KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ "METALSKE INDUSTRIJE VARAŽDIN" d.d. VARAŽDIN ZA RAZDOBLJE I. IX. 2009. Varaždin, 30. listopad 2009.
SADRŽAJ A. OPĆI PODACI... 1 B. NADZORNI ODBOR I UPRAVA... 2 C. SUBJEKTI KONSOLIDACIJE... 4 D. KONSOLIDIRANA BILANCA NA DAN 30.09.2009.... 5 E. KONSOLIDIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE 01.01. 30.09.2009.... 7 F. KONSOLIDIRANI NOVČANI TIJEK... 9 G. KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA... 11 H. BILJEŠKE UZ FINANCIJSKA IZVJEŠĆA... 12 I. IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA... 13 J. IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA... 15
A. OPĆI PODACI Tvrtka Izvješće je konsolidirano Razdoblje obrade Sjedište i poslovna adresa: Ulica i broj Mjesto Poštanski broj Opis djelatnosti Šifra djelatnosti Matični broj (MB) Matični broj suda (MBS) Osobni identifikacijski broj (OIB) Telefon Telefaks Adresa Internet stranice Adresa elektroničke pošte Broj zaposlenih na kraju razdoblja Metalska industrija Varaždin d.d. Da 09-09 Fabijanska 33 Varaždin 42000 Lijevanje željeza 2451 03632636 070032908 95240603723 042290100 042330133 www.miv.hr miv@miv.hr 636 1
B. NADZORNI ODBOR I UPRAVA Podaci o predsjedniku i članovima Uprave: Predsjednik: Zoran Šantek Podaci o predsjedniku i članovima Nadzornog odbora: Predsjednik: Dunja Babić 1. član: Mihovil Barančić 2. član: Marijan Cingula 3. član: Darinka Hajduk Vujčić 4. član: Igor Hustić 5. član: Ivica Tkalčec 6. član: Ivana Gažić Podaci o dioničarima i dionicama: 10 najvećih dioničara: IME I PREZIME/TVRTKA BROJ POSTOTAK DIONICA 1. PBZ D.D./THE BANK 1.718 11,44 OF NEW YORK AS CUSTODIAN 2. ZAGREBAČKA BANKA D.D./ 1.617 10,77 ZBIRNI SKRBNIČKI RAČUN ZA UNICREDIT BANK AUSTRIJA AG 3. HYPO ALPE ADRIA 1.553 10,34 BANK D.D./SLAVONSKI ZATVORENI INVESTICIJSKI FOND D.D. 4. HPB D.D./KD INVESTMENTS 1.499 9,98 VICTORIA FOND 5. HPB D.D./ZBIRNI RAČUN 1.306 8,70 ZA KLIJENTE BANKE 6. RAIFFEISEN BANK AUSTRIA D.D. 856 5,70 ZAGREB/ZBIRNI SKRBNIČKI 2
RAČUN ZA DP 7. NEXE GRUPA D.D. 587 3,91 8. CENTAR BANKA D.D./ 450 3,00 CEBAS0001 9. SKENDEROVIĆ HRANISLAV 313 2,08 10. LAGUNA NOVIGRAD D.D. 305 2,03 Ukupan iznos temeljnog kapitala: 55.556.600 kn Oznaka emisije: MIV-R-A Nominalna vrijednost dionice: 3.700,00 kn Broj dionica: 15.018 Međunarodni identifikacijski broj redovnih dionica (ISIN): HRMIVORA0005 Burza ili uređeno javno tržište i kotacije u koje su uvrštene dionice Naziv burze ili uređenog javnog tržišta: Zagrebačka burza Tržište: Redovno tržište Cijene dionica Najniža Najviša - u III. tromjesečju 2.650,00 3.100,00 - u prva 3 tromjesečja 1.875,00 3.100,00 Zarada po dionici za : 31,03 Tržišna kapitalizacija u tisućama kuna: 40.549 3
C. SUBJEKTI KONSOLIDACIJE NAZIV DRUŠTVA MB DRUŠTVA UDIO MATICE 1. Strojar d.o.o. Bistra 03224171 99,03 % 2. MIV-TRADE d.o.o. Sarajevo 200237080002 81,25 % 3. LUNA-OTPREMNIŠTVO d.o.o. Varaždin 02347237 100,00% Matično društvo ima sudjelujući interes u obliku fiducijarnih prava na 33,33% udjela. 4
D. KONSOLIDIRANA BILANCA NA DAN 30.09.2009. iznosi u tisućama kn Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće AKTIVA 1 2 3 4 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 001 0 0 B) DUGOTRAJNA IMOVINA 002 72.020 100.091 I. NEMATERIJALNA IMOVINA 003 269 1.425 II. MATERIJALNA IMOVINA 004 71.085 98.000 III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 005 666 666 IV. POTRAŽIVANJA 006 0 0 V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 007 0 0 C) KRATKOTRAJNA IMOVINA 008 128.264 119.820 I. ZALIHE 009 63.147 73.177 II. POTRAŽIVANJA 010 62.292 46.113 III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 011 1.718 0 IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 012 1.107 530 D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 013 49 51 E) GUBITAK IZNAD KAPITALA 014 0 0 F) UKUPNO AKTIVA 015 200.333 219.962 G) IZVANBILANČNI ZAPISI 016 27.509 22.954 PASIVA A) KAPITAL I REZERVE 017 96.350 93.152 I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 018 55.674 55.674 II. KAPITALNE REZERVE 019 7.824 7.824 5
iznosi u tisućama kn Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće 1 2 3 4 III. REZERVE IZ DOBITI 020 6.467 6.467 IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 021 0 0 V. ZADRŽANA DOBIT 022 22.118 22.274 VI. PRENESENI GUBITAK 023 6 6 VII. DOBIT POSLOVNE GODINE 024 4.273 919 VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE 025 0 0 IX. MANJINSKI INTERES 026 0 0 B) REZERVIRANJA 027 0 0 C) DUGOROČNE OBVEZE 028 28.713 69.281 D) KRATKOROČNE OBVEZE 029 66.989 47.279 E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA 030 8.281 10.250 F) UKUPNO PASIVA 031 200.333 219.962 G) IZVANBILANČNI ZAPISI 032 27.509 22.954 DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 033 96.118 92.888 2. Pripisano manjinskom interesu 034 232 264 6
E. KONSOLIDIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE 01.01. 30.09.2009. iznosi u tisućama kn Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje 1 2 3 4 5 6 I. POSLOVNI PRIHODI 035 165.596 60.085 133.583 35.745 1. Prihodi od prodaje 036 162.523 58.590 132.715 35.389 2. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 037 1.011 304 654 245 3. Ostali poslovni prihodi 038 2.062 1.191 214 111 II. POSLOVNI RASHODI 039 158.028 56.553 128.667 33.803 1. Smanjenje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda 040 2.063 0 0 0 2. Povećanje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda 041 0 1.684 9.311 6.758 3. Materijalni troškovi 042 100.691 38.937 83.099 21.163 4. Troškovi osoblja 043 40.561 14.189 39.237 13.218 5. Amortizacija 044 5.221 1.757 7.268 3.724 6. Ostali troškovi 045 8.366 2.539 8.118 2.418 7. Vrijednosno usklađivanje 046 0 0 0 0 8. Rezerviranja 047 0 0 0 0 9. Ostali poslovni rashodi 048 1.126 815 256 38 III. FINANCIJSKI PRIHODI 049 889 415 1.079 907 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima 050 0 0 0 0 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 051 889 415 1.078 906 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 052 0 0 0 0 7
iznosi u tisućama kn Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje 1 2 3 4 5 6 4. Nerealizirani dobici (prihodi) 053 0 0 0 0 5. Ostali financijski prihodi 054 0 0 1 1 IV. FINANCIJSKI RASHODI 055 3.617 1.284 4.854 2.118 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 056 0 0 0 0 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 057 3.607 1.279 4.807 2.087 3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine 058 0 0 0 0 4. Ostali financijski rashodi 059 10 5 47 31 V. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 060 0 0 0 0 VI. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 061 0 0 0 0 VII. UKUPNI PRIHODI 062 166.485 60.500 134.662 36.652 VIII. UKUPNI RASHODI 063 161.645 57.837 133.521 35.921 IX. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA 064 4.840 2.663 1.141 731 X. GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 065 0 0 0 0 XI. POREZ NA DOBIT 066 567 125 222 12 XII. DOBIT RAZDOBLJA 067 4.273 2.538 919 719 XIII. GUBITAK RAZDOBLJA 068 DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIV.* DOBIT PRIPISANA IMATELJIMA KAPITALA MATICE 069 4.206 2.521 900 706 XV.* DOBIT PRIPISANA MANJINSKOM INTERESU 070 67 17 19 13 XVI.* GUBITAK PRIPISAN IMATELJIMA KAPITALA MATICE 071 0 0 0 0 XVII.* GUBITAK PRIPISAN MANJINSKOM INTERESU 072 0 0 0 0 8
F. KONSOLIDIRANI NOVČANI TIJEK iznosi u tisućama kn Naziv pozicije NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI AOP oznaka Prethodno Tekuće 1 2 3 4 1. Dobit prije poreza 073 4.840 1.141 2. Amortizacija 074 5.221 7.268 3. Povećanje kratkoročnih obveza 075 1.674 0 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 076 0 7.731 5. Smanjenje zaliha 077 0 0 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka 078 1.923 4.939 I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 079 13.658 21.079 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 080 0 13.015 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 081 8.144 0 3. Povećanje zaliha 082 550 7.492 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka 083 0 0 II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 084 8.694 20.507 A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 085 4.964 572 A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 086 0 0 NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 087 0 0 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 088 0 0 3. Novčani primici od kamata 089 0 0 4. Novčani primici od dividendi 090 0 0 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 091 0 0 III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 092 0 0 9
iznosi u tisućama kn Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće 1 2 3 4 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 093 6.821 20.283 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 094 0 0 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 095 0 0 IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 096 6.821 20.283 B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 097 0 0 B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 098 6.821 20.283 NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 099 0 0 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 100 256 23.140 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti 101 0 0 V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti 102 256 23.140 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 103 0 0 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 104 0 3 3. Novčani izdaci za financijski najam 105 0 4.245 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 106 0 0 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 107 631 446 VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti 108 631 4.694 C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 109 0 18.446 C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 110 375 0 Ukupno povećanje novčanog tijeka 111 0 0 Ukupno smanjenje novčanog tijeka 112 2.232 1.265 Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 113 3.338 1.794 Povećanje novca i novčanih ekvivalenata 114 0 0 Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata 115 2.231 1.264 Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 116 1.107 530 10
G. KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA iznosi u tisućama kn Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Povećanje Smanjenje Tekuće 1 2 31.12. prethodne godine 3 4 1. Upisani kapital 117 55.674 55.674 2. Kapitalne rezerve 118 7.824 7.824 3. Rezerve iz dobiti 119 6.467 6.467 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 120 21.828 440 22.268 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 121 663 256 919 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 122 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 123 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 124 9. Ostala revalorizacija 125 10. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 126 11. Tekući i odgođeni porezi (dio) 127 12. Zaštita novčanog tijeka 128 13. Promjene računovodstvenih politika 129 14. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 130 15. Ostale promjene kapitala 131 16. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala 132 92.456 93.152 16a. Pripisano imateljima kapitala matice 133 92.290 92.888 16b. Pripisano manjinskom interesu 134 166 264 11
H. BILJEŠKE UZ FINANCIJSKA IZVJEŠĆA U promatranom razdoblju nije došlo do promjene računovodstvenih politika. Povećanje dugotrajne imovine rezultat je investicija na području modernizacije proizvodnje i zaštite okoliša. Povećanje dugoročnih obveza i smanjenje kratkoročnih obveza rezultat je pretvaranja nepovoljnih kratkoročnih kredita u povoljnije dugoročne kredite te financiranja projekata modernizacije proizvodnje i zaštite okoliša djelomično iz dugoročnih kredita. 12
I. IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA 1. PODJELA DIONICA: Nije vršena podjela dionica 2. ZARADA PO DIONICI: Zarade po dionici matice za iznose 31,03 kn. 3. PROMJENE VLASNIČKE STRUKTURE: U razdoblju I.-IX. 2009. došlo je do promjene vlasničke strukture što je vidljivo uspoređivanjem udjela deset najvećih dioničara predmetnog obrasca i prethodnog razdoblja. 4. PRIPAJANJA I SPAJANJA: Nema 5. NEIZVJESNOST (OPIS SLUČAJEVA KOD KOJIH POSTOJI NEIZVJESNOST NAPLATE PRIHODA ILI MOGUĆIH BUDUĆIH TROŠKOVA): Izloženost valutnom riziku, kamatnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i cjenovnom riziku. 6. REZULTATI POSLOVANJA: Matično društvo MIV d.d. u devet mjeseci 2009. godine ostvarilo je 121,7 mil kn prihoda od prodaje, 5,2 mil kn operativne dobiti i 612 tis kn dobiti prije oporezivanja. Strojar d.o.o. je ostvario 11,3 mil kn prihoda od prodaje, operativna dobit iznosila je 505 tisuća kn, a dobit prije oporezivanja 301 tis kn. MIV-TRADE d.o.o. ostvario je 5,5 mil kn prihoda od prodaje, 131 tis kn operativne dobiti i 100 tis kn dobiti prije oporezivanja. LUNA-OTPREMNIŠTVO d.o.o. ostvarila je 1,8 mil kn prihoda od prodaje, 121 tis kn operativne dobiti i 102 tis kn dobiti prije oporezivanja. 7. PRIHODI PO DJELATNOSTIMA/SEGMENTIMA: U poslovanju Metalske industrije Varaždin d.d. (MIV d.d.) i ovisnih društava ostvareni prihodi od prodaje iznosili su 132,7 mil kn što je za 18 % manje u odnosu na isto prošle godine. Prihodi od prodaje na domaćem tržištu iznosili su 60,4 mil kn, a prihodi od prodaje na inozemnom tržištu 72,3 mil kn. Razlog manjih prihoda od prodaje u odnosu na prošlu godinu je svjetska gospodarska kriza uslijed čega je došlo do otkazivanja ili odgode narudžbi. 8. OPIS PROIZVODA ILI USLUGA: Proizvodni program matice čine armatura, fazonski komade i kanalska armatura za vodovodne i kanalizacije sustave, energetiku, procesnu industriju, brodogradnju, navodnjavanje, zatim oprema za uređenje javnih površina, ostala oprema i uslužni lijev. Strojar d.o.o. Bistra je društvo za lijevanje lakih i ostalih obojenih metala. MIV-TRADE d.o.o. Sarajevo bavi se trgovinom na veliko željeznom robom, instalacijskim materijalom i opremom za vodovod i grijanje. LUNA-OTPREMNIŠTVO d.o.o. 13
Varaždin bavi se poslovima ovlaštenog carinskog otpremništva, špediterske usluge i međunarodnog otpremništva. 9. OPERATIVNI I OSTALI TROŠKOVI: Ukupni konsolidirani rashodi za iznose 133,5 mil kn što je 17% manje u odnosu na prošlogodišnje. 10. DOBIT ILI GUBITAK: Konsolidirana operativna dobit iznosila je 5,9 mil kn što je 23 % manje u odnosu na prošlu godinu. Konsolidirana dobit prije oporezivanja iznosi 1,1 mil kuna, 76 % manje nego prošle godine. 11. LIKVIDNOST: Radi lakšeg prevladavanja otežanog plaćanja obveza zbog opće nelikvidnosti, poduzete su aktivnosti vezane uz generalno smanjenje troškova kroz cijene, valute plaćanja i godišnje rabate te se posebno inzistira na disciplini naplate i instrumentima osiguranja plaćanja. Pored toga povećani su financijski okviri kod banaka. 12. PROMJENE RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA: Nema 13. PRAVNA PITANJA: Sudski sporovi odnose se na sporove za naplatu potraživanja i radne sporove za naknadu šteta, no nemaju bitnog utjecaja na poslovanje MIV d.d. 14. OSTALE NAPOMENE: Na kraju promatranog razdoblja MIV d.d. zajedno s ovisnim društvima ima ukupno 690 zaposlenih osoba. 14
J. IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA 15