškovi 7. Vrijednosno usklađivanje 8. Rezerviranja 9. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VI. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI VII. UKUPNI PRIHODI VIII. UKUPNI RASHODI AOP Naziv pozicije Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje oznaka IX. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA X. GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA XI. POREZ NA DOBIT XII. DOBIT RAZDOBLJA XIII. GUBITAK RAZDOBLJA DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIV.* DOBIT PRIPISANA IMATELJIMA KAPITALA MATICE 069 XV.* DOBIT PRIPISANA MANJINSKOM INTERESU 070 XVI.* GUBITAK PRIPISAN IMATELJIMA KAPITALA MATICE 071 XVII.* GUBITAK PRIPISAN MANJINSKOM INTERESU 072 Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje

13 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju do Naziv pozicije 1 NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Povećanje kratkoročnih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 3. Povećanje zaliha 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI Ukupno povećanje novčanog tijeka Ukupno smanjenje novčanog tijeka Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje

14 IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA od do Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 10. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tekući i odgođeni porezi (dio) 12. Zaštita novčanog tijeka 13. Promjene računovodstvenih politika 14. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 15. Ostale promjene kapitala 16. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala 16a. Pripisano imateljima kapitala matice 16b. Pripisano manjinskom interesu Naziv pozicije 1 AOP oznaka Prethodno razdoblje Povećanje Smanjenje Tekuće razdoblje prethodne 3 4 godine

15 Bilješke uz financijske izvještaje Nije bilo promjena računovodstvenih politika u odnosu na godišnji financijski izvještaj za godinu.