Izvjeıtaj uprave GRUPA.pdf

Obveznik: PLAVA LAGUNA d.d. Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan 31.03.2013. AOP oznaka Prethodno razdoblje 2 3 4 Tekuće razdoblje A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) F) IZVANBILANČNI ZAPISI 001 002 1.437.468.235 1.496.204.918 003 840.922 945.475 004 005 713.597 765.260 006 007 008 95.700 95.700 009 31.625 84.515 010 1.428.301.322 1.485.825.706 011 219.517.630 227.889.927 012 1.104.093.017 1.139.076.042 013 19.402.579 19.372.357 014 38.824.413 40.642.132 015 016 2.114.617 017 3.021.782 13.353.596 018 7.020.941 7.254.544 019 36.420.960 36.122.491 020 8.325.991 9.433.737 021 1.486.799 1.935.911 022 023 6.839.192 7.497.826 024 025 026 027 028 029 0 0 030 031 032 033 034 165.874.639 134.151.921 035 3.802.605 4.681.770 036 3.785.200 4.655.217 037 038 039 17.405 26.553 040 041 042 043 28.401.175 33.140.276 044 045 7.127.522 8.811.874 046 047 55.376 100.861 048 20.410.319 23.079.232 049 807.958 1.148.309 050 125.714.931 90.942.680 051 052 053 054 055 126.409 126.409 056 125.588.522 90.816.271 057 058 7.955.928 5.387.195 059 1.617.979 3.265.816 060 1.604.960.853 1.633.622.655 061 3.400.080 3.426.835

PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 1. Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VII. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA (080 do 082) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze 9. Odgođena porezna obveza D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA (062+079+083+093+106) G) IZVANBILANČNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 7 2. Pripisano manjinskom interesu Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje. 062 1.472.362.809 1.447.290.414 063 1.088.372.400 1.088.372.400 064 065 95.288.409 93.637.326 066 42.204.587 42.204.587 067 11.896.874 11.484.818 068 11.896.874 11.484.818 069 070 53.083.822 51.432.739 071 072 174.212.465 267.218.351 073 174.212.465 267.218.351 074 075 93.043.961-22.446.872 076 93.043.961 077 22.446.872 078 21.445.574 20.509.209 079 3.881.610 3.608.263 080 145.500 081 082 3.736.110 3.608.263 083 42.790.285 66.614.522 084 085 23.591.147 086 42.790.285 43.023.375 087 088 089 090 091 092 093 77.291.266 108.132.412 094 11.639 095 15.213.695 096 20.088.127 19.325.969 097 6.296.395 37.115.525 098 19.919.316 17.728.440 099 100 101 15.564.024 9.144.590 102 9.609.127 5.067.207 103 3.280.033 3.230.502 104 105 2.534.244 1.294.845 106 8.634.883 7.977.044 107 1.604.960.853 1.633.622.655 108 3.400.080 3.426.835 109 1.450.917.235 1.426.781.205 110 21.445.574 20.509.209

Obveznik: PLAVA LAGUNA d.d. Naziv pozicije 1 I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz pla ća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148) RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2013. do 31.03.2013. AOP oznaka Prethodno razdoblje Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje 2 3 4 5 6 111 13.758.117 13.758.117 16.725.388 16.725.388 112 13.249.475 13.249.475 15.726.370 15.726.370 113 508.642 508.642 999.018 999.018 114 33.268.400 33.268.400 40.559.487 40.559.487 115 116 6.989.318 6.989.318 8.495.201 8.495.201 117 3.797.384 3.797.384 4.755.936 4.755.936 118 1.556 1.556 3.033 3.033 119 3.190.378 3.190.378 3.736.232 3.736.232 120 14.379.073 14.379.073 15.525.750 15.525.750 121 7.982.171 7.982.171 8.984.654 8.984.654 122 4.291.844 4.291.844 4.492.056 4.492.056 123 2.105.058 2.105.058 2.049.040 2.049.040 124 4.624.148 4.624.148 9.126.603 9.126.603 125 7.018.093 7.018.093 7.101.555 7.101.555 126 0 0 0 0 127 128 129 130 257.768 257.768 310.378 310.378 131 1.665.548 1.665.548 1.434.193 1.434.193 132 449.112 449.112 133 1.637.383 1.637.383 907.111 907.111 134 135 136 28.165 28.165 77.970 77.970 137 761.924 761.924 983.331 983.331 138 267.478 267.478 Tekuće razdoblje 139 494.446 494.446 983.293 983.293 140 141 38 38 142 143 144 145 146 15.423.665 15.423.665 18.159.581 18.159.581 147 34.030.324 34.030.324 41.542.818 41.542.818 148-18.606.659-18.606.659-23.383.237-23.383.237 149 0 0 0 0 150 18.606.659 18.606.659 23.383.237 23.383.237 151 152-18.606.659-18.606.659-23.383.237-23.383.237 153 0 0 0 0 154 18.606.659 18.606.659 23.383.237 23.383.237

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 155-17.897.793-17.897.793-22.446.872-22.446.872 2. Pripisana manjinskom interesu 156-708.866-708.866-936.365-936.365 IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) 157-18.606.659-18.606.659-23.383.237-23.383.237 II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 158 238.119 238.119 508.634 508.634 159 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 160 161 238.119 238.119 508.634 508.634 162 163 164 165 166 47.624 47.624 101.727 101.727 III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166) 167 190.495 190.495 406.907 406.907 V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) 168-18.416.164-18.416.164-22.976.330-22.976.330 DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 169-17.707.298-17.707.298-22.039.965-22.039.965 2. Pripisana manjinskom interesu 170-708.866-708.866-936.365-936.365

Obveznik: PLAVA LAGUNA d.d. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2013. do 31.03.2013. Naziv pozicije 1 NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Povećanje kratkoročnih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 3. Povećanje zaliha 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012) A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007) NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024) B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020) NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036) C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030) Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 014 + 025 026 + 037 038) Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 013 + 026 025 + 038 037) Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja AOP Prethodno Tekuće razdoblje oznaka razdoblje 2 3 4 001-18.606.659-23.383.237 002 4.624.148 9.126.603 003 23.088.810 12.075.499 004 005 006 1.850.643 406.908 007 10.956.942-1.774.227 008 009 9.171.326 3.529.955 010 848.528 661.499 011 4.417.964 2.145.864 012 14.437.818 6.337.318 013 0 0 014 3.480.876 8.111.545 015 188.723 164.076 016 017 2.034.550 828.831 018 019 29.360 34.777.251 020 2.252.633 35.770.158 021 27.309.007 13.918.598 022 023 23.060.724 1.824.652 024 50.369.731 15.743.250 025 0 20.026.908 026 48.117.098 0 027 028 029 5.849.539 030 0 5.849.539 031 938.225 20.284.104 032 21.210 49.531 033 034 035 199.979 036 1.159.414 20.333.635 037 0 0 038 1.159.414 14.484.096 039 0 0 040 52.757.388 2.568.733 041 56.607.921 7.955.928 042 043 52.757.388 2.568.733 044 3.850.533 5.387.195

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 01.01. do 31.3.2013 Naziv pozicije AOP oznaka Prethodna godina 1 1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) 13. Zaštita novčanog tijeka 14. Promjene računovodstvenih politika 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 16. Ostale promjene kapitala 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) Tekuća godina 2 3 4 001 1.088.372.400 1.088.372.400 002 003 113.483.533 111.425.542 004 176.633.174 269.381.148 005 92.786.048-23.383.237 006 007 008 1.087.654 1.494.561 009 010 1.472.362.809 1.447.290.414 011 012 013 014 015 016 017 0 0 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice 17 b. Pripisano manjinskom interesu Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance 018 1.450.917.235 1.426.781.205 019 21.445.574 20.509.209

PLAVA LAGUNA d.d. BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA za razdoblje 01.01. do 31.03.2013. Bilješka 1. Opći podaci Grupu Plava laguna Poreč sačinjavaju Plava laguna d.d., Poreč, dioničko društvo za ugostiteljstvo i turizam (Matica) i njegove podružnice: - Laguna Invest, društvo s ograničenom odgovornošću za tehničke i poslovne usluge, u 100%-tnom vlasništvu, - Hoteli Croatia dioničko društvo za ugostiteljstvo i turizam, u 92,28%-tnom vlasništvu. - Hotel Bonavia usluge d.o.o. za trgovinu, ugostiteljstvo i usluge, u 100%-tnom vlasništvu. Grupa Plava laguna, Poreč kontrolirana je od strane društva Sutivan Investments Anstalt registriranog u Liechtensteinu. Krajnje kontrolno društvo je Luksburg Foundation, registrirano u Vaduz Liechtensteinu. Sjedište Grupe Plava laguna nalazi se u Poreču, Rade Končara 12, Hrvatska. Na dan 31. ožujka 2013. godine dionice Matice i podružnice Hoteli Croatia d.d. Cavtat kotiraju na tržištu javnih dioničkih društava na Zagrebačkoj burzi. Na temelju Ugovora o pripajanju sklopljenog dana 28. rujna 2012. između Hotel Bonavia d.d. Rijeka kao pripojenog društva i Plava laguna d.d. Poreč kao društva preuzimatelja, te odluke Glavne skupštine društva preuzimatelja dana 12. studenog 2012. godine, Trgovački sud u Rijeci, Stalna služba u Pazinu dana 31. prosinca 2012. godine donio je Rješenje kojim je predmetno pripajanje upisano u sudski registar. Učinci pripajanja su valjani počevši s danom 1. siječnja 2013.godine. Bilješka 2. Osnove sastavljanja Konsolidirani financijski izvještaji Društva sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI). Sve transakcije unutar Grupe eliminirane su pri konsolidaciji. BILJEŠKE UZ BILANCU Bilješka 3. Nematerijalna i materijalna imovina U izvještajnom razdoblju došlo je do povećanja dugotrajne nematerijalne i materijalne imovine za 57.629 tisuća kuna u odnosu na 31.12.2012. godine. Iznos od 53.001 tisuća kuna odnosi se na vrijednost imovine koju je Matica stekla pripajanjem. Ostalo povećanje na stavkama materijalne imovine zabilježeno je temeljem realiziranih kapitalnih ulaganja u iznosu od 13.755 tisuća kuna, dok je na smanjenje vrijednosti učinak imala evidentirana amortizacija u iznosu od 9.127 tisuća kuna. Bilješka 4. Dugotrajna financijska imovina U okviru dugotrajne financijske imovine došlo je do povećanja pozicije udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika za 449.112 kuna temeljem iskazivanja udjela u tekućoj dobiti nekonsolidirane podružnice Jadranski luksuzni hoteli d.o.o. Dubrovnik u konsolidiranim financijskim izvještajima. Pripajanjem Plava laguna d.d. stekla je u 100% vlasništvo udjele u komercijalnoj televizijskoj kući kanalu RI u vrijednosti od 150 tisuća kuna.ostalo povećanje od 508.634 kuna evidentirano je temeljem ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju u Matici na fer vrijednost. Bilješka 5. Zalihe U odnosu na 31.12.2012. godine došlo je do povećanja zaliha sirovina i materijala za 879 tisuća kuna, uglavnom zbog otvaranja hotela za nadolazeću sezonu. Bilješka 6. Potraživanja Potraživanja od kupaca povećana su za 1.684 tisuća kuna, pri čemu nije bilo novih ispravaka vrijednosti potraživanja.

2 U izvještajnom razdoblju povećana su potraživanja od države i drugih institucija najvećim dijelom zbog plaćenih akontacija poreza na dobit. Bilješka 7. Dani zajmovi, depoziti i slično Smanjenje ove pozicije rezultat je smanjenja financijske imovine Matice u obliku oročenih deviznih depozita kod banaka. Bilješka 8. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi Povećanje na ovoj poziciji bilance evidentirano je radi plaćenih obveza PDV-a na primljene predujmove. Bilješka 9. Temeljni (upisani) kapital Temeljni kapital Društva u iznosu od 1.088.372 tisuća kuna, podijeljen je na 546.318 redovnih dionica, svaka nominalne vrijednosti od 1.800 kuna, te 105.000 novih povlaštenih dionica serije "B", na ime, svaka u nominalnom iznosu od 1.000 kuna. Sve dionice su u cijelosti uplaćene. Uz redovnu dividendu, povlaštene dionice nose pravo na fiksnu godišnju povlaštenu dividendu u iznosu od 1 kune po dionici i nemaju pravo glasa. Povlaštene dionice imaju pravo prvenstva na podmirenje prilikom likvidacije Društva. Bilješka 10. Rezerve iz dobiti U izvještajnom razdoblju ostale rezerve smanjene su za 2.058 tisuća kuna, kao učinak pripajanja Hotela Bonavia d.d Matici, obzirom da fer vrijednost pripojene imovine premašuje neto knjigovodstvenu vrijednost. Dok je na povećanje od 407 tisuća kuna učinak imala revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju. Bilješka 11. Vlastite dionice i udjeli U izvještajnom razdoblju došlo je do smanjenja trezorskih dionica za 328 dionica, a u svrhu provođenja pripajanja društva Hotel Bonavia d.d društvu preuzimatelju Plava laguna d.d. Kao naknadu za prenesenu imovinu pripojenog društava, vlastite dionice društva preuzimatelja stekli su dioničari pripojenog društava. Na dan 31. ožujka 2013. godine vlastite dionice iznose 11.484.818 kuna. U istom iznosu formirane su pripadajuće rezerve. Bilješka 12. Gubitak poslovne godine Uvažavajući sezonski karakter poslovne aktivnosti, u izvještajnom razdoblju ostvaren je gubitak koji pripada imateljima kapitala matice u iznosu 22.446.872 kune.. Bilješka 13. Obveze za zajmove, depozite i slično Pripajanjem Plava laguna d.d. preuzela je obveze za zajmove iz inozemstva u iznosu od 38.805 tisuća kuna od Hotela Bonavia d.d. Bilješka 14. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama Kratkoročne obveze prema bankama smanjene su temeljem otplate kratkoročnih kredita evidentiranih kod podružnice Hoteli Croatia d.d. Dugoročne obveze povećane su uslijed evidentiranja negativnih tečajnih razlika po dugoročnim kreditima u podružnici Hoteli Croatia d.d. Bilješka 15. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja Saldo ove pozicije čini obračunata nefakturirana koncesija za turističko zemljište za 2012. godinu u iznosu od 6.725 tisuća kuna, dok se ostatak iznosa (1.252 tisuća kuna) odnosi na obračunate troškove prethodne godine za koje još nisu primljeni računi.

BILJEŠKE UZ RAČUN DOBITI I GUBITKA 3 Bilješka 16. Prihodi od prodaje Prihodi od prodaje sastoje se od prihoda od izvršenih hotelsko turističkih usluga i prihoda od poslovnog najma. Prihodi od prodaje kao najznačajnija kategorija prihoda (87% ukupnih prihoda) kumulativno bilježe povećanje od 19% uslijed većeg fizičkog obima prometa (indeks 108). Bilješka 17. Ostali poslovni prihodi 01.01.-31.03. 2012. 01.01.-31.03. 2013. INDEKS 13/12 Prihodi od prodaje dugotrajne imovine 188.723 167.756 89 Prihodi od naplate otpisanih potraživanja 63.333 - - Prihodi od naplate šteta s temelja osiguranja 23.129 48.900 211 Prihodi od ponudbene dokumentacije 24.789 38.160 154 Prihodi od naknadno odobrenih rabata 3.029 32.893 - Prihodi ranijih godina 89.759 302.502 - Ostali prihodi 115.880 408.807 - Bilješka 18. Poslovni rashodi 508.642 999.018 196 U izvještajnom razdoblju porast poslovnih rashoda od 22% tuma či se povećanjem materijalnih troškova za 22%, troška amortizacije za 97% i troškova osoblja za 8%. Bilješka 19. Materijalni troškovi U izvještajnom razdoblju porast materijalnih troškova od 22% tumači se povećanjem troškova sirovina i materijala za 25% i troškova usluga za 17%. Bilješka 20. Troškovi osoblja Na povećanje troškova osoblja od 8% utjecalo je povećanje odrađenih sati temeljem novopripojenog društva Matici. Bilješka 21. Amortizacija Trošak amortizacije kumulativno je ostvaren na višem nivou nego u istom razdoblju prethodne godine (indeks 197), kao rezultat povećanja bilančne pozicije dugotrajne imovine uslijed prijenosa imovine pripojenog društva Matici i promjena računovodstvenih stopa amortizacije kod podružnice Hoteli Croatia d.d. uslijed promjene korisnog vijeka trajanja imovine. Bilješka 22. Ostali troškovi 01.01.-31.03 2012. 01.01.-31.03. 2013. INDEKS 13/12 Komunalne i slične naknade, porezi i doprinosi, članarine 2.670.617 2.639.971 99 Intelektualne i neproizvodne usluge 1.399.016 1.985.920 142 Premije osiguranja 650.830 497.207 76 Reprezentacija i izuzimanja 65.614 37.621 57 Bankarske usluge 194.007 176.981 91 Naknade troškova djelatnicima i stanovništvu (putni troškovi, troškovi noćenja, dnevnice, autorski honorari, prigodno darivanje gostiju i sl.) 777.984 1.142.619 147 Ostala materijalna prava zaposlenih (otpremnine, jubilarne nagrade, božićnica, regres i sl.) 767.957 312.694 41 Troškovi stručnog obrazovanja 138.401 27.888 20 Ostalo 353.667 280.654 79 7.018.093 7.101.555 101

Bilješka 23. Financijski prihodi 4 Financijski prihodi bilježe smanjenje od 14% uglavnom zbog manje razine slobodnih novčanih sredstava koje se plasiraju u novčane depozite. 01.01.-31.03. 2012. 01.01.-31.03. 2013. INDEKS 13/12 Prihodi od kamata na novčane depozite 1.337.873 825.059 62 Ostali prihodi od kamata (na zajmove, zatezne, s osnove valutne klauzule) 71.925 19.449 27 Pozitivne tečajne razlike 227.586 62.603 28 Ostali financijski prihodi 28.164 77.970 277 Udio u dobiti nekonsolidirane podružnice - 449.112-1.665.548 1.434.193 86 Bilješka 24. Financijski rashodi 01.01.-31.03. 2012. 01.01.-31.03. 2013 INDEKS 13/12 Rashodi od kamata 488.443 670.457 137 Negativne tečajne razlike 6.003 312.836 - Ostali financijski rashodi - 38 - Udio u gubitku nekonsolidirane podružnice 267.478 - - 761.924 983.331 124