Konsolidirani financijski rezultati za dvanaestomjesečno razdoblje završeno 31. prosinca 2017. godine (nerevidirano)
Opći podaci o društvu Granolio d.d. GRANOLIO d.d. ( Društvo ) je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, Hrvatska. OIB Društva je 59064993527, a MBS 080111595. Sjedište Društva je u Zagrebu, Budmanijeva 5. Ovisna društva Društvo je imatelj 100% udjela u društvima Zdenačka farma d.o.o. i Prerada Žitarica d.o.o. Prevladavajući utjecaj u odlučivanju ostvaruje u društvima Zdenka mliječni proizvodi d.o.o. (u daljnjem tekstu Zdenka-m.p. d.o.o. ) i Žitar d.o.o. Navedena društva se od 2011. godine konsolidiraju u Granolio Grupu. Ovisno društvo Žitar d.o.o. osnovalo je još jedno društvo, Žitar konto d.o.o., kojemu je stopostotni vlasnik te čiji su financijski izvještaji dio konsolidiranih financijskih izvještaja. Organizacijska struktura Granolio grupe prikazana je sljedećim organigramom: Granolio d.d. Zdenačka farma d.o.o. 100% Prerada žitarica d.o.o. 100% Zdenka mliječni proizvodi d.o.o. 50% Žitar d.o.o. 49,69% Žitar konto d.o.o. 100% Grupa prati svoje poslovanje kroz četiri poslovna segmenta: - Mlinarstvo - Mljekarstvo i proizvodnja sira - Veleprodaja - Ostalo Mlinarstvo je segment koji obuhvaća proizvodnju i prodaju brašna. Ovaj segment poslovanja zastupljen je isključivo u matičnom društvu. Mljekarstvo i proizvodnja sira (u nastavku teksta Mljekarstvo ) obuhvaća proizvodnju i prodaju sira realiziranu u društvu Zdenka mliječni proizvodi d.o.o. te proizvodnju i prodaju mlijeka na mliječnim farmama u društvima Zdenačka farma d.o.o. te Žitar d.o.o. Veleprodaja je segment koji obuhvaća trgovinu žitaricama, uljaricama i repromaterijalom za sjetvu zastupljenu u društvima Granolio d.d. i Žitar d.o.o. Segment Ostalo obuhvaća tov svinja i junadi (Žitar d.o.o., tov junadi u društvu Granolio d.d.), usluge silosa i skladištenja trgovačke robe (Granolio d.d., Žitar d.o.o. i Prerada žitarica d.o.o.) te prefakturiravanje troškova prijevoza, goriva i slično. 1
Financijski pokazatelji poslovanja Granolio Grupe za dvanaestomjesečno razdoblje 2017. godine u tisućama kuna 1-12 2017 1-12 2016 promjena Poslovni prihodi 629.921 842.988 (213.067) (25%) Poslovni rashodi (722.422) (809.762) 87.340 11% EBIT (92.501) 33.226 (125.727) (378%) EBIT marža -15% 4% EBITDA 17.095 68.223 (51.128) (75%) EBITDA marža 3% 8% Neto financijski rezultat (109.932) (28.329) (81.603) (288%) Neto rezultat za period (202.433) 4.918 (207.351) 4216% Rezultat Grupe (201.472) 2.406 (203.878) 8474% Manjinski interes (961) 2.512 (3.473) 138% Operativno poslovanje Grupe u 2017 godini nepovoljnije je u odnosu na isto razdoblje prošle godine najvećim dijelom zbog manjeg obujma prodaje te nižih marži. Neto rezultat Grupe uključuje i vrijednosna usklađenja imovine u ukupnoj vrijednosti 166m kuna. Od ukupnog iznosa, u operativnim troškovima iskazano je 77,6m kuna, dok je ostatak iskazan unutar financijskih troškova. u tisućama kuna 31.12.2017 31.12.2016 promjena Neto imovina (kapital i )* 23.978 237.208 (213.230) (90%) Ukupan dug 485.138 512.313 (27.175) (5%) Novac i novčani ekvivalenti 3.605 9.729 (6.124) (63%) Dani zajmovi, depoziti i sl.** 28.750 34.648 (5.898) (17%) Neto dug 452.783 467.936 (15.153) (3%) Neto dug/ EBITDA 26,49 6,86 EBITDA za posljednjih 12 mjeseci 17.095 68.223 * Neto imovina = kapital i pripisane imateljima kapitala matice te manjinskom interesu ** Dani zajmovi, vrijednosni papiri i depoziti Zbog nemogućnosti podmirivanja dospjelih obveza matično društvo je 17. srpnja 2017. godine zatražilo pokretanje postupka predstečajne nagodbe, a nepravomoćno rješenje o utvrđenim i osporenim tražbinama doneseno je 19. listopada 2017 godine. Nakon što rješenje postane pravomoćno, sud će odrediti ročište za glasovanje o planu restrukturiranja. Početkom rujna 2017 godine, Privredna banka Zagreb poslala je Izjavu o otkazu Ugovora o dugoročnom klupskom kreditu čime je ukupna obveza po glavnici i kamatama utvrđena na taj dan postala dospjelom 3 radna dana od datuma slanja Izjave. Ukupna obveza po glavnici sindiciranog kredita iznosi 278,5m kuna i iskazana je na poziciji kratkoročnih obveza. Dana 10. listopada 2017 godine Privredna banka Zagreb prenijela je svoje tražbine prema društvu Granolio d.d. koje su na dan 31.8.2017 godine iznosile ukupno 116,6m kuna na društvo B2 KAPITAL d.o.o. Vrijednost materijalne imovine Grupe na dan 31. prosinca 2017 godine umanjena je za 13m kuna, temeljem procjene vrijednosti imovine od strane neovisnog procjenitelja. Vrijednosno usklađenje provedeno je na teret kapitala i rezervi. 2
Pojedinačni rezultati poslovanja za dvanaestomjesečno razdoblje 2017. godine Granolio d.d. u tisućama kuna 1-12 2017 1-12 2016 promjena Poslovni prihodi 397.875 595.310 (197.434) (33%) EBIT (91.872) 29.073 (120.945) 416% marža % (23%) 5% EBITDA (5.989) 39.625 (45.615) (115%) marža % (2%) 7% Neto financijski rezultat (106.315) (24.577) (81.738) (333%) Neto rezultat (198.187) 2.507 (200.693) 8007% marža % (49,8%) 0,4% U 2017 godini ostvaren je nepovoljniji operativni rezultat (EBIT) u odnosu na 2016 godinu. To je rezultat značajno manjeg obujma prodaje i nižih prodajnih marži u segmentima mlinarstva i tradinga. Zdenka - mliječni proizvodi d.o.o. u tisućama kuna 1-12 2017 1-12 2016 promjena Poslovni prihodi 147.649 163.319 (15.670) (10%) EBIT (477) 4.983 (5.460) 110% marža % (0%) 3% EBITDA 12.156 18.068 (5.912) (33%) marža % 8% 11% Neto financijski rezultat (1.504) (1.336) (168) (13%) Neto rezultat (1.981) 5.747 (7.728) 134% marža % (1%) 4% Društvo je u 2017. godini ostvarilo nepovoljniji operativni rezultat u odnosu na prethodnu godinu, a razlog tomu je značajno povećanje cijene sirovina u 2017 godini. Naime, u 2017 godini ostvarene su niže marže nego u prethodnoj godini posljedica čega je smanjenje vrijednosti EBITDA-e i neto rezultata. 3
Žitar d.o.o. (konsolidirani) u tisućama kuna 1-12 2017 1-12 2016 promjena Poslovni prihodi 69.308 121.016 (51.708) (43%) EBIT 1.867 1.006 861 86% marža % 3% 1% EBITDA 7.038 9.198 (2.160) (23%) marža % 10% 8% Neto financijski rezultat (1.808) (1.636) (172) (11%) Neto rezultat 59 (721) 779 108% marža % 0% (1%) U 2016. godini sklopljen je značajan izvanredni posao prodaje pšenice, dok u 2017 godini nije bilo sličnih poslova. Osim navedenog, na pad prihoda u 2017 godini utjecalo je i izuzimanje poslovnih segmenata; mlinarstvo, prodaja repromaterijala, tvornica stočne hrane i farma za tov svinja iz poslovanja društva. Naime poslovni segmenti izuzeti su iz poslovanja društva Žitar i preuzeti od strane vlasnika društva. Zdenačka farma d.o.o. u tisućama kuna 1-12 2017 1-12 2016 promjena Poslovni prihodi 21.208 19.154 2.054 11% EBIT (1.159) (1.639) 481 (29%) marža % (5%) (9%) EBITDA 3.080 1.102 1.977 179% marža % 15% 6% Neto financijski rezultat (877) (829) (49) (6%) Neto rezultat (2.036) (2.468) 432 (18%) marža % (10%) (13%) U 2017. godini ukupna isporuka mlijeka Zdenačke farme iznosila je 4,5 milijuna kg (2016: 4,7 milijuna kg). Prosječna prodajna cijena ostvarena u 2017. godini viša je za 13% od prosječne prodajne cijene ostvarene u prethodnoj godini. Viša prosječna prodajna cijena mlijeka te nešto niži operativni troškovi glavni su razlog boljoj vrijednosti EBITDA-e ostvarenoj u 2017 godini. Neto rezultat približno je jednak prošlogodišnjem najvećim dijelom zbog utjecaja vrijednosnog usklađenja potraživanja od prodaje projekta bioplinskog postrojenja u vrijednosti 1,3m kuna. Prodaja projekta ostvarena je u toku 2016 godine i prihod od prodaje sadržan je unutar operativne dobiti društva za 2016 godinu, dok je u 2017 godini je vrijednosno usklađen zbog ocjene potraživanja nenaplativim. 4
Prerada žitarica d.o.o. u tisućama kuna 1-12 2017 1-12 2016 promjena Poslovni prihodi 23.228 21.404 1.824 9% EBIT (860) (161) (699) (433%) marža % (4%) (1%) EBITDA 811 263 548 208% marža % 3% 1% Neto financijski rezultat 572 49 523 (1065%) Neto rezultat (288) (112) (176) (157%) marža % (1%) (1%) Prerada žitarica d.o.o. je društvo koje se bavi skladištenjem roba te skladištenjem i sušenjem žitarica. U 2017 godini Društvo je ostvarilo prihod i veleprodajom žitarica i uljarica u ukupnoj vrijednosti 23 milijuna kuna, od čega je izvoz iznosio 6 milijuna kuna. Na neto rezultat utjecalo je i vrijednosno usklađenje potraživanja od koncerna Agrokor u vrijednosti 1,3m kuna. Zaposlenici U dvanaestomjesečnom razdoblju 2017. godine Grupa je na temelju sati rada zapošljavala 444 djelatnika (dvanaestomjesečno razdoblje 2016: 479 djelatnika). Zaštita okoliša Na području zaštite okoliša Grupa provodi cjelovita i sustavna rješenja te uspostavlja ekološki prihvatljive proizvodne procese. Ostalo Nadzorni odbor je usvojio financijska izvješća Granolio grupe za dvanaestomjesečno razdoblje 2017. godine. 5
Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 1.1.2017 do 31.12.2017 Matični broj (MB): 01244272 Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični broj subjekta (MBS): 080111595 Osobni identifikacijski broj 59064993527 (OIB): Tvrtka izdavatelja: GRANOLIO d.d. Poštanski broj i mjesto: 10000 ZAGREB Ulica i kućni broj: BUDMANIJEVA 5 Adresa e-pošte: granolio@granolio.hr Internet adresa: www.granolio.hr Šifra i naziv općine/grada: Šifra i naziv županije: Konsolidirani izvještaj: 133 21 GRAD ZAGREB Broj zaposlenih: 443 (krajem izvještajnog razdoblja) DA Šifra NKD-a: 1061 Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB: GRANOLIO D.D. ZAGREB 01244272 ZDENAČKA FARMA D.O.O. VELIKI ZDENCI 02095777 PRERADA ŽITARICA D.O.O. GRUBIŠNO POLJE 02095696 ZDENKA - MLIJEČNI PROIZVODI D.O.O. VELIKI ZDENCI 01623982 ŽITAR D.O.O. DONJI MIHOLJAC 01443119 ŽITAR KONTO D.O.O. DONJI MIHOLJAC 04212517 Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: JASENKA KORDIĆ (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01/6320-261 Telefaks: 01/6320-224 Adresa e-pošte: jkordic@granolio.hr Prezime i ime: HRVOJE FILIPOVIĆ (osoba ovlaštene za zastupanje) Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
Obveznik: GRANOLIO d.d. Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan 31.12.2017. AOP oznaka Prethodno razdoblje 31.12.2016 2 3 4 Tekuće razdoblje 31.12.2017 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 030) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 10. Ostala dugotrajna financijska imovina IV. POTRAŽIVANJA (032 do 035) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca 4. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (038+046+053+063) I. ZALIHE (039 do 045) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (047 do 052) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+037+064) F) IZVANBILANČNI ZAPISI 001 002 578.546.114 468.986.689 003 187.085.450 124.767.302 004 0 0 005 121.010.211 120.737.135 006 60.379.072 0 007 0 0 008 0 0 009 5.696.167 4.030.167 010 362.311.987 328.212.154 011 27.668.452 23.610.097 012 230.490.380 223.325.464 013 67.677.246 56.954.376 014 3.297.415 2.906.339 015 10.626.471 10.110.573 016 259.709 355.095 017 21.777.202 10.437.015 018 83.112 81.195 019 432.000 432.000 020 27.023.566 13.892.233 021 0 0 022 0 0 023 0 0 024 0 0 025 0 0 026 0 0 027 0 0 028 6.551.376 396.143 029 0 0 030 20.472.190 13.496.090 031 25.111 15.000 032 0 0 033 0 0 034 0 0 035 25.111 15.000 036 2.100.000 2.100.000 037 414.454.289 254.092.433 038 90.701.654 74.430.389 039 24.362.650 23.586.432 040 8.917.080 8.376.188 041 29.038.079 33.251.567 042 28.368.130 9.130.745 043 15.715 85.457 044 0 0 045 0 0 046 285.925.497 147.703.645 047 330.668 492.726 048 0 0 049 167.141.969 114.046.399 050 10.786 3.526 051 10.863.809 7.583.259 052 107.578.265 25.577.735 053 28.097.767 28.353.437 054 0 0 055 0 0 056 20.558.658 14.676.132 057 0 0 058 0 0 059 0 0 060 881.994 178.441 061 6.657.115 13.498.864 062 0 0 063 9.729.371 3.604.962 064 4.600.594 2.883.028 065 997.600.997 725.962.150 066
PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (068 do 070+076+077+081+084+087) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (071+072-073+074+075) 1. Zakonske 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne 5. Ostale IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI(078-080) 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (082-083) 1. Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (085-086) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES B) REZERVIRANJA (089 do 094) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Rezerviranja za započete sudske sporove 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 6. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (096 do 106) 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom 5. Obveze za zajmove, depozite i slično 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 7. Obveze za predujmove 8. Obveze prema dobavljačima 9. Obveze po vrijednosnim papirima 10. Ostale dugoročne obveze 11. Odgođena porezna obveza D) KRATKOROČNE OBVEZE (108 do 121) 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom 5. Obveze za zajmove, depozite i slično 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 7. Obveze za predujmove 8. Obveze prema dobavljačima 9. Obveze po vrijednosnim papirima 10. Obveze prema zaposlenicima 11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 14. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA (067+088+095+107+122) G) IZVANBILANČNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 2. Pripisano manjinskom interesu Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje. 067 237.208.256 23.977.746 068 19.016.430 19.016.430 069 84.186.547 84.186.547 070 1.083.227 1.208.554 071 283.227 408.554 072 800.000 800.000 073 0 0 074 0 0 075 0 0 076 61.561.956 60.117.173 077 0 0 078 0 0 079 0 0 080 0 0 081 7.812.413 740.743 082 7.812.413 740.743 083 0 0 084 2.406.268-201.472.189 085 2.406.268 0 086 0 201.472.189 087 61.141.415 60.180.488 088 0 0 089 0 0 090 0 0 091 0 0 092 0 0 093 0 0 094 0 0 095 351.567.682 85.269.845 096 0 0 097 0 0 098 0 0 099 0 0 100 11.337 11.270 101 335.953.544 71.876.349 102 0 0 103 212.312 185.773 104 0 0 105 0 0 106 15.390.489 13.196.453 107 396.020.238 605.827.668 108 0 0 109 0 0 110 0 0 111 0 0 112 0 0 113 136.578.173 366.510.252 114 3.653.467 2.985.710 115 103.073.841 102.498.694 116 39.770.000 46.740.600 117 2.521.343 2.188.819 118 6.830.478 4.014.406 119 0 0 120 0 0 121 103.592.936 80.889.187 122 12.804.821 10.886.891 123 997.600.997 725.962.150 124 125 176.066.841-36.202.743 126 61.141.415 60.180.488
Obveznik: GRANOLIO d.d. 1 I. POSLOVNI PRIHODI (125+130) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, roba i usluga RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2017. do 31.12.2017. AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje 2 3 4 5 6 125 842.988.481 261.784.527 629.921.047 203.416.274 126 0 0 0 0 127 810.075.354 249.167.913 609.853.905 198.125.271 128 2.266.590 628.629 2.050.000 606.871 129 0 0 0 0 130 30.646.537 11.987.985 18.017.142 4.684.132 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) II. POSLOVNI RASHODI (132+133+137+141+142+143+146+153) 131 809.761.597 247.010.544 722.421.769 284.936.399 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 132-4.280.655-2.010.127-4.105.679-2.210.768 2. Materijalni troškovi (133 do 136) 133 710.226.866 219.008.033 550.651.870 181.877.166 a) Troškovi sirovina i materijala 134 343.835.855 92.895.268 262.191.521 63.063.739 b) Troškovi prodane robe 135 308.144.157 106.988.874 243.984.760 106.865.613 c) Ostali vanjski troškovi 136 58.246.855 19.123.891 44.475.588 11.947.814 3. Troškovi osoblja (138 do 140) 137 45.603.435 11.819.199 40.955.078 9.527.858 a) Neto plaće i nadnice 138 27.727.544 7.201.872 25.807.844 6.105.598 b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 139 11.184.918 2.892.139 9.130.404 2.045.960 c) Doprinosi na plaće 140 6.690.972 1.725.188 6.016.830 1.376.300 4. Amortizacija Naziv pozicije 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklađivanje (144+145) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja (147 do 152) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze b) Rezerviranja za porezne obveze c) Rezerviranja za započete sudske sporove d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (155 do 164) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz osnosa s poduzetnicima unutar grupe 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (166 do 172) 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 4. Tečajne razlike i drugi rashodi 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VI. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA IX. UKUPNI PRIHODI (125+164+173 + 174) X. UKUPNI RASHODI (131+165+175 + 176) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (177-178) 1. Dobit prije oporezivanja (177-178) 2. Gubitak prije oporezivanja (178-177) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (179-182) 1. Dobit razdoblja (179-182) 2. Gubitak razdoblja (182-179) DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 141 31.201.964 7.907.458 31.937.328 7.829.883 142 9.843.030 3.287.378 10.295.527 4.686.919 143 3.794.123 2.855.342 77.658.873 77.657.496 144 0 0 60.379.072 60.379.072 145 3.794.123 2.855.342 17.279.801 17.278.424 146 0 0 0 0 147 0 0 0 0 148 0 0 0 0 149 0 0 0 0 150 0 0 0 0 151 0 0 0 0 152 0 0 0 0 153 13.372.834 4.143.260 15.028.772 5.567.844 154 5.069.103 1.636.507 5.130.197 688.493 155 0 0 0 0 156 0 0 0 0 157 245.598 245.598 253.539 253.539 158 0 0 0 0 159 0 0 0 0 160 1.418.591 1.418.591 796.254 202.518 161 946.460 946.460 241.893 70.040 162 2.279.111-481.904 2.699.255 106.859 163 0 0 0 0 164 179.343-492.238 1.139.256 55.537 165 33.398.173 8.705.981 115.062.590 90.287.157 166 0 0 0 0 167 0 0 0 0 168 31.256.515 6.660.598 23.936.453 1.285.921 169 1.877.893 1.877.895 2.746.950 654.777 170 0 0 6.976.100 6.976.100 171 60.000 0 81.370.283 81.370.283 172 203.766 167.488 32.803 75 173 0 0 0 0 174 0 0 0 0 175 0 0 0 0 176 0 0 0 0 177 848.057.584 263.421.034 635.051.244 204.104.767 178 843.159.770 255.716.525 837.484.359 375.223.556 179 4.897.814 7.704.509-202.433.115-171.118.789 180 4.897.814 7.704.509 0 0 181 0 0 202.433.115 171.118.789 182-19.902-19.902 0 0 183 4.917.715 7.724.411-202.433.115-171.118.789 184 4.917.715 7.724.411 0 0 185 0 0 202.433.115 171.118.789 1. Pripisana imateljima kapitala matice 186 2.406.268 6.393.774-201.472.189-172.485.438 2. Pripisana manjinskom interesu 187 2.511.447 1.330.637-960.927 1.366.649 IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 188 4.917.715 7.724.411-202.433.115-171.118.789 II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (190 do 197) 189 0 0 0 0 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 190 0 0 0 0 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 191 0 0 0 0 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 192 0 0 0 0 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 193 0 0 0 0 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 194 0 0 0 0 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom 195 0 0 0 0 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 196 0 0 0 0 8. Ostale nevlasničke promjene kapitala 197 0 0 0 0 III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 198 0 0 0 0 IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK 199 0 0 0 0 V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (188+199) 200 4.917.715 7.724.411-202.433.115-171.118.789 DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 201 2.406.268 6.393.774-201.472.189-172.485.438 2. Pripisana manjinskom interesu 202 2.511.447 1.330.637-960.927 1.366.649
Obveznik: GRANOLIO d.d. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2017. do 31.12.2017. Naziv pozicije 1 NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Usklađenja ( 003 do 010) a.) Amortizacija b.) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine c.) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine d.) Prihodi od kamata i dividendi e.) Rashodi od kamata f.) Rezerviranja g.) Tečajne razlike (nerealizirane) h.) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu(001 do 002) 3. Promjene u radnom kapitalu ( 013 do 016) a.) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza b.) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja c.) Povećanje ili smanjenje zaliha d.) Ostalo povećanje ili smanjenje radnog kapitala II. Novac iz poslovanja (011+012) 4. Novčani izdaci za kamate 5. Plaćeni porez na dobit A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (017 do 019) NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (021 do 026) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine AOP Prethodno Tekuće oznaka razdoblje razdoblje 2 3 4 001 7.241.110 (201.472.189) 002 61.952.086 219.502.654 003 31.201.964 31.937.328 004 3.982.766 2.857.907 005 (1.124.901) 98.174.764 006 (2.915.589) 0 007 32.216.469 26.174.570 008 009 010 (1.408.623) 60.358.085 011 69.193.196 18.030.464 012 (2.161.585) 31.218.345 013 (29.389.617) (107.215.670) 014 7.738.226 126.336.528 015 19.489.806 16.362.778 016 (4.265.291) 017 67.031.610 49.248.810 018 (32.194.835) (13.298.922) 019 (5.270.899) 2.247.681 020 29.565.876 38.197.568 021 633.848 0 022 0 023 2.100.293 1.314.273 024 19.794 0 025 86.565.012 10.393.614 026 193.745 0 027 89.512.692 11.707.887 028 (18.725.583) (7.856.596) 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 4. Stjecanje ovisnog društva umanjeno za stečeni novac 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (028 do 032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTCIJSKIH AKTIVNOSTI (027+033) NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlastitih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 4. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjnje temeljnog (upisanog) kapitala 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (048+049) 029-27.137 0 030 (82.086.034) (21.937.319) 031 032 033 (100.838.754) (29.793.915) 034 (11.326.062) (18.086.027) 035 0 0 036 0 0 037 369.850.096 50.630.965 038 528.760 6.970.600 039 370.378.856 57.601.565 040 (355.637.226) (82.348.380) 041 (950.822) 0 042 (3.609.414) (1.489.134) 043 044 (41.117.770) - 045 (401.315.232) (83.837.515) 046 (30.936.376) (26.235.949) 047 0 0 048 (12.696.562) (6.124.409) 049 22.425.931 9.729.371 050 9.729.371 3.604.962
Izvještaj o promjenama kapitala 01.01.2017.-31.12.2017. Obveznik:GRANOLIO D.D.,OIB 59064993527 Prethodno razdoblje Opis pozicije 1 AOP oznaka Rbr. bilješke Temeljni (upisani) kapital Kapitalne Zakonske Rezerve za vlastite dionice Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) Statutarne Ostale Raspodjeljivo imateljima kapitala matice Revalorizac ijske Fer vrijednost financijske imovine raspoložive Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo Zadržana dobit / preneseni gubitak Dobit / gubitak poslovne godine 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice 17 (4 do 7-8 + 9 do 16) Manjinski (nekontrolirajući) interes Ukupno kapital i 18 19 (17+18) 1. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja 2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški 4. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja (AOP 01 do 03) 5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Isplata udjela u dobiti/dividende 20. Ostale raspodjele vlasnicima 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 23. Stanje 31.prosinca prethodnog razdoblja (04 do 22) 01 19.016.430 84.186.547 183.484 64.473.012-5.125.636 11.149.793 173.883.630 58.630.686 232.514.316 02 0 0 03 0 0 04 19.016.430 84.186.547 183.484 0 0 0 0 64.473.012 0 0 0-5.125.636 11.149.793 173.883.630 58.630.686 232.514.316 05 2.406.269 2.406.269 2.510.730 4.916.998 06 0 0 07-2.911.056 2.911.056 0 0 08 0 0 09 0 0 10 0 0 11 0 0 12 0 0 13 0 14 727.764 727.764 727.764 15 0 0 16 0 0 17 0 0 18 0 0 19-950.822-950.822-950.822 20 0 0 21 99.743 800.000 10.250.050-11.149.793 0 0 22 0 0 23 19.016.430 84.186.547 283.227 800.000 0 0 0 61.561.956 0 0 0 7.812.412 2.406.269 176.066.841 61.141.416 237.208.256 DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) 24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Izvještaj o promjenama kapitala 01.01.2017.-31.12.2017. Obveznik:GRANOLIO D.D.,OIB 59064993527 Opis pozicije 1 AOP oznaka Rbr. bilješke Temeljni (upisani) kapital Kapitalne Zakonske Rezerve za vlastite dionice Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) Statutarne Ostale Raspodjeljivo imateljima kapitala matice Revalorizac ijske Fer vrijednost financijske imovine raspoložive Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo Zadržana dobit / preneseni gubitak Dobit / gubitak poslovne godine 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice 17 (4 do 7-8 + 9 do 16) Manjinski (nekontrolirajući) interes Ukupno kapital i 18 19 (17+18) Tekuće razdoblje 1. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja 2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški 4. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja (AOP 27 do 29) 5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Isplata udjela u dobiti/dividende 20. Ostale raspodjele vlasnicima 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 23. Stanje 31. prosinca tekućeg razdoblja (AOP 30 do 48) 27 19.016.430 84.186.547 283.227 800.000 61.561.956 7.812.412 2.406.269 176.066.841 61.141.416 237.208.256 28 0 0 29 0 0 30 19.016.430 84.186.547 283.227 800.000 0 0 0 61.561.956 0 0 0 7.812.412 2.406.269 176.066.841 61.141.416 237.208.256 31-201.472.189-201.472.189-960.927-202.433.116 32 0 0 33-4.293.807 4.293.807 0 0 34 0 0 35 0 0 36 0 0 37 0 0 38 0 0 39-12.991.430-12.991.430-12.991.430 40 2.849.024-654.988 2.194.036 2.194.036 41 0 0 42 0 0 43 0 0 44 0 0 45 0 0 46 0 0 47 125.327 2.280.942-2.406.269 0 0 48 0 0 49 19.016.430 84.186.547 408.554 800.000 0 0 0 60.117.173 0 0 0 740.743-201.472.189-36.202.742 60.180.488 23.977.746 DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48) 50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 51 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 52 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0