Microsoft Word - IZVJESCE_1-9_ 2009_konsol_za_burzu

Транскрипт

1 KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ "METALSKE INDUSTRIJE VARAŽDIN" d.d. VARAŽDIN ZA RAZDOBLJE I. IX Varaždin, 30. listopad 2009.

2 SADRŽAJ A. OPĆI PODACI... 1 B. NADZORNI ODBOR I UPRAVA... 2 C. SUBJEKTI KONSOLIDACIJE... 4 D. KONSOLIDIRANA BILANCA NA DAN E. KONSOLIDIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE F. KONSOLIDIRANI NOVČANI TIJEK... 9 G. KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA H. BILJEŠKE UZ FINANCIJSKA IZVJEŠĆA I. IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA J. IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA... 15

3 A. OPĆI PODACI Tvrtka Izvješće je konsolidirano Razdoblje obrade Sjedište i poslovna adresa: Ulica i broj Mjesto Poštanski broj Opis djelatnosti Šifra djelatnosti Matični broj (MB) Matični broj suda (MBS) Osobni identifikacijski broj (OIB) Telefon Telefaks Adresa Internet stranice Adresa elektroničke pošte Broj zaposlenih na kraju razdoblja Metalska industrija Varaždin d.d. Da Fabijanska 33 Varaždin Lijevanje željeza miv@miv.hr 636 1

4 B. NADZORNI ODBOR I UPRAVA Podaci o predsjedniku i članovima Uprave: Predsjednik: Zoran Šantek Podaci o predsjedniku i članovima Nadzornog odbora: Predsjednik: Dunja Babić 1. član: Mihovil Barančić 2. član: Marijan Cingula 3. član: Darinka Hajduk Vujčić 4. član: Igor Hustić 5. član: Ivica Tkalčec 6. član: Ivana Gažić Podaci o dioničarima i dionicama: 10 najvećih dioničara: IME I PREZIME/TVRTKA BROJ POSTOTAK DIONICA 1. PBZ D.D./THE BANK ,44 OF NEW YORK AS CUSTODIAN 2. ZAGREBAČKA BANKA D.D./ ,77 ZBIRNI SKRBNIČKI RAČUN ZA UNICREDIT BANK AUSTRIJA AG 3. HYPO ALPE ADRIA ,34 BANK D.D./SLAVONSKI ZATVORENI INVESTICIJSKI FOND D.D. 4. HPB D.D./KD INVESTMENTS ,98 VICTORIA FOND 5. HPB D.D./ZBIRNI RAČUN ,70 ZA KLIJENTE BANKE 6. RAIFFEISEN BANK AUSTRIA D.D ,70 ZAGREB/ZBIRNI SKRBNIČKI 2

5 RAČUN ZA DP 7. NEXE GRUPA D.D ,91 8. CENTAR BANKA D.D./ 450 3,00 CEBAS SKENDEROVIĆ HRANISLAV 313 2, LAGUNA NOVIGRAD D.D ,03 Ukupan iznos temeljnog kapitala: kn Oznaka emisije: MIV-R-A Nominalna vrijednost dionice: 3.700,00 kn Broj dionica: Međunarodni identifikacijski broj redovnih dionica (ISIN): HRMIVORA0005 Burza ili uređeno javno tržište i kotacije u koje su uvrštene dionice Naziv burze ili uređenog javnog tržišta: Zagrebačka burza Tržište: Redovno tržište Cijene dionica Najniža Najviša - u III. tromjesečju 2.650, ,00 - u prva 3 tromjesečja 1.875, ,00 Zarada po dionici za : 31,03 Tržišna kapitalizacija u tisućama kuna:

6 C. SUBJEKTI KONSOLIDACIJE NAZIV DRUŠTVA MB DRUŠTVA UDIO MATICE 1. Strojar d.o.o. Bistra ,03 % 2. MIV-TRADE d.o.o. Sarajevo ,25 % 3. LUNA-OTPREMNIŠTVO d.o.o. Varaždin ,00% Matično društvo ima sudjelujući interes u obliku fiducijarnih prava na 33,33% udjela. 4

7 D. KONSOLIDIRANA BILANCA NA DAN iznosi u tisućama kn Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA I. NEMATERIJALNA IMOVINA II. MATERIJALNA IMOVINA III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA IV. POTRAŽIVANJA V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA I. ZALIHE II. POTRAŽIVANJA III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) GUBITAK IZNAD KAPITALA F) UKUPNO AKTIVA G) IZVANBILANČNI ZAPISI PASIVA A) KAPITAL I REZERVE I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE

8 iznosi u tisućama kn Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće III. REZERVE IZ DOBITI IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT VI. PRENESENI GUBITAK VII. DOBIT POSLOVNE GODINE VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE IX. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA C) DUGOROČNE OBVEZE D) KRATKOROČNE OBVEZE E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA G) IZVANBILANČNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice Pripisano manjinskom interesu

9 E. KONSOLIDIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE iznosi u tisućama kn Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje I. POSLOVNI PRIHODI Prihodi od prodaje Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI Smanjenje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda Povećanje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda Materijalni troškovi Troškovi osoblja Amortizacija Ostali troškovi Vrijednosno usklađivanje Rezerviranja Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa

10 iznosi u tisućama kn Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje Nerealizirani dobici (prihodi) Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine Ostali financijski rashodi V. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VI. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI VII. UKUPNI PRIHODI VIII. UKUPNI RASHODI IX. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA X. GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA XI. POREZ NA DOBIT XII. DOBIT RAZDOBLJA XIII. GUBITAK RAZDOBLJA 068 DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIV.* DOBIT PRIPISANA IMATELJIMA KAPITALA MATICE XV.* DOBIT PRIPISANA MANJINSKOM INTERESU XVI.* GUBITAK PRIPISAN IMATELJIMA KAPITALA MATICE XVII.* GUBITAK PRIPISAN MANJINSKOM INTERESU

11 F. KONSOLIDIRANI NOVČANI TIJEK iznosi u tisućama kn Naziv pozicije NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI AOP oznaka Prethodno Tekuće Dobit prije poreza Amortizacija Povećanje kratkoročnih obveza Smanjenje kratkotrajnih potraživanja Smanjenje zaliha Ostalo povećanje novčanog tijeka I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti Smanjenje kratkoročnih obveza Povećanje kratkotrajnih potraživanja Povećanje zaliha Ostalo smanjenje novčanog tijeka II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata Novčani primici od kamata Novčani primici od dividendi Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti

12 iznosi u tisućama kn Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica Novčani izdaci za isplatu dividendi Novčani izdaci za financijski najam Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI Ukupno povećanje novčanog tijeka Ukupno smanjenje novčanog tijeka Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja

13 G. KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA iznosi u tisućama kn Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Povećanje Smanjenje Tekuće prethodne godine Upisani kapital Kapitalne rezerve Rezerve iz dobiti Zadržana dobit ili preneseni gubitak Dobit ili gubitak tekuće godine Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine Revalorizacija nematerijalne imovine Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju Ostala revalorizacija Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje Tekući i odgođeni porezi (dio) Zaštita novčanog tijeka Promjene računovodstvenih politika Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja Ostale promjene kapitala Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala a. Pripisano imateljima kapitala matice b. Pripisano manjinskom interesu

14 H. BILJEŠKE UZ FINANCIJSKA IZVJEŠĆA U promatranom razdoblju nije došlo do promjene računovodstvenih politika. Povećanje dugotrajne imovine rezultat je investicija na području modernizacije proizvodnje i zaštite okoliša. Povećanje dugoročnih obveza i smanjenje kratkoročnih obveza rezultat je pretvaranja nepovoljnih kratkoročnih kredita u povoljnije dugoročne kredite te financiranja projekata modernizacije proizvodnje i zaštite okoliša djelomično iz dugoročnih kredita. 12

15 I. IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA 1. PODJELA DIONICA: Nije vršena podjela dionica 2. ZARADA PO DIONICI: Zarade po dionici matice za iznose 31,03 kn. 3. PROMJENE VLASNIČKE STRUKTURE: U razdoblju I.-IX došlo je do promjene vlasničke strukture što je vidljivo uspoređivanjem udjela deset najvećih dioničara predmetnog obrasca i prethodnog razdoblja. 4. PRIPAJANJA I SPAJANJA: Nema 5. NEIZVJESNOST (OPIS SLUČAJEVA KOD KOJIH POSTOJI NEIZVJESNOST NAPLATE PRIHODA ILI MOGUĆIH BUDUĆIH TROŠKOVA): Izloženost valutnom riziku, kamatnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i cjenovnom riziku. 6. REZULTATI POSLOVANJA: Matično društvo MIV d.d. u devet mjeseci godine ostvarilo je 121,7 mil kn prihoda od prodaje, 5,2 mil kn operativne dobiti i 612 tis kn dobiti prije oporezivanja. Strojar d.o.o. je ostvario 11,3 mil kn prihoda od prodaje, operativna dobit iznosila je 505 tisuća kn, a dobit prije oporezivanja 301 tis kn. MIV-TRADE d.o.o. ostvario je 5,5 mil kn prihoda od prodaje, 131 tis kn operativne dobiti i 100 tis kn dobiti prije oporezivanja. LUNA-OTPREMNIŠTVO d.o.o. ostvarila je 1,8 mil kn prihoda od prodaje, 121 tis kn operativne dobiti i 102 tis kn dobiti prije oporezivanja. 7. PRIHODI PO DJELATNOSTIMA/SEGMENTIMA: U poslovanju Metalske industrije Varaždin d.d. (MIV d.d.) i ovisnih društava ostvareni prihodi od prodaje iznosili su 132,7 mil kn što je za 18 % manje u odnosu na isto prošle godine. Prihodi od prodaje na domaćem tržištu iznosili su 60,4 mil kn, a prihodi od prodaje na inozemnom tržištu 72,3 mil kn. Razlog manjih prihoda od prodaje u odnosu na prošlu godinu je svjetska gospodarska kriza uslijed čega je došlo do otkazivanja ili odgode narudžbi. 8. OPIS PROIZVODA ILI USLUGA: Proizvodni program matice čine armatura, fazonski komade i kanalska armatura za vodovodne i kanalizacije sustave, energetiku, procesnu industriju, brodogradnju, navodnjavanje, zatim oprema za uređenje javnih površina, ostala oprema i uslužni lijev. Strojar d.o.o. Bistra je društvo za lijevanje lakih i ostalih obojenih metala. MIV-TRADE d.o.o. Sarajevo bavi se trgovinom na veliko željeznom robom, instalacijskim materijalom i opremom za vodovod i grijanje. LUNA-OTPREMNIŠTVO d.o.o. 13

16 Varaždin bavi se poslovima ovlaštenog carinskog otpremništva, špediterske usluge i međunarodnog otpremništva. 9. OPERATIVNI I OSTALI TROŠKOVI: Ukupni konsolidirani rashodi za iznose 133,5 mil kn što je 17% manje u odnosu na prošlogodišnje. 10. DOBIT ILI GUBITAK: Konsolidirana operativna dobit iznosila je 5,9 mil kn što je 23 % manje u odnosu na prošlu godinu. Konsolidirana dobit prije oporezivanja iznosi 1,1 mil kuna, 76 % manje nego prošle godine. 11. LIKVIDNOST: Radi lakšeg prevladavanja otežanog plaćanja obveza zbog opće nelikvidnosti, poduzete su aktivnosti vezane uz generalno smanjenje troškova kroz cijene, valute plaćanja i godišnje rabate te se posebno inzistira na disciplini naplate i instrumentima osiguranja plaćanja. Pored toga povećani su financijski okviri kod banaka. 12. PROMJENE RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA: Nema 13. PRAVNA PITANJA: Sudski sporovi odnose se na sporove za naplatu potraživanja i radne sporove za naknadu šteta, no nemaju bitnog utjecaja na poslovanje MIV d.d. 14. OSTALE NAPOMENE: Na kraju promatranog razdoblja MIV d.d. zajedno s ovisnim društvima ima ukupno 690 zaposlenih osoba. 14

17 J. IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA 15