Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: 01.01.2017. do 31.12.2017. Matični broj (MB): 03674223 Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD Matični broj subjekta (MBS): 080004355 Osobni identifikacijski broj 24503685008 (OIB): Tvrtka izdavatelja: PETROKEMIJA d.d. Poštanski broj i mjesto: 44320 KUTINA Ulica i kućni broj: Aleja Vukovar 4 Adresa e-pošte: fin@petrokemija.hr Internet adresa: www.petrokemija.hr Šifra i naziv općine/grada: 220 KUTINA Šifra i naziv županije: Konsolidirani izvještaj: 3 SISAČKO-MOSLAVAČKA Broj zaposlenih: 1.572 (krajem godine) NE Šifra NKD-a: 20.15 Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB: Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: MARIĆ MARINA (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 044647829 Telefaks: 044682795 Adresa e-pošte: marina.maric@petrokemija.hr Prezime i ime: POPIJAČ ĐURO, ŽMEGAČ DAVOR (osobe ovlaštene za zastupanje) Dokumentacija za objavu: 1. Revidirani godišnji financijski izvještaji s revizorskim izvješćem 2. Izvještaj poslovodstva 3. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje godišnjeg izvještaja, 4. Odluka nadležnog tijela (prijedlog) o utvrđivanju godišnjih financijskih izvještaja 5. Odluka o prijedlogu raspodjele dobiti ili pokriću gubitka M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
BILANCA stanje na dan 31.12.2017. Obveznik: PETROKEMIJA d.d. Naziv pozicije AOP oznaka Prethodna godina (neto) Tekuća godina (neto) A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) F) IZVANBILANČNI ZAPISI 1 2 3 4 001 002 701.782.032 692.910.766 003 8.023.085 8.491.092 004 005 4.487.689 3.088.056 006 007 008 3.535.396 5.403.036 009 010 669.390.841 668.559.628 011 48.506.702 44.792.549 012 224.148.613 201.240.990 013 345.925.594 310.509.892 014 16.704.376 18.162.307 015 016 99.731 4.763.643 017 33.538.840 88.625.507 018 466.985 464.740 019 020 24.220.524 15.662.370 021 24.212.988 15.654.834 022 023 7.536 7.536 024 025 026 027 028 029 147.582 197.676 030 031 032 147.582 197.676 033 034 532.230.428 388.524.703 035 397.600.114 285.373.219 036 201.325.786 112.252.085 037 20.229.445 9.087.290 038 164.942.675 162.787.925 039 518.884 590.316 040 10.583.324 655.603 041 042 043 78.665.036 71.014.206 044 1.190.352 835.005 045 16.556.415 21.921.069 046 047 6.931 6.315 048 35.436.528 47.081.670 049 25.474.810 1.170.147 050 33.632.160 5.749.727 051 052 053 054 055 056 33.632.160 5.749.727 057 058 22.333.118 26.387.551 059 41.229 21.966 060 1.234.053.689 1.081.457.435 061 1.335.568.822 740.969.603
PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 1. Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VII. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA (080 do 082) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze 9. Odgođena porezna obveza D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA (062+079+083+093+106) G) IZVANBILANČNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 2. Pripisano manjinskom interesu 062 46.827.900-195.800.616 063 386.135.400 42.903.930 064-200.000 3.923.969 065 0-11.600 066 067 068 11.600 069 070 071 072-251.797.101 0 073 074 251.797.101 075-87.310.399-242.616.915 076 077 87.310.399 242.616.915 078 079 12.000.758 19.758.254 080 11.316.033 11.723.528 081 082 684.725 8.034.726 083 365.042.685 506.249.229 084 085 95.833.333 1.455.436 086 269.209.352 504.793.793 087 088 089 090 091 092 093 740.933.779 683.665.343 094 13.783.657 10.046.595 095 225.163.666 182.030.213 096 51.925.926 126.181.973 097 136.962.093 78.254.196 098 287.685.453 263.389.849 099 100 101 10.757.706 10.546.374 102 7.658.852 7.542.590 103 104 105 6.996.426 5.673.553 106 69.248.567 67.585.225 107 1.234.053.689 1.081.457.435 108 1.335.568.822 740.969.603 109 110 Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane godišnje financijske izvještaje.
RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2017. do 31.12.2017. Obveznik: PETROKEMIJA d.d. Naziv pozicije 1 I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148) AOP oznaka Prethodna godina Tekuća godina 2 3 4 111 1.925.227.744 1.978.711.075 112 1.845.624.359 1.933.400.753 113 79.603.385 45.310.322 114 1.973.822.557 2.172.192.036 115 94.926.654 14.112.997 116 1.520.912.450 1.699.859.581 117 1.439.247.783 1.614.691.435 118 2.679.440 1.633.614 119 78.985.227 83.534.532 120 185.984.975 183.878.857 121 116.164.109 116.549.550 122 42.627.073 40.437.582 123 27.193.793 26.891.725 124 82.244.182 93.817.397 125 65.869.592 84.056.781 126 10.044.337 80.952.143 127 7.509.700 10.441.423 128 2.534.637 70.510.720 129 13.840.367 15.514.280 130 131 6.851.894 17.454.876 132 47.496 104.092 133 6.804.398 17.336.282 134 135 136 14.502 137 45.567.480 66.590.830 138 508.944 328.759 139 45.058.536 53.976.430 140 8.465.982 141 3.819.659 142 143 144 145 146 1.932.079.638 1.996.165.951 147 2.019.390.037 2.238.782.866 148-87.310.399-242.616.915 149 0 0 150 87.310.399 242.616.915 151 152-87.310.399-242.616.915 153 0 0 154 87.310.399 242.616.915
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 155 2. Pripisana manjinskom interesu 156 IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166) V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) 157-87.310.399-242.616.915 158 0 0 159 160 161 162 163 164 165 166 167 0 0 168-87.310.399-242.616.915 DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom interesu 169 170
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2017. do 31.12.2017. Obveznik: PETROKEMIJA d.d. Naziv pozicije 1 NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od kupaca 2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 4. Novčani primici s osnove povrata poreza 5. Ostali novčani primici I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005) 1. Novčani izdaci dobavljačima 2. Novčani izdaci za zaposlene 3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta 4. Novčani izdaci za kamate 5. Novčani izdaci za poreze 6. Ostali novčani izdaci II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012) A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (006-013) A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (013-006) NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata* 4. Novčani primici od dividendi* 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024) B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (021-025) B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (025-021) NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036) C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (031-037) C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (037-031) Ukupno povećanje novčanog tijeka (014 015 + 026 027 + 038 039) Ukupno smanjenje novčanog tijeka (015 014 + 027 026 + 039 038) Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja * Primici s osnove kamata i dividendi mogu se razvrstati kao i poslovne aktivnosti (MRS 7 Dodatak A) AOP oznaka Prethodna godina Tekuća godina 2 3 4 001 1.995.150.376 1.946.951.251 002 003 6.914.953 27.446.652 004 220.528.428 289.835.029 005 770.643 1.260.859 006 2.223.364.400 2.265.493.791 007 2.069.461.529 2.054.120.083 008 202.096.547 206.512.274 009 12.211.710 12.749.291 010 46.054.098 41.838.198 011 45.857.144 43.834.953 012 7.136.053 12.255.346 013 2.382.817.081 2.371.310.145 014 0 0 015 159.452.681 105.816.354 016 1.728.206 6.095.570 017 018 019 020 021 1.728.206 6.095.570 022 106.342.374 93.268.403 023 11.600 024 025 106.342.374 93.280.003 026 0 0 027 104.614.168 87.184.433 028 029 536.934.785 383.093.302 030 32.620.660 031 536.934.785 415.713.962 032 257.941.089 213.914.164 033 034 035 036 4.744.578 037 257.941.089 218.658.742 038 278.993.696 197.055.220 039 0 0 040 14.926.847 4.054.433 041 0 0 042 7.406.271 22.333.118 043 14.926.847 4.054.433 044 045 22.333.118 26.387.551
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 01.01.2017. do 31.12.2017. Naziv pozicije 1 1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) 13. Zaštita novčanog tijeka 14. Promjene računovodstvenih politika 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 16. Ostale promjene kapitala 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) AOP oznaka Prethodna godina Tekuća godina 2 3 4 001 386.135.400 42.903.930 002-200.000 3.923.969 003-11.600 004-251.797.101 005-87.310.399-242.616.915 006 007 008 009 010 46.827.900-195.800.616 011 012 013 014 015 016 017 0 0 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice 17 b. Pripisano manjinskom interesu 018 019 Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance