Skraceni prospekt WVP Premium

Транскрипт

1 WVP FUND MANAGEMENT a.d. Beograd, Društvo za upravljanje investicionim fondovima, Čarli Čaplina 24, Beograd, Srbija Telefon: , Fax: , Broj Rešenja o davanju dozvole za rad Društva: 5/ /12-17, Datum izdavanja Rešenja: godine

2 Naziv i vrsta investicionog fonda i njegov logo: WVP PREMIUM, otvoreni investicioni fond (u daljem tekstu: Fond) Poslovno ime Društva za upravljanje investicionim fondovima: WVP FUND MANAGEMENT a.d. Beograd, Društvo za upravljanje investicionim fondovima (u daljem tekstu: Društvo za upravljanje) Sedište Društva za upravljanje: Beograd, Republika Srbija Ulica Čarli Čaplina Beograd Internet adresa Društva za upravljanje: Broj telefona i telefaksa Društva za upravljanje: Telefon : Fax: Datum izdavanja skraćenog prospekta: godine Datum ažuriranja skraćenog prospekta: godine 1

3 Uvod Društvo za upravljanje investicionim fondovima je privredno društvo koje organizuje, osniva i upravlja investicionim fondovima, u skladu sa Zakonom o investicionim fondovima i podzakonskim aktima. Otvoreni investicioni fond je institucija kolektivnog investiranja, koja nema status pravnog lica i koja funkcioniše na principu prikupljanja novčanih sredstava putem izdavanja investicionih jedinica i otkupa investicionih jedinica na zahtev člana fonda. Prikupljena novčana sredstva se ulažu u različite vrste imovine sa ciljem ostvarenja prihoda i smanjenja rizika ulaganja. Sredstva fonda su odvojena od sredstava društva za upravljanje fondom. Ovaj skraćeni prospekt je javna ponuda i poziv za kupovinu investicionih jedinica WVP PREMIUM, otvorenog investicionog fonda. Pre donošenja odluke u ulaganju u Fond pozivaju se potencijalni investitori da pročitaju prospekt u kojem su navedene detaljnije informacije neophodne za donošenje odluke o ulaganju. Svako zainteresovano lice može izvršiti uvid u prospekt fonda radnim danima od 09:00 do 17:00 časova u sedištu Društva za upravljanje u Beogradu, Čarli Čaplina 24, kao i na internet stranici Društva za upravljanje na prodajnim mestima i kod posrednika čiji je spisak dostupan na internet stranici Društva za upravljanje. 2

4 Sadržaj 1.1 Naziv i vrsta investicionog fonda Datum organizovanja investicionog fonda i rok na koji se organizuje Investicioni cilj, investiciona politika i glavni rizici u vezi sa njom, kriterijumi za obrazovanje i diversifikaciju portfolija hartija od vrednosti Investicioni cilj Investiciona politika Osnovni rizici investiranja i način upravljanja rizicima PODACI U VEZI SA POSLOVANJEM FONDA Vreme i mesto objavljivanja vrednosti investicione jedinice Podaci o visini naknada i troškova Vreme i način raspodele prihoda, odnosno dobiti, ukoliko se raspodeljuje Poreski tretman imovine fonda i članova fonda Neto prinos investicionog fonda ČLANOVI INVESTICIONOG FONDA Prava članova fonda Kupovina investicionih jedinica Vreme i mesto kupovine investicionih jedinica Ograničenja kupovine investicionih jedinica Postupak kupovine investicionih jedinica Otkup investicionih jedinica Vreme i mesto podnošenja zahteva za otkup investicionih jedinica Postupak otkupa investicionih jedinica PODACI O DRUŠTVU ZA UPRAVLJANJE Poslovno ime, sedište, matični i registracioni broj Društva za upravljanje, PIB, telefon i adresa i broj i datum rešenja Komisije za hartije od vrednosti o davanju dozvole za rad Ime i prezime direktora i članova nadzornog odbora Društva za upravljanje, i broj i datum rešenja Komisije o davanju saglasnosti na imenovanje članova uprave Spisak i vrsta svih investicionih fondova kojima Društvo upravlja PODACI O KASTODI BANCI Poslovno ime, sedište, datum i broj rešenja Komisije za hartije od vrednosti o davanju dozvole za obavljanje kastodi usluga PODACI O REVIZORU Poslovno ime, sedište, matični i registarski broj i PIB preduzeća za reviziju koje vrši eksternu reviziju finansijskih izveštaja društva za upravljanje i investicionog fonda ODGOVORNA LICA Ime i prezime lica odgovornog za sadržaj ovog prospekta Izjava lica odgovornog za sadržaj prospekta:

5 1. OSNOVNI PODACI O INVESTICIONOM FONDU 1.1 Naziv i vrsta investicionog fonda WVP PREMIUM, otvoreni investicioni fond (u daljem tekstu Fond) je fond rasta vrednosti imovine u skladu sa Pravilnikom o investicionim fondovima (Službeni glasnik Republike Srbije br. 5/2015). Broj i datum rešenja Komisije o davanju dozvole za organizovanje fonda: Rešenje broj: 5/ /6-17 Datum rešenja: godine 1.2 Datum organizovanja investicionog fonda i rok na koji se organizuje Fond je organizovan dana godine, upisom u Registar investicionih fondova kod Komisije za hartije od vrednosti Republike Srbije, rešenje broj 5/ /3-17. Fond se organizuje na neodređeno vreme. 1.3 Investicioni cilj, investiciona politika i glavni rizici u vezi sa njom, kriterijumi za obrazovanje i diversifikaciju portfolija hartija od vrednosti Investicioni cilj Investicioni cilj WVP PREMIUM fonda je ostvarenje visoke stope prinosa, odnosno visok rast vrednosti imovine fonda putem kapitalnih dobitaka i prihoda od dividendi i kamata, uz održanje likvidnosti i sigurnosti ulaganja. WVP PREMIUM kao fond rasta vrednosti imovine, ulaže najveći deo svoje imovine u akcije i namenjen je fizičkim i pravnim, domaćim i stranim licima, koji žele da investiraju na duži rok u diversifikovani portfolio vlasničkih hartija od vrednosti, sa ciljem ostvarenja visoke stope prinosa, i uz prihvatanje većeg nivoa rizika Investiciona politika Investiciona politika fonda opredeljuje tip hartija, sektore i regiju investiranja, a uz to i njihovu alokaciju u skladu sa merama rizika. Nadzorni odbor Društva donosi odluke i druge pravne akte kojima se definiše investiciona politika i investicioni cilj Fonda, a portfolio menadžer sprovodi navedenu politiku, odnosno cilj, donosi odgovarajuće odluke o pojedinačnim ulaganjima i za svoj rad odgovara upravi Društva. Investicione odluke se donose na osnovu analiza tržišta kapitala, a saglasno načelima ulaganja imovine Fonda, na osnovu strategije koju definiše Nadzorni odbor Društva. Prilikom ulaganja imovine na inostrana tržišta, Društvo može, prema potrebi, angažovati strane savetnike. Nadzorni odbor Društva redovno razmatra načela ulaganja i donosi izmene investicione politike kada se za to steknu uslovi, a saglasno odredbama Zakona, podzakonskih akata i ovog Prospekta. Investicioni cilj će se postići kroz profesionalno upravljanje sredstvima Fonda, odnosno kreiranjem portfolija hartija od vrednosti na najrazvijenijim i najbolje regulisanim tržištima širom sveta. Fokus investicione politike fonda će biti velike i srednje kompanije - Large i Mid Caps, koji su lideri u svojim vlastistim industrijama i imaju kontinuitet i rastuću istoriju isplate dividendi investitorima. U procesu ulaganja posvetiće se posebna pažnja minimiziranju rizika koji mogu da se pojave u ovoj vrsti investiranja. 4

6 Načela investiranja WVP PREMIUM fonda su: načelo sigurnosti, načelo diversifikacije portfolija, načelo održavanja likvidnosti, i ostala načela u funkciji disperzije rizika. WVP FUND MANAGEMENT a.d. Beograd društvo za upravljanje investicionim fondovima nastojaće da upravljanjem sredstvima Fonda, članovima WVP PREMIUM fonda obezbedi dugoročnu sigurnost i optimalni rast u odnosu na preuzeti rizik. Imovina otvorenog investicionog fonda WVP PREMIUM će se ulagati u skladu sa sledećim ograničenjima: do 100% u vlasničke hartije od vrednosti, uključujući akcije investicionih fondova (Exchange Traded Funds - ETF), kojima se trguje na regulisanim tržištima, odnosno multilateralnoj trgovačkoj platormi u Republici Srbiji, državama članicama EU, odnosno regulisanim tržištima drugih država; do 20% u investicione jedinice otvorenih investicionih fondova, kojima ne upravlja isto društvo za upravljanje; do 20% u akcije zatvorenih investicionih fondova kojima se trguje na regulisanim tržištima, odnosno multilateralnoj trgovačkoj platormi u Republici Srbiji, državama članicama EU, odnosno regulisanim tržištima drugih država; do 25% u novčane depozite u bankama sa sedištem u Republici Srbiji, državama članicama EU i drugim državama; do 25% u dužničke hartije od vrednosti koje izdaju Republika Srbija, Narodna banka Srbije, jedinice teritorijalne autonomije i lokalne samouprave u Republici i druga pravna lica uz garanciju Republike, kao i dužničke hartije od vrednosti koje izdaju pravna lica sa sedištem u Republici Srbiji do 25% u dužničke hartije od vrednosti koje izdaju države članice EU i druge države, međunarodne finansijske institucije, kao i dužničke hartije od vrednosti koje izdaju pravna lica sa sedištem u državama članicama EU i drugim državama, kojima se trguje na regulisanim tržištima, odnosno multilateralnoj trgovačkoj platformi u Republici Srbiji, državama članicama EU, odnosno regulisanim tržištima drugih država. U skladu sa Pravilnikom o investicionim fondovima, fond rasta vrednosti imovine ulaže najmanje 75% imovine u vlasničke hartije od vrednosti kojima se trguje, odnosno koji su uključeni u trgovanje na regulisanom tržištu, odnosno multilateralnoj trgovačkoj platformi (MTP) u Republici, državama članicama EU i na regulisanim tržištima drugih država. Izuzetno od stava 6. i 7. ove tačke, u uslovima poremećaja na finansijskom tržištu: najmanje 60% imovine fonda rasta vrednosti imovine mora biti uloženo u vlasničke hartije od vrednosti, ukupna vrednost ulaganja u novčane depozite u bankama u Republici Srbiji, državama članicama EU i drugim državama može iznositi do 40% imovine investiciong fonda Osnovni rizici investiranja i način upravljanja rizicima Ulaganje u otvoreni investicioni fond WVP PREMIUM podrazumeva preuzimanje određenih rizika. Rizici u poslovanju Društva za upravljanje, odnosno Fonda, predstavljaju verovatnoću nastanka negativnih efekata na poslovni i finansijski položaj Društva za upravljanje, odnosno Fonda. Rizik nikada nije moguće u potpunosti izbeći, ali ga je moguće svesti na najmanju moguću meru zahvaljujući kvalitetnim postupcima upravljanja rizikom. Rizici ulaganja su detaljno opisani u prospektu Fonda i obuhvataju: tržišni rizik (rizik promene cena hartija od vrednosti, valutni rizik, rizik promene kamatnih stopa), kreditni rizik, rizik promene poreskih propisa, operativni rizik, rizik likvidnosti, rizik zemlje ulaganja. Konstantnim praćenjem tržišnih trendova i prognoza i pažljivom selekcijom hartija od vrednosti u skladu sa investicionom politikom i investicionim ciljem Fonda, Društvo će nastojati da na adekvatan način upravlja ovim rizicima. Zbog alokacije većeg dela imovine fonda u akcije, dužnost nam je da upozorimo na mogućnost nastanka privremenih gubitaka u kratkom roku. Zato preporučujemo da se sredstva u Fond investiraju na duže vremenske 5

7 periode (više od 10 godina), kako bi se ostvarili željeni prinosi. Investitori takođe moraju biti svesni rizika koje preuzimaju, a koji su opisani u ovom Prospektu. 2. PODACI U VEZI SA POSLOVANJEM FONDA 2.1 Vreme i mesto objavljivanja vrednosti investicione jedinice Investiciona jedinica predstavlja srazmerni obračunski udeo u ukupnoj neto imovini Fonda, i menja se sa promenom neto vrednosti imovine Fonda. Jedinstvena početna vrednost investicione jedinice utvrđena je u iznosu od 1.000,00 dinara na dan organizovanja Fonda. Vrednost jedne investicione jedinice izračunava se na dnevnom nivou, i predstavlja vrednost količnika neto imovine Fonda i broja investicionih jedinica. Neto vrednost imovine Fonda se obračunava svakog radnog dana na osnovu tržišnih (fer) vrednosti hartija od vrednosti i druge imovine u koju je imovina Fonda uložena, umanjenih za obaveze, a u skladu sa zakonskim propisima. Vrednost investicione jedinice zaokružuje se na pet decimala, osim pri oglašavanju Fonda i objavljivanju na internet stranici Društva za upravljanje, kada se zaokružuje na dve decimale. Konačnu neto vrednost imovine i vrednost investicione jedinice za radni dan za koji se vrši obračun (dan T), Društvo za upravljanje objavljuje na internet stranici do 20:00 časova narednog radnog dana (na dan T+1). Pre objavljivanja konačne neto vrednosti imovine i vrednosti investicione jedinice ispravnost obračuna mora potvrditi kastodi banka. 2.2 Podaci o visini naknada i troškova Sve vrste naknada koje može naplatiti Društvo za upravljanje investicionim fondovima WVP FUND MANAGEMENT a.d. Beograd, su u potpunosti opisane u ovom odeljku. Društvo za upravljanje investicionim fondovima WVP FUND MANAGEMENT a.d. Beograd neće naplatiti ni jednu drugu vrstu troškova. Od članova Fonda će se naplaćivati: 1) Naknada za kupovinu investicionih jedinica Naknada za kupovinu investicionih jedinica predstavlja naknadu koju član Fonda plaća prilikom uplate u Fond. Naknada za kupovinu se obračunava procentualno u odnosu na vrednost uplate ili predviđenih uplata. Visina naknade zavisi od visine uplata ili predviđenih uplata u Fond. Jednokratne uplate Naknada za kupovinu investicionih jedinica plaća se prilikom svake uplate u Fond. Iznos naknade za kupovinu zavisi od visine pojedinačne uplate i definisan je na sledeći način: 6

8 Iznos (RSD) Naknada za kupovinu (%) do % ,5% % ,5% % ,5% % ,5% preko % Tabela 1.1 Iznos (EUR)* Naknada za kupovinu (%) do % ,5% % ,5% % ,5% % ,5% preko % Broj kupljenih investicionih jedinica se izračunava prema sledećoj formuli: N = U*(1-F)/A *Iznosi u tabeli u EUR i svi primeri izraženi su u EUR po srednjem kursu NBS i isključivo su informativnog karaktera. N - broj kupljenih investicionih jedinica, U - novčana sredstva koja su uplaćena na dinarski račun Fonda, odnosno dinarska protivvrednost deviznih sredstava obračunata prema srednjem kursu NBS na dan priliva na devizni račun Fonda u slučaju uplata od strane nerezidenata iz inostranstva, F - procentualna naknada za kupovinu investicionih jedinica A - vrednost investicione jedinice na dan uplate. Minimalni iznos pojedinačne jednokratne uplate je 5.000,00 RSD, za investitore koji postanu članovi fonda nakon odobrenja i stupanja na snagu ovog Prospekta. Naknada za kupovinu investicionih jedinica neće biti naplaćivana u slučaju da klijent izvrši potpuni ili delimični otkup 7

9 investicionih jedinica, a u roku od 12 meseci od otkupa ponovo uplati deo iznosa koji mu je isplaćen otkupom. U slučaju da klijent već ima jednokratne uplate u Fondu, procenat naknade za kupovinu koji će se koristiti za novu uplatu opredeljuje se prema zbirnom iznosu postojećih uplata i nove uplate. Programirani plan Investitori mogu da izaberu Programirani plan uplata, odnosno investiranje na osnovu jednakih godišnjih uplata. Programirani plan se zaključuje na period od najmanje 10 godina do najviše 30 godina. Minimalni iznos godišnje uplate iznosi dinara. Naknada za kupovinu obračunava se od sume predviđenih uplata u periodu Programiranog plana, uključujuči i prvu uplatu u Fond, prema tabeli 1.1. i naplaćuje se u celosti od iznosa prve uplate u Fond. Iznos prve uplate mora biti veći od iznosa naknade za kupovinu obračunate prema Programiranom planu. Godišnje uplate mogu da se uplaćuju u celosti, ili mesečno, kvartalno i polugodišnje. Naknada za kupovinu u ovom slučaju obračunava se na sav dogovoreni iznos Programiranog plana, što predstavlja povoljnije uslove naknade za kupovinu u odnosu na jednokratna ulaganja. Primer: Investitor koji odluči da investira ukupno EUR u periodu od 15 godina, sa jednakim godišnjim uplatama od EUR: naknada za kupovinu c e iznositi 4% od ukupnog iznosa plana, odnosno EUR (30.000*0,04 =1.200 EUR). Ako se investitor odluči na nekoliko jednokratnih uplata, na primer, prva uplata od EUR i druga uplata od EUR, ukupna naknada za kupovinu iznosic e EUR (10.000*0, *0,04 = 500, ,00 = EUR). Odnosno, investitor sa Programiranim planom platio bi manju naknadu u odnosu na jednokratne uplate. Programirani plan uplata se završava kada se uplati ukupan dogovoreni iznos u skladu sa Planom, ili kada istekne period na koji je zaključen. Programirani plan se ne prekida u slučaju neplaćenih godišnjih uplata. Naknada za kupovinu investicionih jedinica neće biti naplaćivana u slučaju da klijent izvrši potpuni ili delimični otkup investicionih jedinica, a roku od 12 meseci od otkupa ponovo uplati deo iznosa koji mu je isplaćen otkupom. U slučaju prenosa sredstava iz jednog fonda u drugi fond kojim upravlja Društvo, po osnovu zahteva za prenos, ne prekida se ugovoreni Progamirani plan. U slučaju da klijent već ima uplate u Fondu (po osnovu jednokratnih uplata ili završenog plana), procenat naknade za kupovinu koji će se koristiti za novu uplatu, odnosno novi plan, opredeljuje se prema zbirnom iznosu postojećih uplata i nove uplate, odnosno novog plana. Kombinovani plan Investitori mogu da odaberu Kombinovani plana uplata. Kombinovani plan je specijalno dizajniran plan koji omogućava kombinaciju prve jednokratne uplate i budućih godišnjih uplaćivanja. Kombinovani plan se zaključuje na period od najmanje 10 godina do najviše 30 godina. Plan se sastoji od jednokratne uplate i dalje se nastavlja sa godišnjim uplatama saglasno utvrđenoj dinamici. Jednokratna uplata kojom se aktivira Kombinovani plan treba da bude veća ili jednaka iznosu od dve (2) godišnje uplate. Naknada za kupovinu obračunava se od sume predviđenih uplata u periodu Kombinovanog plana, uključujuči i prvu 8

10 uplatu u Fond, prema tabeli 1.1. i naplaćuje se u celosti od iznosa prve uplate u Fond. Prva jednokratna uplata mora biti veći od iznosa naknade za kupovinu obračunate prema Kombinovanom planu. Primep: Investitor koji odluči da investira, u skladu sa Kombinovanim planom, u početku jednokratnu uplatu od EUR, a u periodu od 20 godina jednake godišnje uplate od po EUR, ukupno c e investirati EUR. Naknada za kupovinu iznosic e EUR izračunato po formuli: * 0,035 = EUR. Kombinovani plan uplata se završava kada se uplati ukupan dogovoreni iznos u skladu sa Planom, ili kada istekne period na koji je zaključen. Kombinovani plan se ne prekida u slučaju neplaćenih godišnjih uplata. Naknada za kupovinu investicionih jedinica neće biti naplaćivana u slučaju da klijent izvrši potpuni ili delimični otkup investicionih jedinica, a roku od 12 meseci od otkupa ponovo uplati deo iznosa koji mu je isplaćen otkupom. U slučaju prenosa sredstava iz jednog fonda u drugi fond kojim upravlja Društvo, po osnovu zahteva za prenos, ne prekida se ugovoreni Kombinovani plan. U slučaju da klijent već ima uplate u Fondu (po osnovu jednokratnih uplata ili završenog plana), procenat naknade za kupovinu koji će se koristiti za novu uplatu, odnosno novi plan, opredeljuje se prema zbirnom iznosu postojećih uplata i nove uplate, odnosno novog plana. 2) Naknada za otkup investicionih jedinica Društvo za upravljanje ne naplaćuje naknadu za otkup investicionih jedinica Fonda. 3) Naknada za prenos vlasništva nad investicionim jedinicama Naknada za prenos vlasništva nad investicionim jedinicama predstavlja naknadu koja se naplaćuje od člana fonda u slučaju prenosa investicionih jedinica sa člana Fonda na treće lice po osnovu nasledstva ili poklona. Društvo ne naplaćuje navedenu naknadu. 4) Naknada za prelazak člana iz otvorenog u drugi otvoreni investicioni fond kojima upravlja Društvo Predstavlja naknadu koju član fonda plaća prilikom prenosa imovine između fondova kojima upravlja Društvo. U slučaju prenosa imovine iz jednog fonda u drugi fond, naplaćivaće se samo naknada za kupovinu u skladu sa važećim Prospektom fonda u koji se imovina prenosi, osim ako je već naplaćena u skladu sa Prospektom fonda iz kojeg se sredstva prenose, u kom slučaju će se naplatiti razlika između te dve naknade. 5) Naknada za administrativne i druge troškove pristupa ili evidencija Društvo ne naplaćuje naknade za administrativne i druge troškove pristupa ili evidencija. Iz imovine fonda će se naplaćivati samo: 1) Naknada za upravljanje investicionim fondom - predstavlja naknadu za usluge Društva za upravljanje Fondom i obračunava se od vrednosti neto imovine Fonda u procentu od 2% godišnje. Društvo obračunava naknadu dnevno, a naplaćuje mesečno. 2) Naknada kastodi banci - Društvo koristi kastodi usluge Vojvođanske banke a.d. Novi Sad. Društvo je u obavezi da plati kastodi banci naknadu za vođenje kastodi računa u skladu sa ugovorom zaključenim sa bankom i tarifnikom kastodi banke. Troškovi kastodi banke se izražavaju u procentu na godišnjem nivou, obračunavaju se dnevno, a naplaćivaće se iz imovine Fonda na mesečnom nivou. 3) Troškovi eksterne revizije - Troškovi eksterne revizije će se naplaćivati u svojoj stvarnoj visini, a u skladu sa ugovorom o pružanju usluga revizije koje je Društvo sklopilo sa revizorskom kućom. 9

11 4) Zavisni troškovi transakcija koji uključuju: - troškove kupovine i prodaje hartija od vrednosti (provizije za usluge organizatora tržišta i investicionih društava, troškove kliringa i saldiranja), - troškove platnog prometa (domaći i međunarodni platni promet i prenos na novčanim računima u istoj banci i sl.), - poreze i druge fiskalne obaveze, 5) Kamate i naknade u vezi sa zaduživanjem fonda. Ukoliko su naknade ugovorene sa deviznom klauzulom, Društvo svakodnevno vrši preračun u dinarsku protivvrednost po srednjem kursu NBS. Društvo može preuzeti deo ili celokupan iznos pojedinih troškova fonda u određenom periodu ili određenim kategorijama investitora može ukinuti ili smanjiti naknadu za kupovinu i druge naknade koje naplaćuje od članova fonda, kada Društvo, uz saglasnost Nadzornog Odbora, proceni da takve aktivnosti dovode do snižavanja prodajnih troškova investicionih jedinica Fonda. Društvo je obavezno da obaveštenje koje sadrži: vrstu, visinu (iznos) i period u kome preuzima troškove, odnosno kategoriju investitora, vrstu, visinu (iznos) i period u kome smanjuje ili ukida naknade, pre dana primene dostavi Komisiji za hartije od vrednosti i obavesti članove Fonda objavom na internet stranici Vreme i način raspodele prihoda, odnosno dobiti, ukoliko se raspodeljuje Prihodi koje Fond ostvari po osnovu kamata, dividendi i ostvarenih kapitalnih dobitaka se reinvestiraju u Fond. Prihod Fonda u potpunosti pripada članovima Fonda, srazmerno njihovom udelu u imovini Fonda. 2.4 Poreski tretman imovine fonda i članova fonda Prema postojećim poreskim propisima u Republici Srbiji, imovina Fonda ne podleže poreskim opterećenjima, s obzirom da otvoreni investicioni fond nema svojstvo pravnog lica. Oporezivanje vlasništva i prenosa vlasništva nad investicionim jedinicama Fonda, odnosno kapitalnih dobitaka kao razlike između prodajne i kupovne cene investicionih jedinica, definisano je sledećim poreskim propisima Republike Srbije: Zakon o poreskom postupku i poreskoj administraciji, Zakon o porezu na dobit pravnih lica, Zakon o porezu na dohodak građana. Tekstovi navedenih zakona dostupni su na internet stranici Društva za upravljanje: Visina i način oporezivanja zavisi od poreskog statusa pojedinačnog člana Fonda. 2.5 Neto prinos investicionog fonda Prinos WVP PREMIUM otvorenog investicionog fonda predstavljen je u sledećoj tabeli: Naziv fonda Datum organizovanja Za period od 5 godina Od početka poslovanja do ,27% - -8,36% 10

12 PRETHODNO OSTVARENI PRINOSI NE PREDSTAVLJAJU GARANCIJU BUDUĆIH REZULTATA. BUDUĆI PRINOSI MOGU BITI VIŠI ILI NIŽI OD RANIJIH. INVESTICIJE U FOND NISU OSIGURANE KOD AGENCIJE ZA OSIGURANJE DEPOZITA ILI BILO KOJE DRUGE AGENCIJE. IAKO FOND TEŽI POVEĆANJU VREDNOSTI IMOVINE, GUBICI OD INVESTIRANJA ZBOG RIZIKA OPISANIH U PROSPEKTU SU IPAK MOGUĆI. PRINOS INVESTITORA OD ULAGANJA U FOND ZAVISI OD PRINOSA FONDA I VISINE NAKNADA KOJE INVESTITOR PLAĆA PRILIKOM STICANJA, ODNOSNO OTKUPA INVESTICIONIH JEDINICA. Prospekt Fonda u delu Neto prinos investicionog fonda Društvo će ažurirati dva puta godišnje, sa podacima na 31. decembar prethodne, odnosno 30. jun tekuće godine, i objaviti na internet stranci Društva: nakon dobijanja saglasnosti na izmene prospekta od strane Komisije za hartije od vrednosti, a u vezi sa čim se Komisiji podnosi zahtev najkasnije do 30. aprila, odnosno 31. avgusta tekuće godine. 3. ČLANOVI INVESTICIONOG FONDA Članovi fonda mogu biti: fizička i pravna lic,a bilo domaća ili strana, društvo za upravljanje u skladu sa Zakonom, otvoreni investicioni fondovi i dobrovoljni penzijski fondovi (koji nemaju svojstvo pravnog lica). 3.1 Prava članova fonda Član Fonda kojim upravlja Društvo za upravljanje, a koji poseduje investicione jedinice na svom individualnom računu po osnovu kupovine investicionih jedinica, stiče prava na: otkup investicionih jedinica, srazmerni deo prinosa od ulaganja, srazmerni deo imovine fonda u slučaju raspuštanja fonda, druga prava u skladu sa Zakonom. Investicione jedinice otvorenog fonda daju ista prava svim članovima fonda. 3.2 Kupovina investicionih jedinica Vreme i mesto kupovine investicionih jedinica Članom otvorenog investicionog fonda WVP PREMIUM postaje se potpisivanjem popunjene pristupnice i uplatom novčanih sredstava na kastodi račun Fonda na ime kupovine investicionih jedinica. Investicione jedinice mogu se kupiti nakon što zainteresovano lice potpiše pristupnicu. Pristupnica se može potpisati u toku radnog vremena od 09:00 do 17:00 časova, u sedištu Društva za upravljanje u Beogradu, Čarli Čaplina 24, kao i na prodajnim mestima i kod ovlašćenih posrednika čiji je spisak dostupan na internet stranici Društva za upravljanje Na dan ažuriranja ovog prospekta, posrednici koji su ovlašćeni za posredovanje pri prodaji investicionih jedinica (zaključivanje pristupnica otvorenih fondova kojim upravlja Društvo, pružanje informacija o modalitetima i načinu 11

13 ulaganja u investicioni fond, podelu prospekta i reklamnog materijala) su: Zorica Savić, Kragujevac (br.ug. I54/17), Kristijan Fürstner, Subotica (br.ug.i55/17), Milan Makević, Kragujevac (br.ug.i56/17), Radoljub Marković, Novi Sad (br.ug I57/17), Dragica Pavlović, Užice (br.ug I58/17), Bojana Mihailović, Kragujevac (br.ug. I59/17), Stefan Milosavljević, Kragujevac (br.ug. I61/17), Vesna Sipić, Zemun (br.ug. I62/17), Saša Spasić, Beograd (br.ug. I63/17), Aleksandar Zubanov, Novi Sad (br.ug. I72/17), Dragan Jevtić, Novi Sad (br.ug. I73/17), Nenad Kukobat, Beograd (br.ug I75/17), Željko Budrović, Beograd (br.ug. I76/17), Milisav Mijović, Beograd (br.ug I80/17), Danijel Knežević, Novi Sad (br.ug. I81/17), Branislav Hrenka, Čelarevo (br.ug. I82/17), Aleksandar Stanojević, Zrenjanin (br.ug I84/17), Zoran Vučenović, Beograd (br.ug I89/17), Zoran Đokić, Beograd (br.ug I88-1/17), Saša Mihajlović, Beograd (br.ug. I93/17), Nikola Dimitrijević, Beograd (br.ug. I95/17), Gradimir Petrović, Beograd (br.ug I98/17), Nebojša Mandinić, Beograd (br.ug. I105/17), Miloš Piščević, Beograd (br.ug I108/17), Slobodan Popara, Kragujevac (br.ug. I108-1/17), Duško Ilić, Beograd (br.ug. I109/17), Dušan Zlatković, Beograd (br.ug. I110/17), Milunka Filipović, Užice (br.ug I112/17), Milorad Pavlović, Beograd (br.ug. I113/17), Tijana Bojanić, Kragujevac (br.ug. I11/18), Igor Dobrosavljević, Kragujevac (br.ug. I26-1/18), Željko Kokeza, Beograd (br.ug I28/18), Besim Adilović, Novi Pazar (br.ug. I49/18), Verica Dobrosavljević, Kragujevac (br.ug. I50/18), Aleksandar Tasić, Beograd (br.ug. I51/18), Đorđe Radaković, Belegiš (br.ug. I54-1/18), Dragana Samčović Vil, Kragujevac (br.ug. I63/18), Siniša Borojević, Bečej (br.ug. I77-1/18), Slavko Šainović, Novi Sad (br.ug. I118/18), Igor Bem, Subotica (br.ug I170/18), Mladen Ratković, Beograd (br.ug I184/18), Dalibor Zarev, Vranje (br.ug I10-1/19), Arpád Nagy Varjas, Subotica (br.ug I16/19), Ivana Ustijanoska, Beograd (br.ug I22-1/19), Miodrag Danilović, Beograd (br.ug. I35/19), Damir-Dado Elezović, Jagodina (br.ug I53/19). Na dan ažuriranja ovog prospekta, posrednici koji su ovlašćeni za posredovanje pri prodaji investicionih jedinica (pružanje informacija o modalitetima i načinu ulaganja u investicioni fond, podelu prospekta i reklamnog materijala) su: Jovan Vučković, Kragujevac (br.ug. I60/17), Zoran Gvozdenović, Beograd (br.ug. I77/17), Saša Stefanović, Beograd (br.ug. I85/17), Radivoj Stojanov, Novi Sad (br.ug I88/17), Nikola Jovanić, Beograd (br.ug. I92/17), Sreten Doderović, Subotica (br.ug. I97/17), Mladen Kovačević, Beograd (br.ug. I02/18), Uroš Marjanović, Kragujevac (br.ug. I05/18), Marko Tanasković, Čačak (br.ug. I10/18), Danijela Veljović, Kragujevac (br.ug. I29/18), Bojan Vesković, Kragujevac (br.ug. I32/18), Biljana Grabež, Kragujevac (br.ug I46/18), Đorđe Protić, Beograd (br.ug. I53/18), Biljana Ćalić, Beograd (br.ug I55/18), Zlatko Muminović, Beograd (br.ug. I55-1/18), Biljana Daničić, Kragujevac (br.ug. I106/18). Društvo će i ostale ugovore sa posrednicima zaključene nakon dana ažuriranja ovog prospekta, redovno obajvljivati na svojoj internet stranici: Ograničenja kupovine investicionih jedinica Prilikom sticanja investicionih jedinica član otvorenog fonda ne može steći više od 20% neto vrednosti imovine Fonda na dan priliva sredstava na račun Fonda. Sredstva uplaćena preko zakonski omogućenog maksimuma (20% neto vrednosti imovine Fonda), neće se konvertovati u investicione jedinice, već će ista u roku od 5 dana biti uplaćena na tekući račun člana Fonda koji mora biti naveden u pristupnici. Član fonda ne može biti: banka koja obavlja kastodi poslove za Fond, preduzeće za reviziju i revizor koji obavljaju poslove revizije finansijskih izveštaja za Fond, drugi fond kojim upravlja WVP FUND MANAGEMENT DZU a.d. Beograd. Društvo za upravljanje može sticati investicione jedinice investicionog fonda kojim upravlja najviše do 20% neto vrednosti imovine fonda Postupak kupovine investicionih jedinica Klijent stiče status člana Fonda u trenutku kada se posle popunjavanja i potpisivanja pristupnice sredstva koja je uplatio konvertuju u investicione jedinice. Investiciona jedinica predstavlja srazmerni obračunski udeo u ukupnoj neto imovini fonda i menja se sa promenom neto vrednosti imovine fonda. 12

14 Prilikom kupovine investicionih jedinica uplata od strane člana fonda biće umanjena za iznos naknade za kupovinu ukoliko je Društvo naplaćuje u skladu sa ovim prospektom. Nakon odbijanja naknade iznos uplate se konvertuje u investicione jedinice. Klijent koji želi da kupi investicione jedinice u Fondu podnosi popunjenu pristupnicu, a investicionu jedinicu stiče uplatom na račun Fonda. Prilikom popunjavanja i potpisivanja pristupnice potrebno je dostaviti dokumentaciju neophodnu za identifikaciju. Izjava i pristupnica se podnose prilikom prve uplate u Fond, dok se svaka sledeća kupovina investicionih jedinica vrši uplatom iznosa putem naloga za uplatu/naloga za prenos/trajnog naloga koji se poziva na broj pristupnice. Pre pristupanja Fondu, odnosno prilikom potpisivanja pristupnice, klijent potpisuje izjavu kojom potvrđuje da je: primio skraćeni prospekt Fonda, i da ga potpuno razume, a naročito da je upoznat sa glavnim rizicima ulaganja u Fond; upoznat sa prospektom fonda i visinom naknada i svih troškova koji se naplaćuju na teret Fonda; upoznat sa pravilima poslovanja i vrstama delatnosti, odnosno poslovima koje Društvo vrši na osnovu dozvole za rad i da ih potpuno razume. Takođe, istom izjavom klijent pod krivičnom i materijalnom odgovornošću izjavljuje da nije lice koje u smislu Zakona i podzakonskih akata ne može sticati investicione jedinice otvorenog investicionog fonda. Investicione jedinice Fonda se mogu kupiti isključivo u novcu, uplatom novčanih sredstava na dinarski račun Fonda broj koji se vodi kod kastodi banke: Vojvođanska banka ad Novi Sad, sa pozivom na broj pristupnice. Broj računa fonda je izmenjen i važi počev od godine, usled pripajanja Vojvođanske banke ad Novi Sad OTP banci Srbija ad Novi Sad. Nerezidenti mogu kupovati investicione jedinice i uplatama na devizne račune Fonda, čiji je spisak dostupan na Internet stranici Društva za upravljanje. Obračun deviznih uplata u dinarsku protivvrednost izvršiće se po srednjem kursu NBS na dan kada je uplata evidentirana na deviznom računu Fonda. Društvo za upravljanje je dužno da na individualnom računu člana Fonda evidentira sve promene u broju investicionih jedinica. Početna jedinstvena cena jedne investicione jedinice iznosi RSD 1.000,00 na dan organizovanja Fonda. Kupovina investicionih jedinica vrši se po principu nepoznate cene koja se za dan T (dan kupovine/ priliva sredstava) utvrđuje narednog radnog dana (na dan T+1) od dana priliva sredstava na račun Fonda. U skladu sa ovim principom, konverzija dinarskih i deviznih uplata u investicione jedinice vrši se narednog radnog dana u odnosu na dan priliva sredstava na račun Fonda, prema vrednosti investicione jedinice na dan priliva (dan T), a broj kupljenih investicionih jedinica na individualnom računu člana Fonda se evidentira na dan konverzije (dan T+1). Broj kupljenih investicionih jedinica se izračunava prema sledećoj formuli: N = U*(1-F)/A N - broj kupljenih investicionih jedinica, U - novčana sredstva koja su uplaćena na dinarski račun fonda, odnosno dinarska protivvrednost deviznih sredstava obračunata prema srednjem kursu NBS na dan priliva na devizni račun fonda u slučaju uplata od strane nerezidenata iz inostranstva, F - procentualna naknada za kupovinu investicionih jedinica, ukoliko je društvo za upravljanje naplaćuje, A - vrednost investicione jedinice na dan uplate. Ukoliko uplata nije dovoljna za kupovinu cele investicione jedinice, na individualnom računu člana Fonda evidentira se deo investicione jedinice. 13

15 U slučaju da Društvo za upravljanje nije u mogućnosti da identifikuje uplatioca (uplate bez poziva na broj pristupnice, odnosno uplate pre prve dostave ispunjene pristupnice Društvu i sl.), uplaćena sredstva tretiraju se kao neraspoređena sredstva i ne ulaze u obračun vrednosti neto imovine fonda. Ukoliko Društvo za upravljanje identifikuje uplatioca u roku od 5 radnih dana, sredstva će biti raspoređena na individualni račun člana Fonda po ceni investicione jedinice na dan identifikacije. U slučaju da Društvo za upravljanje ne izvrši identifikaciju uplatioca u roku od 5 radnih dana, dužno je da da nalog kastodi banci da ta sredstva vrati uplatnoj banci narednog radnog dana nakon isteka roka. Društvo za upravljanje je dužno da članu Fonda u roku od 5 radnih dana od sticanja investicionih jedinica pošalje pisanu potvrdu o kupovini investicionih jedinica na adresu navedenu u pristupnici. Investicioni plan (Ugovor o Investicionom planu) Ugovor o Investicionom planu predstavlja ugovor u korist trećih lica, koji zaključenjem ovakvog ugovora postaju članovi Investicionog plana, tj. krajnji korisnici. Ovaj ugovor može biti zaključen između pravnog lica - poslodavca, udruženja poslodavaca, profesionalnog udruženja, sindikata, konzorcijuma ili drugog oblika organizovanja/udruživanja lica koji je registrovan u skladu sa zakonom (u daljem tekstu: organizator) i Društva, na osnovu koga se organizator obavezuje da uplati određeni novčani iznos u korist svojih zaposlenih, odnosno članova, a Društvo je u obavezi da ulaže prikupljena sredstva. Ugovor o investicionom planu zaključuje se u pisanoj formi i sadrži: - poslovno ime organizatora; - datum kada organizator vrši uplatu/kupovinu investicionih jedinica za svoje zaposlene/članove; - visinu uplate po članu; - ime, prezime, adresu i JMBG članova plana; - datum i mesto zaključenja ugovora i potpise ugovornih strana. Organizator investicionog plana je dužan da dostavi Društvu obaveštenje o prestanku radnog odnosa/članstva, odnosno prestanku svih budućih uplata na račun člana Fonda po bilo kom osnovu. Član investicionog plana kome prestane radni odnos, odnosno svojstvo člana organizatora Investicionog plana, može da ostane član Fonda ili da izvrši prenos svoje imovine u drugi fond kojim upravlja Društvo za upravljanje ili podnese nalog za delimičan ili potpun otkup investicionih jedinica. 3.3 Otkup investicionih jedinica Vreme i mesto podnošenja zahteva za otkup investicionih jedinica Svaki član Fonda može podneti zahtev za otkup svih ili dela investicionih jedinica u posedu, u toku radnog vremena od 09:00 do 17:00 časova u sedištu Društva za upravljanje u Beogradu, Čarli Čaplina 24, kao i na prodajnim mestima i kod ovlašćenih posrednika, čiji je spisak dostupan na internet stranici Društva za upravljanje Postupak otkupa investicionih jedinica Otkup investicionih jedinica vrši se na osnovu pismenog zahteva člana Fonda, gde član jasno navodi broj investicionih jedinica koje želi da otkupi ili željeni novčani iznos za isplatu. Društvo za upravljanje je dužno da postupi po zahtevu, i najkasnije u roku od 5 radnih dana od dana podnošenja zahteva, izvrši otkup investicionih jedinica prenosom sredstava na dinarski račun člana Fonda. Otkupna cena investicione jedinice sastoji se od neto vrednosti imovine otvorenog fonda po investicionoj jedinici na dan podnošenja zahteva. Društvo ne naplaćuje naknadu za otkup investicionih jedinica. 14

16 Otkup investicione jedinice se vrši po vrednosti koja se dobija na sledeći način: U = (A x N) x (1 - F) pri čemu je: U - iznos uplaćenih sredstava na novčani račun člana fonda, A - vrednost investicione jedinice na dan prijema zahteva za otkup investicionih jedinica, N - broj investicionih jedinica za čiji otkup je član fonda podneo zahtev, F - procentualna naknada za otkup investicionih jedinica (koju Društvo za upravljanje ne naplaćuje). Član Fonda može prodati sve ili deo investicionih jedinica koje su u njegovom posedu. Društvo za upravljanje je dužno da u roku od 5 radnih dana od dana podnošenja zahteva pošalje pisanu potvrdu članu Fonda o broju otkupljenih investicionih jedinica, vrednosti investicione jedinice na dan prijema zahteva za otkup, iznosu naknade za otkup i iznosu uplaćenih sredstava na novčani račun člana Fonda, na adresu navedenu u pristupnici. 4. PODACI O DRUŠTVU ZA UPRAVLJANJE 4.1 Poslovno ime, sedište, matični i registracioni broj Društva za upravljanje, PIB, telefon i adresa i broj i datum rešenja Komisije za hartije od vrednosti o davanju dozvole za rad Poslovno ime: Društvo za upravljanje investicionim fondovima WVP FUND MANAGEMENT a.d. Beograd Sedište: Čarli Čaplina 24, Beograd Matični broj Društva za upravljanje: Poreski identifikacioni broj (PIB) Društva za upravljanje: Telefon: info@wvpfondovi.rs Broj i datum Rešenja o davanju dozvole za rad Društvu za upravljanje: 5/ /12-17 od godine. 4.2 Ime i prezime direktora i članova nadzornog odbora Društva za upravljanje, i broj i datum rešenja Komisije o davanju saglasnosti na imenovanje članova uprave Društvo za upravljanje ima Upravu koju čine Nadzorni odbor i Direktor. Nadzorni odbor Društva za upravljanje ima 3 člana: Mag. Rupert Strobl predsednik Nadzornog odbora; Petar Andreevski član Nadzornog odbora Suzana Bulat član Nadzornog odbora Direktor Društva je Goran Dimitrijević. Broj Rešenja Komisije o davanju saglasnosti na imenovanje članova uprave: 5/ /12-17 od godine. 4.3 Spisak i vrsta svih investicionih fondova kojima Društvo upravlja Na dan ažuriranja ovog Prospekta Društvo za upravljanje upravlja otvorenim investicionim fondovima: WVP BALANCED (balansirani fond), WVP CASH (fond očuvanja vrednosti imovine), WVP DYNAMIC (fond rasta vrednosti 15

17 imovine) i WVP PREMIUM (fond rasta vrednosti imovine). Portfolio menadžer fonda WVP PREMIUM je Milan Kovač, broj dozvole: 5/ /2-07 od godine. 5. PODACI O KASTODI BANCI 5.1 Poslovno ime, sedište, datum i broj rešenja Komisije za hartije od vrednosti o davanju dozvole za obavljanje kastodi usluga Vojvođanska banka ad Novi Sad Trg slobode 7, Novi Sad Vojvođanska banka ima dozvolu za obavljanje kastodi usluga br. 5/ /4-06 od godine izdatu od strane Komisije za hartije od vrednosti Republike Srbije. 6. PODACI O REVIZORU 6.1 Poslovno ime, sedište, matični i registarski broj i PIB preduzec a za reviziju koje vrši eksternu reviziju finansijskih izveštaja društva za upravljanje i investicionog fonda Poslovno ime: PKF d.o.o Beograd Sedište: Palmira Toljatija 5/III, Beograd Matični broj preduzeća za reviziju: Broj i datum rešenja o izdavanju dozvole za obavljanje poslova revizije: / od PIB preduzeća za reviziju: ODGOVORNA LICA 7.1 Ime i prezime lica odgovornog za sadržaj ovog prospekta Goran Dimitrijević, Direktor Društva za upravljanje 7.2 Izjava lica odgovornog za sadržaj prospekta: "Izjavljujem da: - ovaj skraćeni prospekt sadrži istinite, tačne, potpune i sve bitne podatke koji su od značaja za donošenje odluke o ulaganju, - Komisija za hartije od vrednosti ne odgovara za istinitost i potpunost podataka navedenih u skraćenom prospektu i prospektu investicionog fonda." DIREKTOR Goran Dimitrijević Datum i mesto: Beograd, godine 16