AG-Naslovna_stranica_1Q2019

Транскрипт

1 ADRIS GRUPA d.d. Tromjesečni nerevidirani financijski izvještaji na dan 31. ožujka godine ADRIS GRUPA d.d. / Obala Vladimira Nazora 1 / Rovinj, Hrvatska tel.: +385 (0) , ; fax: +385 (0) / adris@adris.hr /

2 SADRŽAJ Str. MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA 1-4 TROMJESEČNI NEREVIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI (nekonsolidirani i konsolidirani) 5 20 IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA 21 ADRIS GRUPA d.d. / Obala Vladimira Nazora 1 / Rovinj, Hrvatska tel.: +385 (0) , ; fax: +385 (0) / adris@adris.hr /

3 ADRIS GRUPA Međuizvještaj rukovodstva Osnovna djelatnost Društva Osnovna djelatnost društva ADRIS GRUPA d.d. (dalje: Adris ili Društvo ) jest upravljanje i ulaganje. Cilj Društva, kao korporativnog centra, koordinacija je ulaganja, upravljanja, razvoja i rada cijelog sustava. ADRIS GRUPU (dalje: Grupa ) čine tri strateške poslovne jedinice: turizam, kojom upravlja Maistra d.d., proizvodnja zdrave hrane, kojom upravlja Cromaris d.d. i osiguranje, kojom upravlja Croatia osiguranje d.d. Naznaka značajnih poslovnih događaja koji su se dogodili u izvještajnom razdoblju i očekivani razvoj Društva u budućnosti Trendovi uspješnog poslovanja Adris grupe nastavljeni su i u prvom tromjesečju godine. Ukupni prihodi iznosili su 1,19 milijardi kuna, a prihodi od prodaje roba i usluga iznose pak 989 milijuna kuna i veći su za dva posto. Neto dobit iznosi 19 milijuna kuna i za pet posto je veća u usporedbi s istim prošlogodišnjim razdobljem. Croatia osiguranje i nadalje ima vodeću poziciju na hrvatskome tržištu s ukupnim udjelom od 30,6 posto. Ostvarena je ukupna bruto zaračunata premija Croatia osiguranje grupe u Hrvatskoj u iznosu od 885 milijuna kuna, a bruto zaračunata premija na razini Grupe iznosi milijuna kuna. U prvom tromjesečju godine grupa Croatia osiguranje ostvarila je neto dobit od 92,7 milijuna kuna. Dosadašnji proces organizacijske i procesne transformacije poslovanja donosi vidljive pomake u poslovnom rezultatu, a aktivnosti unaprjeđenja poslovanja se nastavljaju. Identificirano je nekoliko poluga rasta i stoga su pokrenuti projekti koji će pridonijeti daljnjemu rastu i razvoju tvrtke. Prva je poluga moderan i konkurentan portfelj proizvoda. Sljedeća je važna poluga tzv. customer journey ili upravljanje ukupnim iskustvom koje klijent ADRIS GRUPA d.d. / Obala Vladimira Nazora 1 / Rovinj, Hrvatska tel.: +385 (0) , ; fax: +385 (0) / adris@adris.hr /

4 ima u međudjelovanju s Croatia osiguranjem. Ključna je promjena pogleda iz sektorskoga u klijentov pogled, a time i daljnje unaprjeđenje poslovnih procesa. Digitalizacija procesa, i eksterno prema klijentima i interno u procesima, preduvjet je očuvanja konkurentske prednosti. Četvrta, ali ne i manje važna poluga jest iskorak u poslovna područja koja su komplementarna s poslom osiguranja, primjerice poliklinike. U turističkom dijelu Grupe trenutni je booking, u usporedbi s prošlogodišnjim, bolji za tri posto. Intenzivno se investira u obnovu i povećanje kvalitete postojećih proizvoda. Početkom travnja otvoren je Grand Park Hotel Rovinj, ključni proizvod u procesu zaokruživanja vrhunske hotelske ponude u Rovinju. I u ovoj godini Maistra ulaže znatna sredstva u kampove. Najvećim dijelom investicije obuhvaćaju ulaganje u prateću infrastrukturu te podizanje kvalitete zajedničkih sadržaja kampova. Ukupna planirana ulaganja u godini u turističkom dijelu Grupe iznose oko 300 milijuna kuna. Početkom godine Adris je završio proces stjecanja stopostotnoga udjela u tvrtki HUP- Zagreb d.d. U tijeku je proces funkcionalnoga spajanja u turističkome dijelu kako bi Maistra d.d. i HUP-Zagreb d.d. funkcionirali kao jedinstven sustav što će omogućiti korištenje ekonomije obujma i sinergije. Cromaris je u prvom tromjesečju ostvario prodaju od tona, što je za 14 posto više nego u prva tri mjeseca prošle godine. Na izvoznim tržištima ostvaren je količinski rast od 15 posto, što je dovelo do rekordnog udjela prodaje na stranim tržištima od čak 86 posto. Nastavljen je i trend rasta diferenciranih proizvoda koji su u prvom tromjesečju činili 42 posto prihoda od prodaje što je u skladu s Cromarisovom strategijom diferencijacije. Posljedično, zabilježen je i rast prosječnih cijena od jedan posto, što je dovelo do rasta prihoda od 15 posto. Cromaris je u prvom tromjesečju godine ostvario neto dobit od 6,3 milijuna kuna, što je 21 posto više u usporedbi s istim prošlogodišnjim izvještajnim razdobljem. Brzi dugogodišnji rast doveo je do potrebe za kapitalnim jačanjem tvrtke. Stoga je početkom godine obavljena dokapitalizacija u iznosu od 110 milijuna kuna. ADRIS GRUPA d.d. / Obala Vladimira Nazora 1 / Rovinj, Hrvatska tel.: +385 (0) , ; fax: +385 (0) / adris@adris.hr /

5 Aktivnosti istraživanja i razvoja Društvo kontinuirano prati događanja u okruženju i ulaže u istraživanje tržišta, usmjerava i podržava aktivnosti povezanih društava koje su u funkciji organskog rasta te prepoznavanja poslovnih prilika i realizacije novih akvizicija. Informacije o otkupu vlastitih dionica Tijekom izvještajnog razdoblja Društvo je steklo vlastitih dionica roda ADRS (ADRS- R-A), koje čine 0,5790% dionica tog roda, odnosno 0,3395% ukupnog temeljnog kapitala Društva. Tijekom izvještajnog razdoblja Društvo je steklo vlastitih dionica roda ADRS2 (ADRS-P-A), koje čine 1,1239% dionica tog roda, odnosno 0,4649% ukupnog temeljnog kapitala Društva. Detaljni podaci o svakom pojedinom stjecanju vlastitih dionica javno su objavljeni sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima, odredbama Zakona o tržištu kapitala i Pravilima Zagrebačke burze d. d. Na kraju izvještajnog razdoblja Društvo je držalo ukupno vlastitih dionica roda ADRS što predstavlja 1,56% dionica tog roda i vlastitih dionica roda ADRS2, što predstavlja 4,77% dionica tog roda, odnosno ukupno vlastitih dionica, što predstavlja 2,89% temeljnog kapitala Društva. Povezana društva i postojanje podružnica Društvo u okviru svog poslovanja izravno djeluje kroz sljedeća povezana društva: - Adria Resorts d.o.o., Rovinj, Hrvatska, - Abilia d.o.o., Rovinj, Hrvatska, - Croatia osiguranje d.d., Zagreb, Hrvatska, - Expertus d.o.o., Zagreb, Hrvatska. Društvo je imatelj 100% udjela u temeljnom kapitalu društava Adria Resorts d.o.o. i Abilia d.o.o., te imatelj 66,12% udjela u temeljnom kapitalu društva Croatia osiguranje d.d., te imatelj 77,78%% udjela u temeljnom kapitalu društva Expertus d.o.o. Društvo nema osnovane podružnice sukladno članku 7. Zakona o trgovačkim društvima. ADRIS GRUPA d.d. / Obala Vladimira Nazora 1 / Rovinj, Hrvatska tel.: +385 (0) , ; fax: +385 (0) / adris@adris.hr /

6 Rizici i upravljanje rizicima Društvo je izloženo financijskim rizicima (valutnom, kamatnom i kreditnom), kao i tržišnim rizicima koji utječu na osnovnu djelatnost podružnica. Društvo se za upravljanje financijskim rizicima koristi uobičajenim financijskim instrumentima na financijskom tržištu Republike Hrvatske. S obzirom na značajnu vrijednost financijske imovine kojom Društvo upravlja, posebna pozornost posvećuje se upravo upravljanju financijskim rizicima, praćenju stabilnosti bankarskog sustava i stanja na financijskim tržištima, odnosno plasmanu sredstava kojima se upravlja kroz Odjel riznice. U turističkom dijelu Grupe, kao i u hrvatskom turizmu u cjelini, rizik predstavlja povratak određenih zemalja na europsko turističko tržište, i to politikom niskih cijena. Potencijalni rizik dampinga ponajprije se odnosi na zemlje iz mediteranskog kruga, poput primjerice Turske, Tunisa i Egipta. Nedostatak radne snage u turizmu utjecat će na ukupan rast troškova osoblja u toj djelatnosti. Podaci o značajnim transakcijama između povezanih osoba sastavljene sukladno odgovarajućim standardima financijskog izvještavanja U tekućem izvještajnom razdoblju odvijale su se uobičajene transakcije roba i usluga unutar članica Grupe. Događaji nakon završetka izvještajnog razdoblja Nije bilo značajnih događaja nakon završetka izvještajnog razdoblja. ADRIS GRUPA d.d. / Obala Vladimira Nazora 1 / Rovinj, Hrvatska tel.: +385 (0) , ; fax: +385 (0) / adris@adris.hr /

7 Prilog 1. OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE Razdoblje izvještavanja: do Godina: 2019 Kvartal: 1 Tromjesečni financijski izvještaji Matični broj (MB): Oznaka matične države članice izdavatelja: Matični broj subjekta (MBS): Osobni identifikacijski broj (OIB): LEI: OO9IA06S5FS61 Šifra ustanove: Tvrtka izdavatelja: ADRIS GRUPA d. d. Poštanski broj i mjesto: Rovinj Ulica i kućni broj: Obala Vladimira Nazora 1 Adresa e-pošte: postmaster@adris.hr Internet adresa: Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): 25 Konsolidirani izvještaj: KN (KN-nije konsolidirano/kd-konsolidirano) KN KD Revidirano: RN (RN-nije revidirano/rd-revidirano) RN RD Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): Sjedište: MB: Knjigovodstveni servis: Ne (Da/Ne) Osoba za kontakt: Palinec, Vitomir (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: (tvrtka knjigovodstvenog servisa) Da Ne Adresa e-pošte: postmaster@adris.hr Revizorsko društvo: (tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor: (ime i prezime)

8 Obveznik: ADRIS GRUPA d. d. Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan AOP oznaka Zadnji dan prethodne poslovne godine Na izvještajni datum tekućeg razdoblja u kunama A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP ) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim 7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 10. Ostala dugotrajna financijska imovina IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih 3. Potraživanja od kupaca 4. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP ) I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih 3. Potraživanja od kupaca 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih

9 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim 7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI E) UKUPNO AKTIVA (AOP ) F) IZVANBILANČNI ZAPISI PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do ) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (AOP ) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP ) 1. Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP ) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Rezerviranja za započete sudske sporove 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 6. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 3. Obveze prema društvima povezanim 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih 5. Obveze za zajmove, depozite i slično 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 7. Obveze za predujmove 8. Obveze prema dobavljačima 9. Obveze po vrijednosnim papirima 10. Ostale dugoročne obveze 11. Odgođena porezna obveza D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 3. Obveze prema društvima povezanim 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih 5. Obveze za zajmove, depozite i slično 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 7. Obveze za predujmove 8. Obveze prema dobavljačima 9. Obveze po vrijednosnim papirima 10. Obveze prema zaposlenicima 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 14. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA (AOP ) G) IZVANBILANČNI ZAPISI

10 Obveznik: ADRIS GRUPA d. d. Naziv pozicije RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju do I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) II. POSLOVNI RASHODI (AOP ) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosna usklađenja (AOP ) a) dugotrajne imovine osim financijske imovine b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze b) Rezerviranja za porezne obveze c) Rezerviranja za započete sudske sporove d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 4. Tečajne razlike i drugi rashodi 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA IX. UKUPNI PRIHODI (AOP ) X. UKUPNI RASHODI (AOP ) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP ) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP ) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP ) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP ) 1. Dobit razdoblja (AOP ) 2. Gubitak razdoblja (AOP ) AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje u kunama Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje

11 PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP ) Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP ) 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP ) UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP ) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) XVII. POREZ NA DOBIT (AOP ) XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP ) 1. Dobit razdoblja (AOP ) 2. Gubitak razdoblja (AOP ) DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP ) Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211) Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja Ostale nevlasničke promjene kapitala III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP ) V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP ) DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu

12 Obveznik: ADRIS GRUPA d. d. Naziv pozicije 1 Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): a) Amortizacija b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje d) Prihodi od kamata i dividendi e) Rashodi od kamata f) Rezerviranja g) Tečajne razlike (nerealizirane) h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP ) 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja c) Povećanje ili smanjenje zaliha d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala II. Novac iz poslovanja (AOP ) 4. Novčani izdaci za kamate 5. Plaćeni porez na dobit A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP ) Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju do AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje u kunama VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP ) 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP ) E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP )

13 IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od do u kunama Raspodjeljivo imateljima kapitala matice Fer vrijednost Učinkoviti dio Ukupno Manjinski AOP Vlastite dionice i financijske Učinkoviti dio Ukupno kapital i Opis pozicije Temeljni (upisani) Rezerve za Revalorizacijske zaštite neto Zadržana dobit / Dobit / gubitak raspodjeljivo (nekontrolirajući) oznaka Kapitalne rezerve Zakonske rezerve udjeli (odbitna Statutarne rezerve Ostale rezerve imovine zaštite novčanih rezerve kapital vlastite dionice rezerve ulaganja u preneseni gubitak poslovne godine imateljima kapitala interes stavka) raspoložive za tokova inozemstvo matice prodaju 16 (3 do (16+17) + 8 do 15) Prethodno razdoblje 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine Promjene računovodstvenih politika Ispravak pogreški Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP do 03) 5. Dobit/gubitak razdoblja Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 18. Otkup vlastitih dionica/udjela Isplata udjela u dobiti/dividende Ostale raspodjele vlasnicima Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine ( do 22) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29) 5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja Ostale nevlasničke promjene kapitala Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 18. Otkup vlastitih dionica/udjela Isplata udjela u dobiti/dividende Ostale raspodjele vlasnicima Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP do 48) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP ) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)

14 BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja) Naziv izdavatelja: ADRIS GRUPA d. d. OIB: Izvještajno razdoblje: Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju: a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju, b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje, c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene, d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode. Pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima dostupan je na internetskim stranicama Društva internetskim stranicama Zagrebačke burze, te u Službenom registru propisanih informacija pri HANFA-i. Iste računovodstvene politike se primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima.

15 Prilog 1. OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE Razdoblje izvještavanja: do Godina: 2019 Kvartal: 1 Tromjesečni financijski izvještaji Matični broj (MB): Oznaka matične države članice izdavatelja: Matični broj subjekta (MBS): Osobni identifikacijski broj (OIB): LEI: OO9IA06S5FS61 Šifra ustanove: Tvrtka izdavatelja: ADRIS GRUPA d. d. Poštanski broj i mjesto: Rovinj Ulica i kućni broj: Obala Vladimira Nazora 1 Adresa e-pošte: postmaster@adris.hr Internet adresa: Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): 6531 Konsolidirani izvještaj: KD (KN-nije konsolidirano/kd-konsolidirano) KN KD Revidirano: RN (RN-nije revidirano/rd-revidirano) RN RD Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): Sjedište: MB: ADRIA RESORTS d. o. o. Rovinj, Obala Vladimira Nazora CROATIA osiguranje d. d. Zagreb, Vatroslava Jagića ABILIA d. o. o. Rovinj, Obala Vladimira Nazora EXPERTUS d. o. o. Zagreb, Vatroslava Jagića Knjigovodstveni servis: Ne (Da/Ne) Osoba za kontakt: Palinec, Vitomir (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: (tvrtka knjigovodstvenog servisa) Da Ne Adresa e-pošte: postmaster@adris.hr Revizorsko društvo: (tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor: (ime i prezime)

16 Obveznik: ADRIS GRUPA d. d. Naziv pozicije 1 BILANCA stanje na dan AOP oznaka Zadnji dan prethodne poslovne godine Na izvještajni datum tekućeg razdoblja u kunama A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP ) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim 7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 10. Ostala dugotrajna financijska imovina IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih 3. Potraživanja od kupaca 4. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP ) I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih 3. Potraživanja od kupaca 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih

17 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim 7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI E) UKUPNO AKTIVA (AOP ) F) IZVANBILANČNI ZAPISI PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do ) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (AOP ) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP ) 1. Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP ) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Rezerviranja za započete sudske sporove 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 6. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 3. Obveze prema društvima povezanim 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih 5. Obveze za zajmove, depozite i slično 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 7. Obveze za predujmove 8. Obveze prema dobavljačima 9. Obveze po vrijednosnim papirima 10. Ostale dugoročne obveze 11. Odgođena porezna obveza D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 3. Obveze prema društvima povezanim 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih 5. Obveze za zajmove, depozite i slično 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 7. Obveze za predujmove 8. Obveze prema dobavljačima 9. Obveze po vrijednosnim papirima 10. Obveze prema zaposlenicima 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 14. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA (AOP ) G) IZVANBILANČNI ZAPISI

18 Obveznik: ADRIS GRUPA d. d. Naziv pozicije RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju do I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) II. POSLOVNI RASHODI (AOP ) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosna usklađenja (AOP ) a) dugotrajne imovine osim financijske imovine b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze b) Rezerviranja za porezne obveze c) Rezerviranja za započete sudske sporove d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 4. Tečajne razlike i drugi rashodi 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA IX. UKUPNI PRIHODI (AOP ) X. UKUPNI RASHODI (AOP ) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP ) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP ) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP ) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP ) 1. Dobit razdoblja (AOP ) 2. Gubitak razdoblja (AOP ) AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje u kunama Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje

19 PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP ) Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP ) 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP ) UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP ) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) XVII. POREZ NA DOBIT (AOP ) XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP ) 1. Dobit razdoblja (AOP ) 2. Gubitak razdoblja (AOP ) DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP ) Pripisana imateljima kapitala matice Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211) Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja Ostale nevlasničke promjene kapitala III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP ) V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP ) DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP Pripisana imateljima kapitala matice Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu

20 Obveznik: ADRIS GRUPA d. d. Naziv pozicije 1 Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): a) Amortizacija b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje d) Prihodi od kamata i dividendi e) Rashodi od kamata f) Rezerviranja g) Tečajne razlike (nerealizirane) h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP ) 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja c) Povećanje ili smanjenje zaliha d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala II. Novac iz poslovanja (AOP ) 4. Novčani izdaci za kamate 5. Plaćeni porez na dobit A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP ) Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju do AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje u kunama VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP ) 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP ) E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP )

21 IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od do u kunama Raspodjeljivo imateljima kapitala matice Fer vrijednost Učinkoviti dio Ukupno Manjinski AOP Vlastite dionice i financijske Učinkoviti dio Ukupno kapital i Opis pozicije Temeljni (upisani) Rezerve za Revalorizacijske zaštite neto Zadržana dobit / Dobit / gubitak raspodjeljivo (nekontrolirajući) oznaka Kapitalne rezerve Zakonske rezerve udjeli (odbitna Statutarne rezerve Ostale rezerve imovine zaštite novčanih rezerve kapital vlastite dionice rezerve ulaganja u preneseni gubitak poslovne godine imateljima kapitala interes stavka) raspoložive za tokova inozemstvo matice prodaju 16 (3 do (16+17) + 8 do 15) Prethodno razdoblje 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine Promjene računovodstvenih politika Ispravak pogreški Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP do 03) 5. Dobit/gubitak razdoblja Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 18. Otkup vlastitih dionica/udjela Isplata udjela u dobiti/dividende Ostale raspodjele vlasnicima Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine ( do 22) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29) 5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja Ostale nevlasničke promjene kapitala Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 18. Otkup vlastitih dionica/udjela Isplata udjela u dobiti/dividende Ostale raspodjele vlasnicima Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP do 48) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP ) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)

22 BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja) Naziv izdavatelja: ADRIS GRUPA d. d. OIB: Izvještajno razdoblje: Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju: a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju, b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje, c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene, d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode. Pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima dostupan je na internetskim stranicama Društva internetskim stranicama Zagrebačke burze, te u Službenom registru propisanih informacija pri HANFA-i. Iste računovodstvene politike se primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima.

23 Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja Ovime, sukladno članku 468. stavak 2. Zakona o tržištu kapitala (NN 65/18), izjavljujemo da, prema našem trenutnom najboljem saznanju: skraćeni set tromjesečnih nerevidiranih financijskih izvještaja društva ADRIS GRUPA d.d., Obala V. Nazora 1, Rovinj, OIB: (dalje: Izdavatelj) za razdoblje , sastavljeni uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline. međuizvještaj rukovodstva sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su Izdavatelj i društva izloženi kao cjelina. IZRADIO: Aleksandar Radulović Voditelj računovodstva, poreza i revizije ODGOVORNA OSOBA: mr. sc. Ante Vlahović Predsjednik Uprave potpis potpis Adris Grupa d.d. / Obala Vladimira Nazora 1 / Rovinj, Hrvatska tel.: +385 (0) , ; fax: +385 (0) / adris@adris.hr /