ATLANTSKA PLOVIDBA d.d. DUBROVNIK NEREVIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE I IX 2017. GODINE Dubrovnik, 31. listopada 2017.
SADRŽAJ: I. MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE O FINANCIJSKOM POLOŽAJU I ANALIZA REZULTATA POSLOVANJA II. FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI: a) Bilanca b) Račun dobiti i gubitka c) Izvještaj o novčanom tijeku d) Izvještaj o promjenama kapitala e) Bilješke III. IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA
I. MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE O FINANCIJSKOM POLOŽAJU I ANALIZA REZULTATA POSLOVANJA Atlantska plovidba d.d. ( Društvo ) je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Dubrovniku, Hrvatska. Atlantska plovidba d.d. drži udjele slijedećih društava: 1) Atlantic Conbulk Maritime Corporation, Monrovia, 2) Atlant Tramp Co., Marshall Islands, 3) Atlant Panamax Co., Marshall Islands, 4) Atlant Handymax Co., Marshall Islands, 5) Atlant Ice Panamax Co., Marshall Islands, 6) Atlant Supramax Co., Marshall Islands, 7) Atlant Dolphin Co., Marshall Islands, 8) Atlant Revelin Co., Marshall Islands, 9) Atlant putnička agencija, Dubrovnik, 10) Atlant poslovni centar d.o.o., 11) Atlant marina d.o.o., 12) Adriatic Global Brokers d.o.o, 13) Laus d.o.o., Dubrovnik, 14) Atlantagent d.o.o.., Dubrovnik Sjedište Društva nalazi se u Dubrovniku, Dr. A. Starčevića 24. Glavna djelatnost Društva je prijevoz rasutih i vangabaritnih tereta na međunarodnom tržištu i obalni prijevoz robe. Najveći dio prihoda Društvo ostvaruje na međunarodnom tržištu. Na dan 30.09.2017. godine Društvo je zapošljavalo 43 radnika. Ukupan iznos temeljnog kapitala na dan 30.09.2017. godine iznosi 418.656.000 kuna i podijeljen je u 1.395.520 redovne dionice nominalne vrijednosti 300 kuna. Nije se mijenjao u izvještajnom razdoblju. Dionice su uvrštene u redovnu kotaciju Zagrebačke burze pod oznakom ATPL-R-A. OIB Društva je 61063868086, a MBS 060003058. Dioničko Društvo ima Skupštinu, Nadzorni odbor i Upravu. Članovi Uprave: Pero Kulaš, predsjednik Uprave, Marin Matana, član, Ivica Šurković, član, Edo Taslaman, član, Vicenco Jerković, član. Nadzorni odbor: Vlaho Lonza, predsjednik, Duško Vladović Relja, zamjenik predsjednika, Tomislav Dumančić, član, Boško Ercegovac, član, Nikola Mišetić, član, Hrvoje Jerković, član, Oleg Uskoković, član. Nije bilo značajnijih promjena u vlasničkoj strukturi.
Nisu vršena nikakva pripajanja ili spajanja ni podjele dionica. Društvo ne sudjeluje u važnijim sudskim sporovima koji bi bili značajni za poslovanje, a nema ni slučajeva značajnih neizvjesnosti naplate prihoda ili mogućih budućih troškova. Tijekom izvještajnog razdoblja Društvo je ostvarilo ukupne prihode u iznosu od 308,8 mil. kuna i dobit u visini od 42,5 mil. kuna. Društvo nije imalo problema s likvidnošću.
II. FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI: a) Bilanca na dan 30.09.2017. Naziv pozicije A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) F) IZVANBILANČNI ZAPISI 1 AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje 2 3 4 001 002 645,243,218 636,983,649 003 0 004 005 006 007 008 009 010 96,468,041 94,386,054 011 12,448,807 12,448,807 012 79,898,882 78,110,990 013 929,939 616,944 014 015 016 017 3,001,725 3,020,625 018 188,688 188,688 019 020 548,775,177 542,597,595 021 514,578,142 514,578,142 022 023 024 025 2,364,660 1,195,190 026 307,408 189,910 027 028 31,524,967 26,634,353 029 0 0 030 031 032 033 034 101,938,175 82,872,945 035 31,428,640 29,291,715 036 11,489,881 10,224,518 037 038 039 040 041 19,938,759 19,067,197 042 043 12,947,526 2,850,772 044 1,898,053 045 11,303,471 797,470 046 047 76,116 109,989 048 42,237 45,260 049 1,525,702 050 382,000 300,000 051 052 053 054 055 056 382,000 300,000 057 058 57,180,009 50,430,458 059 2,367 18,608,217 060 747,183,760 738,464,811 061
PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 1. Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VII. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA (080 do 082) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze 9. Odgođena porezna obveza D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA (062+079+083+093+106) G) IZVANBILANČNI ZAPISI 062 351,944,217 393,628,406 063 418,656,000 418,656,000 064 065 22,756,428 22,756,428 066 22,756,428 22,756,428 067 9,004,339 9,004,339 068 9,004,339 9,004,339 069 070 071 816,069 072 4,874,505-90,284,280 073 4,874,505 074 90,284,280 075-95,158,785 42,500,258 076 42,500,258 077 95,158,785 078 079 0 0 080 081 082 083 36,600,806 36,301,595 084 085 086 36,600,806 36,301,595 087 088 089 090 091 092 093 356,828,857 289,359,346 094 318,302,833 270,283,072 095 096 9,145,620 0 097 5,808,002 098 19,255,215 15,385,336 099 100 101 631,785 670,889 102 831,063 850,332 103 1,797,961 1,797,861 104 105 1,056,378 371,856 106 1,809,880 19,175,464 107 747,183,760 738,464,811 108
b) Račun dobiti i gubitka za razdoblje 1.1. 30.09.2017. godine Naziv pozicije I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148) DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom interesu 1 AOP oznaka IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) Kumulativn o Tromjesečj e Kumulativn o Tromjesečj e 2 3 4 5 6 111 209,860,463 67,676,693 259,855,543 76,734,241 112 199,436,139 66,057,181 255,439,372 75,246,994 113 10,424,324 1,619,512 4,416,171 1,487,247 114 303,145,134 85,610,928 252,052,719 81,406,151 115 116 272,286,544 75,716,243 211,818,060 63,393,868 117 32,979,766 9,476,952 26,395,438 8,617,344 118 15,311,564 0 871,562 70,470 119 223,995,214 66,239,291 184,551,060 54,706,054 120 11,415,922 3,220,849 10,647,569 3,752,526 121 6,198,494 1,694,954 6,004,465 1,917,528 122 3,553,597 1,042,626 3,083,511 993,962 123 1,663,831 483,269 1,559,593 841,036 124 2,122,171 705,882 2,109,372 702,089 125 126 0 0 0 0 127 128 129 130 17,320,497 5,967,954 27,477,718 13,557,668 131 62,471,827 4,217,190 48,907,265 8,915,985 132 133 14,749,920 4,217,190 47,666,639 8,915,985 134 578,918 452,783 135 136 47,142,989 787,843 0 137 5,013,772 1,372,908 14,209,831 3,366,241 138 139 5,013,772 1,372,908 14,209,831 3,366,241 140 141 142 143 144 145 146 272,332,290 71,893,883 308,762,808 85,650,226 147 308,158,906 86,983,836 266,262,550 84,440,854 148-35,826,616-15,089,953 42,500,258 1,209,372 149 0 0 42,500,258 1,209,372 150 35,826,616 15,089,953 0 0 151 152-35,826,616-15,089,953 42,500,258 1,209,372 153 0 0 42,500,258 1,209,372 154 35,826,616 15,089,953 0 0 155 156 Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje 157-35,826,616-15,089,953 42,500,258 1,209,372 158 0 0 0 0 159 160 0 161 162 163 164 165 166 167 0 0 0 0 168-35,826,616-15,089,953 42,500,258 1,209,372
c) Izvještaj o novčanom tijeku u razdoblju 1.1. 30.09.2017. Naziv pozicije NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Povećanje kratkoročnih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 3. Povećanje zaliha 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 014 + 025 026 + 037 038) Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 013 + 026 025 + 038 037) Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 1 AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje 2 3 4 001-35,826,616 42,500,258 002 2,122,171 2,109,372 003 004 988,849 10,096,754 005 2,627,891 2,136,925 006 2,209,633 007-30,087,705 59,052,942 008 39,484,597 58,323,891 009 010 011 45,921,408 012 85,406,005 58,323,891 013 0 729,051 014 115,493,710 0 015 16,346,240 532,866 016 149,430,840 787,843 017 219,976 53,737 018 700,863 509,783 019 020 166,697,919 1,884,229 021 022 023 024 0 0 025 166,697,919 1,884,229 026 0 0 027 028 029 82,000 030 0 82,000 031 37,517,779 9,444,831 032 033 034 035 212,000 036 37,729,779 9,444,831 037 0 0 038 37,729,779 9,362,831 039 13,474,430 0 040 0 6,749,551 041 68,195,055 57,180,009 042 13,474,430 0 043 0 6,749,551 044 81,669,485 50,430,458
d) Izvještaj o promjenama kapitala od 1.1. 30.09.2017. godine Naziv pozicije 1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) 13. Zaštita novčanog tijeka 14. Promjene računovodstvenih politika 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 16. Ostale promjene kapitala 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) 1 AOP oznaka Prethodna godina Tekuća godina 2 3 4 001 418,656,000 418,656,000 002 003 22,756,428 22,756,428 004 4,874,505-90,284,280 005-95,158,785 42,500,258 006 007 008 816,069 009 010 351,944,217 393,628,406 011 012 013 014 015 016 017 0 0 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice 17 b. Pripisano manjinskom interesu 018 019 Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
e) Bilješke Dana 05. travnja 2017.g. sklopljeni su Ugovori o prodaji m/b Libertas i m/b lmperial za ukupnu cijenu od 27 milijuna USD. Dana 12. travnja 2017. godine u luci Nantong izvršena je primopredaja m/b Maple Glory u puno komercijalno i tehničko upravljanje Atlantskoj plovidbi d.d. Dana 19. travnja 2017. godine prestao je važiti Ugovor o zakupu m/b Sveti Nikola I koji je društvo-kćer imalo sklopljen sa Rosebank Maritime Inc. Dana 07. lipnja 2017. godine u luci Kakinada (Indija) izvršena je primopredaja m/b Imperial novim vlasnicima. Dana 30. lipnja 2017. g. prestao je važiti Ugovor o zakupu m/b Orsula. Kroz prva tri kvartala ove godine obavljeno je šest obnovnih pregleda za klasu. Dana 10. srpnja 2017. godine u luci Fangcheng (NR Kina) m/b Libertas je predan novim vlasnicima.
III. IZJAVA Na temelju članka 410. Stavak 2. i članka 407. stavak 2. točka 3. i stavak 3. Zakona o tržištu kapitala, odgovorne osobe za sastavljanje tromjesečnog izvještaja: Pero Kulaš - predsjednik Uprave, Marin Matana član, Ivica Šurković član, Edo Taslaman član i Vicenco Jerković član daju I Z J A V U Prema našem najboljem saznanju, skraćeni financijski izvještaj Društva sastavljen uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, te rezultata poslovanja Društva uz kratki osvrt na uzročnike iskazanih podataka. Tromjesečni financijski izvještaji nisu revidirani.