TFI-POD

Транскрипт

1 Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: do Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični broj (MB): Matični broj subjekta (MBS): Osobni identifikacijski broj (OIB): Tvrtka izdavatelja: APARTMANI MEDENA d.d. SEGET DONJI Poštanski broj i mjesto: SEGET DONJI Ulica i kućni broj: HRVATSKIH ŽRTAVA 187 Adresa e-pošte: racunovodstvo@apartmani-medena.hr Internet adresa: Šifra i naziv općine/grada: 382 SEGET DONJI Šifra i naziv županije: 17 SPLITSKO DALMATINSKA Broj zaposlenih: stal. sez. (krajem izvještajnog razdoblja) Konsolidirani izvještaj: NE Šifra NKD-a: 5510 Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB: Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: VULETIĆ FRANKA (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: Telefaks: Adresa e-pošte: racunovodstvo@apartmani-medena.hr Prezime i ime: MIKIN JOŠKO (osoba ovlaštene za zastupanje) Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

2 Obveznik: BILANCA stanje na dan APARTMANI MEDENA d.d. SEGET DONJI Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA ( ) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) Izdaci za razvoj Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava Goodwill Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine Nematerijalna imovina u pripremi Ostala nematerijalna imovina 009 II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) Zemljište Građevinski objekti Postrojenja i oprema Alati, pogonski inventar i transportna imovina Biološka imovina Predujmovi za materijalnu imovinu Materijalna imovina u pripremi Ostala materijalna imovina Ulaganje u nekretnine 019 III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika Dani zajmovi povezanim poduzetnicima Sudjelujući interesi (udjeli) Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi Ulaganja u vrijednosne papire Dani zajmovi, depoziti i slično Ostala dugotrajna financijska imovina Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 028 IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) Potraživanja od povezanih poduzetnika Potraživanja po osnovi prodaje na kredit Ostala potraživanja 032 V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA ( ) I. ZALIHE (036 do 042) Sirovine i materijal Proizvodnja u tijeku Gotovi proizvodi Trgovačka roba Predujmovi za zalihe Dugotrajna imovina namijenjena prodaji Biološka imovina 042 II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) Potraživanja od povezanih poduzetnika Potraživanja od kupaca Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika Potraživanja od države i drugih institucija Ostala potraživanja 049 III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika Dani zajmovi povezanim poduzetnicima Sudjelujući interesi (udjeli) Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi Ulaganja u vrijednosne papire Dani zajmovi, depoziti i slično Ostala financijska imovina 057 IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA ( ) F) IZVANBILANČNI ZAPISI 061

3 PASIVA A) KAPITAL I REZERVE ( ) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE 064 III. REZERVE IZ DOBITI ( ) Zakonske rezerve Rezerve za vlastite dionice Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) Statutarne rezerve Ostale rezerve 070 IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 071 V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK ( ) Zadržana dobit Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE ( ) Dobit poslovne godine Gubitak poslovne godine VII. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA (080 do 082) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze Rezerviranja za porezne obveze Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) Obveze prema povezanim poduzetnicima Obveze za zajmove, depozite i slično Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama Obveze za predujmove Obveze prema dobavljačima Obveze po vrijednosnim papirima Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi Ostale dugoročne obveze Odgođena porezna obveza D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) Obveze prema povezanim poduzetnicima Obveze za zajmove, depozite i slično Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama Obveze za predujmove, jamstva Ministarstva financija RH Obveze prema dobavljačima Obveze po vrijednosnim papirima Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi Obveze prema zaposlenicima Obveze za poreze, doprinose i slična davanja Obveze s osnove udjela u rezultatu Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA ( ) G) IZVANBILANČNI ZAPISI 108 DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice Pripisano manjinskom interesu 110 Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

4 Obveznik: RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju do APARTMANI MEDENA d.d. SEGET DONJI AOP Naziv pozicije Prethodno Tekuće oznaka Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje I. POSLOVNI PRIHODI ( ) Prihodi od prodaje Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI ( ) Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe 118 c) Ostali vanjski troškovi Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće Amortizacija Ostali troškovi Vrijednosno usklađivanje ( ) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) 127 b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) Rezerviranja Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine Ostali financijski rashodi 141 V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 142 VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 143 VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 144 VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI IX. UKUPNI PRIHODI ( ) X. UKUPNI RASHODI ( ) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA ( ) Dobit prije oporezivanja ( ) Gubitak prije oporezivanja ( ) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA ( ) Dobit razdoblja ( ) Gubitak razdoblja ( )

5 DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice Pripisana manjinskom interesu 156 IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 165 III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA ( ) V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA ( ) DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice Pripisana manjinskom interesu 170

6 Obveznik: IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju do APARTMANI MEDENA d.d. SEGET DONJI Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza Amortizacija Povećanje kratkoročnih obveza Smanjenje kratkotrajnih potraživanja Smanjenje zaliha Ostalo povećanje novčanog tijeka 006 I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) Smanjenje kratkoročnih obveza Povećanje kratkotrajnih potraživanja Povećanje zaliha Ostalo smanjenje novčanog tijeka II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI ( ) A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI ( ) NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata Novčani primici od kamata Novčani primici od dividendi Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 023 IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI ( ) B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI ( ) NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi Ostali primici od financijskih aktivnosti 029 V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica Novčani izdaci za isplatu dividendi Novčani izdaci za financijski najam Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 035 VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI ( ) C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI ( ) Ukupno povećanje novčanog tijeka ( ) Ukupno smanjenje novčanog tijeka ( ) Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Povećanje novca i novčanih ekvivalenata Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja

7 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju... do... Obveznik: Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno Tekuće NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od kupaca Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta Novčani primici s osnove povrata poreza Ostali novčani primici 005 I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005) Novčani izdaci dobavljačima Novčani izdaci za zaposlene Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta Novčani izdaci za kamate Novčani izdaci za poreze Ostali novčani izdaci 012 II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012) A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI ( ) A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI ( ) NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata Novčani primici od kamata Novčani primici od dividendi Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 020 III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020) Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 024 IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024) B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI ( ) B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI ( ) NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi Ostali primici od financijskih aktivnosti 030 V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030) Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica Novčani izdaci za isplatu dividendi Novčani izdaci za financijski najam Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 036 VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036) C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI ( ) C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI ( ) Ukupno povećanje novčanog tijeka ( ) Ukupno smanjenje novčanog tijeka ( ) Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 042 Povećanje novca i novčanih ekvivalenata 043 Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata 044 Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja

8 IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za od do Naziv pozicije AOP oznaka Prethodna godina Tekuća godina Upisani kapital Kapitalne rezerve Rezerve iz dobiti Zadržana dobit ili preneseni gubitak Dobit ili gubitak tekuće godine Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine Revalorizacija nematerijalne imovine Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju Ostala revalorizacija Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje Tekući i odgođeni porezi (dio) Zaštita novčanog tijeka Promjene računovodstvenih politika Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja Ostale promjene kapitala Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) a. Pripisano imateljima kapitala matice b. Pripisano manjinskom interesu 019 Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

9 Bilješke uz financijske izvještaje (1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.

10 APARTMANI MEDENA d.d. ZA UGOSTITELJSTVO I TURIZAM Hrvatskih žrtava 187, Seget Donji, Trogir CROATIA Centrala: ; Prodaja: ; Računovodstvo: ; Direkcija: ; Fax: ; Prodaja: sales@apartmani-medena.hr; Računovodstvo: racunovodstvo@apartmani-medena.hr; web: Žiro račun: kod S.G. Splitska banka d.d., Split, Šifra djelatnosti: 5510 ; Matični broj: ; OIB: ; Devizni račun: S.G. Splitska banka d.d., Split: broj: ; swift: SOGEHR22; IBAN:HR Seget Donji, godine Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvješća za period od do godine Na temelju članka Zakona o tržištu kapitala izjavljujemo da su prema našem najboljem saznanju: - Financijski izvještaji Apartmana Medena d.d. Seget Donji sastavljeni su uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI), a u skladu s hrvatskim Zakonom o računovodstvu. - Financijski izvještaji daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitka i dobitka, financijskog položaja i poslovanja Društva. Izvještaj sastavila: Franka Vuletić, voditelj računovodstva Direktor: Joško Mikin Apartmani Medena d.d. Seget Donji, Društvo je upisano u sudski registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem MBS: , Temeljni kapital iznosi ,00 kn i uplaćen je u cijelosti. Ukupan broj izdanih dionica je , svaka nominalnog iznosa od 300,00 kn. Predsjednik Uprave, direktor: Joško Mikin

11 APARTMANI MEDENA d.d. ZA UGOSTITELJSTVO I TURIZAM Hrvatskih žrtava 187, Seget Donji, Trogir CROATIA Centrala: ; Prodaja: ; Računovodstvo: ; Direkcija: ; Fax: ; Prodaja: sales@apartmani-medena.hr; Računovodstvo: racunovodstvo@apartmani-medena.hr; web: Žiro račun: kod S.G. Splitska banka d.d., Split, Šifra djelatnosti: 5510 ; Matični broj: ; OIB: ; Devizni račun: S.G. Splitska banka d.d., Split: broj: ; swift: SOGEHR22; IBAN:HR MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE NA DAN godine - 4. kvartal godine Apartmani Medena d.d. Seget Donji,Hrvatskih žrtava 187 registrirani su u Trgovačkom sudu Split pod brojem Tt-95/267-2 od godine. Matični br. kod DZZS (MB) , Matični br. subjekta (MBS) , OIB , Broj zaposlenih je 52 i 4 stalna sezonaca. Skupštinu čine dioničari kojih je na dan bilo 202. Većinski dioničar je Kapitalni fond-zif (HPB d.d.) s udjelom u vlasništvu 68,93%. Temeljem Zakona o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi (NN br.108/12,144/12,81/13.) Apartmani Medena d.d. Seget Donji podnijeli su godine Prijedlog za otvaranje postupka predstečajne nagodbe. Nagodbeno vijeće ZG06 donijelo je dana godine. Rješenje o prihvaćanju plana financijskog i operativnog restrukturiranja. Dana godine podnesen je Prijedlog za sklapanje predstečajne nagodbe Trgovačkom sudu u Splitu, koji se vodi pod poslovnim brojem Stpn-108/2013. Svi dokumenti vezani za postupak predstečajne nagodbe javno su objavljeni na internet srtanicama FINE-e, Zagrebačke burze, HANF-e, i Apartmana Medena d.d. Seget Donji. Komentar glavnih podataka iz financijskih izvješća: N A Z I V g. Udio - % u poslovnim prihodima i rashodima g. Udio - % u poslovnim prihodima i rashodima Index 14/13. Ukupni poslovni prihodi Prihod iz osnovne djelatnosti , ,31 78 Ostali prihodi , ,69 99 Inozemno tržište , ,71 80 Domaće tržište , ,60 58 Financijski prihodi , ,39 44 Ukupni poslovni rashodi Materijalni troškovi , ,36 89 Troškovi zaposlenih , , Ostali vanjski troškovi , , Amortizacija , , Ostali troškovi , , Financijski rashodi Ukupni prihodi Ukupni rashodi Dobit/gubitak razdoblja Poslovni prihodi za godinu manji su za kn u odnosu na godinu. U godini ostvareno je noćenja manje nego u godini. Osim toga povećan je PDV za 3 %, a doprinos za zdravstveno osiguranje povećan je za 2 %. Direktor: Joško Mikin Apartmani Medena d.d. Seget Donji, Društvo je upisano u sudski registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem MBS: , Temeljni kapital iznosi ,00 kn i uplaćen je u cijelosti. Ukupan broj izdanih dionica je , svaka nominalnog iznosa od 300,00 kn. Predsjednik Uprave, direktor: Joško Mikin