Microsoft Word - Odluka i obrazloženje Izmjena za 2009._fin.plan.doc

Транскрипт

1 SEKTOR EKONOMSKIH POSLOVA IZMJENE I DOPUNE FINANCIJSKOG PLANA HRVATSKOG ZAVODA ZA MIROVINSKO OSIGURANJE ZA GODINU Zagreb, travanj 2009.

2

3 OBRAZLOŽENJE UZ IZMJENE I DOPUNE FINANCIJSKOG PLANA HRVATSKOG ZAVODA ZA MIROVINSKO OSIGURANJE ZA GODINU Financijski plan Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje za godinu sastavni je dio Državnog proračuna Republike Hrvatske za godinu, a Odluku o proglašenju Državnog proračuna Republike Hrvatske za godinu donio je Hrvatski sabor na sjednici održanoj 15. prosinca godine ("Narodne novine", broj 149/08.). Izmjene i dopune Financijskog plana Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje za godinu izrađene su u skladu s Izmjenama i dopunama Državnog proračuna Republike Hrvatske za godinu ("Narodne novine", broj 44/09.) koje je Hrvatski sabor donio na sjednici 3. travnja Ukupni rashodi Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje za godini planirani su u svoti od kn, a Izmjenama i dopunama Financijskog plana za godinu iznose kn i manji su za kn ili 0,24%. Ukupni prihodi Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje za godini planirani su u svoti od kn, a Izmjenama i dopunama Financijskog plana za godinu iznose kn i manji su za kn ili 0,24%. Izmjenama i dopunama Financijskog plana Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje za godinu planirani su ukupni rashodi u svoti od kn i to kroz četiri programa. 1. Program Administracija i upravljanje mirovinskim sustavom u svoti od kn 2. Program Mirovine i mirovinska primanja u svoti od kn 3. Program Osiguranje sredstava za doprinose na temelju individualne kapitalizirane štednje za pojedine kategorije osiguranika u svoti od kn 4. Program Unapređenje mirovinskog sustava u svoti od kn

4 2 1. Administracija i upravljanje mirovinskim sustavom Ukupni rashodi za administraciju i upravljanje mirovinskim sustavom u planirani su u svoti od kn, a Izmjenama i dopunama Financijskog plana iznose i manji su za kn ili 13,33%. 2. Mirovine i mirovinska primanja Program mirovina i mirovinskih primanja za godinu planiran je u svoti od kn, a Izmjenama i dopunama Financijskog plana za godinu nije promijenjen. Rashodi za mirovine i mirovinska primanja planirani su u svoti od kn, a naknade za isplatu mirovina za godinu planirane su u svoti od kn. 3. Osiguranje sredstava za doprinose na temelju individualne kapitalizirane štednje za pojedine kategorije osiguranika Program - Osiguranje sredstava za doprinose na temelju individualne kapitalizirane štednje za pojedine kategorije osiguranika temelji se na članku 4. točki 22. Zakona o doprinosima za obvezna osiguranja ("Narodne novine", broj 147/02., 175/03. i 177/04.), a planiran je u svoti od kn, a Izmjenama i dopunama Financijskog plana nije promijenjen. 4. Unapređenje mirovinskog sustava Program - Unapređenje mirovinskog sustava - planiran je u svoti od kn od toga se kn odnosi se na izvor 83 namjenski primici od zaduživanja (stručno usavršavanje zaposlenika, intelektualne i osobne usluge, uredska oprema i namještaj), a kn odnosi se na izvor 11 opći prohodi i primici državnog proračuna (ostale nespomenute financijske rashode). U ovom programu sredstva su planirana preko zajma Svjetske banke, a vezana su uz preustroj Zavoda.

5 3 Prihodi Prihodi Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje sastavni su dio Državnog proračuna za godinu. Međutim, za razliku od rashoda koji su iskazani u razdjelu Ministarstva gospodarstva, rada i poduzetništva, prihodi Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje iskazani su u općem dijelu proračuna zajedno sa svim ostalim prihodima proračuna. Ukidanjem uplatnih računa Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje od siječnja svi prihodi koje ostvaruje Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje (prihodi poslovanja, prihodi od prodaje nefinancijske imovine i primici od financijske imovine) uplaćuju se na jedinstveni račun proračuna pa su i planirani kao dio prihoda Državnog proračuna za godinu. Ukupni prihodi Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje za godinu planirani su u iznosu od kn, a Izmjenama i dopunama Financijskog plana za godinu iznose kn što je manje za kn ili 0,24%. Izmjenama i dopunama Financijskog plana za izmijenjeni su prihodi od doprinosa i prihodi iz proračuna, dok su vlastiti prihodi i prihodi od unapređenja mirovinskog sustava - Svjetska banka ostali isti. Prihodi od doprinosa planirani su u iznosu od kn, a Izmjenama i dopunama Financijskog plana za iznose kn i manji su za kn ili 5,26%. Prihodi iz proračuna za godinu planirani su u iznosu od kn, a Izmjenama i dopunama Financijskog plana za godinu iznose kn i veći su za kn ili 7,64%. Rashodi Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje Izmjenama i dopunama Financijskog plana za godinu pokriveni su planiranim prihodima u svoti od kn i to: Izvor 21 - doprinosi za mirovinsko osiguranje kn Izvor 11 - opći prihodi i primici kn Izvor 31 - vlastiti prihodi kn Izvor 83 - namjenski primici od zaduživanja kn.

6 PRILOG Tablica 1. Tablica 2. Tablica 3. IZMJENE I DOPUNE PLANA RASHODA HRVATSKOG ZAVODA ZA MIROVINSKO OSIGURANJE ZA IZMJENE I DOPUNE PLANA RASHODA HRVATSKOG ZAVODA ZA MIROVINSKO OSIGURANJE ZA PREMA PROGRAMIMA UKUPNI RASHODI I IZVORI FINANCIRANJA

7 HRVATSKI ZAVOD ZA MIROVINSKO OSIGURANJE SEKTOR EKONOMSKIH POSLOVA Odjel plana i analize IZMJENE I DOPUNE PLANA RASHODA HRVATSKOG ZAVODA ZA MIROVINSKO OSIGURANJE ZA GODINU 050 Ministarstvo gospodarstva, rada i poduzetništva Tablica 1. Šifra aktiv. i br. odjeljka Funkc. klas. Šifra Izvor financiranja Naziv Vrsta rashoda Plan za Smanjenje Izmjene i dopune plana za (8-6) 8 9(8/6) 20 Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje , ADMINISTRACIJA I UPRAVLJANJE MIROVINSKIM SUSTAVOM ,67 A ADMINISTRACIJA I UPRAVLJANJE MIROVINSKIM SUSTAVOM , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Plaće za redovan rad , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Plaće u naravi , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Plaće za prekovremeni rad , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Ostali rashodi za zaposlene , Opći prihodi i primici državnog proračuna Otpremnine , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Doprinosi za zdravstveno osiguranje , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Doprinosi za zapošljavanje , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Službena putovanja , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Naknade za prijevoz, za rad na trenu i odvojeni život , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Stručno usavršavanje zaposlenika , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Uredski materijal i ostali materijalni rashodi , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Energija , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Sitni inventar i auto gume , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Usluge telefona, pošte i prijevoza , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Usluge tekućeg i investicijskog održavanja , Vlastiti prihodi Usluge tekućeg i investicijskog održavanja , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Usluge promidžbe i informiranja , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Komunalne usluge , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Zakupnine i najamnine , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Zdravstvene i veterinarske usluge , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Intelektualne i osobne usluge , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Računalne usluge , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Ostale usluge , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Naknade za rad predstavničkih i izvršnih tijela povjerenstva i slično , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Premije i osiguranja , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Reprezentacija , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Članarine , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Ostali nespomenuti rashodi poslovanja , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Bankarske usluge i usluge platnog prometa , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Zatezne kamate , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Ostali nespomenuti financijski rashodi , Opći prihodi i primici državnog proračuna Naknade građanima i kućanstvima u novcu ,00 Indeks

8 Šifra aktiv. Funkc. Izvor financiranja Izmjene i dopune i br. Vrsta rashoda Plan za Smanjenje klas. plana za odjeljka Šifra Naziv Indeks (8-6) 8 9(8/6) K OPREMANJE , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Zemljište , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Licence , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Poslovni objekti , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Uredska oprema i namještaj , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Komunikacijska oprema , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Oprema za održavanje i zaštitu , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Medicinska i laboratorijska oprema , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Instrumenti, uređaji i strojevi , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene ,00 K NEMATERIJALNA PROIZVEDENA IMOVINA , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Ulaganja u računalne programe ,86 K DODATNA ULAGANJA NA GRAĐEVINSKIM OBJEKTIMA , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Dodatna ulaganja na građevinskim objektima , MIROVINE I MIROVINSKA PRIMANJA ,00 A NAKNADE ZA ISPLATU MIROVINA , Opći prihodi i primici državnog proračuna Bankarske usluge i usluge platnog prometa , Opći prihodi i primici državnog proračuna Zatezne kamate , Opći prihodi i primici državnog proračuna Ostali nespomenuti financijski rashodi ,00 A MIROVINE U INOZEMSTVO , Opći prihodi i primici državnog proračuna Naknade građanima i kućanstvima u novcu ,00 A MIROVINE HRVATSKE VOJSKE , Opći prihodi i primici državnog proračuna Naknade građanima i kućanstvima u novcu ,00 A MIROVINE SABORSKIH ZASTUPNIKA , Opći prihodi i primici državnog proračuna Naknade građanima i kućanstvima u novcu ,00 A MIROVINE PRIPADNIKE BIVŠE JNA , Opći prihodi i primici državnog proračuna Naknade građanima i kućanstvima u novcu ,00 A MIROVINE ČLANOVA IVS, SIV I ADMINISTRATIVNO UMIROVLJENIH JAVNIH SLUŽBENIKA , Opći prihodi i primici državnog proračuna Naknade građanima i kućanstvima u novcu ,00 A MIROVINE BIVŠIH POLITIČKIH ZATVORENIKA , Opći prihodi i primici državnog proračuna Naknade građanima i kućanstvima u novcu ,00 A MIROVINE HAZU , Opći prihodi i primici državnog proračuna Naknade građanima i kućanstvima u novcu ,00 A MIROVINE BORACA NOR-a , Opći prihodi i primici državnog proračuna Naknade građanima i kućanstvima u novcu ,00 A MIROVINE MUP-a , Opći prihodi i primici državnog proračuna Naknade građanima i kućanstvima u novcu ,00 A MIROVINE HRVATSKE DOMOVINSKE VOJSKE , Opći prihodi i primici državnog proračuna Naknade građanima i kućanstvima u novcu ,00

9 Šifra aktiv. Funkc. Izvor financiranja Izmjene i dopune i br. Vrsta rashoda Plan za Smanjenje klas. plana za odjeljka Šifra Naziv Indeks (8-6) 8 9(8/6) A MIROVINE NA TEMELJU OSIGURANJA - STAROSNE MIROVINE , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Naknade građanima i kućanstvima u novcu , Opći prihodi i primici državnog proračuna Naknade građanima i kućanstvima u novcu ,78 A MIROVINE NA TEMELJU OSIGURANJA - INVALIDSKE MIROVINE , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Naknade građanima i kućanstvima u novcu , Opći prihodi i primici državnog proračuna Naknade građanima i kućanstvima u novcu ,00 A MIROVINE NA TEMELJU OSIGURANJA - OBITELJSKE MIROVINE , Doprinosi za mirovinsko osiguranje Naknade građanima i kućanstvima u novcu , Opći prihodi i primici državnog proračuna Naknade građanima i kućanstvima u novcu ,00 A OSTALA MIROVINSKA PRIMANJA (TO i TPNJ) , Opći prihodi i primici državnog proračuna Naknade građanima i kućanstvima u novcu ,00 A DODATAK UZ MIROVINU kn + 6% , Opći prihodi i primici državnog proračuna Naknade građanima i kućanstvima u novcu ,00 A INVALIDSKE I OBITELJSKE MIROVINE , Opći prihodi i primici državnog proračuna Naknade građanima i kućanstvima u novcu , OSIGURANJE SREDSTAVA ZA DOPRINOSE NA TEMELJU INDIVIDUALNE KAPITALIZIRANE ŠTEDNJE ZA POJEDINE KATEGORIJE OSIGURANIKA ,00 A Opći prihodi i primici državnog proračuna OSIGURANJE SREDSTAVA ZA DOPRINOSE NA TEMELJU INDIVIDUALNE KAPITALIZIRANE ŠTEDNJE ZA POJEDINE KATEGORIJE OSIGURANIKA , UNAPRJEĐENJE MIROVINSKOG SUSTAVA ,00 A ULAGANJE U MIROVINSKI SUSTAV KROZ ZAJAM SVJETSKE BANKE , Namjenski primici od zaduživanja Stručno usavršavanje zaposlenika , Namjenski primici od zaduživanja Intelektualne i osobne usluge , Opći prihodi i primici državnog proračuna Ostali nespomenuti financijski rashodi ,00 K ULAGANJE U MIROVINSKI SUSTAV OPREMANJE KROZ ZAJAM SVJETSKE BANKE , Namjenski primici od zaduživanja Opremanje ,00

10 IZMJENE I DOPUNE PLANA RASHODA HRVATSKOG ZAVODA ZA MIROVINSKO OSIGURANJE ZA GODINU PREMA PROGRAMIMA Tablica 2. Šifra programa Vrsta rashoda Plan za Smanjenje Izmjene i dopune plana za Indeks (5-3) 5 6(5/3) 20 Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje ,76 P 1493 ADMINISTRACIJA I UPRAVLJANJE MIROVINSKIM SUSTAVOM ,67 P 1264 MIROVINE I MIROVINSKA PRIMANJA ,00 Ukupne mirovine ,00 Mirovine hrvatskih branitelja ,00 Ostale mirovine ,00 Naknade ,00 P 1266 OSIGURANJE SREDSTAVA ZA DOPRINOSE NA TEMELJU INDIVIDUALNE KAPITALIZIRANE ŠTEDNJE ZA POJEDINE KATEGORIJE OSIGURANIKA ,00 P 1277 UNAPREĐENJE MIROVINSKOG SUSTAVA ,00

11 UKUPNI RASHODI I IZVORI FINANCIRANJA Skupina Opis Plan za Smanjenje Izmjene i dopune plana za Indeks Izvori financiranja 1 2 3(4-2) 4 5(4/2) Rashodi za zaposlene , ,40 21 Doprinosi za mirovinsko osiguranje ,86 11 Opći prihodi i primici 32 Materijalni rashodi , ,38 21 Doprinosi za mirovinsko osiguranje ,00 31 Vlastiti prihodi ,00 83 Namjenski primici od zaduživanja 34 Financijski rashodi , ,46 21 Doprinosi za mirovinsko osiguranje ,00 11 Opći prihodi i primici 37 Mirovine i mirovinska primanja , ,89 11 Opći prihodi i primici ,88 21 Doprinosi za mirovinsko osiguranje 41 Rashodi za nabavu neproizvedene imovine , ,65 21 Doprinosi za mirovinsko osiguranje 42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine , ,64 21 Doprinosi za mirovinsko osiguranje ,00 83 Namjenski primici od zaduživanja 45 Rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini , ,00 21 Doprinosi za mirovinsko osiguranje Tablica 3. Ukupno 11 - Opći prihodi i primici ,64 Ukupno 21 - Doprinosi za mirovinsko osiguranje ,74 Ukupno 31 - Vlastiti prihodi ,00 Ukupno 83 - Namjenski primici od zaduživanja ,00 SVEUKUPNO IZVORI FINANCIRANJA ,76