GRUPA tekst pdf

Obveznik: PLAVA LAGUNA D.D. Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan 30.09.2014. AOP Prethodno Tekuće razdoblje oznaka razdoblje 2 3 4 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) F) IZVANBILANČNI ZAPISI 001 002 1.414.669.868 1.292.409.268 003 1.053.213 736.190 004 005 889.155 537.546 006 007 008 95.700 112.700 009 68.358 85.944 010 1.405.306.072 1.058.089.165 011 227.889.927 167.702.235 012 1.074.739.559 788.665.281 013 20.923.431 17.223.469 014 36.903.285 26.792.662 015 016 11.200 017 2.570.979 17.331.400 018 6.078.482 5.321.002 019 36.200.409 35.041.916 020 8.310.583 233.583.913 021 1.489.742 227.189.073 022 023 6.820.841 6.394.840 024 025 026 027 028 029 0 0 030 031 032 033 034 256.329.415 548.189.321 035 3.589.146 3.191.774 036 3.583.644 3.169.955 037 038 039 5.502 21.819 040 041 042 043 31.639.121 152.951.207 044 045 7.945.414 135.780.738 046 047 95.951 477.812 048 21.627.555 16.006.896 049 1.970.201 685.761 050 217.645.823 381.974.041 051 052 053 054 055 100.295 056 217.545.528 381.974.041 057 058 3.455.325 10.072.299 059 3.563.468 3.366.773 060 1.674.562.751 1.843.965.362 061 3.418.760 3.417.555

PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 1. Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VII. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA (080 do 082) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze 9. Odgođena porezna obveza D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA (062+079+083+093+106) G) IZVANBILANČNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 062 1.532.166.459 1.618.347.780 063 1.181.246.460 1.263.194.160 064 065 93.215.738 58.707.265 066 42.204.587 38.999.150 067 11.484.818 11.484.818 068 11.484.818 11.484.818 069 070 51.011.151 19.708.115 071 072 115.800.818 111.689.794 073 115.800.818 111.689.794 074 075 119.593.363 184.756.561 076 119.593.363 184.756.561 077 078 22.310.080 079 5.015.824 4.249.020 080 45.271 081 082 4.970.553 4.249.020 083 33.545.766 0 084 085 086 33.545.766 087 088 089 090 091 092 093 91.901.291 211.926.715 094 095 096 19.838.737 097 14.779.641 134.645.225 098 22.342.743 40.527.588 099 100 101 15.528.940 17.719.049 102 10.336.247 12.083.767 103 5.521.610 5.386.747 104 105 3.553.373 1.564.339 106 11.933.411 9.441.847 107 1.674.562.751 1.843.965.362 108 3.418.760 3.417.555 1. Pripisano imateljima kapitala matice 109 1.509.856.379 1.618.347.780 2. Pripisano manjinskom interesu 110 22.310.080 Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

Obveznik: PLAVA LAGUNA D.D. Naziv pozicije 1 I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz pla ća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148) RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2014. do 30.09.2014. AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje 2 3 4 5 6 111 563.957.425 389.736.149 463.834.609 326.179.278 112 561.737.736 389.085.853 461.186.559 325.313.389 113 2.219.689 650.296 2.648.050 865.889 114 384.924.276 213.640.322 319.394.186 185.780.670 115 116 127.848.836 72.023.026 105.987.670 62.164.169 117 74.988.466 43.078.927 72.297.814 44.094.502 118 69.859 46.535 54.161 37.761 119 52.790.511 28.897.564 33.635.695 18.031.906 120 96.095.419 45.290.291 81.809.058 40.058.294 121 57.875.927 27.727.921 48.904.019 24.373.427 122 25.536.902 11.699.445 21.140.451 9.849.904 123 12.682.590 5.862.925 11.764.588 5.834.963 124 117.360.077 75.456.910 100.021.291 69.215.033 125 42.906.745 20.649.547 31.048.953 14.301.891 126 0 0 456 91 127 128 456 91 129 130 713.199 220.548 526.758 41.192 131 6.886.612 3.215.159 4.438.449 1.897.756 132 133 6.171.371 3.100.297 3.858.162 1.809.805 134 381.838 365.704 135 136 333.403 114.862 214.583 87.951 137 5.002.172 1.927.923 249.654 201.352 138 139 5.002.134 1.927.923 249.654 201.352 140 141 38 142 36.127.343 35.612.857 143 144 145 146 570.844.037 392.951.308 504.400.401 363.689.891 147 389.926.448 215.568.245 319.643.840 185.982.022 148 180.917.589 177.383.063 184.756.561 177.707.869 149 180.917.589 177.383.063 184.756.561 177.707.869 150 0 0 0 0 151 152 180.917.589 177.383.063 184.756.561 177.707.869 153 180.917.589 177.383.063 184.756.561 177.707.869 154 0 0 0 0

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 155 179.120.315 175.203.998 184.756.561 177.707.869 2. Pripisana manjinskom interesu 156 1.797.274 2.179.065 IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) 157 180.917.589 177.383.063 184.756.561 177.707.869 II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 158-543.649 313 6.059 107.560 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 159 160 161-543.649 313 6.059 107.560 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 162 163 164 165 166-108.730 62 1.212 21.512 IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK 167-434.919 251 4.847 86.048 V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) 168 180.482.670 177.383.314 184.761.408 177.793.917 DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 169 178.685.396 175.204.249 184.761.408 177.793.917 2. Pripisana manjinskom interesu 170 1.797.274 2.179.065

Obveznik:PLAVA LAGUNA D.D. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2014. do 30.09.2014. Naziv pozicije 1 NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Povećanje kratkoročnih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 3. Povećanje zaliha 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 014 + 025 026 + 037 038) Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 013 + 026 025 + 038 037) Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja AOP Prethodno Tekuće oznaka razdoblje razdoblje 2 3 4 001 180.917.589 184.756.561 002 117.360.077 100.021.291 003 201.164.804 150.587.950 004 005 006 196.695 007 499.442.470 435.562.497 008 009 170.610.975 131.211.953 010 561.378 710.302 011 8.142.409 2.683.127 012 179.314.762 134.605.382 013 320.127.708 300.957.115 014 0 0 015 312.174 174.376 016 444.783 017 3.296.081 3.359.815 018 381.838 365.704 019 870.448 020 4.860.541 4.344.678 021 49.567.410 62.130.982 022 023 157.562.632 234.850.729 024 207.130.042 296.981.711 025 0 0 026 202.269.501 292.637.033 027 028 029 6.310.199 030 6.310.199 0 031 64.876.816 032 56.251.391 141.916 033 034 035 036 121.128.207 141.916 037 0 0 038 114.818.008 141.916 039 3.040.199 8.178.166 040 0 0 041 7.955.928 1.894.133 042 3.040.199 8.178.166 043 044 10.996.127 10.072.299

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 1.1.2014 do 30.9.2014 AOP Naziv pozicije oznaka 1 1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) 13. Zaštita novčanog tijeka 14. Promjene računovodstvenih politika 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 16. Ostale promjene kapitala 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) Prethodna godina Tekuća godina 2 3 4 001 1.181.246.460 1.263.194.160 002 003 111.425.541 57.823.364 004 117.598.741 111.689.794 005 120.454.926 184.756.561 006 007 008 1.072.974 883.901 009 010 1.531.798.642 1.618.347.780 011 012 013 014 015 016 017 0 0 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice 17 b. Pripisano manjinskom interesu Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance 018 1.509.488.562 1.618.347.780 019 22.310.080 0

PLAVA LAGUNA d.d. Bilješka 1. Opći podaci BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA za razdoblje 01.01. do 30.09.2014. Grupu Plava laguna Poreč sačinjavaju Plava laguna d.d., Poreč, dioničko društvo za ugostiteljstvo i turizam (Matica) i njegove podružnice: - Laguna Invest, društvo s ograničenom odgovornošću za tehničke i poslovne usluge, u 100%-tnom vlasništvu, - Hotel Bonavia usluge d.o.o. za trgovinu, ugostiteljstvo i usluge, u 100%-tnom vlasništu. Do 31.12.2013. godine konsolidirani financijski izvještaji obuhvaćali su podružnicu Hoteli Croatia d.d., Cavtat. Na temelju Ugovora o pripajanju sklopljenog dana 13. lipnja 2013. godine između društva Hoteli Croatia d.d., Cavtat kao pripojenog društva i društva Jadranski luksuzni hoteli d.d., Dubrovnik kao društva preuzimatelja, te odluke skupština društava koje sudjeluju u pripajanju, Trgovački sud u Splitu, Stalna služba u Dubrovniku, dana 31. prosinca 2013. godine donio je Rješenje kojim je predmetno pripajanje upisano u sudski registar. Učinci pripajanja valjani su počevši s danom 1. siječnja 2014.godine. Grupa Plava laguna, Poreč kontrolirana je od strane društva Sutivan Investments Anstalt registriranog u Liechtensteinu. Krajnje kontrolno društvo je Luksburg Foundation, registrirano u Vaduz Liechtensteinu. Sjedište Grupe Plava laguna nalazi se u Poreču, Rade Končara 12, Hrvatska. Na dan 30. rujna 2014. godine dionice Matice kotiraju na tržištu javnih dioničkih društava na Zagrebačkoj burzi. Bilješka 2. Osnove sastavljanja Konsolidirani financijski izvještaji Društva sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI). Sve transakcije unutar Grupe eliminirane su pri konsolidaciji. Bilješka 3. Udio u društvu Jadranski luksuzni hoteli d.d. u konsolidiranoj bilanci Od 01.01.2014. godine Plava laguna d.d. ima poslovni udio u društvu Jadranski luksuzni hoteli d.d. od 30.988.522 dionice ili 32,88%. Navedeni udio smatra se ulaganjem u priduženo društvo i u konsolidiranim financijskim izvještajima prikazuje se po metodi udjela. U konsolidiranoj bilanci na poziciji udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika iskazano je početno stanje ulaganja uvećano za dobit u poslovanju pridruženog društva, u ukupnom iznosu od 227.189.073 kuna. Bilješka 4. Udio u društvu Jadranski luksuzni hoteli d.d. u konsolidranom računu dobiti i gubitka U konsolidiranom računu dobiti i gubitka na poziciji Udio u gubitku od pridruženih poduzetnika iskazan je udio u dobiti društva Jadranski luksuzni hoteli d.d. za 2014. godinu u iznosu od 36.127.343 kuna. Bilješka 5. Izvještaj o novčanom tijeku U izvještaju o novčanom tijeku početno stanje tekućeg razdoblja ne sadrži bilančne pozicije podružnice Hoteli Croatia d.d., Cavtat radi realne usporedbe novčanog tijeka tekućeg razdoblja sa istim razdobljem prethodne godine.