GRUPA ATLANTSKA PLOVIDBA DUBROVNIK NEREVIDIRANI KONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE I XII 2010. GODINE Dubrovnik, 14. veljae 2011.
SADRŽAJ: I. MEUIZVJEŠTAJ UPRAVE O FINANCIJSKOM POLOŽAJU I ANALIZA REZULTATA POSLOVANJA II. FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI: a) Bilanca b) Raun dobiti i gubitka c) Izvještaj o novanom tijeku d) Izvještaj o promjenama kapitala e) Bilješke III. IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA
I. MEUIZVJEŠTAJ UPRAVE O FINANCIJSKOM POLOŽAJU I ANALIZA REZULTATA POSLOVANJA Atlantska plovidba d.d. ( Društvo ) je dioniko društvo upisano pri Trgovakom sudu u Dubrovniku, Hrvatska. Konsolidirani financijski izvještaji Grupe za 1. sijenja do 31. prosinca 2010. predstavljaju financijske izvještaje Društva i njegovih podružnica. Društvo i njegove podružnice (zajednikim imenom Grupa ) posjeduju i upravljaju grupom brodova, aviona i hotela. U konsolidaciju su ukljuena sljedea ovisna društva (podružnice): 1. Atlantic Conbulk Maritime Corporation, Monrovia, 2. Atlant Adria Corporation, Bahamas, 3. Atlant Heavy Lift Corporation, Marshall Islands, 4. Atlant Bulkers Corporation, Marshall Islands, 5. Atlant Tramp Co., Marshall Islands, 6. Atlant Panamax Co., Marshall Islands, 7. Atlant Handymax Co., Marshall Islands, 8. Atlant GG Shipping Co., Marshall Islands, 9. Atlant Ice Panamax Co., Marshall Islands, 10. Atlant Supramax Co., Marshall Islands, 11. Atlant putnika agencija, Dubrovnik, 12. Grand Hotel Imperial, Dubrovnik, 13. Hotel Lapad d.d., Dubrovnik, 14. Dubrovnik Airline d.o.o., ilipi. Sjedište Društva nalazi se u Dubrovniku, Od Svetoga Mihajla 1. Osnovna djelatnost grupe Atlantska plovidba je prijevoz rasutih i vangabaritnih tereta na meunarodnom tržištu i obalni prijevoz robe, te agencijsko poslovanje, zrani prijevoz i hoteljerstvo kao ostale djelatnosti grupe. Najvei dio prihoda Grupa ostvaruje na meunarodnom tržištu. Krajem izvještajnog razdoblja Grupa je raspolagala flotom od ukupno 19 brodova prosjene starosti 8,5 godina, ukupne nosivosti 812,808 DWT i to: 13 bulk carriera, 4 broda za prijevoz teških tereta i 2 broda obalne plovidbe. U okviru turistike djelatnosti Grupa ima udjele u hotelima Grand hotel Imperialu (81,57%), Hotel Lapadu (99,66%) i Atlant putnikoj agenciji (100,0%), te u avio prijevozu u Dubrovnik airline-u (70,0%). Na dan 31.12. 2010. godine Grupa je zapošljavala 690 radnika. Ukupan iznos temeljnog kapitala na dan 31.12.2010. godine iznosi 418,656,000 kuna i podjeljen je u 1,395.5200 redovne dionice nominalne vrijednosti 300 kuna. Nije se mijenjao u izvještajnom razdoblju. Dionice su uvrštene u redovnu kotaciju Zagrebake burze pod oznakom ATPL-R-A. OIB Društva je 61063868086, a MBS 060003058.
Dioniko Društvo ima Skupštinu, Nadzorni odbor i Upravu. lanovi Uprave: Perop Kulaš, predsjednik Uprave, Pavo Šiševi, lan, Marin Matana, lan, Duško Vladovi-Relja, lan, Ivica Šurkovi, lan. Tijekom razdoblja nije bilo promjena u sastavu Uprave. Nadzorni odbor: Niko Bratoš, predsjednik, Mato Bajo, zamjenik, Luko Šoleti, lan, Zdravko Zrinuši, lan, Mirjana Memed, lan, Boško Ercegovac, lan, Goran Žagar, lan. Odlukom Glavne skupštine Društva dana 24. lipnja 2010. opozvan je gospodin Hrvoje Vojkovi, a izabran gospodin Zdravko Zrinuši za lana nadzornog odbora Društva. Nije bilo znaajnijih promjena u vlasnikoj strukturi. Nisu vršena nikakva pripajanja ili spajanja, nije bilo novih raunovodstvenih politika ni podjele dionica. Nije bilo dogaaja nakon datuma bilance. Grupa ne sudjeluje u važnijim sudskim sporovima koji bi bili znaajni za poslovanje, a nema ni sluajeva znaajnih neizvjesnosti naplate prihoda ili moguih buduih troškova. Konsolidirani financijski izvještaji Grupe sastavljeni su sukladno Meunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI), ija je primjena odobrena od strane Odbora za standarde financijskog izvještavanja Republike Hrvatske. Financijski izvještaji Grupe prezentirani su u hrvatskoj valuti. Financijski izvještaji Grupe pripremljeni su na osnovi konvencije povijesnog troška (trošak nabave). U izvještajnom razdoblju lanice Grupe su ostvarile sljedee financijske rezulte:
OPIS REZULTATI POSLOVANJA I-XII / 2010. g. POMORSTVO HOTEL IMPERIAL HOTEL LAPAD DUBROVNIK AIRLINE ATLANT TRAVEL - u 000 Kn UKUPNO GRUPA* 1. Poslovni prihodi 616,612 43,873 24,340 207,366 1,365 893,532 2. Poslovni rashodi 508,083 45,175 23,450 209,422 1,342 787,448 - Materijalni troškovi 247,059 23,128 9,354 157,120 495 437,132 - Troškovi osoblja 110,536 14,645 8,943 37,460 814 172,398 - Amortizacija 150,488 7,402 5,153 14,842 33 177,918 A OPER.DOBIT (EBIT) 108,529-1,302 890-2,056 23 106,084 3. Financijski prihodi 28,940 846 386 2,984 5 33,682 4. Financijski rashodi 107,419 4,315 1,931 20,902 17 100,969 B UKUPNI PRIHODI 645,552 44,719 24,726 210,350 1,370 927,214 C UKUPNI TROŠKOVI 615,502 49,490 25,381 230,324 1,359 888,417 D DOBIT PRIJE POREZA (EBT) 30,050-4,771-655 -19,974 11 38,797 7. Porez na dobit 0 0 0 0 3 3 8. E Manjinski udio u dobitku/gubitku DOBIT GRUPE NAKON OPOREZ. 0-878 -2 0 0-880 30,050-3,893-653 -19,974 8 39,674 * Kod konsolidacije ukljuena eliminacija povezanih odnosa meu poduzeima Grupe Grupa je tijekom izvještajnog razdoblja ostvarila ukupne konsolidirane prihode u iznosu od 927,2 mil. kuna. U odnosu na prošlogodišnjih 829,3 mil. kuna prihoda isti su vei za 11,8 %. Pomorstvo je ostvarilo 70 % prihoda, avioprijevoz 23 %, te hotelijerstvo 7 %. Troškovi su iznosili 888,4 mil. kuna i za 1,0 % su vei od prošlogodišnjih 879,3 mil. kuna. 69 % ukupnih troškova otpada na pomorstvo (4% troškova otpada na vrijednosno usklaivanje i rezerviranja koji se eliminiraju u konsolidaciji), 26 % na avioprijevoz, 9 % na hotelijerstvo. Ostvarena dobit Grupe pripisana imateljima kapitala matice iznosi 39,7 mil. kuna, a ini ga 64,1 mil. kuna dobiti pomorstva, odnosno 30,0 mil. kuna dobiti pomorstva nakon izvršenih rezervacija za potencijalne gubitke Grupe, te 20,0 mil. kuna gubitka avioprijevoza i 4,5 mil. kuna gubitka u djelatnosti hotelijerstva. Prethodni financijski izvještaji predstavljaju nerevidirane financijske izvještaje i kao takvi su podložni izmjenama sve do prihvaanja konanih reveidiranih godišnjih izvještaja od strane Uprave Društva. Grupa nije imala problema s likvidnošu.
II. FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI: a) Bilanca na dan 31.12.2010. Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekue AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA I. NEMATERIJALNA IMOVINA II. MATERIJALNA IMOVINA III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA IV. POTRAŽIVANJA V. ODGOENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA I. ZALIHE II. POTRAŽIVANJA III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAENI TROŠKOVI BUDUEG RAZDOBLJA I OBRAUNATI PRIHODI E) GUBITAK IZNAD KAPITALA F) UKUPNO AKTIVA G) IZVANBILANNI ZAPISI PASIVA A) KAPITAL I REZERVE I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 1 V. ZADRŽANA DOBIT VI. PRENESENI GUBITAK VII. DOBIT POSLOVNE GODINE VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE IX. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA C) DUGORONE OBVEZE D) KRATKORONE OBVEZE E) ODGOENO PLAANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA G) IZVANBILANNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 2. Pripisano manjinskom interesu 2 3 4 001 002 2,520,616,148 2,593,855,321 003 21,951,864 22,407,054 004 2,493,772,070 2,563,947,132 005 4,892,214 7,501,135 006 007 008 377,934,348 305,941,255 009 12,624,747 7,719,389 010 31,803,120 17,261,000 011 7,505,717 1,565,475 012 326,000,764 279,395,391 013 2,242,773 1,931,074 014 015 2,900,793,269 2,901,727,650 016 017 1,375,691,182 1,455,789,689 018 418,656,000 418,656,000 019 88,152,737 88,152,737 020 22,756,428 22,756,428 021 3,413,808 3,454,933 022 863,464,227 869,752,607 023 024 39,673,650 025 42,244,295 026 21,492,277 13,343,334 027 31,692,717 028 1,141,588,545 1,083,584,071 029 376,607,557 307,886,318 030 6,905,985 22,774,855 031 2,900,793,269 2,901,727,650 032 033 1,354,198,905 1,442,449,679 034 21,492,277 13,343,334
b) Raun dobiti i gubitka za 1.1. 31.12.2010. godine Naziv pozicije I. POSLOVNI PRIHODI 1. Prihodi od prodaje 2. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 3. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI 1. Smanjenje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje 2. Poveanje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje 3. Materijalni troškovi 4. Troškovi osoblja 5. Amortizacija 6. Ostali troškovi 7. Vrijednosno usklaivanje 8. Rezerviranja 9. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI 1. Kamate, teajne razlike, dividende i slini prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, teajne razlike, dividende, slini prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujuih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI 1. Kamate, teajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, teajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VI. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI VII. UKUPNI PRIHODI VIII. UKUPNI RASHODI IX. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA X. GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA XI. POREZ NA DOBIT XII. DOBIT RAZDOBLJA 1 AOP oznaka XIII. GUBITAK RAZDOBLJA DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIV.* DOBIT PRIPISANA IMATELJIMA KAPITALA MATICE XV.* DOBIT PRIPISANA MANJINSKOM INTERESU XVI.* GUBITAK PRIPISAN IMATELJIMA KAPITALA MATICE XVII.* GUBITAK PRIPISAN MANJINSKOM INTERESU Prethodno Tekue Kumulativno Tromjeseje Kumulativno Tromjeseje 2 3 4 5 6 035 796,018,443 141,344,186 893,532,120 196,491,951 036 715,925,845 132,027,969 875,039,677 183,235,525 037 038 80,092,598 9,316,217 18,492,443 13,256,426 039 788,784,982 163,957,354 787,447,878 187,006,059 040 041 042 340,040,892 53,578,158 323,086,049 36,208,504 043 181,124,293 38,817,268 172,537,577 45,172,860 044 172,065,870 38,744,668 177,918,561 42,907,189 045 046 8,427,283 3,028,630 7,309,751 7,309,751 047 33,674,489 33,674,489 048 87,126,644 29,788,630 72,921,451 21,733,266 049 33,246,839 3,764,670 33,681,737 11,928,827 050 3,036,865 3,036,865 051 33,246,839 3,764,670 30,644,872 8,891,962 052 053 054 055 90,533,135 16,600,664 100,969,180 31,717,818 056 057 90,533,135 16,600,664 100,969,180 31,717,818 058 059 060 061 062 829,265,282 145,108,856 927,213,857 208,420,778 063 879,318,117 180,558,018 888,417,058 218,723,877 064 38,796,799 065 50,052,835 35,449,162 10,303,099 066 3,324 3,324 067 38,793,475 068 50,052,835 35,449,162 10,306,423 069 39,673,650 070 291,090 071 42,244,295 30,142,824 10,597,613 072 7,808,540 5,306,338 880,175
c) Izvještaj o novanom tijeku u razdoblju 1.1.2010 31.12.2010. Naziv pozicije NOVANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Poveanje kratkoronih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo poveanje novanog tijeka I. Ukupno poveanje novanog tijeka od poslovnih aktivnosti 1. Smanjenje kratkoronih obveza 2. Poveanje kratkotrajnih potraživanja 3. Poveanje zaliha 4. Ostalo smanjenje novanog tijeka II. Ukupno smanjenje novanog tijeka od poslovnih aktivnosti A1) NETO POVEANJE NOVANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI A2) NETO SMANJENJE NOVANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI NOVANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novani primici od prodaje vlasnikih i dužnikih instrumenata 3. Novani primici od kamata 4. Novani primici od dividendi 5. Ostali novani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novani primici od investicijskih aktivnosti 1. Novani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novani izdaci za stjecanje vlasnikih i dužnikih financijskih instrumenata 3. Ostali novani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novani izdaci od investicijskih aktivnosti B1) NETO POVEANJE NOVANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI B2) NETO SMANJENJE NOVANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI NOVANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novani primici od izdavanja vlasnikih i dužnikih financijskih instrumenata 2. Novani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novani primici od financijskih aktivnosti 1. Novani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novani izdaci za isplatu dividendi 3. Novani izdaci za financijski najam 4. Novani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novani izdaci od financijskih aktivnosti C1) NETO POVEANJE NOVANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI C2) NETO SMANJENJE NOVANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI Ukupno poveanje novanog tijeka Ukupno smanjenje novanog tijeka Novac i novani ekvivalenti na poetku razdoblja Poveanje novca i novanih ekvivalenata Smanjenje novca i novanih ekvivalenata Novac i novani ekvivalenti na kraju razdoblja 1 AOP oznaka Prethodno Tekue 2 3 4 073-42,244,295 39,673,650 074 172,065,869 177,918,561 075 076 17,470,101 14,542,120 077 9,014,689 4,905,358 078 93,366,465 079 156,306,364 330,406,154 080 27,687,570 52,852,369 081 082 083 24,213,846 084 51,901,416 52,852,369 085 104,404,948 277,553,785 086 087 117,320,591 9,808,530 088 089 8,340,736 2,738,535 090 408,119 833,134 091 092 126,069,446 13,380,199 093 263,897,452 107,308,493 094 869,092 095 096 264,766,544 107,308,493 097 098 138,697,098 93,928,294 099 100 172,566,564 5,106,448 101 292,152 102 172,858,716 5,106,448 103 182,649,636 205,967,976 104 63,172,500 26,165,838 105 106 1,520,593 2,800,000 107 35,705,137 403,498 108 283,047,866 235,337,312 109 110 110,189,150 230,230,864 111 104,404,948 277,553,785 112 248,886,248 324,159,158 113 470,482,064 326,000,764 114 115 144,481,300 46,605,373 116 326,000,764 279,395,391
d) Izvještaj o promjenama kapitala od 1.1.2010 31.12.2010. godine Naziv pozicije 1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekue godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 10. Teajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tekui i odgoeni porezi (dio) 12. Zaštita novanog tijeka 13. Promjene raunovodstvenih politika 14. Ispravak znaajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 15. Ostale promjene kapitala 16. Ukupno poveanje ili smanjenje kapitala 1 AOP oznaka 2 Prethodno 31.12. prethodne godine Poveanje Smanjenje Tekue 3 4 117 418,656,000 418,656,000 118 88,152,737 88,152,737 119 22,756,428 22,756,428 120 1,054,530,292 120,039,239 934,491,053 121-42,244,295 81,917,945 39,673,650 122 0 123 0 124 3,413,808 41,125 3,454,933 125 0 126-191,066,065 126,327,619-64,738,446 127 0 128 0 129 0 130 0 131 0 132 1,354,198,905 208,286,689 120,039,239 1,442,446,355 16a. Pripisano imateljima kapitala matice 16b. Pripisano manjinskom interesu 133 1,354,198,905 208,286,689 120,039,239 1,442,446,355 134 21,492,277 13,343,334
e) Bilješke Kompletne bilješke objaviti emo u revidiranom godišnjem izvještaju.
III. IZJAVA Na temelju lanka 410. Stavak 2. i lanka 407. stavak 2. toka 3. i stavak 3. Zakona o tržištu kapitala, odgovorne osobe za sastavljanje tromjesenog izvještaja: Pero Kulaš - predsjednik Uprave, Pavo Šiševi lan, Marin Matana lan, Duško Vladovi-Relja - lan i Ivica Šurkovi - lan daju I Z J A V U Prema našem najboljem saznanju, skraeni financijskih izvještaja Društva sastavljenih uz primjenu odgovarajuih standarda financijskog izvještavanja, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, te rezultata poslovanja Društva uz kratki osvrt na uzronike iskazanih podataka. Tromjeseni financijski izvještaji nisu revidirani.