ADRIS GRUPA d.d. Tromjesečni nerevidirani financijski izvještaji na dan 31. ožujka 2019. godine ADRIS GRUPA d.d. / Obala Vladimira Nazora 1 / 52210 Rovinj, Hrvatska tel.: +385 (0)52 801 000, 801 122; fax: +385 (0)52 813 587 / adris@adris.hr / www.adris.hr
SADRŽAJ Str. MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA 1-4 TROMJESEČNI NEREVIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI (nekonsolidirani i konsolidirani) 5 20 IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA 21 ADRIS GRUPA d.d. / Obala Vladimira Nazora 1 / 52210 Rovinj, Hrvatska tel.: +385 (0)52 801 000, 801 122; fax: +385 (0)52 813 587 / adris@adris.hr / www.adris.hr
ADRIS GRUPA Međuizvještaj rukovodstva Osnovna djelatnost Društva Osnovna djelatnost društva ADRIS GRUPA d.d. (dalje: Adris ili Društvo ) jest upravljanje i ulaganje. Cilj Društva, kao korporativnog centra, koordinacija je ulaganja, upravljanja, razvoja i rada cijelog sustava. ADRIS GRUPU (dalje: Grupa ) čine tri strateške poslovne jedinice: turizam, kojom upravlja Maistra d.d., proizvodnja zdrave hrane, kojom upravlja Cromaris d.d. i osiguranje, kojom upravlja Croatia osiguranje d.d. Naznaka značajnih poslovnih događaja koji su se dogodili u izvještajnom razdoblju i očekivani razvoj Društva u budućnosti Trendovi uspješnog poslovanja Adris grupe nastavljeni su i u prvom tromjesečju 2019. godine. Ukupni prihodi iznosili su 1,19 milijardi kuna, a prihodi od prodaje roba i usluga iznose pak 989 milijuna kuna i veći su za dva posto. Neto dobit iznosi 19 milijuna kuna i za pet posto je veća u usporedbi s istim prošlogodišnjim razdobljem. Croatia osiguranje i nadalje ima vodeću poziciju na hrvatskome tržištu s ukupnim udjelom od 30,6 posto. Ostvarena je ukupna bruto zaračunata premija Croatia osiguranje grupe u Hrvatskoj u iznosu od 885 milijuna kuna, a bruto zaračunata premija na razini Grupe iznosi 1.033 milijuna kuna. U prvom tromjesečju 2019. godine grupa Croatia osiguranje ostvarila je neto dobit od 92,7 milijuna kuna. Dosadašnji proces organizacijske i procesne transformacije poslovanja donosi vidljive pomake u poslovnom rezultatu, a aktivnosti unaprjeđenja poslovanja se nastavljaju. Identificirano je nekoliko poluga rasta i stoga su pokrenuti projekti koji će pridonijeti daljnjemu rastu i razvoju tvrtke. Prva je poluga moderan i konkurentan portfelj proizvoda. Sljedeća je važna poluga tzv. customer journey ili upravljanje ukupnim iskustvom koje klijent ADRIS GRUPA d.d. / Obala Vladimira Nazora 1 / 52210 Rovinj, Hrvatska tel.: +385 (0)52 801 000, 801 122; fax: +385 (0)52 813 587 / adris@adris.hr / www.adris.hr
ima u međudjelovanju s Croatia osiguranjem. Ključna je promjena pogleda iz sektorskoga u klijentov pogled, a time i daljnje unaprjeđenje poslovnih procesa. Digitalizacija procesa, i eksterno prema klijentima i interno u procesima, preduvjet je očuvanja konkurentske prednosti. Četvrta, ali ne i manje važna poluga jest iskorak u poslovna područja koja su komplementarna s poslom osiguranja, primjerice poliklinike. U turističkom dijelu Grupe trenutni je booking, u usporedbi s prošlogodišnjim, bolji za tri posto. Intenzivno se investira u obnovu i povećanje kvalitete postojećih proizvoda. Početkom travnja otvoren je Grand Park Hotel Rovinj, ključni proizvod u procesu zaokruživanja vrhunske hotelske ponude u Rovinju. I u ovoj godini Maistra ulaže znatna sredstva u kampove. Najvećim dijelom investicije obuhvaćaju ulaganje u prateću infrastrukturu te podizanje kvalitete zajedničkih sadržaja kampova. Ukupna planirana ulaganja u 2019. godini u turističkom dijelu Grupe iznose oko 300 milijuna kuna. Početkom 2019. godine Adris je završio proces stjecanja stopostotnoga udjela u tvrtki HUP- Zagreb d.d. U tijeku je proces funkcionalnoga spajanja u turističkome dijelu kako bi Maistra d.d. i HUP-Zagreb d.d. funkcionirali kao jedinstven sustav što će omogućiti korištenje ekonomije obujma i sinergije. Cromaris je u prvom tromjesečju 2019. ostvario prodaju od 1.878 tona, što je za 14 posto više nego u prva tri mjeseca prošle godine. Na izvoznim tržištima ostvaren je količinski rast od 15 posto, što je dovelo do rekordnog udjela prodaje na stranim tržištima od čak 86 posto. Nastavljen je i trend rasta diferenciranih proizvoda koji su u prvom tromjesečju činili 42 posto prihoda od prodaje što je u skladu s Cromarisovom strategijom diferencijacije. Posljedično, zabilježen je i rast prosječnih cijena od jedan posto, što je dovelo do rasta prihoda od 15 posto. Cromaris je u prvom tromjesečju 2019. godine ostvario neto dobit od 6,3 milijuna kuna, što je 21 posto više u usporedbi s istim prošlogodišnjim izvještajnim razdobljem. Brzi dugogodišnji rast doveo je do potrebe za kapitalnim jačanjem tvrtke. Stoga je početkom 2019. godine obavljena dokapitalizacija u iznosu od 110 milijuna kuna. ADRIS GRUPA d.d. / Obala Vladimira Nazora 1 / 52210 Rovinj, Hrvatska tel.: +385 (0)52 801 000, 801 122; fax: +385 (0)52 813 587 / adris@adris.hr / www.adris.hr
Aktivnosti istraživanja i razvoja Društvo kontinuirano prati događanja u okruženju i ulaže u istraživanje tržišta, usmjerava i podržava aktivnosti povezanih društava koje su u funkciji organskog rasta te prepoznavanja poslovnih prilika i realizacije novih akvizicija. Informacije o otkupu vlastitih dionica Tijekom izvještajnog razdoblja Društvo je steklo 55.679 vlastitih dionica roda ADRS (ADRS- R-A), koje čine 0,5790% dionica tog roda, odnosno 0,3395% ukupnog temeljnog kapitala Društva. Tijekom izvještajnog razdoblja Društvo je steklo 76.253 vlastitih dionica roda ADRS2 (ADRS-P-A), koje čine 1,1239% dionica tog roda, odnosno 0,4649% ukupnog temeljnog kapitala Društva. Detaljni podaci o svakom pojedinom stjecanju vlastitih dionica javno su objavljeni sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima, odredbama Zakona o tržištu kapitala i Pravilima Zagrebačke burze d. d. Na kraju izvještajnog razdoblja Društvo je držalo ukupno 150.247 vlastitih dionica roda ADRS što predstavlja 1,56% dionica tog roda i 324.068 vlastitih dionica roda ADRS2, što predstavlja 4,77% dionica tog roda, odnosno ukupno 474.315 vlastitih dionica, što predstavlja 2,89% temeljnog kapitala Društva. Povezana društva i postojanje podružnica Društvo u okviru svog poslovanja izravno djeluje kroz sljedeća povezana društva: - Adria Resorts d.o.o., Rovinj, Hrvatska, - Abilia d.o.o., Rovinj, Hrvatska, - Croatia osiguranje d.d., Zagreb, Hrvatska, - Expertus d.o.o., Zagreb, Hrvatska. Društvo je imatelj 100% udjela u temeljnom kapitalu društava Adria Resorts d.o.o. i Abilia d.o.o., te imatelj 66,12% udjela u temeljnom kapitalu društva Croatia osiguranje d.d., te imatelj 77,78%% udjela u temeljnom kapitalu društva Expertus d.o.o. Društvo nema osnovane podružnice sukladno članku 7. Zakona o trgovačkim društvima. ADRIS GRUPA d.d. / Obala Vladimira Nazora 1 / 52210 Rovinj, Hrvatska tel.: +385 (0)52 801 000, 801 122; fax: +385 (0)52 813 587 / adris@adris.hr / www.adris.hr
Rizici i upravljanje rizicima Društvo je izloženo financijskim rizicima (valutnom, kamatnom i kreditnom), kao i tržišnim rizicima koji utječu na osnovnu djelatnost podružnica. Društvo se za upravljanje financijskim rizicima koristi uobičajenim financijskim instrumentima na financijskom tržištu Republike Hrvatske. S obzirom na značajnu vrijednost financijske imovine kojom Društvo upravlja, posebna pozornost posvećuje se upravo upravljanju financijskim rizicima, praćenju stabilnosti bankarskog sustava i stanja na financijskim tržištima, odnosno plasmanu sredstava kojima se upravlja kroz Odjel riznice. U turističkom dijelu Grupe, kao i u hrvatskom turizmu u cjelini, rizik predstavlja povratak određenih zemalja na europsko turističko tržište, i to politikom niskih cijena. Potencijalni rizik dampinga ponajprije se odnosi na zemlje iz mediteranskog kruga, poput primjerice Turske, Tunisa i Egipta. Nedostatak radne snage u turizmu utjecat će na ukupan rast troškova osoblja u toj djelatnosti. Podaci o značajnim transakcijama između povezanih osoba sastavljene sukladno odgovarajućim standardima financijskog izvještavanja U tekućem izvještajnom razdoblju odvijale su se uobičajene transakcije roba i usluga unutar članica Grupe. Događaji nakon završetka izvještajnog razdoblja Nije bilo značajnih događaja nakon završetka izvještajnog razdoblja. ADRIS GRUPA d.d. / Obala Vladimira Nazora 1 / 52210 Rovinj, Hrvatska tel.: +385 (0)52 801 000, 801 122; fax: +385 (0)52 813 587 / adris@adris.hr / www.adris.hr
Prilog 1. OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE Razdoblje izvještavanja: 1.1.2019 do 31.3.2019 Godina: 2019 Kvartal: 1 Tromjesečni financijski izvještaji Matični broj (MB): 03075281 Oznaka matične države članice izdavatelja: Matični broj subjekta (MBS): 040001061 Osobni identifikacijski broj (OIB): 82023167977 LEI: 3157003OO9IA06S5FS61 Šifra ustanove: Tvrtka izdavatelja: ADRIS GRUPA d. d. Poštanski broj i mjesto: 52210 Rovinj Ulica i kućni broj: Obala Vladimira Nazora 1 Adresa e-pošte: postmaster@adris.hr Internet adresa: www.adris.hr Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): 25 Konsolidirani izvještaj: KN (KN-nije konsolidirano/kd-konsolidirano) KN KD Revidirano: RN (RN-nije revidirano/rd-revidirano) RN RD Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): Sjedište: MB: Knjigovodstveni servis: Ne (Da/Ne) Osoba za kontakt: Palinec, Vitomir (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 052 801 118 (tvrtka knjigovodstvenog servisa) Da Ne Adresa e-pošte: postmaster@adris.hr Revizorsko društvo: (tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor: (ime i prezime)
Obveznik: ADRIS GRUPA d. d. Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan 31.03.2019. AOP oznaka Zadnji dan prethodne poslovne godine Na izvještajni datum tekućeg razdoblja 2 3 4 u kunama A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim 7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 10. Ostala dugotrajna financijska imovina IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih 3. Potraživanja od kupaca 4. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih 3. Potraživanja od kupaca 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih 001 0 0 002 5.970.771.563 5.674.575.600 003 2.592.438 2.590.204 004 0 0 005 271.434 269.200 006 0 0 007 0 0 008 2.321.004 2.321.004 009 0 0 010 458.607.180 454.657.498 011 34.897.405 34.897.405 012 74.238.711 73.789.673 013 13.339.383 11.769.174 014 3.254.418 3.184.211 015 0 0 016 4.893.068 4.893.068 017 89.345.152 89.371.232 018 4.314.812 4.279.581 019 234.324.231 232.473.154 020 5.354.520.968 5.062.276.921 021 4.903.788.618 4.967.150.868 022 0 0 023 0 0 024 0 0 025 0 0 026 0 0 027 95.126.053 95.126.053 028 355.606.297 0 029 0 0 030 0 0 031 0 0 032 0 0 033 0 0 034 0 0 035 0 0 036 155.050.977 155.050.977 037 2.205.655.946 2.452.323.611 038 37.902 63.355 039 37.902 63.355 040 0 0 041 0 0 042 0 0 043 0 0 044 0 0 045 0 0 046 52.919.680 62.310.492 047 5.494.566 6.334.747 048 0 0 049 1.730.024 1.556.904 050 20.900 19.825 051 15.431.715 19.314.936 052 30.242.475 35.084.080 053 2.134.530.572 2.386.186.365 054 0 0 055 0 0 056 867.051.088 1.010.141.397 057 0 0 058 0 0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim 7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) F) IZVANBILANČNI ZAPISI PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) 1. Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Rezerviranja za započete sudske sporove 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 6. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 3. Obveze prema društvima povezanim 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih 5. Obveze za zajmove, depozite i slično 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 7. Obveze za predujmove 8. Obveze prema dobavljačima 9. Obveze po vrijednosnim papirima 10. Ostale dugoročne obveze 11. Odgođena porezna obveza D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 3. Obveze prema društvima povezanim 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih 5. Obveze za zajmove, depozite i slično 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 7. Obveze za predujmove 8. Obveze prema dobavljačima 9. Obveze po vrijednosnim papirima 10. Obveze prema zaposlenicima 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 14. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) G) IZVANBILANČNI ZAPISI 059 0 0 060 75.428.906 75.428.906 061 1.192.050.578 1.300.616.062 062 0 0 063 18.167.792 3.763.399 064 3.625.643 717.519 065 8.180.053.152 8.127.616.730 066 0 0 067 7.875.406.901 7.818.744.791 068 164.000.000 164.000.000 069 56.036.283 56.147.865 070 7.605.434.123 7.542.893.866 071 12.448.675 12.448.675 072 140.277.939 202.818.196 073-140.277.939-202.818.196 074 7.592.985.448 7.530.445.191 075 0 0 076 0 0 077 37.785.354 37.785.354 078 37.785.354 37.785.354 079 0 0 080 0 0 081 3.981.358 12.151.141 082 3.981.358 12.151.141 083 0 0 084 8.169.783 5.766.565 085 8.169.783 5.766.565 086 0 0 087 0 0 088 32.262 32.262 089 32.262 32.262 090 0 0 091 0 0 092 0 0 093 0 0 094 0 0 095 222.675.407 222.675.407 096 0 0 097 0 0 098 0 0 099 0 0 100 0 0 101 0 0 102 0 0 103 0 0 104 0 0 105 222.675.407 222.675.407 106 0 0 107 73.986.653 79.715.756 108 267.938 210.936 109 26.927.251 30.027.251 110 0 111 0 112 0 113 0 114 141.453 107.808 115 4.221.822 2.377.248 116 0 0 117 8.801.940 8.820.021 118 7.739.620 8.034.712 119 24.907.106 24.826.903 120 0 0 121 979.523 5.310.877 122 7.951.929 6.448.514 123 8.180.053.152 8.127.616.730 124 0 0
Obveznik: ADRIS GRUPA d. d. Naziv pozicije RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2019. do 31.03.2019. 1 I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) a) dugotrajne imovine osim financijske imovine b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze b) Rezerviranja za porezne obveze c) Rezerviranja za započete sudske sporove d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 4. Tečajne razlike i drugi rashodi 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje u kunama Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje 2 3 4 5 6 125 30.126.181 30.126.181 6.482.255 6.482.255 126 5.112.052 5.112.052 5.260.929 5.260.929 127 785.839 785.839 847.565 847.565 128 22.442 22.442 20.189 20.189 129 0 0 0 0 130 24.205.848 24.205.848 353.572 353.572 131 15.852.004 15.852.004 14.657.719 14.657.719 132 0 0 0 0 133 5.383.237 5.383.237 3.708.110 3.708.110 134 464.479 464.479 482.390 482.390 135 0 0 0 0 136 4.918.758 4.918.758 3.225.720 3.225.720 137 3.008.603 3.008.603 3.880.057 3.880.057 138 1.577.868 1.577.868 2.048.537 2.048.537 139 986.447 986.447 1.279.087 1.279.087 140 444.288 444.288 552.433 552.433 141 4.626.400 4.626.400 4.483.047 4.483.047 142 2.624.652 2.624.652 2.495.544 2.495.544 143 0 0 0 0 144 0 0 0 0 145 0 0 0 0 146 0 0 0 0 147 0 0 0 0 148 0 0 0 0 149 0 0 0 0 150 0 0 0 0 151 0 0 0 0 152 0 0 0 0 153 209.112 209.112 90.961 90.961 154 23.132.018 23.132.018 14.459.916 14.459.916 155 0 0 0 0 156 0 0 0 0 157 13.755.660 13.755.660 8.975.198 8.975.198 158 0 0 0 0 159 0 0 3 3 160 0 0 0 0 161 5.043.626 5.043.626 4.772.391 4.772.391 162 64.578 64.578 701.718 701.718 163 4.268.153 4.268.153 0 0 164 1 1 10.606 10.606 165 24.890.845 24.890.845 517.887 517.887 166 223.924 223.924 267.048 267.048 167 58 58 0 0 168 176.027 176.027 20.669 20.669 169 24.490.836 24.490.836 230.165 230.165 170 0 0 0 0 171 0 0 0 0 172 0 0 5 5 173 0 0 0 0 174 0 0 0 0 175 0 0 0 0 176 0 0 0 0 177 53.258.199 53.258.199 20.942.171 20.942.171 178 40.742.849 40.742.849 15.175.606 15.175.606 179 12.515.350 12.515.350 5.766.565 5.766.565 180 12.515.350 12.515.350 5.766.565 5.766.565 181 0 0 0 0 182 5.061.312 5.061.312 0 0 183 7.454.038 7.454.038 5.766.565 5.766.565 184 7.454.038 7.454.038 5.766.565 5.766.565 185 0 0 0 0
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188) 186 0 0 0 0 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja 187 0 0 0 0 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja 188 0 0 0 0 XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 189 0 0 0 0 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) 190 191 UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) 192 193 0 0 0 0 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) 194 0 0 0 0 XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) 195 196 197 198 DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) 199 0 0 0 0 1. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 200 201 IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 202 7.454.038 7.454.038 5.766.565 5.766.565 II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211) 203 0 0 0 0 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 204 0 0 0 0 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 205 0 0 0 0 3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju 206 0 0 0 0 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova 207 0 0 0 0 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 208 0 0 0 0 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih 209 0 0 0 0 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 210 0 0 0 0 8. Ostale nevlasničke promjene kapitala 211 0 0 0 0 III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 212 0 0 0 0 IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212) 213 0 0 0 0 V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) 214 7.454.038 7.454.038 5.766.565 5.766.565 DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 215 0 0 0 0 1. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 216 217
Obveznik: ADRIS GRUPA d. d. Naziv pozicije 1 Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): a) Amortizacija b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje d) Prihodi od kamata i dividendi e) Rashodi od kamata f) Rezerviranja g) Tečajne razlike (nerealizirane) h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja c) Povećanje ili smanjenje zaliha d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 4. Novčani izdaci za kamate 5. Plaćeni porez na dobit A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2019. do 31.03.2019. AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje 2 3 4 u kunama 001 12.515.350 5.766.565 002-27.237.162-9.534.834 003 4.626.400 4.483.047 004 0 0 005 0 0 006-18.799.286-13.747.590 007 225.737 287.717 008-23.850.243 0 009 10.560.230-558.008 010 0 0 011-14.721.812-3.768.269 012-788.610.777-1.533.257 013 337.969 2.704.884 014-771.764.397 8.100.743 015 0-25.453 016-17.184.349-12.313.431 017-803.332.589-5.301.526 018-241.971-283.295 019 0-4.528.235 020-803.574.560-10.113.056 021 460.800 477.578 022 0 0 023 767.614 784.270 024 0 0 025 1.219.722.941 247.607.321 026 0 2.856 027 1.220.951.355 248.872.025 028-1.297.037-535.380 029 0 0 030-334.463.027-134.188.501 031 0-59.030.628 032 0 0 033-335.760.064-193.754.509 034 885.191.291 55.117.516 035 30.292 0 036 2.300.000 456.622 037 4.386 3.600.000 038 0 0 039 2.334.678 4.056.622 040-1.200.000-500.000 041-234.534-80.204 042 0 0 043-85.527.107-62.885.298 044-1.886 0 VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) 045-86.963.527-63.465.502 046-84.628.849-59.408.880 047 0 27 048-3.012.118-14.404.393 049 5.776.328 18.167.792 050 2.764.210 3.763.399
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 1.1.2019 do 31.3.2019 u kunama Raspodjeljivo imateljima kapitala matice Fer vrijednost Učinkoviti dio Ukupno Manjinski AOP Vlastite dionice i financijske Učinkoviti dio Ukupno kapital i Opis pozicije Temeljni (upisani) Rezerve za Revalorizacijske zaštite neto Zadržana dobit / Dobit / gubitak raspodjeljivo (nekontrolirajući) oznaka Kapitalne rezerve Zakonske rezerve udjeli (odbitna Statutarne rezerve Ostale rezerve imovine zaštite novčanih rezerve kapital vlastite dionice rezerve ulaganja u preneseni gubitak poslovne godine imateljima kapitala interes stavka) raspoložive za tokova inozemstvo matice prodaju 16 (3 do 6-7 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 17 18 (16+17) + 8 do 15) Prethodno razdoblje 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 01 164.000.000 46.166.630 12.448.675 60.799.274 60.799.274 7.946.543.955 0 0 41.377.805 0 0 3.832.028 15.920.158 8.230.289.251 0 8.230.289.251 2. Promjene računovodstvenih politika 02 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. Ispravak pogreški 03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 04 164.000.000 46.166.630 12.448.675 60.799.274 60.799.274 7.946.543.955 0 0 41.377.805 0 0 3.832.028 15.920.158 8.230.289.251 0 8.230.289.251 do 03) 5. Dobit/gubitak razdoblja 05 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8.169.783 8.169.783 0 8.169.783 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 06 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 07 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti 08 0 0 0 0 0 0 0 0-3.592.451 0 0 0 0-3.592.451 0-3.592.451 09 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 0 9.869.653 0-24.446.608-24.446.608 24.446.608 0 0 0 0 0-8.410.053 0 25.906.208 0 25.906.208 14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku 17 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 predstečajne nagodbe 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 18 0 0 0 103.925.273 103.925.273-103.925.273 0 0 0 0 0 0-103.925.273 0-103.925.273 19. Isplata udjela u dobiti/dividende 19 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0-281.440.617 0-281.440.617 0-281.440.617 20. Ostale raspodjele vlasnicima 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 21 0 0 0 0 0-274.079.842 0 0 0 0 0 290.000.000-15.920.158 0 0 0 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 23 164.000.000 56.036.283 12.448.675 140.277.939 140.277.939 7.592.985.448 0 0 37.785.354 0 0 3.981.358 8.169.783 7.875.406.901 0 7.875.406.901 do 22) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) 24 0 9.869.653 0-24.446.608-24.446.608 24.446.608 0 0-3.592.451 0 0-8.410.053 0 22.313.757 0 22.313.757 II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29) 5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 25 0 9.869.653 0-24.446.608-24.446.608 24.446.608 0 0-3.592.451 0 0-8.410.053 8.169.783 30.483.540 0 30.483.540 26 0 0 0 103.925.273 103.925.273-378.005.115 0 0 0 0 0 8.559.383-15.920.158-385.365.890 0-385.365.890 27 164.000.000 56.036.283 12.448.675 140.277.939 140.277.939 7.592.985.448 0 0 37.785.354 0 0 3.981.358 8.169.783 7.875.406.901 7.875.406.901 28 0 0 29 0 0 30 164.000.000 56.036.283 12.448.675 140.277.939 140.277.939 7.592.985.448 0 0 37.785.354 0 0 3.981.358 8.169.783 7.875.406.901 0 7.875.406.901 31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5.766.565 5.766.565 0 5.766.565 32 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 35 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja 36 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava 37 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 povezanih 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 38 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 39 0 111.582 0-345.041-345.041 345.041 0 0 0 0 0 0 0 456.623 0 456.623 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim 41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem 42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 dobiti 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku 43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 predstečajne nagodbe 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 44 0 0 0 62.885.298 62.885.298-62.885.298 0 0 0 0 0 0 0-62.885.298 0-62.885.298 19. Isplata udjela u dobiti/dividende 45 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20. Ostale raspodjele vlasnicima 46 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 47 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8.169.783-8.169.783 0 0 0 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 48 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 49 164.000.000 56.147.865 12.448.675 202.818.196 202.818.196 7.530.445.191 0 0 37.785.354 0 0 12.151.141 5.766.565 7.818.744.791 0 7.818.744.791 do 48) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48) 50 0 111.582 0-345.041-345.041 345.041 0 0 0 0 0 0 0 456.623 0 456.623 51 0 111.582 0-345.041-345.041 345.041 0 0 0 0 0 0 5.766.565 6.223.188 0 6.223.188 52 0 0 0 62.885.298 62.885.298-62.885.298 0 0 0 0 0 8.169.783-8.169.783-62.885.298 0-62.885.298
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja) Naziv izdavatelja: ADRIS GRUPA d. d. OIB: 82023167977 Izvještajno razdoblje: 01.01.-31.03.2019. Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju: a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju, b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje, c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene, d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode. Pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima dostupan je na internetskim stranicama Društva http://www.adris.hr/odnosi-s-javnoscu/odnosi-s-investitorima/financijska-izvjesca/2018, internetskim stranicama Zagrebačke burze, te u Službenom registru propisanih informacija pri HANFA-i. Iste računovodstvene politike se primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima.
Prilog 1. OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE Razdoblje izvještavanja: 1.1.2019 do 31.3.2019 Godina: 2019 Kvartal: 1 Tromjesečni financijski izvještaji Matični broj (MB): 03075281 Oznaka matične države članice izdavatelja: Matični broj subjekta (MBS): 040001061 Osobni identifikacijski broj (OIB): 82023167977 LEI: 3157003OO9IA06S5FS61 Šifra ustanove: Tvrtka izdavatelja: ADRIS GRUPA d. d. Poštanski broj i mjesto: 52210 Rovinj Ulica i kućni broj: Obala Vladimira Nazora 1 Adresa e-pošte: postmaster@adris.hr Internet adresa: www.adris.hr Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): 6531 Konsolidirani izvještaj: KD (KN-nije konsolidirano/kd-konsolidirano) KN KD Revidirano: RN (RN-nije revidirano/rd-revidirano) RN RD Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): Sjedište: MB: ADRIA RESORTS d. o. o. Rovinj, Obala Vladimira Nazora 1 01537733 CROATIA osiguranje d. d. Zagreb, Vatroslava Jagića 33 03276147 ABILIA d. o. o. Rovinj, Obala Vladimira Nazora 1 01788493 EXPERTUS d. o. o. Zagreb, Vatroslava Jagića 33 01885529 Knjigovodstveni servis: Ne (Da/Ne) Osoba za kontakt: Palinec, Vitomir (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 052 801 118 (tvrtka knjigovodstvenog servisa) Da Ne Adresa e-pošte: postmaster@adris.hr Revizorsko društvo: (tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor: (ime i prezime)
Obveznik: ADRIS GRUPA d. d. Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan 31.03.2019. AOP oznaka Zadnji dan prethodne poslovne godine Na izvještajni datum tekućeg razdoblja 2 3 4 u kunama A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim 7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 10. Ostala dugotrajna financijska imovina IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih 3. Potraživanja od kupaca 4. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih 3. Potraživanja od kupaca 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih 001 0 0 002 15.970.883.016 16.151.712.736 003 1.057.779.353 1.061.086.372 004 0 0 005 308.590.127 305.519.295 006 290.730.660 290.730.746 007 237.158 237.115 008 14.744.106 13.644.487 009 443.477.302 450.954.729 010 7.060.119.765 7.168.154.576 011 917.354.358 910.753.970 012 3.705.315.744 3.615.354.929 013 511.541.411 489.757.739 014 184.630.149 177.847.208 015 32.198.986 32.000.825 016 40.540.687 42.463.573 017 740.665.569 842.379.161 018 25.958.501 120.124.486 019 901.914.360 937.472.685 020 7.250.946.148 7.333.813.103 021 0 0 022 0 0 023 0 0 024 91.248.791 80.166.334 025 0 0 026 0 0 027 6.291.030.630 6.569.698.976 028 868.666.727 683.947.793 029 0 0 030 0 0 031 195.510.261 176.669.744 032 0 0 033 0 0 034 1.756.111 1.527.703 035 193.754.150 175.142.041 036 406.527.489 411.988.941 037 4.997.148.156 5.215.996.535 038 591.157.503 580.727.721 039 36.706.533 41.661.567 040 547.792.747 531.605.779 041 3.783.306 4.694.641 042 391.088 567.985 043 391.228 156.011 044 2.092.601 2.041.738 045 0 0 046 1.055.519.281 1.564.219.522 047 0 0 048 0 13.500.001 049 579.721.036 837.751.515 050 7.718.302 8.674.635 051 72.980.438 88.347.430 052 395.099.505 615.945.941 053 2.717.415.911 2.758.114.883 054 0 0 055 0 0 056 0 0 057 0 0 058 0 0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim 7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) F) IZVANBILANČNI ZAPISI PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) 1. Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Rezerviranja za započete sudske sporove 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 6. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 3. Obveze prema društvima povezanim 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih 5. Obveze za zajmove, depozite i slično 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 7. Obveze za predujmove 8. Obveze prema dobavljačima 9. Obveze po vrijednosnim papirima 10. Ostale dugoročne obveze 11. Odgođena porezna obveza D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 3. Obveze prema društvima povezanim 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih 5. Obveze za zajmove, depozite i slično 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 7. Obveze za predujmove 8. Obveze prema dobavljačima 9. Obveze po vrijednosnim papirima 10. Obveze prema zaposlenicima 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 14. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) G) IZVANBILANČNI ZAPISI 059 0 0 060 782.317.297 837.912.994 061 1.760.657.537 1.745.659.440 062 174.441.077 174.542.449 063 633.055.461 312.934.409 064 155.793.041 125.216.534 065 21.123.824.213 21.492.925.805 066 0 0 067 10.269.785.611 10.253.350.998 068 164.000.000 164.000.000 069 56.036.283 56.147.865 070 8.138.756.393 8.139.562.924 071 12.448.675 12.448.675 072 140.277.939 202.818.196 073-140.277.939-202.818.196 074 7.592.985.447 7.530.445.190 075 533.322.271 596.669.059 076 0 0 077 158.688.805 236.828.160 078 158.688.805 236.828.160 079 0 0 080 0 0 081-28.694.718 190.989.784 082 0 190.989.784 083 28.694.718 0 084 307.477.342-352.394 085 307.477.342 0 086 0 352.394 087 1.473.521.506 1.466.174.659 088 161.708.618 116.372.173 089 60.472.241 55.702.118 090 0 0 091 101.236.377 60.670.055 092 0 0 093 0 0 094 0 0 095 6.333.453.670 6.392.755.622 096 0 0 097 0 0 098 0 0 099 0 0 100 38.971.823 158.007.745 101 846.288.556 916.914.334 102 0 0 103 0 0 104 0 0 105 5.137.390.976 4.987.135.866 106 310.802.315 330.697.677 107 3.906.855.799 4.253.779.278 108 0 0 109 0 0 110 0 0 111 0 0 112 0 0 113 678.262.372 546.390.157 114 26.479.265 62.192.856 115 186.270.729 126.542.412 116 0 0 117 78.053.106 72.493.006 118 109.266.549 138.881.791 119 29.295.072 29.212.895 120 0 0 121 2.799.228.706 3.278.066.161 122 452.020.515 476.667.734 123 21.123.824.213 21.492.925.805 124 0 0
Obveznik: ADRIS GRUPA d. d. Naziv pozicije RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2019. do 31.03.2019. 1 I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) a) dugotrajne imovine osim financijske imovine b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze b) Rezerviranja za porezne obveze c) Rezerviranja za započete sudske sporove d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 4. Tečajne razlike i drugi rashodi 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje u kunama Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje 2 3 4 5 6 125 1.167.160.583 1.167.160.583 1.100.756.085 1.100.756.085 126 0 0 0 0 127 969.782.614 969.782.614 988.500.253 988.500.253 128 23.180 23.180 21.375 21.375 129 0 0 0 0 130 197.354.789 197.354.789 112.234.457 112.234.457 131 1.133.940.857 1.133.940.857 1.136.002.117 1.136.002.117 132 9.481.752 9.481.752 15.272.053 15.272.053 133 689.472.066 689.472.066 670.260.623 670.260.623 134 51.587.976 51.587.976 64.889.661 64.889.661 135 1.202.369 1.202.369 1.540.253 1.540.253 136 636.681.721 636.681.721 603.830.709 603.830.709 137 177.250.378 177.250.378 210.067.912 210.067.912 138 109.496.763 109.496.763 130.424.604 130.424.604 139 43.416.971 43.416.971 51.653.456 51.653.456 140 24.336.644 24.336.644 27.989.852 27.989.852 141 88.840.977 88.840.977 115.332.549 115.332.549 142 64.192.513 64.192.513 82.256.777 82.256.777 143 28.632.858 28.632.858 29.805.506 29.805.506 144 7.341 7.341 0 0 145 28.625.517 28.625.517 29.805.506 29.805.506 146 4.616.882 4.616.882 3.500.671 3.500.671 147 128 128 49 49 148 0 0 0 0 149 4.616.754 4.616.754 3.500.622 3.500.622 150 0 0 0 0 151 0 0 0 0 152 0 0 0 0 153 71.453.431 71.453.431 9.506.026 9.506.026 154 106.166.470 106.166.470 88.526.127 88.526.127 155 0 0 0 0 156 0 0 0 0 157 0 0 0 0 158 0 0 0 0 159 1.631.384 1.631.384 31.079 31.079 160 16.917.185 16.917.185 15.723.318 15.723.318 161 59.012.858 59.012.858 58.337.108 58.337.108 162 9.996.929 9.996.929 10.224.622 10.224.622 163 17.701.971 17.701.971 3.444.306 3.444.306 164 906.143 906.143 765.694 765.694 165 92.381.020 92.381.020 22.975.189 22.975.189 166 0 0 0 0 167 308.607 308.607 107.058 107.058 168 5.568.140 5.568.140 11.820.836 11.820.836 169 78.160.735 78.160.735 6.094.419 6.094.419 170 6.775.863 6.775.863 1.228.057 1.228.057 171 42.499 42.499 1.889.409 1.889.409 172 1.525.176 1.525.176 1.835.410 1.835.410 173 2.844.237 2.844.237 2.417.800 2.417.800 174 0 0 0 0 175 0 0 0 0 176 0 0 0 0 177 1.276.171.290 1.276.171.290 1.191.700.012 1.191.700.012 178 1.226.321.877 1.226.321.877 1.158.977.306 1.158.977.306 179 49.849.413 49.849.413 32.722.706 32.722.706 180 49.849.413 49.849.413 32.722.706 32.722.706 181 0 0 0 0 182 31.754.256 31.754.256 13.776.478 13.776.478 183 18.095.157 18.095.157 18.946.228 18.946.228 184 18.095.157 18.095.157 18.946.228 18.946.228 185 0 0 0 0
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188) 186 0 0 0 0 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja 187 0 0 0 0 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja 188 0 0 0 0 XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 189 0 0 0 0 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) 190 191 UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) 192 193 0 0 0 0 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) 194 0 0 0 0 XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) 195 196 197 198 DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) 199 18.095.157 18.095.157 18.946.228 18.946.228 1. Pripisana imateljima kapitala matice 200-1.636.006-1.636.006-352.394-352.394 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 201 19.731.163 19.731.163 19.298.622 19.298.622 IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 202 18.095.157 18.095.157 18.946.228 18.946.228 II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211) 203 17.059.274 17.059.274 141.723.826 141.723.826 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 204-1.395.169-1.395.169 234.047 234.047 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 205 0 0 0 0 3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju 206 18.454.443 18.454.443 141.489.779 141.489.779 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova 207 0 0 0 0 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 208 0 0 0 0 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih 209 0 0 0 0 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 210 0 0 0 0 8. Ostale nevlasničke promjene kapitala 211 0 0 0 0 III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 212 2.266.271 2.266.271 24.390.654 24.390.654 IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212) 213 14.793.003 14.793.003 117.333.172 117.333.172 V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) 214 32.888.160 32.888.160 136.279.400 136.279.400 DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 215 32.888.160 32.888.160 136.279.400 136.279.400 1. Pripisana imateljima kapitala matice 216 5.577.037 5.577.037 77.486.432 77.486.432 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 217 27.311.123 27.311.123 58.792.968 58.792.968
Obveznik: ADRIS GRUPA d. d. Naziv pozicije 1 Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): a) Amortizacija b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje d) Prihodi od kamata i dividendi e) Rashodi od kamata f) Rezerviranja g) Tečajne razlike (nerealizirane) h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja c) Povećanje ili smanjenje zaliha d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 4. Novčani izdaci za kamate 5. Plaćeni porez na dobit A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2019. do 31.03.2019. AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje 2 3 4 u kunama 001 49.849.413 32.722.706 002-32.228.360 31.830.767 003 88.840.977 115.332.549 004-14.872.773 201.106 005-28.876.612-14.855.992 006-60.685.845-59.175.151 007 5.568.140 11.820.836 008-50.835.105-51.298.087 009 0 0 010 28.632.858 29.805.506 011 17.621.053 64.553.473 012-656.166.049-34.722.938 013 284.128.139 478.277.250 014-1.093.877.420-496.131.750 015-10.594.975 10.429.782 016 164.178.207-27.298.220 017-638.544.996 29.830.535 018-4.730.694-14.804.594 019-4.631.850-21.180.534 020-647.907.540-6.154.593 021 10.095.009 6.507.877 022 441.684.322 750.265.989 023 96.597.912 97.687.603 024 0 838.043 025 2.374.301.873 680.322.812 026 0 2.856 027 2.922.679.116 1.535.625.180 028-143.668.042-121.745.634 029-527.322.276-1.020.172.090 030-1.444.571.113-531.293.141 031 0 0 032 0 0 033-2.115.561.431-1.673.210.865 034 807.117.685-137.585.685 035 30.292 0 036 837.447 456.622 037 4.386 107.496.762 038 0 0 039 872.125 107.953.384 040-3.523.241-132.528.783 041-234.534-7.456.539 042 0-3.814.802 043-85.527.107-62.885.298 044-1.886-77.648.763 VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) 045-89.286.768-284.334.185 046-88.414.643-176.380.801 047 27 048 70.795.502-320.121.052 049 201.660.414 633.055.461 050 272.455.916 312.934.409
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 1.1.2019 do 31.3.2019 u kunama Raspodjeljivo imateljima kapitala matice Fer vrijednost Učinkoviti dio Ukupno Manjinski AOP Vlastite dionice i financijske Učinkoviti dio Ukupno kapital i Opis pozicije Temeljni (upisani) Rezerve za Revalorizacijske zaštite neto Zadržana dobit / Dobit / gubitak raspodjeljivo (nekontrolirajući) oznaka Kapitalne rezerve Zakonske rezerve udjeli (odbitna Statutarne rezerve Ostale rezerve imovine zaštite novčanih rezerve kapital vlastite dionice rezerve ulaganja u preneseni gubitak poslovne godine imateljima kapitala interes stavka) raspoložive za tokova inozemstvo matice prodaju 16 (3 do 6-7 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 17 18 (16+17) + 8 do 15) Prethodno razdoblje 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 01 164.000.000 46.166.630 12.448.675 60.799.274 60.799.274 7.946.543.955 559.235.570 0 189.880.199 0 0-248.957.771 292.992.071 8.962.309.329 1.322.654.510 10.284.963.839 2. Promjene računovodstvenih politika 02 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. Ispravak pogreški 03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 04 164.000.000 46.166.630 12.448.675 60.799.274 60.799.274 7.946.543.955 559.235.570 0 189.880.199 0 0-248.957.771 292.992.071 8.962.309.329 1.322.654.510 10.284.963.839 do 03) 5. Dobit/gubitak razdoblja 05 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 307.477.342 307.477.342 138.841.370 446.318.712 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 06 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 07 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti 08 0 0 0 0 0 0 0 0-35.622.752 0 0 0 0-35.622.752-16.251.732-51.874.484 09 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 9.869.653-24.446.608-24.446.608 24.446.607-25.913.299 0 4.431.358 0 0-65.368.243 0-52.533.924 37.914.358-14.619.566 14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku 17 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 predstečajne nagodbe 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 18 0 0 0 103.925.273 103.925.273-103.925.273 0 0 0 0 0 0 0-103.925.273 0-103.925.273 19. Isplata udjela u dobiti/dividende 19 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0-281.440.617 0-281.440.617-9.637.000-291.077.617 20. Ostale raspodjele vlasnicima 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 21 0 0 0 0 0-274.079.842 0 0 0 0 0 567.071.913-292.992.071 0 0 0 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 23 164.000.000 56.036.283 12.448.675 140.277.939 140.277.939 7.592.985.447 533.322.271 0 158.688.805 0 0-28.694.718 307.477.342 8.796.264.105 1.473.521.506 10.269.785.611 do 22) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) 24 0 9.869.653 0-24.446.608-24.446.608 24.446.607-25.913.299 0-31.191.394 0 0-65.368.243 0-88.156.676 21.662.626-66.494.050 II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29) 5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 25 0 9.869.653 0-24.446.608-24.446.608 24.446.607-25.913.299 0-31.191.394 0 0-65.368.243 307.477.342 219.320.666 160.503.996 379.824.662 26 0 0 0 103.925.273 103.925.273-378.005.115 0 0 0 0 0 285.631.296-292.992.071-385.365.890-9.637.000-395.002.890 27 164.000.000 56.036.283 12.448.675 140.277.939 140.277.939 7.592.985.447 533.322.271 0 158.688.805 0 0-28.694.718 307.477.342 8.796.264.105 1.473.521.506 10.269.785.611 28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 29 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30 164.000.000 56.036.283 12.448.675 140.277.939 140.277.939 7.592.985.447 533.322.271 0 158.688.805 0 0-28.694.718 307.477.342 8.796.264.105 1.473.521.506 10.269.785.611 31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0-352.394-352.394 19.298.622 18.946.228 32 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34 0 0 0 0 0 0 0 0 77.838.826 0 0 0 0 77.838.826 39.494.346 117.333.172 35 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja 36 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava 37 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 povezanih 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 38 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 39 0 111.582 0-345.041-345.041 345.041 63.346.788 0 300.529 0 0-87.792.840 0-23.688.900-66.139.815-89.828.715 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim 41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem 42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 dobiti 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku 43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 predstečajne nagodbe 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 44 0 0 0 62.885.298 62.885.298-62.885.298 0 0 0 0 0 0 0-62.885.298 0-62.885.298 19. Isplata udjela u dobiti/dividende 45 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20. Ostale raspodjele vlasnicima 46 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 47 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 307.477.342-307.477.342 0 0 0 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 48 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 49 164.000.000 56.147.865 12.448.675 202.818.196 202.818.196 7.530.445.190 596.669.059 0 236.828.160 0 0 190.989.784-352.394 8.787.176.339 1.466.174.659 10.253.350.998 do 48) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48) 50 0 111.582 0-345.041-345.041 345.041 63.346.788 0 78.139.355 0 0-87.792.840 0 54.149.926-26.645.469 27.504.457 51 0 111.582 0-345.041-345.041 345.041 63.346.788 0 78.139.355 0 0-87.792.840-352.394 53.797.532-7.346.847 46.450.685 52 0 0 0 62.885.298 62.885.298-62.885.298 0 0 0 0 0 307.477.342-307.477.342-62.885.298 0-62.885.298
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja) Naziv izdavatelja: ADRIS GRUPA d. d. OIB: 82023167977 Izvještajno razdoblje: 01.01.-31.03.2019. Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju: a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju, b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje, c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene, d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode. Pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima dostupan je na internetskim stranicama Društva http://www.adris.hr/odnosi-s-javnoscu/odnosi-s-investitorima/financijska-izvjesca/2018, internetskim stranicama Zagrebačke burze, te u Službenom registru propisanih informacija pri HANFA-i. Iste računovodstvene politike se primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima.
Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja Ovime, sukladno članku 468. stavak 2. Zakona o tržištu kapitala (NN 65/18), izjavljujemo da, prema našem trenutnom najboljem saznanju: skraćeni set tromjesečnih nerevidiranih financijskih izvještaja društva ADRIS GRUPA d.d., Obala V. Nazora 1, 52210 Rovinj, OIB: 82023167977 (dalje: Izdavatelj) za razdoblje 01.01. 31.03.2019., sastavljeni uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline. međuizvještaj rukovodstva sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su Izdavatelj i društva izloženi kao cjelina. IZRADIO: Aleksandar Radulović Voditelj računovodstva, poreza i revizije ODGOVORNA OSOBA: mr. sc. Ante Vlahović Predsjednik Uprave potpis potpis Adris Grupa d.d. / Obala Vladimira Nazora 1 / 52210 Rovinj, Hrvatska tel.: +385 (0)52 801 000, 801 122; fax: +385 (0)52 813 587 / adris@adris.hr / www.adris.hr